上证380 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 建设 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定，于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过 往业绩并 不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔 细阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重 要提 示 及目 录 .................................................................
2
1.1 重 要提 示 ...................................................................
2
1.2 目录 .......................................................................
3
§2 基 金简 介 .......................................................................
5
2.1 基 金基 本情 况 ...............................................................
5
2.2 基 金产 品说 明 ...............................................................
5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .....................................................
6
2.4 信 息披 露方 式 ...............................................................
6
2.5 其 他相 关资 料 ...............................................................
6
§3 主 要财 务 指标 、 基金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ........................................
6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .....................................................
6
3.2 基 金净 值表 现 ...............................................................
7
3.3 其 他指 标 ....................................................
错误! 未定 义 书签 。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................
9
§4 管 理人 报 告 .....................................................................
9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................
9
4.2 管 理人 对报 告 期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ..............................
10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................
10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................
11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................
11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................
12
4.7 管 理人 对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ..................................
12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................
13
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ....
错误! 未定 义 书签 。
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ...............
13
§5 托 管人 报 告 ....................................................................
13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ......................................
13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....
13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ..............
14
§6 审 计报 告 ......................................................................
14
6.1 审 计报 告基 本信 息 ..........................................................
14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ........................................................
14
§7 年 度财 务 报表 ..................................................................
16
7.1 资 产负 债表 ................................................................
16
7.2 利 润表 ....................................................................
17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ..............................................
18
7.4 报 表附 注 ..................................................................
20
§8 投 资组 合 报告 ..................................................................
44 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ......................................................
44
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ..........................................
44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................
46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................
55
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ..........................................
57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ..............
57
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........
57
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ........
57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ..............
58
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................
58
8.11 报 告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................
58
8.12 投资 组合 报告 附注 .........................................................
58
§9 基 金份 额 持有 人 信息 ............................................................
59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ........................................
59
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ..................................................
60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ..................................
61
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................
61
§10 开 放式 基 金份 额 变动 ...........................................................
61
§11 重 大事 件 揭示 .................................................................
61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................
61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................
61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................
61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .......................................................
62
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .........................................
62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .........................
62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .......................................
62
11.8 其他 重大 事件 .............................................................
64
§12 影 响投 资 者决 策 的其他 重 要 信息 ..................................................
64
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ....................
64
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................
65
§13 备 查文 件 目录 .................................................................
65
13.1 备查 文件 目录 .............................................................
65
13.2 存放 地点 .................................................................
65
13.3 查阅 方式 .................................................................
65
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
上证380 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称
南方上 证380ETF
场内简 称
380ETF
基金主 代码
510290
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2011 年9 月16 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
142,448,915.00 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交
易所
上海证 券交 易所
上市日 期
2011 年11 月8 日
注: 本 基金 在交 易所 行 情 系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “380ETF”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 采用 完全 复制 法， 按照成 份股 在标
的指数 中的 基准 权重 构建 指数化 投资 组合 ，并 根据 标的指 数成 份股
及其权 重的 变化 进行 相应 调整。 当预 期成 份股 发生 调整和 成份 股发
生配股 、增 发、 分红 等行 为时， 或因 基金 的申 购和 赎回等 对本 基金
跟踪标 的指 数的 效果 可能 带来影 响时 ，或 因某 些特 殊情况 导致 流动
性不足 时， 或其 他原 因导 致无法 有效 复制 和跟 踪标 的指数 时， 基金
管理人 可以 对投 资组 合管 理进行 适当 变通 和调 整， 从而使 得投 资组
合紧密 地跟 踪标 的指 数。 本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监
会允许 的衍 生金 融产 品。 本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原
则，以 套期 保值 为目 的， 对冲系 统性 风险 和某 些特 殊情况 下的 流动
性风险 等， 主要 采用 流动 性好、 交易 活跃 的股 指期 货合约 ，通 过多
头或空 头套 期保 值等 策略 进行套 期保 值操 作。 本基 金力争 利用 股指
期货的 杠杆 作用 ，降 低股 票仓位 频繁 调整 的交 易成 本和跟 踪误 差，
达到有 效跟 踪标 的指 数的 目的。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 。本 基金 标的 指数 为上 证 380 指
数，简称 380 指 数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数
的表现 ，具 有与 标的 指数 、以及 标的 指数 所代 表的 股票市 场相 似的
风险收 益特 征。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 田青
联系电 话
0755-82763888 010-67595096
电子邮 箱
manager@southernfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-889-8899 010-67595096
传真
0755-82763889 010-66275853
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 一号
院一号 楼
邮政编 码
518048 100033
法定代 表人
张海波 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
报告期 （2017 年1 月1
日-2017 年12 月31 日）
报告期 （2016 年1 月1
日-2016 年12 月31 日）
报告期 （2015 年 1 月 1 日
-2015 年 12 月 31 日）
本期已 实现 收益
12,774,974.42 -9,864,698.88 -5,583,915.32 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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本期利 润
12,857,370.03 -48,964,055.37 8,241,848.33
加权平 均基 金份
额本期 利润
0.0815 -0.2746 0.0416
本期加 权平 均净
值利润 率
5.15%
-18.38%
2.33%
本期基 金份 额净
值增长 率
4.54%
-16.41%
38.26%
3.1.2 期末 数据
和指标
报告期(2017 年12 月
31 日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年12 月 31
日)
期末可 供分 配利
润
66,419,054.05 64,818,058.16 72,806,790.12
期末可 供分 配基
金份额 利润
0.4663 0.3848 0.4374
期末基 金资 产净
值
229,185,540.86 259,253,426.09 306,487,944.53
期末基 金份 额净
值
1.6089 1.5391 1.8413
3.1.3 累计 期末
指标
报告期(2017 年12 月
31 日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年12 月 31
日)
基金份 额累 计净
值增长 率
60.89%
53.91%
84.13%
注:1. 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益 、 其 他收 入( 不含 公允 价 值变动 收益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末 资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
净值增 长率
①
净值增 长
率标准 差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 -2.48% 0.97% -3.04% 0.98% 0.56% -0.01%
过去六 个月 3.99% 0.90% 2.56% 0.91% 1.43% -0.01% 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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过去一 年 4.54% 0.87% 0.56% 0.88% 3.98% -0.01%
过去三 年 20.81% 2.15% 14.52% 2.11% 6.29% 0.04%
过去五 年 100.04% 1.85% 89.26% 1.82% 10.78% 0.03%
自基金 合同
生效起 至今
60.89% 1.76% 49.79% 1.75% 11.10% 0.01%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
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3.2.3 过 去五 年 基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基
金经理 （ 助理）
证券
从业
说明
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期限
年限
任职日
期
离任
日期
周豪
本 基 金
基 金 经
理 、 南方
中证100
指 数 证
券 投 资
基 金 的
基 金 经
理
2016
年 8 月
19 日
- 9
北京大 学软 件工 程专 业硕 士 ， 具有 基金 从业 资格 。2008
年 7 月加 入南 方基 金信 息 技术部 ，长 期负 责指 数基 金
及 ETF 基金 的投 研及 系统 支持工 作；2015 年 6 月， 任
数量化 投资 部高 级研 究员 ；2016 年 4 月至 今， 任 500
工业 ETF 、500 原材 料ETF 基金经 理 ；2016 年8 月 至 今 ，
任380ETF 、 南 方380 、 小 康ETF 、 南方 小康 、 互 联基 金
基金经 理；2016 年 9 月至 今， 任 1000ETF 基金 经理 ；
2017 年 8 月至 今 ， 任 南方 有色金 属基 金经 理 ；2017 年
9 月至 今， 任南 方有 色金 属联接 基金 经理 。
注:1. 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其“ 任职 日期 ”为 基金合 同生 效日 ， “ 离任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金 法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和《 上 证 380 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》的 规定 ，本着 诚实 信用 、 勤
勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 在严 格控 制风 险的基 础上 ， 为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
本报告期内， 基金运作 整 体合法合规， 没有损害 基 金份额持有人 利益。基 金 的投资范围 、投资比
例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场 交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易 制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 上 证380 指数 上涨0.56% 。
期间我 们通 过自 建的 “指 数化交 易系 统” 、 “ 日内 择时交 易模 型” 、 “ 跟踪 误 差归 因分 析系 统” 、
“ETF 现金 流精算系 统” 等，将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平， 并 通过严格的风 险管理
流程， 确保 了 本ETF 基金 的安全 运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1 ） 申购 赎回 带来 的成 份 股权重 偏差 ，对 此我 们通 过日内 择时 交易 争取 跟踪 误差最 小化 ；
（2 ） 报 告期 内指 数成 份股 （包 括调 出指 数成 分股 ） 的长期 停牌 ， 引起 的成 份 股权重 偏离 及基 金整
体仓位 的偏 离。
（3 ） 根据 指数 每半 年度 成 份股调 整进 行的 基金 调仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的 调仓方 案 ， 在 实施 过
程中引 入多 方校 验机 制防 范风险 发生 ，将 跟踪 误差 控制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.6089 元， 报 告期内 ，份 额净 值增 长率 为 4.54％ ，同 期
业绩基 准增 长率 为0.56 ％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年市 场风 格变 化明 显 ，大盘 蓝筹 股受 到投 资者 持续追 捧， 而中 小盘 股票 整体表 现羸 弱，
展望2018 年 ， 尽管 市场 风 格预计 仍然 会持 续一 定的 时间 ， 不 过随 着大 盘蓝 筹 股的大 幅上 涨 ， 其 估
值优势正在逐 步降低， 同 时国内外经济 企稳，国 内 还处于经济转 型关键时 期 ，预计权益 市场总体
仍将保 持稳 健态 势。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 12 页 共 66 页
本 基金 为指 数基 金 ， 作 为基金 管理 人 ， 我 们将 通 过严格 的投 资管 理 流程 、 精 确 的数 量化 计算 、
精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人 提供与之
相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务 风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况， 积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健 经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值 。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长
率达 到1% 以上 时 ， 可进 行 收益分 配 。 在收 益评 价日 ， 基金 管理 人计 算基 金份 额净值 增长 率和 标的
指数同期增长 率。基金 份 额净值增长率 为收益评 价 日基金份额净 值与基金 上 市前一日基 金份额净
值之比 减 去 1 乘以 100% （ 期间 如 发生 基金 份额 折算 ，则以 基金 份额 折算 日为 初始日 重新 计算 ） ；
标的指数同期 增长率为 收 益评价日标的 指数收盘 值 与基金上市前 一日标的 指 数收盘值之 比减去 1
乘以 100% （期间如 发生基 金份额折算， 则以基金 份 额折算日为初 始日重新 计 算） 。本基金以 使收
益分配后基金 份额净值 增 长率尽可能贴 近标的指 数 同期增长率为 原则进行 收 益分配。基 于本基金
的性质和特点 ，收益分 配 后有可能使除 息后的基 金 份额净值低于 面值；本 基 金每年收益 分配次数
最多 为12 次 ， 基金 份额 每 次基金 收益 分配 比例 由基 金管理 人根 据上 述原 则确 定 。 基 金收 益分 配基
准日即期末可 供分配利 润 计算截 止日； 本基金收 益 分配采取现金 分红方式 ； 若《基金合 同》生效
不满3 个月 可不 进行 收益 分配 ； 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ； 法 律法 规或 监管机 关另 有规 定的 ，
从其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报 告期 内， 本基 金未 实施利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22836 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
上证 380 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有
人
审计意 见
(一) 我们审 计的 内容
我们审 计了上 证 380 交 易型开放 式指数证券投资基金(以下
简称“ 上证 380ETF 基金 ”)的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月
31 日的 资产 负债 表，2017 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
(二) 我们的 意见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了上 证 380ETF 基金 2017 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动
情况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审 计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于上 证 380ETF南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
上证 380ETF 基金 的基金管理 人南方基金 管理股份有限 公司
(原 南方基金管理有限公司，以下简称 “基金管理人”)管理
层负责按 照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会 发
布的有关 规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表， 使
其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估上 证 380ETF
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用)，
并运用持 续经营假设，除非基金管 理人管理层计划清算上 证
380ETF 基 金、 终止 运营 或 别无其 他现 实的 选择 。
基金 管理人治理 层负责监督上 证 380ETF 基 金的财务报 告过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包 含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一) 识 别和评估由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错 报
风险；设 计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分 、
适当的审 计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞 弊可 能
涉及串通 、伪造、故意遗漏、虚假 陈述或凌驾于内部控制 之
上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现
由于错 误导 致的 重大 错报 的风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内部控 制， 以设 计恰 当的 审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三) 评 价基金管理人管理层选用 会计政策的恰当性和作 出
会计估 计及 相关 披露 的合 理性。
(四) 对 基金管理人管理层使用持 续经营假设的恰当性得 出
结论 。 同 时 ， 根 据获 取的 审 计证据 ， 就可 能导 致对 上 证 380ETF
基金持续 经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重 大
不确定性 得出 结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确 定
性，审计 准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意 财南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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务报表中 的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非 无
保留意见 。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息 。
然而， 未来 的事 项或 情况 可 能导致 上 证380ETF 基金 不 能持续
经营。
(五) 评价 财务报表的总体列报、结 构和内容(包括披露) ，
并评价 财务 报表 是否 公允 反映相 关交 易和 事项 。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名
薛
竞 陈
熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年 03 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 上证 380 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
718,834.32 1,118,075.39
结算备 付金
22,422.87 -
存出保 证金
3,067.75 1,515.33
交易性 金融 资产
7.4.7.2
228,984,511.45 258,604,736.46
其中： 股票 投资
228,835,511.45 258,604,736.46
基金投 资
- -
债券投 资
149,000.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证 券清 算款
- 15,940.01
应收利 息
7.4.7.5
165.14 246.34
应收股 利
- - 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
229,729,001.53 259,740,513.53
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
96,468.19 111,569.45
应付托 管费
19,293.65 22,313.88
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.7
5,896.43 63,248.25
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
421,802.40 289,955.86
负债合 计
543,460.67 487,087.44
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
142,448,915.00 168,448,915.00
未分配 利润
7.4.7.10
86,736,625.86 90,804,511.09
所有者 权益 合计
229,185,540.86 259,253,426.09
负债和 所有 者权 益总 计
229,729,001.53 259,740,513.53
注: 报 告截 止日2017 年 12 月31 日 ， 基金 份 额 净值1.6089 元 ， 基 金份 额总 额142,448,915.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 上证 380 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
15,118,478.54 -46,524,445.19
1.利息 收入
16,418.13 28,988.19
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
16,361.94 28,880.00
债券利 息收 入
56.19 108.19 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
14,982,039.45 -7,391,606.63
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
12,140,788.67 -9,656,216.70
基 金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
39,216.36 66,057.71
资产支 持证 券投 资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16
2,802,034.42 2,198,552.36
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.17
82,395.61 -39,099,356.49
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.18
37,625.35 -62,470.26
减：二 、费 用
2,261,108.51 2,439,610.18
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
1,248,374.56 1,331,975.38
2．托 管费
7.4.10.2.2
249,674.89 266,395.10
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
- -
4．交 易费 用
7.4.7.19
115,603.23 159,654.08
5．利 息支 出
- -
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产 支
出
- -
6．其 他费 用
7.4.7.20
647,455.83 681,585.62
三、利 润总 额( 亏损 总额 以
“- ” 号填 列)
12,857,370.03 -48,964,055.37
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （净 亏损以 “- ”
号填列 ）
12,857,370.03 -48,964,055.37
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 上 证380 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利 润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
168,448,915.00 90,804,511.09 259,253,426.09
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 12,857,370.03
12,857,370.03
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
-26,000,000.00 -16,925,255.26 -42,925,255.26
其中：1. 基 金 申 购
款
78,000,000.00 46,780,570.71 124,780,570.71
2. 基金赎回
款
-104,000,000.00 -63,705,825.97 -167,705,825.97
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
142,448,915.00 86,736,625.86 229,185,540.86
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
166,448,915.00 140,039,029.53 306,487,944.53
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- -48,964,055.37
-48,964,055.37
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
2,000,000.00 -270,463.07 1,729,536.93
其中：1. 基 金 申 购
款
68,000,000.00 30,424,524.20 98,424,524.20
2. 基金赎回
款
-66,000,000.00 -30,694,987.27 -96,694,987.27
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
- - - 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
168,448,915.00 90,804,511.09 259,253,426.09
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
上证 380 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金(以 下简 称 “本基 金”)经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”)证监 许可[2011]1096 号 《 关于核 准上 证 380 交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金及其联接基 金募集 的批复》核准，由 南方基 金管理股份有限公 司( 原 南方 基 金 管 理 有 限公
司 ， 已于2018 年1 月4 日 办理完 成工 商变 更登 记) 依 照 《 中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法 》 和 《上
证 380 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 的交 易型 开 放
式基金 ，存 续期 限不 定， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 330,429,892.00 元(含
募集股 票市 值) ， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第381 号 验资
报告予以验证 。经向中 国 证监会备案， 《 上证 380 交易型开放式 指数证券 投 资基金基金合 同》于
2011 年9 月16 日正 式生 效 ， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 330,448,915.00 份基 金份 额 ， 其
中通过 直销 机构 网下 现金 认购部 分的 认购 资金 利息 折合 19,023.00 份基 金份 额。本 基金 的基 金 管
理人为 南方 基金 管理 股份 有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 上 证 380 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金
合同》 的有 关规 定， 本基 金的投 资目 标是 紧密 跟踪 标的指 数上 证 380 指 数， 追求跟 踪偏 离度 和 跟
踪误差 最小 化 ； 在正 常市 场情况 下 ， 力争 控制 本基 金日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过 0.1% ， 年 跟
踪误差 不超 过 2% 。 本基金 主要投 资于 标的 指数 的成 份股和 备选 成份 股 ； 本基 金也可 少量 投资 于 非
成份股(包含 中小板、 创业 板及其他经 中国证监 会核 准发行的股 票)、新股 、债 券、股指期 货及中
国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 。本基金 投 资于标的指数 成份股、 备 选成份股的 资产比例
不低于基金资 产净值 的 95% ，权证、股指 期货 及其 他 金融工具的投 资比例依 照 法律法规或监 管机
构的规 定执 行。 本基 金的 业绩比 较基 准为 上 证380 指数。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 21 页 共 66 页
本基金 的基 金管 理人 南方 基金管 理股 份有 限公 司以 本基金 为目 标 ETF ，于 2011 年 9 月 20 日
募集成立了上 证 380 交易 型开放式指数 证券投资基 金联接基金(以 下简称“上 证 380ETF 联接 基
金”) 。上 证 380ETF 联接 基金为 契约 型开 放式 基金 ，投资 目标 与本 基金 类似 ，将绝 大多 数基 金 资
产投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照 财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 上证380 交易型 开放 式指 数证
券投资 基金 基金 合同 》和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及 其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)
金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产在资 产 负债表中以 交易性金
融资产 列示 。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 22 页 共 66 页
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。 应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产 。
(2)
金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入 当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费 用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利 终
止；(2) 该 金 融资 产 已 转移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ； 或 者(3) 该金 融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有
的风险 和报 酬， 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1)
存 在活 跃市 场的 金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场 交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 23 页 共 66 页
(2) 当 金融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3)
如 经济 环境 发生 重 大变化 或证 券发 行人 发生 影响金 融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费在费用涵 盖期间按 基 金合同约定的 费率和计 算 方法逐日确认 。南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 24 页 共 66 页
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 基 金管 理人 可进 行收益 分配 。 本 基金 以使 收益分 配后 基金 份额
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率为原 则 进行收益分配 。收益分 配 不须以弥补 浮动亏损
为前提 ，收 益分 配后 有可 能使除 息后 的基 金份 额净 值低于 面值 。
经 宣告 的拟 分配 基金 收益于 分 红 除权 日从 所有 者权益 转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成 部分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目 前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利 差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 25 页 共 66 页
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票 、 债券 的差 价收 入 ， 股票 的股息 、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得，持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基金 卖出 股票 按0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
718,834.32 1,118,075.39
定期存 款
- -
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月-1 年
- -
其他存 款
- -
合计
718,834.32 1,118,075.39
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 26 页 共 66 页
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
229,352,466.25 228,835,511.45 -516,954.80
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
149,000.00 149,000.00 -
银行间 市场
- - -
-
- - -
合计
149,000.00 149,000.00 -
资产支 持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
229,501,466.25 228,984,511.45 -516,954.80
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
259,204,086.87
258,604,736.46
-599,350.41
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
-
-
-
债
券
交易所 市场
-
-
-
银行间 市场
-
-
-
-
-
-
-
合计
-
-
-
资产支 持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
259,204,086.87
258,604,736.46
-599,350.41
注: 于 2017 年 12 月 31 日 ，股票 投资 的公 允价 值和 公允价 值变 动包 含的 可退 替代款 的估 值增 值 为
零(2016 年12 月31 日：968.00 元) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注:无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
143.14 245.57
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- - 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 27 页 共 66 页
应收结 算备 付金 利息
11.11 -
应收债 券利 息
9.35 -
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
1.54 0.77
合计
165.14 246.34
7.4.7.6 其 他资 产
注:无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
5,896.43 63,248.25
银行间 市场 应付 交易 费用
- -
合计
5,896.43 63,248.25
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
- -
预提费 用 354,000.00 255,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 20,213.86
应付指 数使 用费 - -
可退替 代款 17,802.40 14,742.00
合计
421,802.40 289,955.86
注: 可 退替 代款 指投 资者 采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时 ， 替代 价格 与该 替 代证券 市价 之差 乘
以替代 数量 的金 额。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 168,448,915.00
168,448,915.00
本期申 购
78,000,000.00
78,000,000.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-104,000,000.00
-104,000,000.00
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 28 页 共 66 页
- 基金 拆分/份 额折 算前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
142,448,915.00
142,448,915.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 64,818,058.16 25,986,452.93 90,804,511.09
本期利 润
12,774,974.42 82,395.61 12,857,370.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-11,173,978.53 -5,751,276.73 -16,925,255.26
其中： 基金 申购 款
33,284,520.97 13,496,049.74 46,780,570.71
基金赎 回款
-44,458,499.50 -19,247,326.47 -63,705,825.97
本期已 分配 利润
- - -
本期末
66,419,054.05 20,317,571.81 86,736,625.86
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
15,199.22 27,669.55
定期存 款利 息收 入
- -
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
1,097.67 1,210.45
其他
65.05 -
合计
16,361.94 28,880.00
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12
月31日
股 票 投 资 收 益 ——买卖
股票差 价收 入
9,056,747.13 -3,434,709.74
股 票 投 资 收 益 ——赎回
差价收 入
3,084,041.54 -6,221,506.96 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 29 页 共 66 页
合计
12,140,788.67 -9,656,216.70
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
70,756,454.77
74,393,860.19
减： 卖 出股 票成 本总
额
61,699,707.64
77,828,569.93
买卖股 票差 价收 入
9,056,747.13
-3,434,709.74
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日
赎回基 金份 额对 价总
额
167,705,825.97 96,694,987.27
减： 现金 支付 赎回 款总
额
-183,616.03 -321,497.73
减： 赎回 股票 成本 总额
164,805,400.46 103,237,991.96
赎回差 价收 入
3,084,041.54 -6,221,506.96
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
335,263.20 518,165.90
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
296,000.00 452,000.00
减：应 收利 息总 额
46.84 108.19
买卖债 券差 价收 入
39,216.36 66,057.71
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 30 页 共 66 页
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注:无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注:无。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
2,802,034.42 2,198,552.36
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
2,802,034.42 2,198,552.36
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
82,395.61 -39,099,356.49
股票投 资
82,395.61 -39,099,356.49
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
- -
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
- -
权证投 资
- -
其他
- -
合计
82,395.61 -39,099,356.49
注: 本基金本 年 度 公 允 价 值 变 动 收 益- 股 票 投 资 中 包 含 的 可 退 替 代 款 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 为
-968.00 元(2016 年 度：968.00 无)。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 31 页 共 66 页
31 日
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入
- -
替代损 益
37,625.35 -62,470.26
转换费
- -
合计
37,625.35 -62,470.26
注: 替 代损 益收 入是 指投 资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时 ， 补入 被替 代 股票的 实际 买入 成
本与申购确认 日估值的 差 额，或强制退 款的被替 代 股票在强制退 款计算日 与 申购确认日 估值的差
额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用
115,603.23 159,654.08
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
115,603.23 159,654.08
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
54,000.00 55,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
账户维 护费 - 360.00
指数使 用费 229,786.14 264,485.75
银行费 用 3,669.69 1,739.87
上市年 费 60,000.00 60,000.00
上市费 - -
其他 - -
合计
647,455.83 681,585.62
注: 指 数使 用费 为支 付标 的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费 ， 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.03% 的
年费率计提 ，逐日累 计， 按季支付， 标的指数 许可 使用费的收 取下限为 每季 度(自然季度) 人民币
50,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 32 页 共 66 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人
中国建设银行股份有限公司( “中国建设
银行”)
基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方上 证 380 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金( “上 证380ETF 联接 基金 ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例 （%）
华泰证 券 146,333,028.12 100.00
67,335,886.43 43.41
7.4.10.1.2 权 证交 易
注:无。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 33 页 共 66 页
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 31,874.19 100.00
5,896.43 100.00
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 62,707.13 87.72
62,707.13 99.14
注:: 1. 上述 佣金按市 场佣金率计算 ，以扣除 由 中国证券登记 结算有限 责 任公司收取的 证管费
和经手费后的 净额列示 。 2. 该 类佣金协 议的服 务范围还包括 佣金收取 方 为本基金提供 的证券
投资研 究成 果和 市场 信息 服务等 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
1,248,374.56 1,331,975.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
-
-
注: 支 付基 金管 理人 南方 基 金的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.50% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
249,674.89 266,395.10
注: 支 付基 金托 管人 中国 建 设银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.10% 的年 费率计 提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天数 。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 34 页 共 66 页
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注:无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注:无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016年12月31日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例（% ）
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
（%）
上证380ETF 联
接基金
114,399,941.00
80.31%
138,399,941.00
82.16%
注:上证 380ETF 联接 基金 投资本 基金 相关 的费 用按 基金合 同和 更新 的招 募说 明书的 有关 规定 以 及
与券商 约定 的席 位佣 金费 率支付 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行 股
份有限 公司
718,834.32
15,199.22
1,118,075.39
27,669.55
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 国建设 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
无。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 35 页 共 66 页
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新股
未上
市
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
603080
新疆
火炬
2017-12-25 2018-01-03
新股
未上
市
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110041
蒙电
转债
2017-12-22 2018-01-09
新债
未上
市
100.00 100.00 840 84,000.00 84,000.00 -
110042
航电
转债
2017-12-25 2018-01-15
新债
未上
市
100.00 100.00 650 65,000.00 65,000.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600309
万
华
化
学
2017-12-05
重大
资产
重组
37.94 - - 121,120 2,401,808.43 4,595,292.80
600525
长
园
集
团
2017-12-25
重大
事项
未公
告
15.79 2018-01-10 17.30 118,205 1,778,903.94 1,866,456.95
600666
奥
瑞
德
2017-04-27
重大
事项
17.40 - - 60,960 1,177,933.70 1,060,704.00
600614
鹏
起
科
2017-12-26
重大
事项
未公
10.16 - - 94,800 1,039,521.68 963,168.00
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 36 页 共 66 页
技 告
600685
中
船
防
务
2017-09-27
重大
资产
重组
26.66 2018-3-21 24.05 27,400 786,923.49 730,484.00
600664
哈
药
股
份
2017-09-28
重大
资产
重组
05.81
2018-02-27
6.00
125,569 967,932.83 729,555.89
600226
瀚
叶
股
份
2017-11-28
重大
资产
重组
05.93 - - 106,222 788,801.35 629,896.46
600239
云
南
城
投
2017-06-26
重大
资产
重组
05.22 2018-01-17 5.74 105,820 428,474.17 552,380.40
600162
香
江
控
股
2017-11-10
重大
资产
重组
03.37 2018-01-12 3.71 145,415 573,650.58 490,048.55
600273
嘉
化
能
源
2017-10-26
重大
资产
重组
09.53
2018-03-07
10.00 50,700 461,656.42 483,171.00
600818
中
路
股
份
2017-10-19
重大
资产
重组
22.83 2018-02-07 20.55 9,400 344,635.50 214,602.00
600829
人
民
同
泰
2017-09-28
重大
资产
重组
12.24
2018-02-27
12.00 14,600 213,501.03 178,704.00
601313
江
南
嘉
捷
2017-12-21
重大
事项
未公
告
45.97 2018-01-02 49.00 94 1,121.45 4,321.18 注 1
600903
贵
州
燃
气
2017-12-28
交易
异常
波动
16.86 2018-01-02 16.01 28 61.88 472.08
注1. 根据 江南 嘉捷 电梯 股份有 限公 司 2018 年 2 月 2 日 发布 的 《 关于 拟变 更公司 证券 代码 和证 券
简称的 提示 性公 告》 ， 江 南 嘉捷电 梯股 份有 限公 司第 四届董 事会 第十 三次 会议 审议通 过了 《关 于变南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 37 页 共 66 页
更公司 证券 代码 和证 券简 称的议 案》 ， 同 意江 南嘉 捷 电梯股 份有 限公 司证 券代 码由 “601313 ” 申 请
变更为“601360 ” ； 证券简 称由“江南嘉 捷”变更 为 “三六零” 。新 证券代码 和 证券简称启用 日期
为2018 年2 月28 日。
2.本基 金截 至2017 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的
股票， 该类 股票 将在 所公 布事项 的重 大影 响消 除后 ，经交 易所 批准 复牌 。 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注:无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金是 指数 型基 金 ， 紧 密跟踪 上 证380 指数 ， 具 有与标 的指 数以 及标 的指 数所代 表的 股票
市场相似的风 险收益特 征 ，属于证券投 资基金中 风 险较高、收益 较高的品 种 。本基金以 标的指数
成份股 、备 选成 份股 为主 要投资 对象 。本 基金 采用 完全复 制法 ，跟 踪上 证 380 指数 ，以 完全 按照
标的指数成份 股组 成及 其 权重构建基金 股票投资 组 合为原则，进 行被动式 指 数化投资。 股票在投
资组合 中的 权重 原则 上根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动而 进行 相应 调整 。 但在因 特殊 情况(如
流动性 不足 等) 导致 无法 获 得足够 数量 的股 票时 ， 基 金 管理人 将搭 配使 用其 他合 理方法 进行 适当 的
替代， 力求 与标 的指 数的 跟踪偏 离度 与跟 踪误 差的 最小化 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负 责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投 资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 38 页 共 66 页
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过 单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 除国 债 、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资
产净值 的比 例 为0.07%(2016 年 12 月31 日： 无)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风 险是 指基 金在 履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息， 本基 金赎 回基 金份 额采用 一篮 子股 票形 式， 流动性 风险 相对 较低 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 39 页 共 66 页
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交 易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产的 计 算口径 见《公 开募集开 放 式证券投资基 金流动性 风 险管理规定》 第
四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率 风险 是指 金融 工具 的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利率 敏感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 718,834.32 - - - 718,834.32
结算备付 金 22,422.87 - - - 22,422.87
存出保证 金 3,067.75 - - - 3,067.75
交易性金 融资产 - - 149,000.00 228,835,511.45 228,984,511.45 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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买入返售 金融资 产 - - - - -
应收利息 - - - 165.14 165.14
应收股利 - - - - -
应收申购 款 - - - - -
应收证券 清算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
资产总 计
744,324.94 - 149,000.00 228,835,676.59 229,729,001.53
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 96,468.19 96,468.19
应付托 管费 - - - 19,293.65 19,293.65
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 5,896.43 5,896.43
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 421,802.40 421,802.40
负债总 计
- - - 543,460.67 543,460.67
利率敏 感度 缺口
744,324.94 - 149,000.00 228,292,215.92 229,185,540.86
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 1,118,075.39 - - - 1,118,075.39
存出保 证金 1,515.33 - - - 1,515.33
交易性 金融 资产 - - - 258,604,736.46 258,604,736.46
应收利 息 - - - 246.34 246.34
应收证 券清 算款 - - - 15,940.01 15,940.01
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
资产总 计
1,119,590.72
-
-
258,620,922.81
259,740,513.53
负债
应付管 理人 报酬 - - - 111,569.45 111,569.45
应付托 管费 - - - 22,313.88 22,313.88
应付交 易费 用 - - - 63,248.25 63,248.25
其他负 债 - - - 289,955.86 289,955.86
- - - - - -
- - - - - - 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 41 页 共 66 页
- - - - - -
负债总 计
- -
-
487,087.44
487,087.44
利率敏 感度 缺口
1,119,590.72
-
-
258,133,835.37
259,253,426.09
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注: 于 2017 年 12 月 31 日 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
0.07%(2016 年 12 月 31 日：无)， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响(2016 年
12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市交易的股 票，所面
临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特殊 事项的影 响 ，也可能来 源于证券
市场整 体波 动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪上 证 380 指 数指 数， 以完全 按照 标的 指数 成份 股组成 及其 权 重
构建基金股票 投资组合 为 原则，通过指 数化分散 投 资降低其他价 格风险。 本 基金投资组 合中，上
证 380 指数 指数 成份 股和 备选成 份股 股票 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的 95% ，权 证、 股指 期货
及其他金融工 具的投资 比 例依照法律法 规或监管 机 构的规定执行 。此外， 本 基金的基金 管理人每
日对本基金所 持有的证 券 价格实施监控 ，定期运 用 多种定量方法 对基金进 行 风险度量， 来测试本
基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
228,835,511.45
99.85
258,604,736.46
99.75
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－债券 投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
228,835,511.45 99.85
258,604,736.46 99.75
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31
日）
上年度 末 （2016 年 12
月 31 日 ）
分析
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
11,332,079.07 12,753,883.50
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-11,332,079.07 -12,753,883.50
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基金申购款
于 本 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 124,780,570.71 元(2016 年 度 ：
98,424,524.20 元)，其中包括以股票支付的申购款 116,552,123.56 元和以现金支付
的申购款8,228,447.15 元(2016 年度： 其中包括以股票支付的申购款 94,741,564.00
元和以现金支付的申购款 3,682,960.20 元)。
(2) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 43 页 共 66 页
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资 产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额 为216,299,357.69 元， 属于 第二 层次 的余额 为 12,685,153.76 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2016 年12 月31 日： 第 一层 次 241,278,034.84 元， 第二 层次17,326,701.62 元 ， 无 第三
层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证 券交 易所 上 市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还是 第三层 次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年
12 月31 日：同)。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确
金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年6 月30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管产
品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值
税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018
年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴
纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租
入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出
规定。
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上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除 基金申 购款、公 允价 值和增值 税外，截 至资 产负债表 日本基金 无需 要说明的其
他重要事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
228,835,511.45 99.61
其中： 股票
228,835,511.45 99.61
2
固定收 益投 资
149,000.00 0.06
其中： 债券
149,000.00 0.06
资产 支持 证券
- -
3
贵金属 投资
- -
4
金融衍 生品 投资
- -
5
买入返 售金 融资 产
- -
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计
741,257.19 0.32
7
其他各 项资 产
3,232.89 0.00
8
合计
229,729,001.53 100.00
注: 上 表中 的股 票投 资项 含 可退替 代款 估值 增值 ， 而5.2 的 合计 项中 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末指数 投资 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合
代码
行业类 别
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业
483,635.10 0.21
B
采矿业
10,077,692.73 4.40
C
制造业
136,814,459.22 59.70
D
电力、 热力 、燃 气
及水生 产和 供应 业
13,037,607.34 5.69
E
建筑业
5,945,199.74 2.59
F
批发和 零售 业
16,320,978.30 7.12
G
交通运 输、 仓储 和
邮政业
14,859,823.21 6.48
H
住宿和 餐饮 业
740,274.00 0.32
I
信息传 输、 软件 和
信息技 术服 务业
5,513,857.84 2.41
J
金融业
158,286.00 0.07
K
房地产 业
8,631,644.53 3.77
L
租赁和 商务 服务 业
1,922,317.31 0.84 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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M
科学研 究和 技术 服
务业
810,395.00 0.35
N
水利、 环境 和公 共
设施管 理业
2,362,434.82 1.03
O
居民服 务、 修理 和
其他服 务业
- -
P
教育
325,606.56 0.14
Q
卫生和 社会 工作
555,904.00 0.24
R
文化、 体育 和娱 乐
业
3,590,053.00 1.57
S
综合
1,607,458.68 0.70
合计
223,757,627.38 97.63
8.2.2 报 告期 末积极 投资 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合
代码
行业类 别
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
4,665,578.93 2.04
D
电力、 热力 、燃 气
及水生 产和 供应 业
16,890.88 0.01
E
建筑业
- -
F
批发和 零售 业
- -
G
交通运 输、 仓储 和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和
信息技 术服 务业
377,471.50 0.16
J
金融业
- -
K
房地产 业
- -
L
租赁和 商务 服务 业
- -
M
科学研 究和 技术 服
务业
- -
N
水利、 环境 和公 共
设施管 理业
- -
O
居民服 务、 修理 和
其他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
- -
R
文化、 体育 和娱 乐
业
- -
S
综合
- -
合计
5,077,884.07 2.22 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1
期末指 数投 资按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600487 亨通光 电 85,337 3,449,321.54 1.50
2 603288 海天味 业 48,400 2,603,920.00 1.14
3 600201 生物股 份 80,667 2,560,370.58 1.12
4 600176 中国巨 石 157,118 2,559,452.22 1.12
5 600867 通化东 宝 107,440 2,459,301.60 1.07
6 600352 浙江龙 盛 204,300 2,392,353.00 1.04
7 603799 华友钴 业 26,500 2,126,095.00 0.93
8 600674 川投能 源 197,400 2,009,532.00 0.88
9 600525 长园集 团 118,205 1,866,456.95 0.81
10 600584 长电科 技 85,384 1,821,240.72 0.79
11 601333 广深铁 路 304,200 1,694,394.00 0.74
12 600521 华海药 业 56,088 1,689,370.56 0.74
13 600438 通威股 份 139,300 1,686,923.00 0.74
14 603019 中科曙 光 40,400 1,625,696.00 0.71
15 600426 华鲁恒 升 101,762 1,620,051.04 0.71
16 600398 海澜之 家 161,242 1,564,047.40 0.68
17 600298 安琪酵 母 44,373 1,451,884.56 0.63
18 600498 烽火通 信 50,000 1,441,500.00 0.63
19 600779 水井坊 30,700 1,436,760.00 0.63
20 600642 申能股 份 244,944 1,435,371.84 0.63
21 601168 西部矿 业 170,974 1,401,986.80 0.61
22 600004 白云机 场 92,785 1,363,939.50 0.60
23 600682 南京新 百 35,776 1,351,975.04 0.59
24 600879 航天电 子 170,700 1,338,288.00 0.58
25 600388 龙净环 保 76,607 1,325,301.10 0.58
26 601233 桐昆股 份 58,339 1,312,044.11 0.57
27 600499 科达洁 能 113,200 1,255,388.00 0.55
28 600567 山鹰纸 业 285,747 1,240,141.98 0.54
29 600872 中炬高 新 49,905 1,235,647.80 0.54
30 600600 青岛啤 酒 31,157 1,225,404.81 0.53
31 600811 东方集 团 266,575 1,220,913.50 0.53
32 600583 海油工 程 198,000 1,217,700.00 0.53 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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33 600056 中国医 药 47,960 1,193,724.40 0.52
34 600885 宏发股 份 28,600 1,183,182.00 0.52
35 600166 福田汽 车 418,800 1,176,828.00 0.51
36 600755 厦门国 贸 111,388 1,125,018.80 0.49
37 600418 江淮汽 车 118,900 1,124,794.00 0.49
38 600183 生益科 技 65,160 1,124,661.60 0.49
39 600325 华发股 份 152,000 1,118,720.00 0.49
40 600260 凯乐科 技 38,100 1,109,091.00 0.48
41 600787 中储股 份 98,500 1,083,500.00 0.47
42 600027 华电国 际 291,800 1,082,578.00 0.47
43 600138 中青旅 51,813 1,081,337.31 0.47
44 600666 奥瑞德 60,960 1,060,704.00 0.46
45 600673 东阳光 科 154,792 1,044,846.00 0.46
46 600460 士兰微 67,045 1,034,504.35 0.45
47 601877 正泰电 器 38,569 1,008,579.35 0.44
48 600490 鹏欣资 源 118,800 1,007,424.00 0.44
49 600175 美都能 源 192,516 1,006,858.68 0.44
50 600038 中直股 份 21,233 987,971.49 0.43
51 600884 杉杉股 份 50,300 974,814.00 0.43
52 600978 宜华生 活 106,400 972,496.00 0.42
53 600655 豫园股 份 90,100 967,674.00 0.42
54 600062 华润双 鹤 38,999 965,225.25 0.42
55 600143 金发科 技 146,817 964,587.69 0.42
56 600614 鹏起科 技 94,800 963,168.00 0.42
57 601222 林洋能 源 94,972 963,016.08 0.42
58 601000 唐山港 204,125 961,428.75 0.42
59 600998 九州通 50,500 956,975.00 0.42
60 600236 桂冠电 力 163,200 938,400.00 0.41
61 600970 中材国 际 94,780 937,374.20 0.41
62 600346 恒力股 份 76,000 937,080.00 0.41
63 601231 环旭电 子 58,426 921,378.02 0.40
64 600711 盛屯矿 业 107,900 916,071.00 0.40
65 601238 广汽集 团 36,560 901,569.60 0.39
66 601098 中南传 媒 64,300 893,127.00 0.39
67 600409 三友化 工 92,961 891,495.99 0.39
68 600125 铁龙物 流 81,848 885,595.36 0.39
69 600240 华业资 本 102,000 875,160.00 0.38
70 600856 中天能 源 74,300 868,567.00 0.38
71 600161 天坛生 物 30,020 864,275.80 0.38
72 600373 中文传 媒 49,600 839,728.00 0.37
73 600566 济川药 业 21,900 835,485.00 0.36
74 600568 中珠医 疗 107,260 833,410.20 0.36 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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75 600635 大众公 用 174,312 833,211.36 0.36
76 600486 扬农化 工 16,767 833,152.23 0.36
77 600410 华胜天 成 79,044 831,542.88 0.36
78 600597 光明乳 业 54,800 830,220.00 0.36
79 600122 宏图高 科 83,200 806,208.00 0.35
80 601021 春秋航 空 21,610 805,404.70 0.35
81 600572 康恩贝 113,072 799,419.04 0.35
82 600348 阳泉煤 业 107,900 796,302.00 0.35
83 600500 中化国 际 93,800 793,548.00 0.35
84 600717 天津港 75,400 790,946.00 0.35
85 600267 海正药 业 52,160 789,702.40 0.34
86 600171 上海贝 岭 48,520 789,420.40 0.34
87 600172 黄河旋 风 89,972 789,054.44 0.34
88 600477 杭萧钢 构 73,950 789,046.50 0.34
89 600380 健康元 70,495 788,839.05 0.34
90 601200 上海环 境 31,500 785,610.00 0.34
91 601880 大连港 278,775 777,782.25 0.34
92 600863 内蒙华 电 261,578 776,886.66 0.34
93 600881 亚泰集 团 146,324 772,590.72 0.34
94 600511 国药股 份 27,425 762,415.00 0.33
95 600026 中远海 能 123,200 753,984.00 0.33
96 601636 旗滨集 团 120,703 753,186.72 0.33
97 600416 湘电股 份 59,400 741,906.00 0.32
98 603885 吉祥航 空 48,340 739,118.60 0.32
99 600967 内蒙一 机 60,892 733,748.60 0.32
100 600559 老白干 酒 23,632 731,883.04 0.32
101 600685 中船防 务 27,400 730,484.00 0.32
102 600664 哈药股 份 125,569 729,555.89 0.32
103 600633 浙数文 化 46,900 712,880.00 0.31
104 600835 上海机 电 28,890 707,805.00 0.31
105 601058 赛轮金 宇 194,640 702,650.40 0.31
106 603369 今世缘 45,050 698,725.50 0.30
107 600216 浙江医 药 51,935 698,006.40 0.30
108 600446 金证股 份 44,900 679,786.00 0.30
109 600667 太极实 业 75,595 677,331.20 0.30
110 603766 隆鑫通 用 95,193 668,254.86 0.29
111 600823 世茂股 份 135,160 667,690.40 0.29
112 600803 新奥股 份 44,400 666,888.00 0.29
113 601666 平煤股 份 105,711 665,979.30 0.29
114 600693 东百集 团 64,500 661,770.00 0.29
115 600039 四川路 桥 162,586 661,725.02 0.29
116 600323 瀚蓝环 境 41,277 658,368.15 0.29 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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117 603111 康尼机 电 48,200 650,700.00 0.28
118 600372 中航电 子 47,500 650,275.00 0.28
119 600086 东方金 钰 60,800 647,520.00 0.28
120 600326 西藏天 路 62,370 639,916.20 0.28
121 600230 沧州大 化 15,000 637,500.00 0.28
122 603077 和邦生 物 318,214 636,428.00 0.28
123 600206 有研新 材 52,900 633,742.00 0.28
124 600185 格力地 产 110,900 629,912.00 0.27
125 600226 瀚叶股 份 106,222 629,896.46 0.27
126 601958 金钼股 份 86,800 627,564.00 0.27
127 600563 法拉电 子 12,227 621,253.87 0.27
128 600648 外高桥 33,514 620,009.00 0.27
129 601799 星宇股 份 12,400 613,800.00 0.27
130 600366 宁波韵 升 35,000 613,200.00 0.27
131 600312 平高电 气 61,096 610,349.04 0.27
132 603899 晨光文 具 24,742 610,137.72 0.27
133 600507 方大特 钢 47,750 605,947.50 0.26
134 601678 滨化股 份 74,610 605,833.20 0.26
135 600255 梦舟股 份 158,500 603,885.00 0.26
136 600200 江苏吴 中 52,000 600,600.00 0.26
137 603939 益丰药 房 13,000 591,240.00 0.26
138 600594 益佰制 药 56,826 580,761.72 0.25
139 600393 粤泰股 份 91,000 576,940.00 0.25
140 600720 祁连山 55,741 576,919.35 0.25
141 600859 王府井 28,048 572,179.20 0.25
142 600651 飞乐音 响 62,286 569,916.90 0.25
143 600123 兰花科 创 61,500 563,955.00 0.25
144 600270 外运发 展 32,498 561,565.44 0.24
145 600611 大众交 通 112,226 558,885.48 0.24
146 600993 马应龙 27,208 557,219.84 0.24
147 600763 通策医 疗 17,200 555,904.00 0.24
148 600116 三峡水 利 62,350 554,915.00 0.24
149 600729 重庆百 货 22,070 553,074.20 0.24
150 600239 云南城 投 105,820 552,380.40 0.24
151 603000 人民网 49,800 539,334.00 0.24
152 600491 龙元建 设 56,800 536,760.00 0.23
153 600269 赣粤高 速 104,700 536,064.00 0.23
154 600141 兴发集 团 31,700 535,730.00 0.23
155 600694 大商股 份 15,873 535,396.29 0.23
156 600502 安徽水 利 77,490 533,906.10 0.23
157 603588 高能环 境 41,600 529,152.00 0.23
158 600708 光明地 产 76,850 526,422.50 0.23 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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159 600557 康缘药 业 38,827 523,387.96 0.23
160 600565 迪马股 份 130,400 521,600.00 0.23
161 600756 浪潮软 件 29,200 519,468.00 0.23
162 600562 国睿科 技 21,585 518,255.85 0.23
163 600210 紫江企 业 108,800 517,888.00 0.23
164 600582 天地科 技 111,360 517,824.00 0.23
165 603188 亚邦股 份 31,200 517,608.00 0.23
166 600874 创业环 保 39,050 508,040.50 0.22
167 600765 中航重 机 42,200 507,244.00 0.22
168 600420 现代制 药 39,800 506,256.00 0.22
169 601311 骆驼股 份 38,100 504,825.00 0.22
170 600495 晋西车 轴 75,888 503,137.44 0.22
171 600742 一汽富 维 30,400 501,904.00 0.22
172 600188 兖州煤 业 34,554 501,724.08 0.22
173 600990 四创电 子 8,576 498,179.84 0.22
174 600988 赤峰黄 金 76,800 494,592.00 0.22
175 601567 三星医 疗 50,925 493,972.50 0.22
176 600587 新华医 疗 29,306 492,047.74 0.21
177 600668 尖峰集 团 30,980 490,723.20 0.21
178 601016 节能风 电 149,059 490,404.11 0.21
179 600162 香江控 股 145,415 490,048.55 0.21
180 600337 美克家 居 80,966 489,844.30 0.21
181 600338 西藏珠 峰 11,700 487,305.00 0.21
182 603883 老百姓 7,700 485,023.00 0.21
183 600641 万业企 业 36,100 483,740.00 0.21
184 600273 嘉化能 源 50,700 483,171.00 0.21
185 601689 拓普集 团 19,500 482,430.00 0.21
186 601908 京运通 89,500 482,405.00 0.21
187 600277 亿利洁 能 74,388 479,058.72 0.21
188 600073 上海梅 林 58,840 477,780.80 0.21
189 600687 刚泰控 股 40,040 472,872.40 0.21
190 600400 红豆股 份 65,490 470,873.10 0.21
191 600971 恒源煤 电 44,800 467,264.00 0.20
192 600197 伊力特 19,950 467,229.00 0.20
193 600580 卧龙电 气 58,282 466,838.82 0.20
194 600612 老凤祥 11,333 466,466.28 0.20
195 600284 浦东建 设 50,072 465,669.60 0.20
196 600754 锦江股 份 14,400 464,976.00 0.20
197 600596 新安股 份 50,649 464,957.82 0.20
198 600577 精达股 份 122,800 461,728.00 0.20
199 600399 抚顺特 钢 82,100 459,760.00 0.20
200 601002 晋亿实 业 42,800 459,244.00 0.20 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 51 页 共 66 页
201 603008 喜临门 24,800 458,552.00 0.20
202 601001 大同煤 业 75,471 456,599.55 0.20
203 600422 昆药集 团 49,752 455,230.80 0.20
204 603816 顾家家 居 7,700 454,069.00 0.20
205 600578 京能电 力 121,800 450,660.00 0.20
206 603515 欧普照 明 10,500 449,820.00 0.20
207 603833 欧派家 居 3,800 448,590.00 0.20
208 600343 航天动 力 34,300 443,499.00 0.19
209 600536 中国软 件 26,594 440,130.70 0.19
210 600377 宁沪高 速 44,450 437,832.50 0.19
211 600458 时代新 材 43,340 436,433.80 0.19
212 600846 同济科 技 45,124 434,544.12 0.19
213 600261 阳光照 明 78,612 433,938.24 0.19
214 600428 中远海 特 77,323 433,782.03 0.19
215 600623 华谊集 团 50,449 430,329.97 0.19
216 600072 中船科 技 33,000 429,990.00 0.19
217 601777 力帆股 份 58,418 424,114.68 0.19
218 600006 东风汽 车 72,300 422,955.00 0.18
219 600335 国机汽 车 36,925 415,037.00 0.18
220 600391 航发科 技 20,900 411,939.00 0.18
221 601700 风范股 份 51,050 410,442.00 0.18
222 600750 江中药 业 16,107 410,406.36 0.18
223 600280 中央商 场 51,956 408,893.72 0.18
224 600395 盘江股 份 59,300 407,391.00 0.18
225 600075 新疆天 业 52,300 406,371.00 0.18
226 603368 柳州医 药 8,370 400,671.90 0.17
227 600439 瑞贝卡 71,480 399,573.20 0.17
228 600363 联创光 电 31,800 399,408.00 0.17
229 603658 安图生 物 7,500 399,150.00 0.17
230 600285 羚锐制 药 42,777 397,826.10 0.17
231 600020 中原高 速 81,453 395,861.58 0.17
232 600517 置信电 气 60,756 393,091.32 0.17
233 601890 亚星锚 链 60,500 390,225.00 0.17
234 600987 航民股 份 34,100 384,648.00 0.17
235 603328 依顿电 子 26,800 384,580.00 0.17
236 600305 恒顺醋 业 32,600 384,354.00 0.17
237 603198 迎驾贡 酒 21,700 381,703.00 0.17
238 600657 信达地 产 68,300 381,114.00 0.17
239 600329 中新药 业 25,595 380,597.65 0.17
240 600986 科达股 份 34,600 379,216.00 0.17
241 600757 长江传 媒 54,500 378,775.00 0.17
242 603338 浙江鼎 力 4,800 377,472.00 0.16 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 52 页 共 66 页
243 600114 东睦股 份 23,781 376,453.23 0.16
244 603556 海兴电 力 10,300 374,920.00 0.16
245 600850 华东电 脑 18,930 373,299.60 0.16
246 603128 华贸物 流 45,000 368,550.00 0.16
247 600862 中航高 科 37,800 365,904.00 0.16
248 600459 贵研铂 业 16,373 363,153.14 0.16
249 600350 山东高 速 60,350 361,496.50 0.16
250 600894 广日股 份 38,600 360,910.00 0.16
251 603355 莱克电 气 7,300 359,744.00 0.16
252 600758 红阳能 源 48,300 356,454.00 0.16
253 600012 皖通高 速 31,612 347,732.00 0.15
254 600626 申达股 份 45,100 346,368.00 0.15
255 601126 四方股 份 44,210 346,164.30 0.15
256 600105 永鼎股 份 51,300 334,476.00 0.15
257 601158 重庆水 务 51,600 333,336.00 0.15
258 600684 珠江实 业 53,900 333,102.00 0.15
259 601127 小康股 份 16,500 331,815.00 0.14
260 603888 新华网 14,000 331,100.00 0.14
261 603612 索通发 展 6,600 329,538.00 0.14
262 600054 黄山旅 游 23,066 329,151.82 0.14
263 600405 动力源 50,404 328,634.08 0.14
264 603868 飞科电 器 4,300 325,725.00 0.14
265 601139 深圳燃 气 40,200 325,620.00 0.14
266 600661 新南洋 12,799 325,606.56 0.14
267 600093 易见股 份 30,300 324,816.00 0.14
268 600295 鄂尔多 斯 22,073 319,396.31 0.14
269 600748 上实发 展 49,700 318,577.00 0.14
270 600531 豫光金 铅 49,100 318,168.00 0.14
271 600965 福成股 份 29,530 318,038.10 0.14
272 600292 远达环 保 35,280 315,756.00 0.14
273 603989 艾华集 团 8,200 315,044.00 0.14
274 600776 东方通 信 43,412 313,868.76 0.14
275 603118 共进股 份 35,520 311,510.40 0.14
276 600387 海越股 份 29,200 310,396.00 0.14
277 600007 中国国 贸 18,073 309,771.22 0.14
278 600743 华远地 产 84,174 308,076.84 0.13
279 600864 哈投股 份 38,300 304,102.00 0.13
280 600571 信雅达 27,764 296,797.16 0.13
281 600526 菲达环 保 29,600 295,408.00 0.13
282 600481 双良节 能 73,346 294,117.46 0.13
283 601515 东风股 份 29,960 293,608.00 0.13
284 601020 华钰矿 业 14,300 293,436.00 0.13 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 53 页 共 66 页
285 600180 瑞茂通 27,400 285,508.00 0.12
286 600838 上海九 百 29,000 285,360.00 0.12
287 603686 龙马环 卫 10,700 280,875.00 0.12
288 603618 杭电股 份 31,200 280,800.00 0.12
289 600996 贵广网 络 28,300 280,170.00 0.12
290 600053 九鼎投 资 11,658 278,509.62 0.12
291 600973 宝胜股 份 54,575 276,149.50 0.12
292 601069 西部黄 金 17,400 276,138.00 0.12
293 600258 首旅酒 店 10,200 275,298.00 0.12
294 603126 中材节 能 27,700 270,352.00 0.12
295 600831 广电网络 32,950 269,201.50 0.12
296 600299 安迪苏 26,400 266,904.00 0.12
297 603599 广信股 份 13,600 265,744.00 0.12
298 600119 长江投 资 19,400 265,392.00 0.12
299 603568 伟明环 保 12,500 263,125.00 0.11
300 603881 数据港 5,700 260,547.00 0.11
301 600077 宋都股 份 73,000 259,880.00 0.11
302 600650 锦江投 资 17,700 257,181.00 0.11
303 603898 好莱客 8,600 256,796.00 0.11
304 603108 润达医 疗 20,760 254,310.00 0.11
305 603225 新凤鸣 7,100 254,180.00 0.11
306 600826 兰生股 份 18,903 248,952.51 0.11
307 603806 福斯特 7,200 245,520.00 0.11
308 603306 华懋科 技 8,550 245,043.00 0.11
309 600897 厦门空 港 10,899 245,009.52 0.11
310 601368 绿城水 务 26,500 240,620.00 0.10
311 600167 联美控 股 10,300 240,196.00 0.10
312 603579 荣泰健 康 3,800 239,362.00 0.10
313 601789 宁波建 工 52,900 239,108.00 0.10
314 601015 陕西黑 猫 22,750 237,282.50 0.10
315 603228 景旺电 子 4,400 236,588.00 0.10
316 600548 深高速 26,100 234,378.00 0.10
317 600814 杭州解 百 25,900 233,100.00 0.10
318 603169 兰石重 装 27,500 230,725.00 0.10
319 603626 科森科 技 8,000 227,280.00 0.10
320 603698 航天工 程 11,300 225,661.00 0.10
321 600697 欧亚集 团 8,535 219,520.20 0.10
322 603567 珍宝岛 15,500 219,015.00 0.10
323 600617 国新能 源 26,500 218,890.00 0.10
324 603866 桃李面 包 5,600 218,232.00 0.10
325 600818 中路股 份 9,400 214,602.00 0.09
326 600551 时代出 版 18,200 213,668.00 0.09 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 54 页 共 66 页
327 600891 秋林集 团 27,900 212,598.00 0.09
328 603258 电魂网 络 6,500 211,185.00 0.09
329 603387 基蛋生 物 3,500 209,930.00 0.09
330 603300 华铁科 技 25,800 209,754.00 0.09
331 600483 福能股 份 27,600 208,656.00 0.09
332 603595 东尼电 子 2,700 207,360.00 0.09
333 603728 鸣志电 器 8,700 206,799.00 0.09
334 603233 大参林 4,000 206,640.00 0.09
335 601595 上海电 影 10,000 203,900.00 0.09
336 603609 禾丰牧 业 22,600 200,688.00 0.09
337 603528 多伦科 技 22,500 198,675.00 0.09
338 603165 荣晟环 保 3,400 194,990.00 0.09
339 601811 新华文 轩 14,400 193,392.00 0.08
340 600310 桂东电 力 37,200 192,324.00 0.08
341 603818 曲美家 居 13,200 192,192.00 0.08
342 601199 江南水 务 34,048 192,030.72 0.08
343 603997 继峰股 份 17,000 191,590.00 0.08
344 603737 三棵树 2,700 191,403.00 0.08
345 603517 绝味食 品 4,800 189,216.00 0.08
346 603959 百利科 技 6,000 185,880.00 0.08
347 600829 人民同 泰 14,600 178,704.00 0.08
348 600113 浙江东 日 17,200 175,784.00 0.08
349 600917 重庆燃 气 15,700 174,898.00 0.08
350 603113 金能科 技 7,400 167,684.00 0.07
351 600975 新五丰 28,900 165,597.00 0.07
352 603358 华达科 技 4,400 162,316.00 0.07
353 601128 常熟银 行 22,200 158,286.00 0.07
354 603730 岱美股 份 4,400 157,564.00 0.07
355 601858 中国科 传 14,300 154,583.00 0.07
356 603929 亚翔集 成 5,800 151,206.00 0.07
357 603639 海利尔 3,300 148,335.00 0.06
358 603727 博迈科 6,300 147,231.00 0.06
359 600613 神奇制 药 17,400 145,464.00 0.06
360 600828 茂业商 业 23,319 144,577.80 0.06
361 603603 博天环 境 4,000 139,640.00 0.06
362 603669 灵康药 业 7,000 138,600.00 0.06
363 603877 太平鸟 5,100 138,261.00 0.06
364 603757 大元泵 业 2,300 137,471.00 0.06
365 603239 浙江仙 通 7,200 137,232.00 0.06
366 603298 杭叉集 团 8,400 134,316.00 0.06
367 603168 莎普爱 思 9,023 134,172.01 0.06
368 603339 四方冷 链 5,600 132,832.00 0.06 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 55 页 共 66 页
369 603025 大豪科 技 4,500 132,390.00 0.06
370 603569 长久物 流 5,400 130,626.00 0.06
371 603585 苏利股 份 4,150 130,144.00 0.06
372 603060 国检集 团 5,900 128,502.00 0.06
373 600981 汇鸿集 团 21,800 126,004.00 0.05
374 603098 森特股 份 7,100 125,954.00 0.05
375 603861 白云电 器 7,500 125,925.00 0.05
376 603628 清源股 份 7,300 103,222.00 0.05
377 603421 鼎信通 讯 4,000 102,080.00 0.04
378 603803 瑞斯康 达 5,400 100,386.00 0.04
379 603798 康普顿 5,400 97,146.00 0.04
380 603600 永艺股 份 6,550 93,075.50 0.04
8.3.2
期末积 极投 资按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 600309 万华化 学 121,120 4,595,292.80 2.00
2 600289 亿阳信 通 37,975 377,471.50 0.16
3 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.02
4 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.01
5 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 0.01
6 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.01
7 603655 朗博科 技 880 8,184.00 0.00
8 601313 江南嘉 捷 94 4,321.18 0.00
9 600903 贵州燃 气 28 472.08 0.00
10 600025 华能水 电 52 275.60 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 600352 浙江龙 盛 2,219,943.00 0.86
2 600674 川投能 源 2,217,104.38 0.86
3 603799 华友钴 业 2,204,646.00 0.85
4 601333 广深铁 路 1,550,286.00 0.60
5 600779 水井坊 1,456,302.00 0.56
6 600998 九州通 1,450,666.17 0.56
7 600490 鹏欣资 源 1,343,810.00 0.52
8 603288 海天味 业 1,247,479.00 0.48 南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 56 页 共 66 页
9 601997 贵阳银 行 1,134,042.00 0.44
10 600325 华发股 份 1,112,223.20 0.43
11 600240 华业资 本 1,091,680.00 0.42
12 600978 宜华生 活 977,392.00 0.38
13 600346 恒力股 份 933,971.00 0.36
14 600372 中航电 子 833,680.00 0.32
15 600004 白云机 场 776,858.00 0.30
16 601200 上海环 境 765,736.00 0.30
17 600176 中国巨 石 732,208.00 0.28
18 600446 金证股 份 714,371.00 0.28
19 600438 通威股 份 697,976.40 0.27
20 600693 东百集 团 690,676.00 0.27
注: 买 入包 括二 级市 场上 主 动的买 入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 601888 中国国 旅 3,849,941.54 1.49
2 600660 福耀玻 璃 3,566,766.46 1.38
3 601012 隆基股 份 1,912,700.56 0.74
4 600436 片仔癀 1,776,043.15 0.69
5 601992 金隅股 份 1,774,906.98 0.68
6 600008 首创股 份 1,732,135.92 0.67
7 600170 上海建 工 1,585,750.29 0.61
8 600718 东软集 团 1,556,065.54 0.60
9 600497 驰宏锌 锗 1,520,737.00 0.59
10 600256 广汇能 源 1,447,764.00 0.56
11 600282 南钢股 份 1,030,945.00 0.40
12 600809 山西汾 酒 928,974.00 0.36
13 601997 贵阳银 行 896,633.00 0.35
14 600017 日照港 824,284.00 0.32
15 601808 中海油 服 696,358.00 0.27
16 600169 太原重 工 681,463.36 0.26
17 600634 富控互 动 666,879.00 0.26
18 600496 精工钢 构 609,627.79 0.24
19 601010 文峰股 份 551,014.72 0.21
20 600033 福建高 速 550,365.00 0.21
注: 卖 出包 括二 级市 场上 主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 57 页 共 66 页
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
80,101,363.92
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
70,756,454.77
注:>买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
149,000.00 0.07
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
149,000.00 0.07
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 110041 蒙电转 债 840 84,000.00 0.04
2 110042 航电转 债 650 65,000.00 0.03
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 58 页 共 66 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末 未 持 有权证 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 在进 行股 指期 货投 资时 ， 本基 金投 资股 指期 货将根 据风 险管 理的 原则 ， 以套 期保 值为 目的 ，
对冲系 统性 风险 和某 些特 殊情况 下的 流动 性风 险等 ，主要 采用 流动 性好 、交 易活跃 的股 指期 货合
约，通 过多 头或 空头 套期 保值等 策略 进行 套期 保值 操作。 本基 金力 争利 用股 指期货 的杠 杆作 用，
降低股 票仓 位频 繁调 整的 交易成 本和 跟踪 误差 ，达 到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资国债 期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
3,067.75
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
165.14
5
应收申 购款
-
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
3,232.89
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 59 页 共 66 页
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.6
期末指 数投 资前十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
序号
股票代 码
股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（%）
流通受 限情 况
说明
1 600525 长园集 团 1,866,456.95 0.81 重大事 项
8.12.7
期末积 极投 资前五 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
公司名 称
流通受 限部 分的 公允
价值（ 人民 币元 ）
占基金 资产 净
值比例 （%）
流通受 限情 况
说明
1 600309 万华化 学 4,595,292.80 2.01 重大资 产重 组
2 603161 科华控 股 20,753.25 0.01 新股锁 定
8.12.8 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1
本基金 的期 末基金 份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
913 156,022.91 126,129,045.00 88.54
16,319,870.00 11.46
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 60 页 共 66 页
9.1.2
目标基 金的 期末基 金份 额持 有人户 数及 持有人 结构
项目
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例 （%）
中国建 设银 行股 份有 限公 司－南 方上 证380
交易型 开放 式指 数证 券基 金联接 基金
114,399,941.00 80.31
注：机 构投 资者 “持 有份 额”和 “占 总份 额比 例” 数据中 已包 含“ 中国 建设 银行股 份有 限公 司－
南方上 证380 交 易型 开放 式指数 证券 基金 联接 基金 ”的“ 持有 份额 ”和 “占 总份额 比例 ”数 据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号
持有人 名称
持有份 额（ 份）
占上市 总份 额比 例（%）
1
方正证 券股 份有 限公
司
3,380,041.00 2.37
2
泰康资 产强 化回 报混
合型养 老金 产品 －中
国建设 银行 股份 有限
公司
1,923,300.00 1.35
3
中国建 设银 行股 份有
限公司 企业 年金 计划
－中国 工商 银行 股份
有限公 司
1,611,200.00 1.13
4
中国石 油天 然气 集团
公司企 业年 金计 划－
中国工 商银 行股 份有
限公司
1,572,800.00 1.10
5
郑州煤 炭工 业（ 集团 ）
有限责 任公 司企 业年
金计划 －中 国建 设银
行股份 有限 公司
1,220,400.00 0.86
6 胡海燕 1,073,900.00 0.75
7
北京无 限立 通通 讯技
术有限 责任 公司
609,600.00 0.43
8
山西焦 煤集 团有 限责
任公司 企业 年金 计划
－中国 工商 银行 股份
有限公 司
576,800.00 0.40
9 王一一 499,000.00 0.35
10 杜敏声 351,800.00 0.25
11
中国建 设银 行股 份有
限公司 －南 方上 证 380
交易型 开放 式指 数证
券
114,399,941.00 80.31
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 61 页 共 66 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注: 本 本公 司的 所有 从业 人员( 包含 高级 管理 人员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人和本 基金 基金 经 理)
均未持 有本 基金 份额 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注: 本 公司 的高 级管 理人 员 、 基金 投资 和研 究部 门负 责人和 本基 金基 金经 理均 未持有 本基 金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年9 月 16 日）
基金份 额总 额
330,448,915.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额
168,448,915.00
本报告 期基 金总 申购 份额
78,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
104,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份 额减 少
以“- ”填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
142,448,915.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南方 基 金管理 股份 有限 公司 （筹 ）第一 届董 事会 第一 次会 议，审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
2017 年9 月1 日，中 国 建 设银 行 发布 公告 ， 聘任 纪伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总 经 理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 62 页 共 66 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用54,000 元，该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限 为7 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 1 146,333,028.12 100.00% 31,874.19 100.00%
中邮证 券 1 - - - -
第一创 业 1 - - - -
国金证 券 1 - - - -
宏信证 券 1 - - - -
开源证 券 1 - - - -
民族证 券 1 - - - -
申万宏 源 1 - - - -
湘财证 券 1 - - - -
银河证 券 1 - - - -
银泰证 券 1 - - - -
中山证 券 1 - - - -
中泰证 券 1 - - - -
安信证 券 1 - - - -
诚浩证 券 1 - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 63 页 共 66 页
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、服 务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债券 回 购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比
例
安信证 券 - -
- -
- -
诚浩证 券 - -
- -
- -
第一创 业 - -
- -
- -
国金证 券 - -
- -
- -
宏信证 券 - -
- -
- -
华泰证 券 372,204.64 100.00%
- -
- -
开源证 券 - -
- -
- -
民族证 券 - -
- -
- -
申万宏 源 - -
- -
- -
湘财证 券 - -
- -
- -
银河证 券 - -
- -
- -
银泰证 券 - -
- -
- -
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 64 页 共 66 页
中山证 券 - -
- -
- -
中泰证 券 - -
- -
- -
中邮证 券 - -
- -
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗
下证券 投资 基金 缴纳 增值 税及其 附
加税费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 30 日
2
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
3
上证380 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金招 募说 明书 （更 新） （2017 年第
2 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 20 日
4
上证380 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金招 募说 明书 （ 更新 ） 摘要 （2017
年第2 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 20 日
5
南方基 金关 于上 证380 交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金 、 中证 南方小 康产
业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
增加部 分券 商为 申购 赎回 代理券 商
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 15 日
6
上证380 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金招 募说 明书 （ 更新 ） 摘要 （2017
年第1 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 21 日
7
上证380 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金招 募说 明书 （更 新） （2017 年第
1 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 21 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者 类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份
额
占
比南方上证 380ETF2017 年年度报 告
第 65 页 共 66 页
超过
20% 的
时间区
间
（%
）
南方上 证
380 交易
型开放 式
指数证 券
投资基 金
联接基 金
1
201701
01-201
71231
138,399,941.00
2,000,000.00
26,000,000.00
114,399,941.00
80.31
产品特 有风 险
本基金 存在 持有 基金 份额 超过 20% 的 基金 份额 持有 人，在 特定 赎回 比例 及市 场条件 下， 若基 金管
理人未 能以 合理 价格 及时 变现基 金资 产， 将会 导致 流动性 风险 和基 金净 值波 动风险 。
注: 申 购份 额包 含红 利在 投 资和份 额折 算。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设 立上 证 380 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金的 文件 。
2 、上 证380 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 。
3 、上 证380 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 。
4 、基 金管 理人 业 务资格 批件 、营 业执 照 。
5 、报 告期 内在 选 定报刊 上披 露的 各项 公告 。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
南 方基 金管理 股份 有限公 司
2018 年 03 月29 日
南方上证 380ETF2017 年年度报 告
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