南 方 中 证 银行 交 易 型 开放 式 指 数 证券 投 资
基 金 发 起 式联 接 基 金 2017 年 年 度报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方银行联接 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司根 据 本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年6 月29 日起 至2017 年 12 月 31 日止 。
南方银行联接 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...........................................................................................................................................
2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................................................
2
1.2 目录 .........................................................................................................................................................................
3
§2 基金简介 ........................................................................................................................................................
5
2.1 基金基 本情况 .......................................................................................................................................................
5
2.1.1 目标基 金基本 情况
2.2 基金产 品说明 .......................................................................................................................................................
6
2.2.1 目标基 金产品 说明
2.3 基金管 理人和 基金托 管 人 .................................................................................................................................
6
2.4 信息披 露方式 .......................................................................................................................................................
7
2.5 其他相 关资料 .......................................................................................................................................................
7
§3 主要财务指标、 基金 净值表现及利润分配 情况 ..................................................................................
7
3.1 主要会 计数据 和财务 指 标 .................................................................................................................................
7
3.2 基金净 值表现 .......................................................................................................................................................
8
3.3 其他指 标 ..............................................................................................................................
错误! 未 定义 书 签。
3.4 过去三 年基金 的利润 分 配情况 .......................................................................................................................
10
§4 管理人报告 ..................................................................................................................................................
11
4.1 基金管 理人及 基金经 理 情况 ............................................................................................................................ 11
4.2 管理人 对报告 期内本 基 金运作遵 规守信 情况的 说明 ...............................................................................
12
4.3 管理人 对报告 期内公 平 交易情况 的专项 说明 ............................................................................................
12
4.4 管理人 对报告 期内基 金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ...........................................................................
13
4.5 管理人 对宏观 经济、 证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ...........................................................................
13
4.6 管理人 内部有 关本基 金 的监察稽 核工作 情况 ............................................................................................
13
4.7 管理人 对报告 期内基 金 估值程序 等事项 的说明 ........................................................................................
14
4.8 管理人 对报告 期内基 金 利润分配 情况的 说明 ............................................................................................
15
4.9 管理人 对会计 师事务 所 出具非标 准审计 报告所 涉相 关事项的 说明 .....................
错误! 未 定义 书 签。
4.10 报告期 内管理 人对本 基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明...............................................
15
§5 托管人报告 ..................................................................................................................................................
15
5.1 报告期 内本基 金托管 人 遵规守信 情况声 明 .................................................................................................
15
5.2 托管人 对报告 期内本 基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ......................
15
5.3 托管人 对本年 度报告 中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ............................................
15
§6 审计报告 ......................................................................................................................................................
16
6.1 审计报 告基本 信息 .............................................................................................................................................
16
6.2 审计报 告的基 本内容 ........................................................................................................................................
16
§7 年度财务报表 ..............................................................................................................................................
18
7.1 资产负 债表 ..........................................................................................................................................................
18
7.2 利润表 ...................................................................................................................................................................
19
7.3 所有者 权益（ 基金净 值 ）变动表 ..................................................................................................................
20
7.4 报表附 注 ..............................................................................................................................................................
21 南方银行联接 2017 年年度报告
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§8 投资组合报告 ..............................................................................................................................................
47
8.1 期末基 金资产 组合情 况 ....................................................................................................................................
47
8.2 报告期 末按行 业分类 的 股票投资 组合..........................................................................................................
47
8.3 期末按 公允价 值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细.................................................
48
8.4 报告期 内股票 投资组 合 的重大变 动 ..............................................................................................................
49
8.5 期末按 债券品 种分类 的 债券投资 组合..........................................................................................................
50
8.6 期末按 公允价 值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ............................................
51
8.7 期末按 公允价 值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ...............................
51
8.8 报告期 末按公 允价值 占 基金资产 净值比 例大小 排序 的前五名 贵金属 投资明 细 ...............................
51
8.9 期末按 公允价 值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ............................................
51
8.10 期末按 公允价 值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的前 十名基金 投资明 细 ..........................................
51
8.11 报告期 末本基 金投资 的 股指期货 交易情 况说明 ......................................................................................
51
8.12 报告期 末本基 金投资 的 国债期货 交易情 况说明 ......................................................................................
51
8.13 投资组 合报告 附注 ...........................................................................................................................................
52
§9 基金份额持有人 信息.................................................................................................................................
52
9.1 期末基 金份额 持有人 户 数及持有 人结构 .....................................................................................................
52
9.2 期末上 市基金 前十名 持 有人 ...........................................................................................
错误! 未 定义 书 签。
9.3 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本基金 的情况 ........................................................................................
53
9.4 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况.................................................
53
§10 开放式基金份额 变动...............................................................................................................................
53
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................
54
11.1 基金份 额持有 人大会 决 议 ..............................................................................................................................
54
11.2 基金管 理人、 基金托 管 人的专门 基金 托 管部门 的重 大人事变 动........................................................
54
11.3 涉及基 金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 .............................................................................
54
11.4 基金投 资策略 的改变.......................................................................................................................................
54
11.5 为基金 进行审 计的会 计 师事务所 情况 ........................................................................................................
54
11.6 管理人 、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .....................................................................
54
11.7 基金租 用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ...................................................................................................
54
11.8 其他重 大事件 ....................................................................................................................................................
55
§12 影响投资者决策 的其 他重要信息 .........................................................................................................
57
12.1 报告期 内单一 投资者 持 有基金份 额比例 达到或 超过 20% 的情 况 ........................................................
57
12.2 影响投 资者决 策的其 他 重要信息 ................................................................................................................
57
§13 备查文件目录 ............................................................................................................................................
57
13.1 备查文 件目录 ...................................................................................................................................................
57
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................................................
58
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................................................
58
南方银行联接 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 发起 式联接 基金
基金简 称
南方中 证银 行 ETF 联接
场内简 称
南方中 证银 行 ETF 联接
基金主 代码
004597
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2017 年 6 月 29 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
29,105,856.76 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
南方中 证银 行 ETF 联接 A
南方中 证银 行 ETF 联接 C
下属分 级基 金的 交易 代码
004597
004598
报告期 末下 属分 级基 金的 份
额总额
19,026,112.55 份
10,079,744.21 份
注:
本基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ， 可简 称为 “ 南方中 证银 行 ETF 联
接”。
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称
南方中 证银 行交 易型 开放 式指 数 证券 投资 基金
基金主 代码
512700
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2017 年 06 月 28 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所
上海证 券交 易所
上市日 期
2017 年 07 月 26 日
基金管 理人 名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 名称
中国工 商银 行股 份有 限公 司
南方银行联接 2017 年年度报告
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2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 通过 投资 于目 标 ETF ， 紧密 跟踪 标的 指数 ， 追 求与业 绩比 较
基准相 似的 回报 。
投资策 略
本基金 以目 标 ETF 作 为其 主要投 资标 的 ， 方便 特定 的 客户群 通过 本
基金投 资目 标 ETF 。 本基 金并不 参与 目 标 ETF 的管 理。在 正常 市
场情况 下， 本基 金力 争净 值增长 率与 业绩 比较 基准 之间的 日均 跟踪
偏离度 不超 过 0.35% ， 年 跟踪误 差不 超 过 4% 。如 因 指数编 制规 则
调整或 其他 因素 导致 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差超 过上 述范围 ，基 金管
理人应 采取 合理 措施 避免 跟踪偏 离度 、跟 踪误 差进 一步扩 大。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 收益 率×95%+ 银行 人民币 活期 存
款利率 （税 后） ×5% 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 水平高 于混 合型
基金 、 债 券型 基金 与货 币 市场基 金 。 本 基金 为 ETF 联接基 金 ， 通 过
投资于目标 ETF 跟踪 标的 指数表 现 ， 具有 与标 的指 数 以及标 的指 数
所代表 的证 券市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 法， 按照 成份股 在标 的指
数中的 基准 权重 构建 指数 化投资 组合 ，并 根据 标的 指数成 份股 及其
权重的 变化 进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数收 益率 。本 基金 标的指 数为 中证
银行指 数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市
场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的
指数、 以及 标的 指数 所代 表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 郭明
联系电 话
0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱
manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真
0755-82763889 010-66105798
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55南方银行联接 2017 年年度报告
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六号免 税商 务大 厦 31-33 层 号
邮政编 码
518048 100140
法定代 表人
张海波 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
( 特殊普 通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数 据和 指标
2017 年 06 月 29 日（ 基 金合同 生效 日）-2017 年 12 月 31 日
南方银 行联 接 A
南方银 行联 接 C
本期已 实现 收益
-88,610.60 -14,263.27
本期利 润
214,574.23
2,864.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润
0.0157
0.0007
本期加 权平 均净 值利 润率
1.57%
0.07%
本期基 金份 额净 值增 长率
1.42%
1.21%
3.1.2 期末数 据和 指标
报告期(2017 年 12 月 31 日)
期末可 供分 配利 润
-132,670.32
-91,232.37
期末可 供分 配基 金份 额利 润
-0.0070
-0.0091
南方银行联接 2017 年年度报告
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期末基 金资 产净 值
19,296,548.72
10,201,701.73
期末基 金份 额净 值
1.0142
1.0121
3.1.3 累 计期 末指 标
报告期(2017 年 12 月 31 日)
基金份 额累 计净 值增 长率
1.42%
1.21%
注:1. 本期已实现收益指 基金本期利息收入、投 资收益、其他收入( 不含公允价值变动收益) 扣除 相
关费用 后的 余额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2. 期 末可 供分 配利 润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配 利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3. 所 述基金业 绩指标 不包括 持有人认 购或交易 基金的 各项费用 ，计入费 用后实 际收益水 平要低 于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方银 行联 接 A
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 3.01%
0.88%
2.41%
0.90%
0.60%
-0.02%
过去六 个月 1.41%
0.75%
6.53%
0.87%
-5.12%
-0.12%
自基金 合同
生效起 至今
1.42%
0.75%
6.14%
0.86%
-4.72%
-0.11%
南方银 行联 接 C
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 2.91%
0.88%
2.41%
0.90%
0.50%
-0.02%
过去六 个月 1.20%
0.75%
6.53%
0.87%
-5.33%
-0.12%
自基金 合同
生效起 至今
1.21%
0.75%
6.14%
0.86%
-4.93%
-0.11%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金的 基金 合同 生 效日 为 2017 年 6 月 29 日 ， 本基金 建仓 期为 6 个 月 ， 报告期 末建 仓期 尚
未结束 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年 3 月 6 日 ， 经 中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ， 公 司整 体 变更设 立为 南方 基金 管理 股份有 限公 司, 注册资 本 金 3 亿 元人 民币 。 目前
股权结 构 ： 华 泰证 券股 份 有限公 司 45% 、 深 圳市 投 资控股 有限 公 司 30% 、 厦 门国际 信托 有限 公司
15% 及兴 业证 券股 份有 限 公司 10% 。 目 前 ， 公司 在 北京 、 上海 、 合 肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截至报告 期末 ， 南方 基金 管理股 份有 限公 司 （不 含 子公司 ） 管理 资产 规模 超 7,200 亿元 ， 旗下 管
理 153 只开 放式 基金 ，多 个全国 社保 、基 本养 老保 险、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期
离任日 期
孙伟
本基金
基金经
理
2017 年 6
月 29 日
- 7
管 理 学 学 士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 、 金 融 分 析 师
（CFA ） 资 格 、 注 册 会 计 师 （CPA ） 资 格 。 曾 任
职于腾 讯科 技有 限公 司投 资并购 部 、 德勤 华永 会
计师事 务所 深圳 分所 审计 部。2010 年 2 月加 入
南方基 金 ， 历 任运 作保 障 部基金 会计 、 数量 化投
资部量 化投 资研 究员 ；2014 年 12 月至 2015 年
5 月 ， 担 任南 方恒 生 ETF 的基金 经理 助理 ； 2015
年 5 月至 2016 年 7 月 ， 任 南方 500 工业 ETF 、
南方 500 原 材料 ETF 基金 经理 ； 2015 年 7 月至
今 ， 任改 革基 金 、 高铁 基金 、 500 信息 基金 经理 ；
2016 年 5 月 至今 ，任 南方 创业板 ETF 、南 方创
业板 ETF 联接 基金 经理 ；2016 年 8 月 至今 ， 任
500 信 息联 接、 深成 ETF 、南方 深成 基金 经理 ；
2017 年 3 月 至今 ，任 南方 全指证 券 ETF 联接、
南方中 证全 指证 券 ETF 基 金经理 ；2017 年 6 月
至今 ， 任 南方 中证 银行 ETF 、 南 方银 行联 接基 金
经理。
注:1. 对 基金 的首 任基 金经 理 ， 其 “任 职日 期” 为基 金合同 生效 日 ， “离 任日 期”为 根据 公司 决定
确定的解聘日 期；对此 后 的非首任基金 经理，“ 任 职日期”和“ 离任日期 ” 分别指根据 公司决定
确定的 聘任 日期 和解 聘日 期。 南方银行联接 2017 年年度报告
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2. 证券 从业 的含 义遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和 《 南方 中证 银行交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 发起 式联 接基 金基金 合同 》 的 规定 ，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金份额持
有人谋求最大 利益。本 报 告期内，基金 运作整体 合 法合规，没有 损害基金 份 额持有人利 益。基金
的投资 范围 、投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平 交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下 管 理 的 所 有 基 金 和 投 资 组 合 。 公 司 每 季 度 对 旗 下 组 合 进 行 股 票 和 债 券 的 同 向 交 易 价 差 专 项 分
析 。 本 报告 期内 ， 两 两组 合间单 日 、3 日、5 日时 间 窗口内 同向 交易 买入 溢价 率均值 或卖 出溢 价率
均值显 著不 为 0 的情 况不 存在， 并且 交易 占优 比也 没有明 显异 常， 未发 现不 公平对 待各 组合 或 组
合间相 互利 益输 送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交 量的 5% 的交易次 数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。 南方银行联接 2017 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 于 2017 年 6 月 29 日成立 ， 于 7 月 31 日开 放 申购赎 回。
建仓完成后， 我们通过 自 建的指数化交 易系统、 日 内择 时交易模 型、跟踪 误 差归因分析 系统等，
将本基金的跟 踪误差指 标 控制在较好水 平，并通 过 严格的风险管 理流程， 确 保了本基金 的安全运
作。
我们对 本基 金跟 踪误 差归 因分析 如下 ：
（1 ）接 受申 购赎回 所带 来 的股票 仓位 偏离 ，对 此我 们通过 日内 择时 交易 争取 跟踪误 差最 小化 ；
（2 ）本 基金 大额换 购目 标 ETF 所带 来的 成份 股权 重偏离 ，对 此我 们采 取了 优化的 再平 衡操 作 进
行应对 ；
（3 ） 报告 期内 指数 成份 股 （包括 调出 指数 成分 股） 的长期 停牌 ， 引 起的 成份 股权重 偏离 及基 金整
体仓位 的偏 离；
（4 ） 根据 指数 半年 度成 份 股调整 进行 的基 金调 仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的 调 仓方案 ， 在 实施 过程
中引入 多方 校验 机制 防范 风险发 生， 将跟 踪误 差控 制在理 想范 围内 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 末 ， 本 基金 A 份 额 净值 为 1.0142 元 ， 本 基 金 C 份 额净值 为 1.0121 元 。 本 基金 于 7 月
31 日开 放申 购赎 回 ， 开 放 日至本 报告 期末 ，A 份额 净值增 长率 为 1.27% ， 同 期业绩 基准 增长 率为
1.34% ；C 份额 净值 增长 率 为 1.10% ，同 期业 绩基 准 增长率 为 1.34% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 年 ， 宏 观层 面 ， 预计经 济增 长仍 将保 持良 好韧性 ， 在人 民币 对美 元汇 率 持续 走强 、
通胀较为温和 的 大背景 下 ，利率上行空 间不大， 对 权益市场的边 际负面影 响 亦较为有限 。市场层
面，在市场成 熟度提升 趋 势下，预计基 本面优秀 和 估值具有安全 边际的行 业 将继续受到 投资者青
睐。
中证银 行指 数 在 2018 年 开年大 幅上 涨 ， 截 至 2 月 5 日 1.2 倍 PB 以上 的整 体 估值处 于指 数发
布以来的较高 水平；但 与 其他蓝筹行业 横向对比 ， 银行业仍是业 绩较为确 定 并且估值具 有吸引力
的行业 ， 在 A 股入 摩和 机 构定价 权提 升的 催化 下 ， 在 资产 质量 改善 和利 差持 续抬升 的支 撑下 ， 银
行业具 备持 续走 强的 潜力 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法 律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”南方银行联接 2017 年年度报告
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的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况 ，积极推
动监管新规落 实，持续 完 善内部控制体 系和内部 控 制制度、业务 流程，并 积 极开展形式 丰富的合
规培训与考试 ，加强员 工 行为规范检查 、加大合 规 问责力度 ，强 化全员合 规 、主动合规 理念；对
公司投研交易 、市场销 售 、后台运营及 人员管理 等 业务开展了定 期稽核、 专 项稽核及多 项自查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落 实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切 实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变 估值 技术 ，导 致基 金资产 净值 的变 化在 0.25% 以上 的， 对所 采用 的相 关估值 技术 、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。 南方银行联接 2017 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本 基 金 合同 约 定， 在 符合有 关 基 金分 红 条件 的 前提下 ， 本 基金 每 年收 益 分 配次 数 最 多为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ， 若 《 基金 合同 》 生 效不 满 3 个 月可不 进 行收益 分配 。 本基 金收 益 分配方 式分 两种 ： 现
金分红与红利 再投资， 投 资人可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为相应 类 别的基金份 额进行再
投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分红 。基金收 益 分配后基金 份额净值
不能低于面值 ；即基金 收 益分配基准日 的基金份 额 净值减去每单 位基金份 额 收益分配金 额后不能
低于面值。同 一类别内 每 一基金份额享 有同等分 配 权。法律法规 或监管机 关 另有规定 的 ，从其规
定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对南方中 证银行交 易 型开放式指数 证券投资 基 金发起式联接 基
金的托管过程 中，严格 遵 守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定 ，不存在
任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 南方中证 银 行交易型开放 式指数证 券 投资基金发起 式联接基 金 的管理人 —— 南
方基金管理有限公司在南方中证银行交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的投资运
作、基金资产 净值计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方中证银 行交易型 开 放式指数证券 投
资基金 发起 式联 接基 金 2017 年年 度报 告中 财务 指标 、 净值表 现 、 利润 分配 情 况 、 财 务会 计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 进行 了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
南方银行联接 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22768 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
南方中证 银行交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接 基
金全体 基金 份额 持有 人
审计意 见
( 一) 我们审 计的 内容
我们审计 了南方中证银行交易型开 放式指数证券投资基金 发
起式联 接基 金( 以 下简 称“ 南方中 证银 行 ETF 联接 基 金”) 的
财务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表， 2017 年
6 月 29 日( 基 金合 同生 效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 止期间 的
利润表 和所 有者 权益( 基金 净值) 变 动表 以及 财务 报表 附注。
( 二) 我们的 意见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下简 称 “ 中国 证监 会”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下
简称 “ 中国 基金 业协 会” ) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映了 南方中 证银 行 ETF 联接基金 2017
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 6 月 29 日( 基金合 同
生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于南方中证 银
行 ETF 联 接基 金， 并履 行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南方中 证银 行 ETF 联 接基 金的基 金管 理人 南方 基金 管理股 份
有 限 公 司( 原 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 以 下 简 称 “ 基 金 管 理
人” ) 管理 层负 责按 照企 业 会计准 则和 中国 证监 会、 中国基 金
业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财 务
报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方中证 银南方银行联接 2017 年年度报告
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行 ETF 联 接基 金的 持续 经 营能力 ， 披 露与 持续 经营 相关的 事
项( 如适 用) ， 并 运用 持 续经 营 假 设， 除 非基 金 管理人 管 理层
计划清 算南 方中 证银 行 ETF 联接 基金 、 终 止运 营或 别无其 他
现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督南方 中证 银行 ETF 联接 基金的 财
务报告 过程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工 作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
( 一) 识别和评估由于舞弊 或错误导致的财务报表重 大错报风
险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了解与审计相关的内 部控制，以设计恰当的审 计程序，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
( 三) 评价基金管理人管理 层选用会计政策的恰当性 和作出会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
( 四) 对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结
论。同时 ，根据获取的审计证据， 就可能导致对南方中证 银
行 ETF 联接 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是
否存在重 大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存 在
重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表 使
用者注意 财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们 应
当发表非 无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可 获
得的信息 。然而，未来的事项或情 况可能导致南方中证银 行
ETF 联 接基 金不 能持 续经 营。
( 五) 评价 财务 报表的 总体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
南方银行联接 2017 年年度报告
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我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 领展 企业 广场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年 03 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中证 银行 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 发起 式联 接基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币 元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
1,582,890.48
结算备 付金
68,755.31
存出保 证金
7,482.27
交易性 金融 资产
7.4.7.2
27,886,652.90
其中： 股票 投资
524,759.00
基金投 资
27,358,593.90
债券投 资
3,300.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
7.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
7.4.7.5
365.55
应收股 利
-
应收申 购款
55,871.79
递延所 得税 资产
-
其他资 产
7.4.7.6
-
资产总 计
29,602,018.30
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
南方银行联接 2017 年年度报告
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短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
7.4.7.3
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
68,065.93
应付管 理人 报酬
1,155.67
应付托 管费
231.16
应付销 售服 务费
2,980.14
应付交 易费 用
7.4.7.7
1,229.31
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
7.4.7.8
30,105.64
负债合 计
103,767.85
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
29,105,856.76
未分配 利润
7.4.7.10
392,393.69
所有者 权益 合计
29,498,250.45
负债和 所有 者权 益总 计
29,602,018.30
注:1. 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额总 额 29,105,856.76 份 ， 其中 南 方中证 银行 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 发起式 联接 基 金 A 类基 金 份额 19,026,112.55 份 ， 基金份 额净 值 1.0142
元；南 方中 证银 行交 易型 开放式 指数 证券 投 资 基金 发起式 联接 基 金 C 类 基金 份额 10,079,744.21
份，基 金份 额净 值 为 1.0121 元。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为 2017 年 6 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期
间。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中证 银行 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 发起 式联 接基 金
本报告 期：2017 年 6 月 29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 6 月 29 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2017 年
12 月 31 日
一、收 入
275,721.60
1. 利息 收入
66,159.22
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
7,435.02 南方银行联接 2017 年年度报告
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债券利 息收 入
0.39
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
58,723.81
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益
-128,765.57
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
-139,146.55
基金投 资收 益
7.4.7.13
8,863.88
债券投 资收 益
7.4.7.14
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
7.4.7.15
-
衍生工 具收 益
7.4.7.16
-
股利收 益
7.4.7.17
1,517.10
3. 公允 价值 变动 收益
7.4.7.18
320,313.00
4. 汇兑 收益
-
5. 其他 收入
7.4.7.19
18,014.95
减：二 、费 用
58,282.47
1 ．管 理人 报酬
10,837.23
2 ．托 管费
2,167.47
3 ．销 售服 务费
8,193.04
4 ．交 易费 用
7.4.7.20
6,600.73
5 ．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6 ．其 他费 用
7.4.7.21
30,484.00
三、利 润总 额
217,439.13
减：所 得税 费用
-
四、净 利润
217,439.13
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中证 银行 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 发起 式联 接基 金
本报告 期：2017 年 6 月 29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（ 基 金净 值）
15,869,064.50 - 15,869,064.50
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 217,439.13
217,439.13
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
13,236,792.26 174,954.56 13,411,746.82 南方银行联接 2017 年年度报告
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值变动 数
（ 净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
其中 ： 1. 基金 申购 款
27,830,957.44 259,721.09 28,090,678.53
2. 基 金 赎 回
款
-14,594,165.18 -84,766.53 -14,678,931.71
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
29,105,856.76 392,393.69 29,498,250.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财 务报 表 由下列 负责 人签 署：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南 方中证银 行交易型 开放式 指数证券 投资基金 发起式 联接基金( 以下简 称“本基 金”) 经 中国
证券监 督管 理委 员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证监 许可[2016]2985 号 《关 于 准予南 方中 证银 行
交易型开放式 指数证券 投 资基金发起式 联接基金 注 册的批复》核 准，由南 方 基金管理股 份有限公
司( 原南 方基 金管 理有 限公 司 ， 已 于 2018 年 1 月 4 日 办理完 成工 商变 更登 记) 依 照 《中 华人 民共 和
国证券 投资 基金 法》 和 《 南 方中证 银行 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金发 起式 联接基 金基 金合 同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集 人 民币 15,867,926.03 元 ， 业 经普 华 永道 中 天会计 师 事 务所( 特殊 普 通合 伙) 普 华 永道 中 天验 字
(2017) 第 589 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 南方 中证 银行 交 易型开 放式 指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金基金 合同 》 于 2017 年 6 月 29 日 正式 生效 ， 基金 合 同生效 日的 基金 份
额总额 为 15,869,064.50 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 1,138.47 份基 金份额 。本 基金 的基
金管理 人为 南方 基金 管理 股份有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
本基金 为发 起式 基金 ，发 起资金 认购 部分 为 10,000,000.00 基 金份 额， 发起 资 金认购 方承 诺
使用发 起资 金认 购的 基金 份额持 有期 限不 少 于 3 年。
本基金 根据 认购/ 申 购费 用 、 销售 服务 费收 取方 式的 不同 ， 将基 金份 额分 为不 同的类 别 。 在投南方银行联接 2017 年年度报告
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资人认购/ 申购时 收取前端 认购/ 申购费用并 在赎回时 根据持有期限 收取赎回费 用、不从本类 别基
金资产 中计 提销 售服 务费 的基金 份额 ， 称为 A 类基 金份额 ； 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服务 费 、
不收取 认购/ 申 购费 用的 基 金份额 并在 赎回 时根 据持 有期限 收取 赎回 费用 的 ， 称为 C 类基金 份 额。
本基 金 A 类和 C 类基 金份 额分别 设置 代码 。 由于 基 金费用 的不 同 ， 本 基金 A 类基金 份额 和 C 类基
金份额将分别 计算基金 份 额净值，计算 公式为计 算 日各类别基金 资 产净值 除 以计算日发 售在外的
该类别 基金 份额 总数 。
本 基 金 为 南 方 中 证 银 行 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 目 标 ETF ”) 的 联 接 基
金 。 目 标 ETF 是采用 完全 复制法 实现 对中 证银 行指 数紧密 跟踪 的被 动指 数基 金 ， 本 基金 主要 通 过
投资于 目 标 ETF 实 现对 业 绩比较 基准 的紧 密跟 踪 ， 力争净 值增 长率 与业 绩比 较基准 之间 的日 均跟
踪偏离 度不 超 过 0.35% ， 年跟踪 误差 不超 过 4% 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 中证银行交易 型开放式 指 数证券投资基 金
发起式 联接 基金 合同 》 的 有关规 定 ， 本基 金的 投资 范围为 目 标 ETF 基 金份 额 、 中证 银行 指数 成份
股 、 备 选成 份股 。 此 外 ， 本基金 可少 量投 资于 非成 份股( 包 括中 小板 、 创业 板 及其他 经中 国证 监会
核准上 市的 股票) 、 债 券( 包 括国内 依法 发行 和上 市交 易的国 债 、 央 行票 据 、 金融 债 券 、 企 业债 券、
公司债券、中 期票据、 短 期融资券、超 短期融资 券 、次级债券、 政府支持 机 构债券、政 府支持债
券 、 地方 政府 债券 、 可 转换 债券及 其他 经中 国证 监会 允许投 资的 债券) 、 资 产支 持证券 、 债券 回购 、
银行 存款( 包 括协议存 款、定期 存款及其 他银行存 款) 、货 币市场工 具、权证 、股指 期货以及 经中
国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具。本 基金 投资 于目标 ETF 的比 例不低 于基 金资 产净值 的
90% 。每 个交易日 日终在 扣除股指期货 合约需缴 纳 的交易保证金 后，现金 或 到期日在一年 以内的
政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的 5% 。 本基金业绩比较基准为中 证银行指数收益率×
95%+ 银 行人 民币 活期 存款 利率(税后) ×5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于 2018 年 3 月 23 日批 准报
出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则－ 基本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “企 业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报 告和 半 年度报 告> 》 、 中国 证券 投 资基金 业协 会( 以 下简
称“中 国基 金业 协会 ”) 颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 、 《南 方中 证银行 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金发 起式 联接基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会 、 中 国
基金业 协会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。 南方银行联接 2017 年年度报告
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本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 年 6 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业
会计准 则的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2017 年 6 月
29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年 6 月 29 日( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)
金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和基金投资分 类为以公 允 价值计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本 基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资 产 。
(2)
金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其 他金融负
债。本基金目 前暂无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。南方银行联接 2017 年年度报告
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应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足下列条 件之 一的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报 酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该金 融资 产已 转移 ， 虽然本 基金既 没有 转移 也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险
和报酬 ，但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部 分。终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 基金 投资 按如 下原则 确定 公允 价值 并 进 行估值 ：
(1)
存在活 跃市场 的金融工 具按其估 值日的 市场交易 价格确定 公允价 值；估值 日无交易 且最近 交
易日后未发生 影响公允 价 值计量的重大 事件的， 按 最近交易日的 市场交易 价 格确定公允 价值。有
充足证据表明 估值日或 最 近交易日的市 场交易价 格 不能真实反映 公允价值 的 ，应对市场 交易价格
进行调整，确 定公允价 值 。与上述投资 品种相同 ， 但具有不同特 征的，应 以 相同资产或 负债的公
允价值 为基 础 ， 并在 估值 技术中 考虑 不同 特征 因素 的影响 。 特 征是 指对 资产 出售或 使用 的限 制等 ，
如果该限制是 针对资产 持 有者的，那么 在估值技 术 中不应将该限 制作为特 征 考虑。 此外 ，基金管
理人不 应考 虑因 大量 持有 相关资 产或 负债 所产 生的 溢价或 折价 。
(2)
当金融 工具不 存在活跃 市场，采 用在当 前情况下 适用并且 有足够 可利用数 据和其他 信息支 持
的估值技术确 定公允价 值 。采用估值技 术时，优 先 使用可观察输 入值，只 有 在无法取得 相关资产
或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下， 才可以 使用 不可 观察 输入 值。
(3)
如经济 环境发 生重大变 化或证券 发行人 发生影响 金融工具 价格的 重大事件 ，应对估 值进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时 ， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。 南方银行联接 2017 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回 款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。基金 投 资 在持有期间 应取得的
现金红 利于 除息 日确 认为 投资收 益。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出 按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，但基金份 额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份南方银行联接 2017 年年度报告
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额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未 实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经 营分 部是 指本 基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ： (1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发生 费用 ； (2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于 证券 交易 所上 市的 股票 ， 若 出现 重大 事项 停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌 停时的 交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2017]13 号 《 中国证 监会 关于 证券 投资 基金估 值业 务的 指导
意见》 ， 根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指 数的通知》提供的指 数
收益法 等估 值技 术进 行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前， 对于 在锁 定期 内的 非公开 发行 股票 ，根 据中 国证监 会证 监会 计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价 有关事 项的 通知 》
之附件 《非 公开 发行 有明 确锁定 期股 票的 公允 价值 的确定 方法 》 ， 若在 证券 交 易所挂 牌的 同一 股票
的市场交易收 盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本，按估值 日证券交 易 所挂牌的同 一股票的
市场交易收盘 价估值； 若 在证券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交 易收盘价 高 于非公开发 行股票的
初始投资成本 ，按锁定 期 内已经过交易 天数占锁 定 期内总交易天 数的比例 将 两者之间差 价的一部
分确认 为估 值增 值。 自 2017 年 12 月 25 日起 ，对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开 发
行股票时公司 股东公开 发 售股份、通过 大宗交易 取 得的带限售期 的股票等 流 通受限股票 ，根据中
国基金业 协会中基协发[2017]6 号 《关于发布< 证券投资基金 投资流通受限股票估值指 引( 试行)>
的通知 》 之附 件 《证 券投 资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行) 》 ， 按估 值 日在证 券交 易所 上市南方银行联接 2017 年年度报告
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交易的同一股 票的公允 价 值扣除中证指 数有限公 司 根据指引所独 立提供的 该 流通受限股 票 剩余限
售期对 应的 流动 性折 扣后 的价值 进行 估值 。
(3) 对于 在证 券交 易所上 市 或挂牌 转让 的固定 收益 品 种( 可 转换 债券和 私募 债券 除外) 及在 银行间 同
业市场 交易 的固 定收 益品 种 ， 根 据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于证 券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 及《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关于 2015 年 1 季 度固 定收
益品种的估值 处理标准 》 采用估值技术 确定公允 价 值。本基金持 有的证券 交 易所上市或 挂牌转让
的固 定收益品 种( 可转 换债券和 私募债券 除外) ， 按照中证 指数有限 公司所独 立提供 的估值结 果确
定公允价值。 本基金持 有 的银 行间同业 市场固定 收 益品种按照中 央国债登 记 结算有限责 任公司所
独立提 供的 估值 结果 确定 公允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《 关于 发布< 证 券投 资基 金投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)> 的通 知》 之 附件 《证券 投资 基金 投资 流通 受限股 票估 值指 引(试行) 》 ， 对于 在锁 定期 内的
非公开发行股 票、首次 公 开发行股票时 公司股东 公 开发售股份、 通过大宗 交 易取得的带 限售期的
股票等 流通 受限 股票 ，本 基金 自 2017 年 12 月 25 日起改 为按 估值 日在 证券 交易所 上市 交易 的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。 该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2008]1 号《关于企业所得税若 干优惠政策的通知 》 、财税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市公 司 股 息 红 利 差 别 化个 人所 得 税 政 策 有 关 问 题的 通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全 面推开 营业税 改征增值税 试点的 通知》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步明确全 面推开
营改增试点 金融业 有关政 策的通知》 、 财税[2016]70 号《关 于金融 机构同业 往来等增值 税政策 的
补充通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 对证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券 的转让 收入 免征 增值 税 ， 对国债 、 地方 政府 债南方银行联接 2017 年年度报告
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以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收 入 ， 股 票的 股 息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得的企 业债券 利息收入 ，应由 发行债券 的企业在 向基金 支付利息 时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得，持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂减 按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得 额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所
得税。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
1,582,890.48
定期存 款
-
其中： 存款 期限 小于 1 个月
-
存款期 限 1-3 个月
-
存款期 限 3 个月-1 年
-
其他存 款
-
合计
1,582,890.48
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
535,163.68 524,759.00 -10,404.68
贵金属 投资- 金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
3,300.00 3,300.00 -
银行间 市场
- - -
-
- - -
合计
3,300.00 3,300.00 - 南方银行联接 2017 年年度报告
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资产支 持证 券
- - -
基金
27,027,876.22 27,358,593.90 330,717.68
其他
- - -
合计
27,566,339.90 27,886,652.90 320,313.00
注: 基金 投资 均为 本基 金持 有的目 标 ETF 的 份额 ，按 估值日 目 标 ETF 的份 额净 值确定 公允 价值 。
本基金 可采 用股 票组 合申 赎的方 式或 证券 二级 市场 交易的 方式 进行 目 标 ETF 份额的 买卖 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注: 无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
330.76
应收定 期存 款利 息
-
应收其 他存 款利 息
-
应收结 算备 付金 利 息
31.00
应收债 券利 息
0.39
应收买 入返 售证 券利 息
-
应收申 购款 利息
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息
-
其他
3.40
合计
365.55
7.4.7.6 其 他资 产
注: 无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
1,229.31
银行间 市场 应付 交易 费用
-
合计
1,229.31 南方银行联接 2017 年年度报告
第 30 页 共 58 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
-
应付赎 回费
105.64
预提费 用 30,000.00
合计
30,105.64
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方银 行联 接 A
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
基金合 同生 效日 10,352,725.39
10,352,725.39
本期申 购
13,445,994.46
13,445,994.46
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ）
-4,772,607.30
-4,772,607.30
- 基金拆 分/ 份额折 算前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ）
-
-
本期末
19,026,112.55
19,026,112.55
南方银 行联 接 C
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
基金合 同生 效日 5,516,339.11
5,516,339.11
本期申 购
14,384,962.98
14,384,962.98
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ）
-9,821,557.88
-9,821,557.88
- 基金拆 分/ 份额折 算前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ）
-
-
本期末
10,079,744.21
10,079,744.21
注:1. 申购 含转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 南方银行联接 2017 年年度报告
第 31 页 共 58 页
2. 本基 金自 2017 年 5 月 25 日至 2017 年 6 月 21 日止期 间公 开发 售， 共募 集有效 净认 购资 金
15,867,926.03 元， 折合 为 15,867,926.03 份 基金 份额( 其中 A 类 基金 份额 为 10,351,591.03 份，C
类基金 份额 为 5,516,335.00 份) 。 根据 《南 方中 证银 行交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金发 起式 联接
基金招 募说 明书 》 的规 定 ， 本 基金 设立 募集 期内 认 购资金 产生 的利 息收 入 1,138.47 元在 本基 金成
立后 ， 折 算为 1,138.47 份 基金份 额(其中 A 类基 金份 额为 1,134.36 份， C 类 份 额为 4.11 份) ， 划 入
基金份 额持 有人 账户 。
3. 根据《南方中证 银行交 易型开放式指数 证券投资 基金发起式联接 基金招募 说明书》和《南 方中
证银行交易型 开放 式指 数 证券投资基金 发起式联 接 基金开放日常 申购、赎 回 、转换及定 投业务的
公告》 的相 关规 定， 本 基金 于 2017 年 6 月 29 日( 基 金合同 生效 日) 至 2017 年 7 月 30 日期 间暂 不
向投资 人开 放基 金交 易， 申购、 赎回 及转 换业 务 自 2017 年 7 月 31 日起 开始 办理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方银 行联 接 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
基金合 同生 效
日
- - -
本期利 润
-88,610.60 303,184.83 214,574.23
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
-44,059.72 99,921.66 55,861.94
其中： 基金 申
购款
-67,316.01 156,830.37 89,514.36
基金赎
回款
23,256.29 -56,908.71 -33,652.42
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
-132,670.32 403,106.49 270,436.17
南方银 行联 接 C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
基金合 同生 效
日
- - -
本期利 润
-14,263.27 17,128.17 2,864.90
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
-76,969.10 196,061.72 119,092.62 南方银行联接 2017 年年度报告
第 32 页 共 58 页
其中： 基金 申
购款
-101,540.93 271,747.66 170,206.73
基金赎
回款
24,571.83 -75,685.94 -51,114.11
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
-91,232.37 213,189.89 121,957.52
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日 （ 基金 合同生 效日 ）
至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款 利 息收 入
6,024.64
定期存 款利 息收 入
-
其他存 款利 息收 入
-
结算备 付金 利息 收入
891.13
其他
519.25
合计
7,435.02
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月29 日 （基 金合 同生
效日） 至2017 年12 月31 日
股 票 投 资 收 益 ——买卖
股票差 价收 入
-11,874.99
股 票 投 资 收 益 ——申购
差价收 入
-127,271.56
合计
-139,146.55
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
南方银行联接 2017 年年度报告
第 33 页 共 58 页
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生 效
日） 至 2017 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
1,438,367.00
减： 卖 出股 票成 本总
额
1,450,241.99
买卖股 票差 价收 入
-11,874.99
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位：人 民币 元
项目
本期
2017 年6 月29 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2017 年12 月31 日
申购基 金份 额对 价总 额
21,081,720.00
减：现 金支 付申 购款 总额
1,826,046.89
减：申 购股 票成 本总 额
19,382,944.67
申购差 价收 入
-127,271.56
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生
效日） 至 2017 年 12 月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
713,622.83
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
704,758.95
基金投 资收 益
8,863.88
7.4.7.14 债 券投 资收益
注: 无。
7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
注: 无。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注: 无。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
注: 无。
南方银行联接 2017 年年度报告
第 34 页 共 58 页
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日 （基 金合 同生效 日）
至 2017 年 12 月 31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
1,517.10
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
-
合计
1,517.10
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合
同生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
1. 交 易性 金融 资产
320,313.00
股票投 资
-10,404.68
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
基金投 资
330,717.68
贵金属 投资
-
其他
-
2. 衍 生工 具
-
权证投 资
-
其他
-
合计
320,313.00
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日 （ 基金 合同生 效
日） 至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入
15,534.22
其他
2,480.73
合计
18,014.95
注:1. 本基 金的赎 回费 率按 持有期 间递 减 ， 其 中 A 类 基金份 额不 低于 赎回 费总 额的 25% 归入 基金 资
产；C 类 基金 份额 不低 于 赎回费 总额 的 75% 归入 基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费两 部分 构成 ，其 中 A 类基金 份额 不低 于赎南方银行联接 2017 年年度报告
第 35 页 共 58 页
回费部 分 的 25% 归 入转 出 基金的 基金 资产 ；C 类 基金 份额不 低于 赎回 费部 分 的 75% 归入 转出 基金
的基金 资产 。
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生
效日） 至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 5,670.84
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 929.89
合计 6,600.73
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
审计费 用
30,000.00
信息披 露费
-
银行费 用 84.00
其他 400.00
合计
30,484.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 ( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “华 泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 南方银行联接 2017 年年度报告
第 36 页 共 58 页
兴业证 券股 份有 限公 司( “ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南 方 中 证 银 行 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金( “ 目标 ETF ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注:1. 下述 关联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根据 《南 方基 金管 理有 限公司 法定 名称 变更 的公 告》 ， 公司 名 称 由“ 南方 基 金管理 有限 公司 ”变
更为“ 南方 基金 管理 股份 有限公 司” ，公 司股 权结 构等事 项未 发生 变化 ，并 已于 2018 年 1 月 4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 6 月 29 日 （基 金 合同生 效日 ）
至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（% ）
兴业证 券 21,621,275.34 96.40%
华泰证 券 807,185.00 3.60%
7.4.10.1.2 基 金交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 6 月 29 日 （基 金合 同生效 日）
至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
（% ）
兴业证 券 28,446,540.05 100.00%
注: 2017 年 6 月 29 日( 基 金合同 生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间 基 金成 交金额 中包 括基 金申
购赎 回 21,484,550.79 元， 基金二 级市 场买 卖金 额 6,961,989.26 元。 南方银行联接 2017 年年度报告
第 37 页 共 58 页
7.4.10.1.3 权 证交 易
注: 无。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月29 日 （基 金合 同生效 日） 至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 80.73 3.60
64.31 5.23
兴业证 券 2,162.16 96.40
1,165.00 94.77
注:: 1. 上述佣 金按市 场佣金 率计算 ，以扣 除由 中国证 券登记 结算有 限责 任公司 收取的 证管费 和经
手费后 的净 额列 示 。 2. 该 类佣金 协议 的服 务范 围还 包括佣 金收 取方 为本 基金 提供的 证券 投资 研 究
成果和 市场 信息 服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人 民币 元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同
生效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
10,837.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
3,636.94
注: 本基 金基 金资 产中 投资 于目 标 ETF 的 部分 不收 取 管理费 ， 支 付基 金管 理人 南 方基金 的管 理人 报
酬按前 一日 基金 资产 净值 扣除所 持有 目 标 ETF 基 金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若 为负 数， 则取
零) 的 0.50% 年 费率 计提， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日 管 理 人 报 酬 ＝( 前 一 日 基 金 资 产 净 值 – 前 一 日 所 持 有 目 标 ETF 基 金 份 额 部 分 的 基 金 资
产) X 0.50% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人 民币 元
项目
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同
生效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
南方银行联接 2017 年年度报告
第 38 页 共 58 页
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
2,167.47
注: 本基 金基 金资 产中 投资 于目 标 ETF 的 部分 不收 取 托管费 ， 支 付基 金托 管人 中 国工商 银行 的托 管
费按前 一日 基金 资产 净值 扣除所 持有 目 标 ETF 基 金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若 为负 数 ， 则取
零) 的 0.10% 年 费率 计提， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝( 前一 日基 金资 产净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基 金份 额部 分的 基 金资产)X0.10%/ 当
年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 6 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方银 行联 接 A 南方银 行联 接 C 合计
南方基金
- 2,997.26
2,997.26
华泰证券
- 15.25
15.25
中国工商 银行
- 3,756.30
3,756.30
合计 - 6,768.81 6,768.81
注: 本基 金基 金资 产中 投资 于目 标 ETF 的 部分 不收 取 销售服 务费 ， 支 付 C 类基 金 份额销 售机 构的 销
售服务 费按 前一 日 C 类 基 金份额 的基 金资 产净 值扣 除所持 有目 标 ETF 基 金份 额部分 的基 金资 产后
的余额( 若为 负数， 则取 零) 的 0.40% 的年 费率 计提， 逐日累 计至 每月 月底， 按 月支付 给南 方基 金，
再由南 方基 金计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。A 类 基金份 额不 收取 销售 服务 费。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 C 类基金 份额 基 金 资产 净值 X 0.40% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 06 月 29 日至 2017 年
12 月 31 日
本期
2017 年 06 月 29 日至 2017 年
12 月 31 日
南方银 行联 接 A 南方银 行联 接 C
基金合 同生 效日 （ 2017 年
10,001,055.66 - 南方银行联接 2017 年年度报告
第 39 页 共 58 页
6 月 29 日 ） 持 有的 基金 份 额
期初持 有的 基金 份额
- -
期间申 购/ 买入 总份 额
- -
期间因 拆分 变动 份额
- -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
- -
期末持 有的 基金 份额
10,001,055.66 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
52.56% -
注: 基金 管理 人南 方基 金在 本会计 期间 认购 本基 金的 交易委 托 南 方基 金直 销柜 台 办理 ， 适用 认购 费
用为 1,000.00 元。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注: 无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 6 月 29 日（ 基金 合同生 效
日） 至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 工 商 银 行 股
份有限 公司
1,582,890.48
6,024.64
注: 本基 金由 基金 托管 人中 国工商 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注: 无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
1. 于本 报告 期末 ，本 基金 持有 26,446,200.00 份目标 ETF 基 金份 额， 占其 份 额的比 例 为 38.79%
2. 于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有 5,100.00 股 中国工 商银 行 的 A 股普 通 股 ， 成 本总 额为 人民
币 31,014.34 元 ，估 值总 额为人 民 币 31,620.00 元 ，占基 金资 产净 值的 比例 为 0.11% 。
7.4.11 利 润分 配情况
注: 无。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
南方银行联接 2017 年年度报告
第 40 页 共 58 页
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
张）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
128024
宁行
转债
2017-12-05 2018-01-12
新债未
上市
100.00 100.00 33 3,300.00 3,300.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属 于交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 ， 风 险与 收益 高于 混合 基金 、 债券 基金
与货币市场基 金。本基 金 为完全被动式 指数型基 金 ，紧密跟踪中 证银行指 数 ，具有和中 证银行指
数以及中证银 行指数所 代 表的股票市场 相似的风 险 收益特征，属 于证券投 资 基金中风险 较高、收
益较高的品种 。本基金 投 资的金融工具 主要 包括 基 金投资和股票 投资。本 基 金在日常经 营活动中
面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 的基金管
理人从事风险 管理的主 要 目标是争取将 以上风险 控 制在限定的范 围之内， 使 本基金在风 险和收益
之间取得最佳 的平衡以 实 现“紧密跟踪 业绩比较 基 准，追求跟踪 偏离度和 跟 踪误差最小 化”的风
险收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立 风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风南方银行联接 2017 年年度报告
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险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行 存款存放
在本基金的托 管行中国 工 商银行，因而 与 银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交 易所进行
的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证券 交收和款 项 清算，违约 风险可能
性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用评 估并对证 券 交割方式进 行限制以
控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据 信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券占 基 金
资产净 值的 比例 为 0.01% 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风 险是 指基 金在 履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 所承 担的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内 且南方银行联接 2017 年年度报告
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不计 息，可赎 回基金份 额净值( 所有者 权益) 无固 定到期 日且不计 息，因此 账面余 额即为未 折现的
合约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资 产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的 10% ， 且 本基 金与由 本基 金 的
基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不 得 超过 该证 券 的 10% ， 本基 金与 由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司 可流 通股 票 的 15% ， 本基 金与 由本 基金 的基 金管理 人管 理的 全部 投资 组合持 有一 家上 市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%( 完全按照有 关指数构成比例进行
证券投 资的 开放 式基 金及 中国证 监会 认定 的特 殊投 资组合 不受 上述 比例 限制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注 7.4.12 。此外 ，本 基金 可通 过 卖 出回购 金融 资产 方 式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施 交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流南方银行联接 2017 年年度报告
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动性情 况良 好。
注：流动 性受限 资产 、7 个工作日 可变现 资产 的计 算口径见 《公开 募集 开放 式证券投 资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险 是指 金融 工具 的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利率 敏感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投资 组合的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及承担的 大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年 以内
1-5 年
5 年 以上
不计息
合计
资产
银行存款 1,582,890.48 - - - 1,582,890.48
结算备付 金 68,755.31 - - - 68,755.31
存出保证 金 7,482.27 - - - 7,482.27
交易性金 融资产 - - 3,300.00 27,883,352.90 27,886,652.90
买入返售 金融资 产 - - - - -
应收利息 - - - 365.55 365.55
应收股利 - - - - -
应收申购 款 34,958.84 - - 20,912.95 55,871.79
应收证券 清算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总 计
1,694,086.90 - 3,300.00 27,904,631.40 29,602,018.30
负债
应付赎 回款 - - - 68,065.93 68,065.93
应付管 理人 报酬 - - - 1,155.67 1,155.67 南方银行联接 2017 年年度报告
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应付托 管费 - - - 231.16 231.16
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付销 售服 务费 - - - 2,980.14 2,980.14
应付交 易费 用 - - - 1,229.31 1,229.31
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 30,105.64 30,105.64
负债总 计
- - - 103,767.85 103,767.85
利率敏 感度 缺口
1,694,086.90 - 3,300.00 27,800,863.55 29,498,250.45
注: 表中 所示 为本 基金 资产 及负债 的公 允价 值 ， 并按 照合约 规定 的利 率重 新定 价日或 到期 日孰 早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2017 年 12 月 31 日 本基金 持有 的交 易性 债券 投资 公 允价 值占 基金 资产 净值的 比 例 为
0.01% ， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于能 通过股票 组 合赎回或二 级市场交
易卖出 的目 标 ETF 份额 以 及证券 交易 所上 市的 股票 ， 所面 临的 其他 价格 风险 来源于 单个 证券 发行
主体自 身 经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ，也 可能 来源 于证券 市场 整体 波动 的影 响。
本基金 通过 把全 部或 接近 全部的 基金 资产 投资 于目 标 ETF 、中 证银 行指 数成 份股和 备选 成 份
股进行 被动 式指 数化 投资 ， 正常 情况 下投 资于 目标 ETF 的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ； 本基
金投资 于目 标 ETF 的方 式 以申购 和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性 较好的 情况 下， 为了
更好地 实现 本基 金的 投资 目标， 也可 以通 过二 级市 场交易 买卖 目 标 ETF ； 除 流动性 管理 所需 以外 ，
本基金 对于 目 标 ETF 以 外 的证券 投资 倾向 采用 被动 式指数 化投 资。 本基 金的 基金管 理人 每日 对本
基金所持有的 证券 价格 实 施监控，定期 运用多种 定 量方法对基金 进行风险 度 量，来测试 本基金面
临的潜 在价 格风 险， 及时 可靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制。 南方银行联接 2017 年年度报告
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7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
交 易 性 金 融 资 产
- 股票投 资
524,759.00
1.78
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
27,358,593.90 92.75
交 易 性 金 融 资 产
－债券 投资
- -
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- -
其他
- -
合计
27,883,352.90 94.53
注: 交易 性金 融资 产- 基 金投 资为本 基金 投资 的目 标 ETF 份额 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外 的其 他市 场变 量保 持不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31 日 ）
分析
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5%
1,306,038.26
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5%
-1,306,038.26
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
南方银行联接 2017 年年度报告
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第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益 的金 融资 产中 属 于
第一层 次的 余额 为 27,883,352.90 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 3,300.00 元，无 属于 第三 层次
的余额 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况， 本基 金不 会于 停牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还是 第三层 次。
(iii) 第三层次公允价值余 额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于
明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资
管产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值 税。 对资管产品
在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴
纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
南方银行联接 2017 年年度报告
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此外， 财政部、 国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号 《关于租
入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品 管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出
规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
524,759.00 1.77
其中： 股票
524,759.00 1.77
2
基金投 资
27,358,593.90 92.42
3
固定收 益投 资
3,300.00 0.01
其中： 债券
3,300.00 0.01
资产支 持证 券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生 品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
- -
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
1,651,645.79 5.58
8
其他各 项资 产
63,719.61 0.22
9
合计
29,602,018.30 100.00
8.2 报 告期 末按 行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
- -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和 零售 业
- - 南方银行联接 2017 年年度报告
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G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J
金融业
524,759.00 1.78
K
房地产 业
- -
L
租赁和 商务 服务 业
- -
M
科学研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
- -
R
文化、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合
- -
合计
524,759.00 1.78
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注: 本基金 本报 告期 末未 持 有港股 通股 票投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 600036 招商银 行 2,500 72,550.00 0.25
2 000001 平安银 行 4,900 65,170.00 0.22
3 601166 兴业银 行 3,000 50,970.00 0.17
4 600016 民生银 行 5,600 46,984.00 0.16
5 601328 交通银 行 6,600 40,986.00 0.14
6 600000 浦发银 行 2,800 35,252.00 0.12
7 601288 农业银 行 9,100 34,853.00 0.12
8 601398 工商银 行 5,100 31,620.00 0.11
9 601169 北京银 行 3,500 25,025.00 0.08
10 002142 宁波银 行 1,400 24,934.00 0.08
11 601988 中国银 行 5,000 19,850.00 0.07
12 601818 光大银 行 3,800 15,390.00 0.05
13 600015 华夏银 行 1,500 13,500.00 0.05
14 600919 江苏银 行 1,700 12,495.00 0.04
15 601939 建设银 行 1,600 12,288.00 0.04
16 601009 南京银 行 1,200 9,288.00 0.03
17 601998 中信银 行 700 4,340.00 0.01
18 601997 贵阳银 行 300 4,008.00 0.01 南方银行联接 2017 年年度报告
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19 603323 吴江银 行 300 2,469.00 0.01
20 002839 张家港 行 100 1,172.00 -
21 002807 江阴银 行 100 828.00 -
22 600908 无锡银 行 100 787.00 -
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 600036 招商银 行 3,315,647.00 11.24
2 601166 兴业银 行 2,504,899.00 8.49
3 600016 民生银 行 2,348,580.00 7.96
4 601328 交通银 行 2,023,106.00 6.86
5 600000 浦发银 行 1,701,503.00 5.77
6 601288 农业银 行 1,655,786.00 5.61
7 601398 工商银 行 1,474,580.00 5.00
8 601169 北京银 行 1,267,727.34 4.30
9 601988 中国银 行 977,054.00 3.31
10 601818 光大银 行 764,557.00 2.59
11 600015 华夏银 行 711,049.00 2.41
12 601939 建设银 行 538,187.00 1.82
13 601009 南京银 行 424,729.00 1.44
14 000001 平安银 行 307,740.00 1.04
15 601998 中信银 行 210,742.00 0.71
16 600919 江苏银 行 201,819.00 0.68
17 601229 上海银 行 178,056.00 0.60
18 601997 贵阳银 行 145,961.00 0.49
19 002142 宁波银 行 140,963.00 0.48
20 600926 杭州银 行 65,417.00 0.22
注: 买 入包 括二级 市场 上主 动的买 入、 新股 、 配 股、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金 额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 000001 平安银 行 213,768.00 0.72
2 600036 招商银 行 162,008.00 0.55
3 601166 兴业银 行 136,054.00 0.46
4 600016 民生银 行 115,865.00 0.39
5 002142 宁波银 行 113,114.00 0.38 南方银行联接 2017 年年度报告
第 50 页 共 58 页
6 601328 交通银 行 106,683.00 0.36
7 600000 浦发银 行 87,608.00 0.30
8 601288 农业银 行 82,944.00 0.28
9 601398 工商银 行 79,080.00 0.27
10 601169 北京银 行 64,260.00 0.22
11 601988 中国银 行 50,992.00 0.17
12 601818 光大银 行 33,494.00 0.11
13 601997 贵阳银 行 30,983.00 0.11
14 601009 南京银 行 30,250.00 0.10
15 600015 华夏银 行 28,794.00 0.10
16 601939 建设银 行 25,839.00 0.09
17 600919 江苏银 行 20,390.00 0.07
18 600926 杭州银 行 17,323.00 0.06
19 002917 金奥博 13,617.00 0.05
20 601998 中信银 行 11,999.00 0.04
注: 卖 出包 括二级 市场 上主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
20,995,913.34
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
1,438,367.00
注:> 买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
3,300.00 0.01
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
3,300.00 0.01
南方银行联接 2017 年年度报告
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（% ）
1 128024 宁行转 债 33 3,300.00 0.01
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有贵金 属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名 权证 投资 明细
注: 本 基金 本报告 期末 未持 有权证 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金名 称
基金类 型
运作方 式
管理人
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
南方中 证
银行 ETF
股票型
交易型 开发
式
南方基 金
管理股 份
有限公 司
27,358,593.90 92.75
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注: 本 基金 本报告 期内 未投 资股指 期货 。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基 金在 进行 股指 期货 投 资时 ， 将 根据 风险 管理 原 则 ， 以套 期保值 为主 要目的 ， 采 用流 动性 好、
交易活 跃的 期货 合约 ，通 过对证 券市 场和 期货 市场 运行趋 势的 研究 ，结 合股 指期货 的定 价模 型寻
求其合 理的 估值 水平 ， 与 现货资 产进 行匹 配 ， 通过 多头或 空头 套期 保值 等策 略进行 套期 保值 操作 。
基金管 理人 将充 分考 虑股 指期货 的收 益性 、 流 动性 及风险 性特 征 ， 运用 股指 期货对 冲系 统性 风险 、
对冲特 殊情 况下 的流 动性 风险， 如大 额申 购赎 回等 ；对冲 因其 他原 因导 致无 法有效 跟踪 标的 指数
的风险 ；利 用金 融衍 生品 的杠杆 作用 ，降 低股 票和 目标 ETF 仓 位频 繁调 整的 交易成 本， 达到 有效
跟踪对 标的 指数 的目 的。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报告 期内 未投 资国债 期货 。 南方银行联接 2017 年年度报告
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8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
7,482.27
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
365.55
5
应收申 购款
55,871.79
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
63,719.61
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注: 本 基金 本报告 期末 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份额
占总份 额
比例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（% ）
南方
银行
联接 A
1,207 15,763.14 10,001,055.66 52.56 9,025,056.89 47.44
南方 288 34,999.11 4,325,707.19 42.91 5,754,037.02 57.09 南方银行联接 2017 年年度报告
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银行
联接 C
合计
1,495 19,468.80 14,326,762.85 49.22 14,779,093.91 50.78
注: 分 级基 金机构/ 个 人投 资 者持有 份额 占总 份额 比例 的计算 中 ， 对下 属分 级基 金 ， 比 例的 分母 采用
各自级 别的 份额 ， 对合 计数 ， 比 例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
户均持 有的 基金 份额 的合 计数= 期末 基金 份额 总额/ 期末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数
（份）
占基金 总份 额比 例（% ）
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
南方银 行联 接 A 414,870.28 2.1805
南方银 行联 接 C - -
合计
414,870.28 1.4254
注:: 分 级基 金管 理人 的从 业 人员持 有基 金占 基金 总份 额比例 的计 算中 ， 对 下属 分级基 金 ， 比例 的分
母采用各自级 别的份额 ， 对合计数，比 例的分母 采 用下属分级基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金
投资和 研究 部门 负责 人持 有
本开放 式基 金
南方银 行联 接 A -
南方银 行联 接 C -
合计
-
本基金 基金 经理 持有 本开 放
式基金
南方银 行联 接 A 10~50
南方银 行联 接 C -
合计
10~50
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方银 行联 接 A
南方银 行联 接 C
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 29 日）
基金份 额总 额
10,352,725.39 5,516,339.11
本报告 期期 初基 金份 额总 额
10,352,725.39 5,516,339.11
本报告 期基 金总 申购 份额
13,445,994.46 14,384,962.98
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
4,772,607.30 9,821,557.88 南方银行联接 2017 年年度报告
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份额 减
少以“- ” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
19,026,112.55
10,079,744.21
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日南 方基 金 管理有 限公 司第 七届 董事 会第二 次会 议 ， 审 议通 过秦 长奎因 任期 届
满，工 作调 整的 原因 不再 担任公 司副 总经 理职 务。
2017 年 12 月 8 日南 方基 金 管理股 份有 限公 司 （ 筹） 第 一届董 事会 第一 次会 议 ， 审议通 过聘 任
史博担 任公 司副 总经 理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 支 付给普 华永 道中 天会 计师 事务所( 特 殊普 通
合伙) 审计 费用 30,000 元 ， 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证 券 1 21,621,275.34 96.40% 2,162.16 96.40%
华泰证 券 2 807,185.00 3.60% 80.73 3.60%
南方银行联接 2017 年年度报告
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注: 交 易单 元的选 择标 准和 程序 根据 中国证 监会 《关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题 的
通知》 （证 监基 金字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我公 司制定 了租 用证 券公 司交 易单元 的选 择标 准和
程序：
A ：选 择标 准
1 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2 、公 司具 有较 强的 研究 能 力, 能 及时 、全面 地为 基金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4 、建 立了 广泛 的信 息网 络, 能及时 提供 准确 的信 息资 讯服务 。
B ：选 择流 程 公 司研 究部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量 化 评比 ，并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主 要针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2 、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资 讯提 供的 及时 性及便 利性 。 主要 是指 证券 公司 提供资 讯的 时效 性 、 及时 性以及 提供 资讯 的 渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券
成交总 额
的比例 （% ）
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例（% ）
成交金
额
占当期 权
证
成交总 额
的比例 （% ）
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的
比例（% ）
华泰证
券
3,300.00 100.00 - - - - - -
兴业证
券
- - 85,600,000.00 100.00 - - 28,446,540.05 100.00
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗
下证券 投资 基金 缴纳 增值 税及其 附
加税费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 30 日
2
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中
国工商 银行 基金 定投 优惠 活动的 公
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日 南方银行联接 2017 年年度报告
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告
3
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
4
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 川
财证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 14 日
5
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 晋
中银行 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证 券时 报
2017 年 11 月 24 日
6
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 湖
北银行 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 22 日
7
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 众
禄金融 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 30 日
8
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联
储证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 13 日
9
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华
信证券 为代 销机 构 、 开通 相关业 务并
参加申 购及 定期 定额 投资 手续费 率
优惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 08 月 16 日
10
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金开放 日
常申购 、 赎 回 、 转换 及定 投业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 26 日
11
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金基金 合
同生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 06 月 30 日
12
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗
下部分 基金 最低 申购 金额 限制的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 06 月 12 日
13
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金招募 说
明书
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 17 日
14
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金基金 合
同
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 17 日
15
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金托管 协
议
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 17 日
16
南方中 证银 行交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 发起 式联 接基 金基金 份
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 17 日 南方银行联接 2017 年年度报告
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额发售 公告
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金
情况
序
号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份
额
占
比
（%
）
机
构
1
20170629-2017123
1
10,001,055.66
-
-
10,001,055.66
34.36
个
人
1
20170629-2017073
1
5,000,000.00
-
5,000,000.00
0.00
0.00
产品特 有风 险
本基金 存在 持有 基金 份额 超过 20% 的基 金份 额持 有 人，在 特定 赎回 比例 及市 场条件 下， 若基 金管
理人未 能以 合理 价格 及时 变现基 金资 产， 将会 导致 流动性 风险 和基 金净 值波 动风险 。
注: 申 购份 额包含 红利 再投 资和份 额折 算。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会批准设立南方中证银行交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的文
件。
2 、南 方中 证银 行交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金 发起式 联接 基金 基金 合同 。
3 、南 方中 证银 行交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 发起式 联接 基金 基金 托管 协议。
4 、 基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上披露 的各 项公 告。
6 、南 方中 证银 行交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 发起式 联接 基金 年度 报告 原文。
南方银行联接 2017 年年度报告
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13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦 31-33 层。
13.3 查 阅方 式
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南 方基 金管理 股份 有限公 司
2018 年 03 月 29 日
