南方中证500 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资
基 金 联 接 基金(LOF)2017 年 年 度 报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..............................................................
2
1.1 重要提示 ......................................................................
2
1.2 目录 ..........................................................................
3
§2 基金简介 ....................................................................
5
2.1 基金基本情况 ..................................................................
5
2.1.1 目标基金基本情 况
2.2 基金产品说明 ..................................................................
6
2.2.1 目标基金产品说 明
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ........................................................
7
2.4 信息披露方式 ..................................................................
7
2.5 其他相关资料 ..................................................................
7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ....................................
8
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ........................................................
8
3.2 基金净值表现 ..................................................................
9
3.3 其他指标 ......................................................
错误! 未定 义 书签 。
3.4 过去三年基金的利 润分 配情况 ...................................................
12
§4 管理人报告 .................................................................
12
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 .....................................................
12
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 ..................................
13
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况 的专项 说明 ........................................
13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................
14
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................
14
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽 核工作 情况 ........................................
15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序 等事项 的说明 ......................................
15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配 情况的 说明 ........................................
16
4.9 管理人对会计师事 务所 出具非标 准审计 报告所 涉相 关事项的 说明 .......
错误! 未定 义 书签 。
4.10 报告期内管理 人对本 基金持有 人数或 基金资 产净 值预警情 形的说 明 ...................
16
§5 托管人报告 .................................................................
16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信 情况声 明 ..........................................
16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ........
16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ..................
17
§6 审计报告 ...................................................................
17
6.1 审计报告基本信息 .............................................................
17
6.2 审计报告的基本内 容 ...........................................................
17
§7 年度财务报表 ...............................................................
19
7.1 资产负债表 ...................................................................
19
7.2 利润表 .......................................................................
20
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 .................................................
21
7.4 报表附注 .....................................................................
23 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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§8 投资组合报告 ...............................................................
53
8.1 期末基金资产组合 情况 .........................................................
53
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资 组合..............................................
53
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ....................
54
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变 动 ...............................................
67
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资 组合..............................................
68
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ..................
68
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ............
69
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排序 的前五名 贵金属 投资明 细 ............
69
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ..................
69
8.10 期末按公允价 值占基 金资产净 值比例 大小排 序的 前十名基 金投资 明细 .................
69
8.11 报告期末本基 金投资 的股指期 货交易 情况说 明 .....................................
69
8.12 报告期末本基 金投资 的国债期 货交易 情况说 明 .....................................
69
8.13 投资组合报告 附注 ............................................................
70
§9 基金份额持有人信息 .........................................................
70
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有 人结构 ............................................
70
9.2 期末上市基金前十 名持 有人 .....................................................
71
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有 本基金 的情况 ......................................
71
9.4 期末基金管理人的 从业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ....................
72
§10 开放式基金份额变动 ........................................................
72
§11 重大事件揭示 ..............................................................
73
11.1 基金份额持有 人大会 决议 ......................................................
73
11.2 基金管理人、 基金托 管人的 专 门基金 托管部 门的 重大人事 变动 .......................
73
11.3 涉及基金管理 人、基 金财产、 基金托 管业务 的诉 讼 .................................
73
11.4 基金投资策略 的改变 ..........................................................
73
11.5 为基金进行审 计的会 计师事务 所情况 .............................................
73
11.6 管理人、托管 人及其 高级管理 人员受 稽查或 处罚 等情况 .............................
73
11.7 基金租用证券 公司交 易单元的 有关情 况 ...........................................
76
11.8 其他重大事件 ................................................................
73
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ..............................................
76
12.1 报告期内单一 投资者 持有基金 份额比 例达到 或超 过 20%的情况 .......................
78
12.2 影响投资者决 策的其 他重要信 息 ................................................
78
§13 备查文件目录 ..............................................................
78
13.1 备查文件目录 ................................................................
78
13.2 存放地点 ....................................................................
79
13.3 查阅方式 ....................................................................
79
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金(LOF)
基金简 称
南方中 证500ETF 联接(LOF)
场内简 称
南方 500
基金主 代码
160119
前端交 易代 码
160119
后端交 易代 码
160120
基金运 作方 式
上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日
2009 年 9 月 25 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
2,767,041,393.43 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期
2009 年 11 月 11 日
下属分 级基 金的 基金 简称
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
南方中 证500ETF 联接(LOF)C
下属分 级基 金的 场内 简称
南方 500
-
下属分 级基 金的 交易 代码
160119
004348
下属分 级基 金的 前端 交易 代
码
160119
-
下属分 级基 金的 后端 交易 代
码
160120
-
报告期 末下 属分 级基 金的 份
额总额
2,697,875,756.00 份
69,165,637.43 份
注: 本基 金在 交易 所行 情系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方500 ”。
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称
中证500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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基金主 代码
510500
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2013 年 2 月 6 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所
上海证 券交 易所
上市日 期
2013 年 3 月 15 日
基金管 理人 名称
南方基 金管 理股份 有 限公 司
基金托 管人 名称
中国农 业银 行股 份有 限公 司
注: 本 基金 在交 易所 行情 系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “500ETF”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资， 通过 严格 的投 资纪 律约束 和数 量化
的风险 管理 手段,以 实现 对 标的指 数的 有效 跟踪 。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 原则 上采 用指 数复 制法， 按照 成份
股在中 证500 指 数中 的基 准权重 构建 指数 化投 资组 合，并 根据 标的
指数成 份股 及其 权重 的变 化进行 相应 调整 。当 预期 成份股 发生 调整
和成份 股发 生配 股、 增发 、分红 等行 为时 ，或 因基 金的申 购和 赎回
等对本 基金 跟踪 标的 指数 的效果 可能 带来 影响 时， 或因某 些特 殊情
况导致 流动 性不 足时 ，或 其他原 因导 致无 法有 效复 制和跟 踪标 的指
数时， 基金 管理 人可 以对 投资组 合管 理进 行适 当变 通和调 整， 并辅
之以金 融衍 生产 品投 资管 理等， 力争 控制 本基 金的 净值增 长率 与业
绩比较 基准 之间 的日 均跟 踪偏离 度不 超 过0.3% ， 年 跟踪误 差不 超过
4%。
业绩比 较基 准
中证500 指 数收 益率 ×95% ＋银行 活期 存款 利率 （税 后）×5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 指数 复制 法跟踪 标的 指数
的表现 ，具 有与 标的 指数 、以及 标的 指数 所代 表的 股票市 场相 似的
风险收 益特 征。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 法， 按照 成份股 在标 的指
数中的 基准 权重 构建 指数 化投资 组合 ，并 根据 标的 指数成 份股 及其
权重的 变化 进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数。 本基 金标 的指 数为中 证 500 指
数。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的
指数、 以及 标的 指数 所代 表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 贺倩
联系电 话
0755-82763888 010-66060069
电子邮 箱
manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95599
传真
0755-82763889 010-68121816
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码
518048 100031
法定代 表人
张海波 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
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§3 主要 财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1
期 间 数
据 和 指
标
报告期(2017 年01 月 01 日
-2017 年 12 月 31 日)
报告期(2016 年01 月01 日
-2016 年 12 月 31 日)
报告期(2015 年01 月 01 日
-2015 年 12 月 31 日)
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)A
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)C
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)A
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)C
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)A
南方中 证
500ETF 联接
(LOF)C
本 期 已
实 现 收
益
142,482,136
.41
906,967.45
98,556,570.
65
0.00
1,821,105,3
99.31
0.00
本 期 利
润
99,576,763.
49
4,985,881.3
0
-857,843,51
8.26
0
1,995,258,2
55.72
0.00
加 权 平
均 基 金
份 额 本
期利润
0.0355
0.1640
-0.2838
0
0.7542
0.0000
本 期 加
权 平 均
净 值 利
润率
2.29%
10.38%
-18.97%
0.00%
43.28%
0.00%
本 期 基
金 份 额
净 值 增
长率
0.64%
-1.90%
-15.19%
0.00%
44.14%
0.00%
3.1.2
期 末 数
据 和 指
报告期(2017 年12 月31 日)
报告期(2016 年12 月31 日)
报告期(2015 年12 月31 日)
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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标
期末可
供分配
利润
1,459,793,2
66.60
37,580,889.
10
1,423,389,4
39.67
0.00
2,501,740,8
05.17
0.00
期末可
供分配
基金份
额利润
0.5411
0.5433
0.5313
0
0.7922
0.0000
期末基
金资产
净值
4,157,669,0
22.60
106,746,526
.53
4,102,521,3
14.05
0
5,701,544,8
56.19
0.00
期末基
金份额
净值
1.5411
1.5433
1.5313
0
1.8055
0.0000
3.1.3
累计期
末指标
报告期(2017 年12 月31 日)
报告期(2016 年12 月31 日)
报告期(2015 年12 月31 日)
基金份
额累计
净值增
长率
68.15%
-1.90%
67.08%
0.00%
96.99%
0.00%
注:1 、本 期已实现 收益指基金 本期利息 收入、投资收益 、其他收 入（不含公允价 值变动收 益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 -5.00%
0.93%
-5.06%
0.93%
0.06%
0.00%
过去六 个月 2.03%
0.91%
1.78%
0.91%
0.25%
0.00%
过去一 年 0.64%
0.88%
-0.13%
0.88%
0.77%
0.00%
过去三 年 23.03%
1.94%
17.42%
1.93%
5.61%
0.01%
过去五 年 94.60%
1.71%
86.68%
1.70%
7.92%
0.01%
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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自基金 合同
修改 起 至今
68.15%
1.65%
74.60%
1.65%
-6.45%
0.00%
南方中 证500ETF 联接(LOF)C
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 -5.10%
0.93%
-5.06%
0.93%
-0.04%
0.00%
过去六 个月 1.82%
0.91%
1.78%
0.91%
0.04%
0.00%
自基金 合同
修改 起 至今
-1.90%
0.89%
-2.89%
0.90%
0.99%
-0.01%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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注：本基金 2017 年2 月20 日发 布公 告， 增加C 类 收费模 式， 原有 收费 模式 称为 A 类。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 12 页 共 79 页
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
§4 管理人 报告
4.1 基金 管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
罗文 本基 2013 年 - 12 女，美 国 南加 州大 学数学 金融硕 士、美 国加 州大学南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 13 页 共 79 页
杰 金基
金经
理
4 月 22
日
计算机 科学硕 士， 具有中 国基金 从业资 格。 曾先后
任职于 美 国 Open Link Financial 公 司、 摩根 斯坦
利公司 ， 从 事量 化分 析工 作 。2008 年9 月 加入 南方
基金， 曾任南 方基 金数量 化投资 部基金 经理 助理，
现任指 数投 资部 兼数 量化 投资部 总经 理；2013 年 5
月至2015 年 6 月 ， 任南 方 策略基 金经 理 ；2013 年4
月至今 ，任 南 方 500 基金 经理；2013 年4 月 至今，
任南 方 500ETF 基 金经 理；2013 年 5 月 至今 ，任 南
方300 基金 经理 ；2013 年5 月至 今 ， 任南 方开 元沪
深300ETF 基金 经理 ；2014 年 10 月至 今 ， 任 500 医
药基金 经理 ；2015 年 2 月 至今 ， 任南 方恒 生 ETF 基
金经理 ；2016 年 12 月至 今 ， 任南方 安享 绝对 收益、
南方卓 享绝 对收 益基 金经 理 ；2017 年 7 月 至今 ， 任
恒生联 接基 金经 理 ；2017 年 8 月 至今 ， 任 南方 房地
产联接 、南 方房 地 产 ETF 基金经 理；2017 年 11 月
至今， 任南 方策 略、 南方 量化混 合基 金经 理。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解 聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和 《南 方中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定 ，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金份额持
有人谋求最大 利益。本 报 告期内，基金 运作整体 合 法合规，没有 损害基金 份 额持有人利 益。基金
的投资 范围 、投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善 对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理的所有 基金和投 资 组合。 公司 每季度对 旗 下组合进行股 票和债券 的 同向交易价 差专项分
析 。 本报 告期 内 ， 两 两组 合间单 日 、3 日、5 日时 间 窗口内 同向 交易 买入 溢价 率均值 或卖 出溢 价率
均值显 著不 为 0 的情 况不 存在， 并且 交易 占优 比也 没有明 显异 常， 未发 现不 公平对 待各 组合 或 组
合间相 互利 益输 送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期 内 ， 中 证500 指数 跌0.2% 。 期间 我们 通过 自 建的“ 指数 化交 易系 统” 、 “日 内择 时交
易模型”、“ 跟踪误差 归 因分析系统” 等，将本 基 金的跟踪误差 指标控制 在 较好水平， 并通过严
格的风 险管 理流 程， 确保 了本基 金的 安全 运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
(1) 大额 申购 赎回 带来 的 成份股 权重 偏差 ，对 此我 们通过 日内 择时 交易 争取 跟踪误 差最 小化 ；
(2) 报告 期内 指数 成份 股 （包 括调 出指 数成 分股 ） 的长期 停牌 ， 引起 的成 份 股权重 偏离 及基 金整
体仓位 的微 小偏 离；
(3) 股指 期货 和现 货之 间 的基差 波动 带来 的本 基金 与基准 的偏 离；
(4) 期 间 ， 我 们根 据 指 数每 半 年 度 成 份 股 调 整 进 行了 基 金 调 仓 ， 事 前 我 们 制定 了 详 细 的 调 仓 方
案，在实施过 程中引入 多 方校验机制防 范风险发 生 ，从实施结果 来看，效 果 良好，跟踪 误差控制
在理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金A 级净 值增 长率 为 0.64% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率为-0.13% 。 本报告 期基 金 C
级净值 增长 率为-1.90% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为-2.89% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年 ， 国 内经 济阶 段企稳 、 结构 转型 将带 来 更高质 量的 盈利 ， 综合 看 ， 权 益市 场预 期南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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将有一 个较 好的 表现 。
本基金为指数 基金，作 为 基金管理人， 我们将通 过 严格的投资管 理流程、 精 确的数量化 计算、精
益求精的工作 态度、恪 守 指数化投资的 宗旨，实 现 对标的指数的 有效跟踪 ， 为持有人提 供与之相
近的收 益。 投资 者可 以根 据自身 对证 券市 场的 判断 及投资 风格 ，借 助投 资本 基金参 与市 场。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的 完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况， 积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关 于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：在 符 合有关基金分 红条件的 前 提下，本基金 每
年收益 分配 次数 最多 为 12 次 ， 每 份基 金份 额每 次基 金 收益分 配比 例不 得低 于基 金收益 分配 基准 日
每份基 金份 额可 供分 配利 润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行 收益 分配 ；本 基金
收益分配方式 分两种： 现 金分红与红利 再投资， 投 资人可选择现 金红利或 将 现金红利自 动转为基
金份额进行再 投资；若 投 资人不选择， 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红；基金收 益分配后
基金份额净值 不能低于 面 值；即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份 额收益分
配金额 后不能 低于面值 ； 每一基金份额 享有同等 分 配权；法律法 规或监管 机 关另有规定 的，从其
规定。在对基 金份额持 有 人利益无实质 不利影响 的 前提下，基金 管理人、 登 记机构可在 法律法规
允许的前提下 ，按照监 管 部门要求履行 适当程序 后 ，经与基金托 管人协商 一 致酌情调整 以上基金
收益分 配原 则， 不需 召开 基金份 额持 有人 大会 ，但 应于变 更实 施日 前在 指定 媒介公 告。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —南方 基金管理
股份有 限公 司 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进 行 了认真 、独 立的 会计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 南 方基 金 管理股 份有 限公 司 在 本基 金的投 资运 作 、 基金 资产 净值的 计算 、 基南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和 完整 发表 意见
本托管人认为 ，南方基 金 管理 股份有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22854 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告 收 件人
南 方 中 证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
(LOF) 全体 基金 份额 持有 人 ：
审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审 计了 南方 中证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金(LOF) ( 以下 简称 “ 南方中 证 500ETF 联 接基 金 ”) 的财
务报表 ，包 括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2017 年度
的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了南方 中证 500ETF 联 接 基金 2017
年12 月31 日 的财 务状 况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基金 净
值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 南 方 中 证
500ETF 联 接基 金， 并履 行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南方 中 证 500ETF 联接基金的 基金管理人 南方基金管理 股份
有限公司( 原 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 以 下 简 称 “ 基 金 管 理
人”)管 理层 负责 按照 企业 会计准 则和 中国 证监 会 、 中国基 金
业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财 务
报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 南 方 中 证
500ETF 联 接基 金的 持续 经 营能力 ， 披 露与 持续 经营 相 关的 事
项( 如适用)，并运用持 续经营假设， 除非基金管理人管理 层
计划清 算南 方中 证 500ETF 联接基 金、 终止 运营 或别 无 其他现
实的选 择。
基金 管理人治理 层负责监督南 方中 证 500ETF 联接基金 的财
务报告 过程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用 者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一)识别和评估由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错报 风
险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(二)了解与审计相关的 内部控制，以 设计恰当的审计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三)评价基金管理人管 理层选用会计 政策的恰当性和作出 会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基金管理人管理 层使用持续经 营假设的恰当性得出 结南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 南 方 中 证
500ETF 联接 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是
否存在重 大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存 在
重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表 使
用者注意 财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们 应
当发表非 无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可 获
得的信 息。 然而， 未来 的 事 项或情 况可 能导 致南 方中 证500ETF
联接基 金不 能持 续经 营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金(LOF)
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
157,996,155.57 227,730,372.51
结算备 付金
201,396.65 67,344.58
存出保 证金
155,266.33 390,712.97
交易性 金融 资产
7.4.7.2
4,118,418,847.97 3,890,046,070.01
其中： 股票 投资
180,974,094.94 141,785,533.20
基金投 资
3,859,192,327.06 3,748,260,536.81
债券投 资
78,252,425.97 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 20 页 共 79 页
应收证 券清 算款
3,069.47 -
应收利 息
7.4.7.5
1,948,818.65 41,066.53
应收股 利
1,691.14 1,691.14
应收申 购款
9,607,622.47 4,376,105.87
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
93,471.20 1,357,532.42
资产总 计
4,288,426,339.45 4,124,010,896.03
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
14,048,777.45 13,316,293.47
应付赎 回款
9,269,575.99 7,536,613.81
应付管 理人 报酬
166,641.91 128,959.19
应付托 管费
33,328.37 25,791.84
应付销 售服 务费
34,475.88 -
应付交 易费 用
7.4.7.7
17,524.16 48,525.43
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
440,466.56 433,398.24
负债合 计
24,010,790.32 21,489,581.98
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
2,767,041,393.43 2,679,131,874.38
未分配 利润
7.4.7.10
1,497,374,155.70 1,423,389,439.67
所有者 权益 合计
4,264,415,549.13 4,102,521,314.05
负债和 所有 者权 益总 计
4,288,426,339.45 4,124,010,896.03
注: 报告 截止 日2017 年12 月31 日 ， 基金 份额 总额2,767,041,393.43 份 ， 其 中 南方中 证 500 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金(LOF)A 类基 金 份额总 额 2,697,875,756.00 份 ，基 金份 额净
值为 1.5411 元 ； 南 方 中 证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金(LOF)C 类 基 金 份 额
69,165,637.43 份， 基金 份额净 值 为 1.5433 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金(LOF)
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
上年度 可比 期间
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
108,845,216.81 -852,023,229.58
1.利息 收入
1,874,464.05 1,993,500.96
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
1,718,356.96 1,937,197.86
债券利 息收 入
27,029.36 9.13
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
129,077.73 56,293.97
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
143,011,870.26 96,658,060.63
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
24,359,071.36 -9,435,918.77
基金投 资收 益
7.4.7.13
117,214,049.74 105,815,502.11
债券投 资收 益
7.4.7.14
28,714.77 11,335.35
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.15
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.16
- -
股利收 益
7.4.7.17
1,410,034.39 267,141.94
3.公允 价值 变动 收益
7.4.7.18
-38,826,459.07 -956,400,088.91
4.汇兑 收益
-
-
5.其他 收入
7.4.7.19
2,785,341.57 5,725,297.74
减：二 、费 用
4,282,572.02 5,820,288.68
1．管 理人 报酬
1,989,169.30 1,605,369.35
2．托 管费
397,833.80 321,073.85
3．销 售服 务费
159,393.80 -
4．交 易费 用
7.4.7.20
1,248,118.84 3,404,100.05
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
7.4.7.21
488,056.28 489,745.43
三、利 润总 额
104,562,644.79 -857,843,518.26
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润
104,562,644.79 -857,843,518.26
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金(LOF)
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
2,679,131,874.38 1,423,389,439.67 4,102,521,314.05 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 104,562,644.79
104,562,644.79
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
87,909,519.05 -30,577,928.76 57,331,590.29
其中：1. 基 金 申 购
款
1,967,081,112.30 1,042,607,601.79 3,009,688,714.09
2. 基金赎回
款
-1,879,171,593.25 -1,073,185,530.55 -2,952,357,123.80
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
2,767,041,393.43 1,497,374,155.70 4,264,415,549.13
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（ 基 金净 值）
3,157,946,424.77 2,543,598,431.42 5,701,544,856.19
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- -857,843,518.26
-857,843,518.26
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
-478,814,550.39 -262,365,473.49 -741,180,023.88
其中：1. 基 金 申 购
款
2,766,051,667.81 1,304,293,694.49 4,070,345,362.30
2. 基金赎回
款
-3,244,866,218.20 -1,566,659,167.98 -4,811,525,386.18
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
2,679,131,874.38 1,423,389,439.67 4,102,521,314.05 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方中证 500 交易型 开放 式指数证券投 资基金联接 基金(LOF)( 以下简 称“本 基金”)经中 国
证券监督管理 委员会(以下 简称“中国证 监会”)证监 许可[2009]755 号《关 于 核准南方中 证 500
指数证券投资 基金(LOF) 募 集的批复》核 准，由南 方 基金管理股份 有限公司( 原 南方基金管理 有限
公司，已于 2018 年 1 月 4 日办理 完成 工商 变更 登记) 依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和
《南方 中 证500 指数 证券 投资基 金(LOF) 基金 合同 》 负责公 开募 集 。 本 基金 为上 市 契约 型开 放式 ，
存续期 限不 定 ， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 3,222,521,419.53 元 ， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2009) 第 187 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监 会
备案， 《南 方中 证 500 指数 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》于 2009 年 9 月 25 日 正式生 效， 基金 合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 3,223,217,818.45 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 696,398.92
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为南 方基金管 理 股份有限公司 ，基金托 管 人为中国农 业银行股
份有限 公司 。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上[2009]147 号 审 核 同 意 ， 本 基 金
581,411,748.00 份基 金份 额于 2009 年 11 月 11 日 在深交 所挂 牌交 易。 未上 市交易 的基 金份 额托
管在场 外， 基金 份额 持有 人可通 过跨 系统 转托 管业 务将其 转至 深交 所场 内后 即可上 市流 通。
根据 《南 方中 证500 指 数 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的有 关约 定 ， 基金 管 理人经 与基 金托 管人
协商一 致 ， 将南 方中 证500 指数证 券投 资基 金(LOF) 更 名为南 方中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 联接 基金(LOF) ， 并 对《南 方中 证 500 指数 证 券投资 基金(LOF) 的 基金 合 同》进 行了 修订 ，
修订后 的《 南方 中证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金(LOF) 基 金 合同》 于 2013 年 2
月22 日经 中国 证监 会备 案 后生效 。
根据 《 关于 南方 中证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金(LOF) 增加C 类份额 并修 改
基金合 同的 公告 》 以 及更 新的 《 南方 中证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金(LOF)招募
说明书 》的 有关 规定 ， 自 2017 年 2 月 23 日 起， 本 基金根 据费 率设 置的 不同 ，将基 金份 额分 为不南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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同的类 别。 不从 本类 别基 金资产 中计 提销 售服 务费 的基金 份额 ，称 为 A 类基 金份 额 ；从 本类 别 基
金资产 中计 提销 售服 务费 的基金 份额 ，称 为 C 类基 金份额 。本 基金 A 类 基金 份额的 申购 与赎 回 包
括场外 和场 内两 种方 式，C 类基金 份额 在场 外申 购 和赎回 。本 基金 A 类基 金 份额和 C 类基 金份 额
之间不 能互 相转 换。 本基 金 A 类 基金 份额 、C 类基 金份额 单独 设置 基金 代码 ，分别 计算 和公 告 基
金份额净值和 基金份额 累 计净值。除非 基金管理 人 在未来条件成 熟后另行 公 告开通相关 业务，本
基金不 同基 金份 额类 别之 间不得 互相 转换 。
本基金 为中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称“ 目 标 ETF ”) 的 联接基 金。 目
标 ETF 是采 用完 全复 制法 实现对 中证 500 指数 紧密 跟踪的 全被 动指 数基 金， 本基金 主要 通过 投 资
于目 标 ETF 实现 对业 绩比 较基准 的紧 密跟 踪， 力争 净值增 长率 与业 绩比 较基 准之间 的日 均跟 踪 偏
离度不 超 过0.3% ， 年跟 踪 误差不 超 过 4% 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《 南方 中 证500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基 金合 同》
的有关 规定 ， 于 2013 年 2 月 22 日 前， 本基 金资 产投 资于具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括中 证
500 指数的 成份股及 其备 选成份股、新 股(一级市 场 初次发行或增 发)、债券 以 及中国证监 会允许
基金投 资的 其它 金融 工具 。其中 ，中 证 500 指 数的 成份股 及其 备选 成份 股的 投资比 例不 低于 基 金
资产净 值 的 90% ，现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ， 权证 及其 它
金融工 具的 投资 比例 符合 法律法 规和 监管 机构 的规 定。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基 金
联接基 金(LOF) 基金 合同 》 的有关 规定 ， 自 2013 年2 月22 日起 ，本 基金 的投 资 范围为 目 标 ETF 、
中证500 指 数成 份股 和备 选成份 股 ， 本基 金可 少量 投资于 新股(一 级市 场初 次 发行或 增发) 、 债券 、
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 它金 融工 具。 本基 金投资 于目 标 ETF 的 比例 不低于 基金 资产 净 值
的 90% ，基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5% ， 权 证及 其它 金融 工具 的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定 。 本基 金的业 绩比 较基 准为 ：
中证500 指 数收 益率 X 95%＋ 银行 活期 存款 利率( 税后) X 5%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 中证500 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金(LOF) 基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)
金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交 易目的 持 有的基金投资 、股票投 资 和债券投资分 类为以公 允 价值计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)
金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其 他金融负
债。本基金目 前暂无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入 当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利 终
止；(2) 该 金 融资 产 已 转移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ； 或 者(3) 该金 融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有
的风险 和报 酬， 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的基 金投 资、 股票投 资和 债券 投资 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ：
(1)
存 在活 跃市 场的 金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以 相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确 定公允价 值 。采用估值技 术时，优 先 使用可观察输 入值，只 有 在无法取得 相关资产
或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下， 才可以 使用 不可 观察 输入 值。
(3)
如 经济 环 境 发生 重 大变化 或证 券发 行人 发生 影响金 融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣 代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益。债券投 资在持有
期间应取得的 按票面利 率 或者发行价计 算的利息 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣 代缴的个
人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，其中场外 基
金份额持有人 可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金 份额进行
再投资，场内 基金份额 持 有人只能选择 现金分红 。 若期末未分配 利润中的 未 实现部分为 正数，包南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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括基金 经营活 动产生的 未 实现损益以及 基金份额 交 易产生的未实 现平准金 等 ，则期末可 供分配利
润的金额为期 末未分配 利 润中的已实现 部分；若 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 ，即 已实 现部 分相抵 未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成 部分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于 证券交易 所上 市 的股票，若出 现重大事 项 停牌或交易不 活跃(包括 涨 跌停时的交 易
不活跃)等情况 ，本基金根 据中国证监会 公告[2017]13 号《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业
务的指 导意 见》 ， 根 据具 体 情况采 用 《关 于发 布中 基 协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指数 的通 知 》 提 供
的指数 收益 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前， 对于 在锁 定期 内的 非公开 发行 股票 ，根 据中 国证监 会证 监会 计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行<企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价 有关事 项的 通知 》
之附件 《非 公开 发行 有明 确锁定 期股 票的 公允 价值 的确定 方法 》 ， 若在 证券 交 易所挂 牌的 同一 股票
的市场交易收 盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本，按估值 日证券交 易 所挂牌的同 一股票的
市场交易收盘 价估值； 若 在证券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交 易收盘价 高 于非公开发 行股票的
初始投资成本 ，按锁定 期 内已经过交易 天数占锁 定 期内总交易天 数的比例 将 两者之间差 价的一部
分确认 为估 值增 值 。 自2017 年 12 月 25 日 起 ， 对 于在 锁定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开 发行
股票时公司股 东公开发 售 股份、通过大 宗交易取 得 的带限售期的 股票等流 通 受限股票， 根据中国
基金业协会中 基协发[2017]6 号《关于 发布<证券 投 资基金投资流 通受限股 票 估值指引(试行)> 的南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 29 页 共 79 页
通知》之附 件《证券 投资 基金投资流 通受限股 票估 值指引(试行) 》(以下简 称 “指引”)， 按估值
日在证券交易 所上市交 易 的同一股票的 公允价值 扣 除中证指数有 限公司根 据 指引所独立 提供的该
流通受 限股 票剩 余限 售期 对应的 流动 性折 扣后 的价 值进行 估值 。
(3) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收益品 种( 可转换债券和私募 债 券除外) 及在银行
间同业 市场 交易 的固 定收 益品种 ， 根 据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于证 券投 资 基
金估值 业务 的指 导意 见》 及 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定
收益品种的估 值处理标 准 》采用估值技 术确定公 允 价值。本基金 持有的证 券 交易所上市 或挂牌转
让的固定收 益品种(可 转换 债券和私募 债券除外) ，按 照中证指数 有限公司 所独 立提供的估 值结果
确定公允价值 。本基金 持 有的银行间同 业市场固 定 收益品种按照 中央国债 登 记结算有限 责任公司
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票 ， 本 基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。 该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政 部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同业 往 来 等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 30 页 共 79 页
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票 、 债券 的差 价收 入 ， 股票 的股息 、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得，持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基金 卖出 股票 按0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
157,996,155.57 227,730,372.51
定期存 款
- -
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月-1 年
- -
其他存 款
- -
合计
157,996,155.57 227,730,372.51
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
183,539,635.79 180,974,094.94 -2,565,540.85 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
78,167,006.37 78,252,425.97 85,419.60
银行间 市场
- - -
-
- - -
合计
78,167,006.37 78,252,425.97 85,419.60
资产支 持证 券
- - -
基金
3,563,892,633.79 3,859,192,327.06 295,299,693.27
其他
- - -
合计
3,825,599,275.95 4,118,418,847.97 292,819,572.02
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
143,776,262.74
141,785,533.20
-1,990,729.54
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
-
-
-
债
券
交易所 市场
-
-
-
银行间 市场
-
-
-
-
-
-
-
合计
-
-
-
资产支 持证 券
-
-
-
基金
3,414,623,776.18
3,748,260,536.81
333,636,760.63
其他
-
-
-
合计
3,558,400,038.92
3,890,046,070.01
331,646,031.09
注: 基 金投 资均 为本 基金 持 有的目 标 ETF 的 份额 ， 按 估值日 目 标ETF 的份 额净 值确定 公允 价值 。 本
基金可 采用 股票 组合 申赎 的方式 或证 券二 级市 场交 易的方 式进 行目 标ETF 份 额的买 卖。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注:无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:无。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 32 页 共 79 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
40,541.29 40,860.43
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
90.60 30.30
应收债 券利 息
1,908,116.86 -
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
69.90 175.80
合计
1,948,818.65 41,066.53
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
其他应 收款
- -
待摊费 用
- -
应收目标 ETF 可 退 替
代款
93,471.20 1,357,532.42
可收退 补款
- -
合计
93,471.20 1,357,532.42
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
17,524.16 48,525.43
银行间 市场 应付 交易 费用
- -
合计
17,524.16 48,525.43
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 33 页 共 79 页
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
34,466.56 27,398.24
预提费 用 406,000.00 406,000.00
合计
440,466.56 433,398.24
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 2,679,131,874.38
2,679,131,874.38
本期申 购
1,823,244,983.05 1,823,244,983.05
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-1,804,501,101.43
-1,804,501,101.43
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
2,697,875,756.00
2,697,875,756.00
南方中 证500ETF 联接(LOF)C
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 -
-
本期申 购
143,836,129.25
143,836,129.25
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-74,670,491.82
-74,670,491.82
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
69,165,637.43
69,165,637.43
注: 申 购含 转换 入份 额； 赎 回含转 换出 份额 。
截至 2017 年 12 月 31 日 止，本 基金 于深 交所 上市 的基金 份额 为 34,583,583.00 份(2016 年 12 月
31 日：36,647,646.00 份) ，托管 在场 外未 上市 交易 的基金 份额 为 2,663,292,173.00 份(2016 年
12 月 31 日：2,642,484,228.38 份) 。 上 市的 基金 份额 登记在 证券 登记 结算 系统 ， 可 选择 按市 价流
通或按基金份 额净值申 购 或赎回；未上 市的基金 份 额登记在注册 登记系统 ， 按基金份额 净值申购
或赎回 。通 过跨 系统 转登 记可实 现基 金份 额在 两个 系统之 间的 转换 。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 34 页 共 79 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
项目
已实 现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 2,217,377,614.53 -793,988,174.86 1,423,389,439.67
本期利 润
142,482,136.41 -42,905,372.92 99,576,763.49
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
6,758,645.44 -69,931,582.00 -63,172,936.56
其中： 基金 申
购款
1,550,840,092.85 -587,874,298.95 962,965,793.90
基金赎
回款
-1,544,081,447.41 517,942,716.95 -1,026,138,730.46
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
2,366,618,396.38 -906,825,129.78 1,459,793,266.60
南方中 证500ETF 联接(LOF)C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
906,967.45 4,078,913.85 4,985,881.30
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
59,919,344.55 -27,324,336.75 32,595,007.80
其中： 基金 申
购款
125,210,415.78 -45,568,607.89 79,641,807.89
基金赎
回款
-65,291,071.23 18,244,271.14 -47,046,800.09
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
60,826,312.00 -23,245,422.90 37,580,889.10
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
1,643,058.23 1,814,907.00
定期存 款利 息收 入
- -
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
16,903.40 23,318.26
其他
58,395.33 98,972.60
合计
1,718,356.96 1,937,197.86 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 35 页 共 79 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12
月31日
股 票 投 资 收 益 ——买卖
股票差 价收 入
26,097,028.70 9,664,241.51
股 票 投 资 收 益 ——申购
差价收 入
-1,737,957.34 -19,100,160.28
合计
24,359,071.36 -9,435,918.77
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
866,588,965.77
1,637,620,080.74
减： 卖 出股 票成 本总
额
840,491,937.07
1,627,955,839.23
买卖股 票差 价收 入
26,097,028.70
9,664,241.51
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12
月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年
12 月31 日
申购基 金份 额对 价总 额
1,122,518,880.00 985,585,000.00
减：现 金支 付申 购款 总额
614,523,448.21 546,158,128.59
减：申 购股 票成 本总 额
509,733,389.13 458,527,031.69
申购差 价收 入
-1,737,957.34 -19,100,160.28
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 36 页 共 79 页
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12
月31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
1,089,661,440.61 1,694,598,412.80
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
972,447,390.87 1,588,782,910.69
基金投 资收 益
117,214,049.74 105,815,502.11
7.4.7.14 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
142,333.01 98,944.48
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
113,600.00 87,600.00
减：应 收利 息总 额
18.24 9.13
买卖债 券差 价收 入
28,714.77 11,335.35
7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
注:无。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
注: 无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
1,410,034.39 267,141.94 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 37 页 共 79 页
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
1,410,034.39 267,141.94
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
-38,826,459.07 -956,400,088.91
股票投 资
-574,811.31 -568,205.42
债券投 资
85,419.60 -
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
-38,337,067.36 -955,831,883.49
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
- -
权证投 资
- -
其他
- -
合计
-38,826,459.07 -956,400,088.91
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入
2,783,248.98 5,725,297.74
基金转 换费 收入 2,092.59 -
合计
2,785,341.57 5,725,297.74
注:1 本基 金的 A 类基金 份额场内部分 的赎回费 率 为 0.5%， 场外部分 的赎回 费率按持有期 间递
减 ， 不低 于赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 ；C 类 基金 份额的 赎回 费率 按持 有期 间递减 ， 赎回 费全
额归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出基金 赎回 费和 基金 申购 补差费 构成 ，其 中 A 类基 金份额 场内 部分 的 赎
回费率 为0.5% ， 场 外部 分 的赎回 费率 按持 有期 间递 减 ， 不低 于赎 回费 总额 的25% 归入 基金 资产 ；C
类基金 份额 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费全 额归入 基金 资产 。
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
上年度 可比 期间
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 38 页 共 79 页
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月31 日
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用 1,197,300.29 3,349,592.61
银行间 市场 交易 费用 -
-
交易基 金产 生的 费用 50,818.55 54,507.44
合计 1,248,118.84 3,404,100.05
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
106,000.00 106,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
账户维 护费 150.00 200.00
银行费 用 21,906.28 23,545.43
上市费 60,000.00 60,000.00
合计
488,056.28 489,745.43
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
(“目 标ETF ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 39 页 共 79 页
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2.根据 《南 方基 金管 理有 限公司 法定 名称 变更 的公 告》 ， 公司 名称 由“ 南方 基 金管理 有限 公司 ”变
更为“ 南方 基金 管理 股份 有限公 司” ，公 司股 权结 构等事 项未 发生 变化 ，并 已于 2018 年 1 月 4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年 度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
华泰证 券 556,808,366.02 31.90
949,374,048.64 31.91
7.4.10.1.2 基 金交 易
注:无。
7.4.10.1.3 权 证交 易
注:无。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 55,686.23 31.90
4,958.77 28.30
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 40 页 共 79 页
华泰证 券 94,947.24 6.56
20,414.27 42.07
注:: 1. 上述佣 金按市场 佣金率计 算，以 扣除由中 国证券登 记结算 有限责任 公司收取 的证管 费
和经手费后的 净额列示 。 2. 该 类佣金协 议的服 务范围 还包括 佣金收取 方 为本基金提供 的证券
投资研 究成 果和 市场 信息 服务等 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
1,989,169.30 1,605,369.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
5,267,170.87
4,475,515.23
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 管理费 ， 支 付基 金管 理人 南 方基金 的管 理人 报
酬按前 一日 基金 资产 净值 扣除所 持有 目 标ETF 基金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若为 负数， 则 取
零) 的0.5% 年费 率计 提， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日 管 理 人 报 酬 ＝( 前 一 日 基 金 资 产 净 值 – 前 一 日 所 持 有 目 标 ETF 基 金 份 额 部 分 的 基 金 资
产) X 0.5% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
397,833.80 321,073.85
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 托管费 ， 支 付基 金托 管人 中国农 业银 行的 托
管费按 前一 日基 金资 产净 值扣除 所持 有目 标ETF 基 金份额 部分 的基 金资 产后 的余额(若 为负 数 ， 则
取零) 的0.1% 年 费率 计提 ，逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付。 其计 算公 式为 ：
日 托 管 费 ＝( 前 一 日 基 金 资 产 净 值 – 前 一 日 所 持 有 目 标 ETF 基 金 份 额 部 分 的 基 金 资
产) X 0.1% /当 年天 数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费
本期 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 41 页 共 79 页
的各关 联方 名称 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中 证 500ETF 联接
(LOF)A
南方中 证500ETF 联接(LOF)C 合计
南方基金
- 158,922.99
158,922.99
华泰证券
- 0.38
0.38
合计 - 158,923.37 158,923.37
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中证 500ETF 联接
(LOF)A
南方中证 500ETF 联接(LOF)C
合计
南方基金 - - -
华泰证券 - - -
合计 - - -
注: 本 基金 基金 资产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 销售服 务费 ， 支 付C 类基 金 份额销 售机 构的 销
售服务 费按 前一 日 C 类基 金份额 的基 金资 产净 值扣 除所持 有目 标 ETF 基 金份 额部分 的基 金资 产 后
的余额(若 为负 数， 则取 零)的0.40% 的年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 给南 方基 金，
再由南 方基 金计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。A 类 基金份 额不 收取 销售 服务 费。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.40% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注: 无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年01 月 01 日至 2017 年
12 月 31 日
本期
2017 年01 月 01 日至 2017 年
12 月 31 日
南方中 证500ETF 联接(LOF)A 南方中 证500ETF 联接(LOF)C
基金合 同生 效日 （ 2009 年9
月25 日） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额
52,873,972.73 - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 42 页 共 79 页
期间申 购/ 买入 总份 额
-
期间因 拆分 变动 份额
-
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
13,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
39,873,972.73 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.48% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
南方中 证500ETF 联接(LOF)A 南方中 证500ETF 联接(LOF)C
基金合 同生 效日 （ 2009 年9
月25 日） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额
52,873,972.73 -
期间申 购/ 买入 总份 额
- -
期间因 拆分 变动 份额
- -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
- -
期末持 有的 基金 份额
52,873,972.73 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.97% -
注: 基金管理 人南方基 金 在本年度赎回 本基金的 交 易委托华泰证 券办理， 适 用费率按照 本基金招
募说明 书的 规定 执行 。 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行 股
份有限 公司
157,996,155.57
1,643,058.23
227,730,372.51
1,814,907.00
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 国农业 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 43 页 共 79 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本报 告期 末， 本基 金持 有 585,773,402 份目 标 ETF 基金 份额(于 2016 年 12 月 31 日：
571,773,402 份)， 占其 份 额的比 例 为 20.84%( 于 2016 年 12 月 31 日：22.41%) 。
7.4.11 利 润分 配情况
注:无。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新股
未上
市
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923
润都
股份
2017-12-28 2018-01-05
新股
未上
市
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
603080
新疆
火炬
2017-12-25 2018-01-03
新股
未上
市
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
110041
蒙电
转债
2017-12-22 2018-01-09
新债
未上
市
100.00 100.00 400 40,000.00 40,000.00 -
128029
太阳
转债
2017-12-22 2018-01-16
新债
未上
市
100.00 100.00 311 31,100.00 31,100.00 -
123004
铁汉
转债
2017-12-18 2018-01-26
新债
未上
市
100.00 100.00 284 28,400.00 28,400.00 -
128027
崇达
转债
2017-12-15 2018-01-22
新债
未上
市
100.00 100.00 43 4,300.00 4,300.00 -
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 44 页 共 79 页
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股票名
称
停牌
日期
停牌原 因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
002168
深圳惠
程
2017-
12-19
拟披露 重
大事项
13.7
6
- - 84,400
1,330,387.2
2
1,161,344.0
0
600525
长园集
团
2017-
12-25
重大事 项
未公告
15.7
9
2018-1-10 17.3 56,816
1,041,679.3
3
897,124.64
300156
神雾环
保
2017-
07-17
重大资 产
重组
24.1
6
2018-1-17 21.74 33,100 954,642.21 799,696.00
002366
台海核
电
2017-
12-06
重大资 产
重组
26.4
5
- - 20,100 516,655.96 531,645.00
600614
鹏起科
技
2017-
12-26
重大事 项
未公告
10.1
6
- - 45,695 542,719.46 464,261.20
002745 木林森
2017-
12-28
重大事 项
45.5
0
2018-1-5 46.5 9,100 424,337.00 414,050.00
002004
华邦健
康
2017-
12-14
重大事 项 6.73 2018-3-14 7.30 61,500 488,671.36 413,895.00
000806
银河生
物
2017-
07-18
重大资 产
重组
10.7
6
2018-1-18 10.01 36,600 474,402.94 393,816.00
000930
中粮生
化
2017-
10-24
重大资 产
重组
13.3
4
- - 29,200 365,949.84 389,528.00
600664
哈 药股
份
2017-
09-28
重大资 产
重组
5.81 2018-2-27 6.00 66,301 385,753.87 385,208.81
002512
达华智
能
2017-
12-06
拟披露 重
大事项
18.0
7
2018-3-6 16.26 21,100 346,450.94 381,277.00
600645
中源协
和
2017-
10-09
重大资 产
重组
28.4
0
2018-1-19 25.56 13,400 348,407.66 380,560.00
000006
深振业
A
2017-
09-11
重大资 产
重组
9.85 2018-3-8 8.87 36,300 310,810.71 357,555.00
000926
福星股
份
2017-
12-26
重大事 项
10.8
9
2018-1-10 11.98 32,800 399,582.36 357,192.00
000979
中弘股
份
2017-
09-07
重大资 产
重组
1.94 2018-2-14 1.75 182,248 342,875.91 353,561.12
300383
光环新
网
2017-
11-07
拟披露 重
大事项
13.1
9
2018-3-19 14.51 26,400 330,372.31 348,216.00
600187
国中水
务
2017-
11-09
重大资 产
重组
4.68 2018-3-20 4.21 72,500 338,704.16 339,300.00
000031
中粮地
产
2017-
07-24
重大资 产
重组
8.00 - - 41,500 349,469.10 332,000.00
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 45 页 共 79 页
000592
平潭发
展
2017-
08-09
重大资 产
重组
5.75 2018-1-29 5.7 57,400 340,918.62 330,050.00
300116
坚瑞沃
能
2017-
12-18
重大资 产
重组
7.62 - - 42,000 378,904.20 320,040.00
000566
海南海
药
2017-
11-22
重大资 产
重组
12.8
9
- - 24,290 316,470.04 313,098.10
000547
航天发
展
2017-
10-30
重大事 项
10.2
6
- - 30,361 436,664.79 311,503.86
000401
冀东水
泥
2017-
11-21
重大资 产
重组
13.7
9
2018-1-15 15.17 20,460 320,698.89 282,143.40
000156
华数传
媒
2017-
12-26
重大事 项
11.4
0
- - 24,700 320,443.00 281,580.00
300134
大富科
技
2017-
12-18
拟披露 重
大事项
16.4
5
2018-3-19 14.81 16,600 357,162.08 273,070.00
002122
天马股
份
2017-
12-19
重大事 项 8.49 - - 30,800 325,515.55 261,492.00
000939
凯迪生
态
2017-
11-16
重大资 产
重组
4.99 - - 47,600 271,806.05 237,524.00
300159
新研股
份
2017-
11-23
重大资 产
重组
10.4
0
2018-3-22 9.36 22,600 323,107.33 235,040.00
002358
森源电
气
2017-
12-07
重大资 产
重组
14.8
6
2018-3-7 15.05 14,358 257,667.88 213,359.88
000693
*ST 华
泽
2016-
03-01
重大事 项
12.5
0
2018-3-21 11.88 16,900 250,450.70 211,250.00
002345 潮宏基
2017-
12-20
重大事 项
10.7
5
- - 18,840 204,643.03 202,530.00
000766
通化金
马
2017/
11/24
重大资 产
重组
13.6
0
- - 13,100 219,515.20 178,160.00
300032
金龙机
电
2017-
11-27
拟披露 重
大事项
13.8
9
- - 11,000 161,269.54 152,790.00
300010 立思辰
2017-
11-17
拟披露 重
大事项
11.1
7
2018-2-22 10.05 13,265 204,070.52 148,170.05
002344
海宁皮
城
2017-
11-01
拟披露 重
大事项
7.93 2018-1-31 7.44 15,600 156,720.75 123,708.00
300730
科创信
息
2017-
12-25
重大事 项
41.5
5
2018-1-2 45.71 821 6,863.56 34,112.55
002919
名臣健
康
2017-
12-28
重大事 项
35.2
6
2018-1-2 38.79 821 10,311.76 28,948.46
注: 本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 46 页 共 79 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注: 无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金属 于交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接 基 金 ， 风 险与 收益 高于 混合 基金 、 债券 基金
与货币市场基 金。本基 金 为被动式指数 型基金， 紧 密跟踪标的指 数，具有 和 标的指数以 及标的指
数所代表的股 票市场相 似 的风险收益特 征，属于 证 券投资基金中 风险较高 、 收益较高的 品种。本
基金投资的金 融工具主 要 包括基金投资 和股票投 资 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 紧密 跟踪 业绩 比较基 准， 追求 跟踪 偏离 度和跟 踪误 差最 小化 ”的 风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察 长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合 约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 47 页 共 79 页
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投 资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 除国 债 、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资
产净值 的比 例 为0.0042%(2016 年12 月 31 日 ：无) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性 风 险是 指基 金在 履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% ，本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的 30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受上 述比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算 ， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类 证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率 风险 是指 金 融 工具 的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利率 敏感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月31
日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 157,996,155.57 - - - 157,996,155.57
结算备付 金 201,396.65 - - - 201,396.65
存出保证 金 155,266.33 - - - 155,266.33
交易性金 融资产 78,072,162.54 49,150.60 131,112.83 4,040,166,422.00 4,118,418,847.97
买入返售 金融资
产
- - - - -
应收利息 - - - 1,948,818.65 1,948,818.65
应收股利 - - - 1,691.14 1,691.14
应收申购 款 1,000,882.86 - - 8,606,739.61 9,607,622.47
应收证券 清算款 - - -
3,069.47 3,069.47
其他资产 - - - 93,471.20 93,471.20
资产总 计
237,425,863.95 49,150.60 131,112.83 4,050,820,212.07 4,288,426,339.45
负债
应付赎 回款 - - - 9,269,575.99 9,269,575.99
应付管 理人 报酬 - - - 166,641.91 166,641.91
应付托 管费 - - - 33,328.37 33,328.37
应付证 券清 算款 - - - 14,048,777.45 14,048,777.45
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付销 售服 务费 - - - 34,475.88 34,475.88
应付交 易费 用 - - - 17,524.16 17,524.16
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 440,466.56 440,466.56
负债总 计
- - - 24,010,790.32 24,010,790.32
利率敏 感度 缺口
237,425,863.95 49,150.60 131,112.83 4,026,809,421.75 4,264,415,549.13
上年度 末
2016 年 12 月31
日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 50 页 共 79 页
资产
银行存 款 227,730,372.51 - - - 227,730,372.51
结算备 付金 67,344.58 - - - 67,344.58
存出保 证金 390,712.97 - - - 390,712.97
交易性 金融 资产 - - - 3,890,046,070.01 3,890,046,070.01
应收利 息 - - - 41,066.53 41,066.53
应收股 利 - - - 1,691.14 1,691.14
应收申 购款 860,312.87 - - 3,515,793.00 4,376,105.87
其他资 产 - - - 1,357,532.42 1,357,532.42
资产总 计
229,048,742.93
-
-
3,894,962,153.10
4,124,010,896.03
负债
应付证 券清 算款 - - - 13,316,293.47 13,316,293.47
应付赎 回款 - - - 7,536,613.81 7,536,613.81
应付管 理人 报酬 - - - 128,959.19 128,959.19
应付托 管费 - - - 25,791.84 25,791.84
应付交 易费 用 - - - 48,525.43 48,525.43
其他负 债 - - - 433,398.24 433,398.24
负债总 计
- -
-
21,489,581.98
21,489,581.98
利率敏 感度 缺口
229,048,742.93
-
-
3,873,472,571.12
4,102,521,314.05
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注: 于 2017 年 12 月 31 日 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
1.84%(2016 年 12 月 31 日：无)， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响(2016 年
12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率 和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于能 通过股票 组 合赎回或二 级市场交
易卖出 的目 标 ETF 份 额以 及证券 交易 所上 市的 股票 ，所面 临的 其他 价格 风险 来源于 单个 证券 发 行
主体自 身经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ，也 可能 来源 于证券 市场 整体 波动 的影 响。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 51 页 共 79 页
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标 ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。本 基金 的基 金管理 人每 日对 本 基
金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金进 行风险度 量 ，来测试本 基金面临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
180,974,094.94
4.24
141,785,533.20
3.46
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
3,859,192,327.06 90.50 3,748,260,536.81 91.36
交 易 性 金 融 资 产
－债券 投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
4,040,166,422.00 94.74
3,890,046,070.01 94.82
注: 交 易性 金融 资产- 基金 投资为 本基 金投 资的 目 标ETF 份 额。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31
日）
上年度 末 （2016 年 12
月 31 日 ）
分析
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
215,378,454.23 202,747,333.59
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-215,378,454.23 -202,747,333.59 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 52 页 共 79 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产中 属 于
第一层 次的 余额 为 4,027,350,961.37 元 ， 属 于第 二层 次的余 额 为 91,067,886.60 元， 无属 于第 三
层次的 余额(2016 年 12 月 31 日： 第一 层次 3,882,674,106.74 元， 第二 层 次 7,371,963.27 元，
无第三 层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活 跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还是 第三层 次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国 家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程
中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管
产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 53 页 共 79 页
值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在
2018 年 1 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再 缴纳；
已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外， 财政部、 国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号 《关于租
入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出
规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金 资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
180,974,094.94 4.22
其中： 股票
180,974,094.94 4.22
2
基金投 资
3,859,192,327.06 89.99
3
固定收 益投 资
78,252,425.97 1.82
其中： 债券
78,252,425.97 1.82
资产支 持证 券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生 品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
- -
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
158,197,552.22 3.69
8
其他各 项资 产
11,809,939.26 0.28
9
合计
4,288,426,339.45 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
2,973,068.00 0.07
B
采矿业
6,330,903.16 0.15
C
制造业
108,205,139.83 2.54
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和 5,664,400.69 0.13 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 54 页 共 79 页
供应业
E
建筑业
4,125,510.58 0.10
F
批发和 零售 业
9,595,614.82 0.23
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
5,934,283.98 0.14
H
住宿和 餐饮 业
216,343.00 0.01
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
14,733,861.84 0.35
J
金融业
3,376,301.52 0.08
K
房地产 业
10,576,853.58 0.25
L
租赁和 商务 服务 业
3,026,905.36 0.07
M
科学研 究和 技术 服务 业
380,560.00 0.01
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
2,005,463.49 0.05
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
215,892.00 0.01
Q
卫生和 社会 工作
334,860.74 0.01
R
文化、 体育 和娱 乐业
2,351,791.35 0.06
S
综合
926,341.00 0.02
合计
180,974,094.94 4.22
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 600516 方大炭 素 46,300 1,337,144.00 0.03
2 600201 生物股 份 38,810 1,231,829.40 0.03
3 600176 中国巨 石 75,591 1,231,377.39 0.03
4 002405 四维图 新 44,296 1,168,971.44 0.03
5 002168 深圳惠 程 84,400 1,161,344.00 0.03
6 000661 长春高 新 5,880 1,076,040.00 0.03
7 002422 科伦药 业 37,263 927,848.70 0.02
8 002271 东方雨 虹 22,812 911,567.52 0.02
9 600525 长园集 团 56,816 897,124.64 0.02
10 002001 新和成 23,500 894,410.00 0.02
11 600584 长电科 技 41,025 875,063.25 0.02
12 000786 北新建 材 38,550 867,375.00 0.02
13 000998 隆平高 科 32,500 835,900.00 0.02
14 002340 格林美 115,194 828,244.86 0.02
15 600315 上海家 化 22,400 826,336.00 0.02 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 55 页 共 79 页
16 300274 阳光电 源 43,760 821,375.20 0.02
17 600521 华海药 业 26,988 812,878.56 0.02
18 600438 通威股 份 67,000 811,370.00 0.02
19 300156 神雾环 保 33,100 799,696.00 0.02
20 603019 中科曙 光 19,400 780,656.00 0.02
21 600426 华鲁恒 升 48,970 779,602.40 0.02
22 002049 紫光国 芯 15,700 753,443.00 0.02
23 000039 中集集 团 32,700 747,195.00 0.02
24 002092 中泰化 学 55,600 740,036.00 0.02
25 600079 人福医 药 40,912 729,870.08 0.02
26 300266 兴源环 境 27,028 729,756.00 0.02
27 000050 深天 马A 36,265 714,783.15 0.02
28 000830 鲁西化 工 44,210 703,823.20 0.02
29 600298 安琪酵 母 21,357 698,801.04 0.02
30 002583 海能达 37,700 697,827.00 0.02
31 600642 申能股 份 117,800 690,308.00 0.02
32 600256 广汇能 源 135,200 684,112.00 0.02
33 601168 西部矿 业 82,200 674,040.00 0.02
34 002179 中航光 电 17,047 671,310.86 0.02
35 002050 三花智 控 36,600 671,244.00 0.02
36 000009 中国宝 安 92,700 670,221.00 0.02
37 600291 西水股 份 28,300 665,616.00 0.02
38 000977 浪潮信 息 33,400 663,992.00 0.02
39 600392 盛和资 源 34,900 663,100.00 0.02
40 002410 广联达 33,800 662,480.00 0.02
41 002384 东山精 密 23,100 657,426.00 0.02
42 600004 白云机 场 44,600 655,620.00 0.02
43 000418 小天 鹅A 9,528 646,474.80 0.02
44 600879 航天电 子 82,100 643,664.00 0.02
45 000488 晨鸣纸 业 38,446 640,894.82 0.02
46 600388 龙净环 保 36,915 638,629.50 0.01
47 002311 海大集 团 27,160 635,544.00 0.01
48 002573 清新环 境 27,808 632,075.84 0.01
49 601233 桐昆股 份 28,100 631,969.00 0.01
50 300055 万邦达 29,900 628,797.00 0.01
51 000513 丽珠集 团 9,422 626,091.90 0.01
52 002078 太阳纸 业 67,100 622,688.00 0.01
53 300088 长信科 技 79,300 620,919.00 0.01
54 600022 山东钢 铁 283,360 606,390.40 0.01
55 600499 科达洁 能 54,400 603,296.00 0.01
56 000690 宝新能 源 75,100 600,800.00 0.01
57 600872 中炬高 新 24,040 595,230.40 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 56 页 共 79 页
58 603589 口子窖 12,900 594,045.00 0.01
59 600600 青岛啤 酒 15,062 592,388.46 0.01
60 600811 东方集 团 128,216 587,229.28 0.01
61 601699 潞安环 能 51,600 587,208.00 0.01
62 000887 中鼎股 份 32,000 581,440.00 0.01
63 600875 东方电 气 51,700 580,591.00 0.01
64 002019 亿帆医 药 26,000 578,500.00 0.01
65 600056 中国医 药 23,073 574,286.97 0.01
66 002176 江特电 机 50,700 573,924.00 0.01
67 600885 宏发股 份 13,800 570,906.00 0.01
68 000656 金科股 份 115,200 570,240.00 0.01
69 002407 多氟多 27,850 568,697.00 0.01
70 600166 福田汽 车 201,400 565,934.00 0.01
71 000066 长城电 脑 76,232 555,731.28 0.01
72 600839 四川长 虹 159,300 554,364.00 0.01
73 002517 恺英网 络 24,800 550,808.00 0.01
74 600718 东软集 团 37,500 549,750.00 0.01
75 600643 爱建集 团 49,594 549,501.52 0.01
76 002038 双鹭药 业 17,700 548,169.00 0.01
77 000997 新大陆 30,540 547,582.20 0.01
78 600755 厦门国 贸 53,700 542,370.00 0.01
79 600183 生益科 技 31,400 541,964.00 0.01
80 600418 江淮汽 车 57,200 541,112.00 0.01
81 002439 启明星 辰 23,168 540,972.80 0.01
82 002273 水晶光 电 22,900 540,211.00 0.01
83 600325 华发股 份 73,068 537,780.48 0.01
84 600266 北京城 建 40,600 533,484.00 0.01
85 002244 滨江集 团 67,100 533,445.00 0.01
86 600260 凯乐科 技 18,300 532,713.00 0.01
87 002366 台海核 电 20,100 531,645.00 0.01
88 600808 马钢股 份 128,701 531,535.13 0.01
89 002359 齐星铁 塔 23,500 529,925.00 0.01
90 000970 中科三 环 36,800 529,184.00 0.01
91 600787 中储股 份 47,500 522,500.00 0.01
92 600138 中青旅 24,957 520,852.59 0.01
93 000581 威孚高 科 21,700 520,800.00 0.01
94 000878 云南铜 业 36,700 520,773.00 0.01
95 600060 海信电 器 33,900 509,178.00 0.01
96 002223 鱼跃医 疗 25,916 507,953.60 0.01
97 600673 东阳光 科 74,600 503,550.00 0.01
98 002670 国盛金 控 25,820 502,199.00 0.01
99 600460 士兰微 32,300 498,389.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 57 页 共 79 页
100 002195 二三四 五 85,200 497,568.00 0.01
101 002285 世 联行 44,100 491,715.00 0.01
102 000825 太钢不 锈 98,300 487,568.00 0.01
103 002408 齐翔腾 达 38,320 485,897.60 0.01
104 600160 巨化股 份 45,600 484,728.00 0.01
105 600094 大名城 68,800 480,912.00 0.01
106 300197 铁汉生 态 39,300 477,495.00 0.01
107 300146 汤臣倍 健 31,700 476,134.00 0.01
108 600435 北方导 航 38,600 475,938.00 0.01
109 000960 锡业股 份 36,000 475,200.00 0.01
110 002640 跨境通 24,800 474,672.00 0.01
111 300182 捷成股 份 55,100 474,411.00 0.01
112 300115 长盈精 密 23,390 469,437.30 0.01
113 600884 杉杉股 份 24,200 468,996.00 0.01
114 600978 宜华生 活 51,200 467,968.00 0.01
115 600655 豫园股 份 43,400 466,116.00 0.01
116 600614 鹏起科 技 45,695 464,261.20 0.01
117 600062 华润双 鹤 18,750 464,062.50 0.01
118 601000 唐山港 98,342 463,190.82 0.01
119 600143 金发科 技 70,300 461,871.00 0.01
120 000807 云铝股 份 45,000 460,350.00 0.01
121 600282 南钢股 份 95,100 460,284.00 0.01
122 000981 银亿股 份 52,100 460,043.00 0.01
123 000999 华润三 九 16,900 459,680.00 0.01
124 000703 恒逸石 化 21,300 459,441.00 0.01
125 600346 恒力股 份 37,000 456,210.00 0.01
126 600161 天坛生 物 15,833 455,832.07 0.01
127 600179 安通控 股 18,300 452,925.00 0.01
128 600503 华丽家 族 69,100 452,605.00 0.01
129 002183 怡亚通 64,000 451,200.00 0.01
130 000778 新兴铸 管 86,100 449,442.00 0.01
131 600970 中材国 际 45,400 449,006.00 0.01
132 002013 中航机 电 41,522 448,022.38 0.01
133 601231 环旭电 子 28,200 444,714.00 0.01
134 002051 中工国 际 23,968 441,730.24 0.01
135 002589 瑞康医 药 32,480 436,856.00 0.01
136 000988 华工科 技 26,300 436,054.00 0.01
137 002048 宁波华 翔 18,300 435,540.00 0.01
138 002221 东华能 源 35,600 434,676.00 0.01
139 000732 泰禾集 团 21,500 430,430.00 0.01
140 002127 南极电 商 35,300 430,307.00 0.01
141 600409 三友化 工 44,500 426,755.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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142 600125 铁龙物 流 39,400 426,308.00 0.01
143 600240 华业资 本 49,161 421,801.38 0.01
144 000598 兴蓉环 境 77,300 419,739.00 0.01
145 002373 千方科 技 28,600 418,990.00 0.01
146 002268 卫士通 18,054 415,603.08 0.01
147 002745 木林森 9,100 414,050.00 0.01
148 002004 华邦健 康 61,500 413,895.00 0.01
149 002491 通鼎互 联 32,700 412,020.00 0.01
150 000729 燕京啤 酒 60,800 409,792.00 0.01
151 002030 达安基 因 21,924 407,347.92 0.01
152 000078 海王生 物 68,507 404,191.30 0.01
153 002400 省广股 份 75,220 400,922.60 0.01
154 600566 济川药 业 10,500 400,575.00 0.01
155 600410 华胜天 成 38,060 400,391.20 0.01
156 600597 光明乳 业 26,421 400,278.15 0.01
157 002281 光迅科 技 13,600 399,840.00 0.01
158 600635 大众公 用 83,500 399,130.00 0.01
159 002354 天神娱 乐 23,060 394,326.00 0.01
160 000806 银河生 物 36,600 393,816.00 0.01
161 000685 中山公 用 38,160 391,140.00 0.01
162 002440 闰土股 份 19,850 390,846.50 0.01
163 000028 国药一 致 6,475 390,118.75 0.01
164 002152 广电运 通 52,400 389,856.00 0.01
165 600037 歌华有 线 30,000 389,700.00 0.01
166 000930 中粮生 化 29,200 389,528.00 0.01
167 600307 酒钢宏 兴 135,100 386,386.00 0.01
168 600122 宏图高 科 39,872 386,359.68 0.01
169 600664 哈药股 份 66,301 385,208.81 0.01
170 000012 南玻A 45,565 385,024.25 0.01
171 000089 深圳机 场 44,200 384,540.00 0.01
172 600572 康恩贝 54,200 383,194.00 0.01
173 600348 阳泉煤 业 51,900 383,022.00 0.01
174 002512 达华智 能 21,100 381,277.00 0.01
175 600645 中源协 和 13,400 380,560.00 0.01
176 600500 中化国 际 44,919 380,014.74 0.01
177 002056 横店东 磁 35,500 379,850.00 0.01
178 600380 健康元 33,900 379,341.00 0.01
179 600171 上海贝 岭 23,300 379,091.00 0.01
180 601200 上海环 境 15,200 379,088.00 0.01
181 600717 天津港 36,100 378,689.00 0.01
182 600267 海正药 业 25,000 378,500.00 0.01
183 002131 利欧股 份 145,277 377,720.20 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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184 002431 棕榈股 份 44,900 377,160.00 0.01
185 601880 大连港 133,460 372,353.40 0.01
186 600863 内蒙华 电 125,300 372,141.00 0.01
187 002506 协鑫集 成 87,100 371,917.00 0.01
188 300324 旋极信 息 25,300 370,139.00 0.01
189 600881 亚泰集 团 70,100 370,128.00 0.01
190 300058 蓝色光 标 66,800 368,736.00 0.01
191 600511 国药股 份 13,243 368,155.40 0.01
192 000636 风华高 科 30,900 367,092.00 0.01
193 002665 首航节 能 54,800 364,968.00 0.01
194 002701 奥瑞金 58,200 363,750.00 0.01
195 002028 思源电 气 22,918 363,250.30 0.01
196 300002 神州泰 岳 59,200 362,304.00 0.01
197 600026 中远海 能 59,000 361,080.00 0.01
198 002477 雏鹰农 牧 81,200 360,528.00 0.01
199 002280 联络互 动 47,000 360,020.00 0.01
200 002191 劲嘉股 份 38,700 357,975.00 0.01
201 000006 深振 业A 36,300 357,555.00 0.01
202 002390 信邦制 药 42,300 357,435.00 0.01
203 600416 湘电股 份 28,600 357,214.00 0.01
204 000926 福星股 份 32,800 357,192.00 0.01
205 600120 浙江东 方 14,500 356,845.00 0.01
206 002249 大洋电 机 51,100 356,167.00 0.01
207 000979 中弘股 份 182,248 353,561.12 0.01
208 600737 中粮糖 业 44,300 352,185.00 0.01
209 600967 内蒙一 机 29,200 351,860.00 0.01
210 300383 光环新 网 26,400 348,216.00 0.01
211 600936 广西广 电 50,500 346,430.00 0.01
212 000400 许继电 气 26,100 344,259.00 0.01
213 600466 蓝光发 展 36,800 344,080.00 0.01
214 600633 浙数文 化 22,500 342,000.00 0.01
215 600835 上海机 电 13,900 340,550.00 0.01
216 600575 皖江物 流 83,800 339,390.00 0.01
217 600187 国中水 务 72,500 339,300.00 0.01
218 600751 天海投 资 55,500 339,105.00 0.01
219 000612 焦作万 方 36,000 338,400.00 0.01
220 002635 安洁科 技 12,950 337,865.50 0.01
221 600216 浙江医 药 25,000 336,000.00 0.01
222 002505 大康农 业 118,300 335,972.00 0.01
223 603369 今世缘 21,652 335,822.52 0.01
224 002709 天赐材 料 7,300 335,727.00 0.01
225 000667 美好置 业 110,400 335,616.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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226 300244 迪安诊 断 14,177 334,860.74 0.01
227 000975 银泰资 源 25,000 334,000.00 0.01
228 000031 中粮地 产 41,500 332,000.00 0.01
229 300026 红日药 业 77,900 331,854.00 0.01
230 600598 北大荒 30,700 330,946.00 0.01
231 600064 南京高 科 23,300 330,627.00 0.01
232 300133 华策影 视 30,500 330,620.00 0.01
233 000860 顺鑫农 业 17,184 330,104.64 0.01
234 000592 平潭发 展 57,400 330,050.00 0.01
235 300199 翰宇药 业 20,200 328,856.00 0.01
236 600151 航天机 电 43,300 328,647.00 0.01
237 000596 古井贡 酒 5,000 328,350.00 0.01
238 000758 中色股 份 51,000 327,930.00 0.01
239 000712 锦龙股 份 19,300 327,714.00 0.01
240 600478 科力远 44,400 327,672.00 0.01
241 300113 顺网科 技 17,900 327,391.00 0.01
242 002371 七星电 子 7,900 327,376.00 0.01
243 300166 东方国 信 25,999 326,287.45 0.01
244 002353 杰瑞股 份 24,800 325,376.00 0.01
245 300253 卫宁健 康 48,272 323,905.12 0.01
246 002672 东江环 保 19,800 321,750.00 0.01
247 300287 飞利信 43,382 321,460.62 0.01
248 002444 巨星科 技 23,218 321,104.94 0.01
249 300116 坚瑞消 防 42,000 320,040.00 0.01
250 603766 隆鑫通 用 45,575 319,936.50 0.01
251 600823 世茂股 份 64,700 319,618.00 0.01
252 601678 滨化股 份 39,100 317,492.00 0.01
253 600039 四川路 桥 77,840 316,808.80 0.01
254 002603 以岭药 业 20,300 315,868.00 0.01
255 002807 江阴银 行 38,100 315,468.00 0.01
256 600908 无锡银 行 39,900 314,013.00 0.01
257 000566 海南海 药 24,290 313,098.10 0.01
258 600582 天地科 技 67,300 312,945.00 0.01
259 603444 吉比特 1,700 312,681.00 0.01
260 002128 露天煤 业 28,200 312,456.00 0.01
261 000547 航天发 展 30,361 311,503.86 0.01
262 000027 深圳能 源 51,300 310,878.00 0.01
263 600086 东方金 钰 29,100 309,915.00 0.01
264 000021 深科技 31,700 308,441.00 0.01
265 002299 圣农发 展 21,400 308,160.00 0.01
266 002147 新光圆 成 23,630 305,772.20 0.01
267 002002 鸿达兴 业 44,600 305,064.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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268 603077 和邦生 物 152,420 304,840.00 0.01
269 300376 易事特 40,200 304,314.00 0.01
270 002155 湖南黄 金 31,100 301,670.00 0.01
271 600017 日照港 77,700 301,476.00 0.01
272 600158 中体产 业 29,100 299,148.00 0.01
273 600648 外高桥 16,165 299,052.50 0.01
274 600801 华新水 泥 21,000 296,730.00 0.01
275 002266 浙富控 股 68,300 295,739.00 0.01
276 600563 法拉电 子 5,800 294,698.00 0.01
277 000681 视觉中 国 15,100 294,450.00 0.01
278 300001 特锐德 21,488 294,170.72 0.01
279 600312 平高电 气 29,300 292,707.00 0.01
280 600848 上海临 港 13,100 292,130.00 0.01
281 600687 刚泰控 股 24,400 288,164.00 0.01
282 002308 威创股 份 23,600 287,920.00 0.01
283 600366 宁波韵 升 16,400 287,328.00 0.01
284 002032 苏泊尔 7,100 286,698.00 0.01
285 600317 营口港 83,800 284,082.00 0.01
286 000718 苏宁环 球 65,500 283,615.00 0.01
287 000563 陕国 投A 66,700 283,475.00 0.01
288 000762 西藏矿 业 18,000 282,600.00 0.01
289 002489 浙江永 强 46,950 282,169.50 0.01
290 000401 冀东水 泥 20,460 282,143.40 0.01
291 000528 柳工 33,055 281,959.15 0.01
292 000156 华数传 媒 24,700 281,580.00 0.01
293 000061 农产品 36,600 280,356.00 0.01
294 600594 益佰制 药 27,334 279,353.48 0.01
295 000727 华东科 技 117,300 279,174.00 0.01
296 002018 华信国 际 39,300 277,851.00 0.01
297 600393 粤泰股 份 43,800 277,692.00 0.01
298 000877 天山股 份 26,600 276,640.00 0.01
299 600108 亚盛集 团 67,200 276,192.00 0.01
300 600651 飞乐音 响 29,900 273,585.00 0.01
301 300134 大富科 技 16,600 273,070.00 0.01
302 002368 太极股 份 10,762 273,031.94 0.01
303 002428 云南锗 业 22,543 272,094.01 0.01
304 002463 沪电股 份 50,600 269,698.00 0.01
305 600270 外运发 展 15,600 269,568.00 0.01
306 600611 大众交 通 54,000 268,920.00 0.01
307 002251 步步高 14,859 268,204.95 0.01
308 600169 太原重 工 77,400 267,804.00 0.01
309 002916 深南电 路 3,068 267,621.64 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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310 600993 马应龙 13,055 267,366.40 0.01
311 601928 凤凰传 媒 32,900 266,819.00 0.01
312 000937 冀中能 源 45,700 265,974.00 0.01
313 000501 鄂武 商A 16,630 265,414.80 0.01
314 600859 王府井 13,000 265,200.00 0.01
315 600316 洪都航 空 18,585 263,163.60 0.01
316 600729 重庆百 货 10,500 263,130.00 0.01
317 002122 天马股 份 30,800 261,492.00 0.01
318 600545 卓郎智 能 23,800 261,324.00 0.01
319 002375 亚厦股 份 34,700 260,944.00 0.01
320 000090 天健集 团 25,860 259,634.40 0.01
321 603000 人民网 23,900 258,837.00 0.01
322 002663 普邦股 份 46,500 258,075.00 0.01
323 000587 金洲慈 航 36,700 256,900.00 0.01
324 600694 大商股 份 7,600 256,348.00 0.01
325 002317 众生药 业 20,200 256,136.00 0.01
326 600770 综艺股 份 33,700 256,120.00 0.01
327 603883 老百姓 4,063 255,928.37 0.01
328 601717 郑煤机 38,600 253,988.00 0.01
329 002277 友阿股 份 42,800 251,236.00 0.01
330 600557 康缘药 业 18,580 250,458.40 0.01
331 600141 兴发集 团 14,800 250,120.00 0.01
332 600098 广州发 展 35,300 249,571.00 0.01
333 600259 广晟有 色 6,300 247,527.00 0.01
334 603188 亚邦股 份 14,875 246,776.25 0.01
335 002250 联化科 技 23,227 246,670.74 0.01
336 002233 塔牌集 团 20,600 245,346.00 0.01
337 002434 万里扬 23,300 244,650.00 0.01
338 600874 创业环 保 18,769 244,184.69 0.01
339 600565 迪马股 份 60,900 243,600.00 0.01
340 601311 骆驼股 份 18,300 242,475.00 0.01
341 300297 蓝盾股 份 25,400 242,316.00 0.01
342 002106 莱宝高 科 23,720 241,232.40 0.01
343 002064 华峰氨 纶 49,200 241,080.00 0.01
344 000426 兴业矿 业 24,200 237,886.00 0.01
345 000939 凯迪生 态 47,600 237,524.00 0.01
346 000969 安泰科 技 26,600 236,474.00 0.01
347 600765 中航重 机 19,619 235,820.38 0.01
348 000099 中信海 直 26,100 235,422.00 0.01
349 600587 新华医 疗 14,000 235,060.00 0.01
350 300159 新研股 份 22,600 235,040.00 0.01
351 002022 科华生 物 17,200 234,092.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 63 页 共 79 页
352 600639 浦东金 桥 13,800 233,910.00 0.01
353 000541 佛山照 明 25,400 233,680.00 0.01
354 002437 誉衡药 业 33,900 233,571.00 0.01
355 600338 西藏珠 峰 5,600 233,240.00 0.01
356 002657 中科金 财 10,200 232,764.00 0.01
357 601689 拓普集 团 9,400 232,556.00 0.01
358 000543 皖能电 力 46,320 232,526.40 0.01
359 000848 承德露 露 24,560 232,337.60 0.01
360 000600 建投能 源 30,000 231,300.00 0.01
361 000519 江南红 箭 23,400 230,490.00 0.01
362 600155 宝硕股 份 22,500 230,175.00 0.01
363 600073 上海梅 林 28,300 229,796.00 0.01
364 601016 节能风 电 69,600 228,984.00 0.01
365 000829 天音控 股 24,100 228,950.00 0.01
366 600277 亿利洁 能 35,500 228,620.00 0.01
367 000158 常山股 份 28,560 226,766.40 0.01
368 002332 仙琚制 药 27,650 225,900.50 0.01
369 002690 美亚光 电 11,700 225,459.00 0.01
370 600058 五矿发 展 18,500 223,480.00 0.01
371 002276 万马股 份 25,900 223,258.00 0.01
372 002261 拓维信 息 28,800 222,912.00 0.01
373 000572 海马汽 车 48,091 220,256.78 0.01
374 600869 智慧能 源 38,300 219,842.00 0.01
375 002073 软控股 份 27,463 219,704.00 0.01
376 600971 恒源煤 电 21,012 219,155.16 0.01
377 603816 顾家家 居 3,700 218,189.00 0.01
378 002242 九阳股 份 12,800 217,216.00 0.01
379 002503 搜于特 39,200 217,168.00 0.01
380 600754 锦江股 份 6,700 216,343.00 0.01
381 603377 东方时 尚 5,400 215,892.00 0.01
382 002063 远光软 件 20,263 215,395.69 0.01
383 600578 京能电 力 58,200 215,340.00 0.01
384 000669 金鸿能 源 14,696 215,296.40 0.01
385 002642 荣之联 16,400 215,004.00 0.01
386 600284 浦东建 设 23,073 214,578.90 0.01
387 002681 奋达科 技 19,200 214,272.00 0.01
388 603515 欧普照 明 5,000 214,200.00 0.01
389 002254 泰和新 材 18,400 214,176.00 0.01
390 600773 西藏城 投 18,300 213,744.00 0.01
391 601002 晋亿实 业 19,900 213,527.00 0.01
392 002358 森源电 气 14,358 213,359.88 0.01
393 600300 维维股 份 48,800 213,256.00 0.01 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 64 页 共 79 页
394 300202 聚龙股 份 11,868 213,030.60 -
395 601001 大同煤 业 35,100 212,355.00 -
396 600536 中国软 件 12,800 211,840.00 -
397 000062 深圳华 强 9,000 211,410.00 -
398 000693 ST 华泽 16,900 211,250.00 -
399 600422 昆药集 团 23,041 210,825.15 -
400 300273 和佳股 份 23,192 210,119.52 -
401 000049 德赛电 池 5,307 210,104.13 -
402 000680 山推股 份 41,100 209,199.00 -
403 600759 洲际油 气 48,800 207,888.00 -
404 600623 华谊集 团 24,300 207,279.00 -
405 002482 广田集 团 25,827 207,132.54 -
406 600289 亿阳信 通 20,800 206,752.00 -
407 002699 美盛文 化 11,380 206,091.80 -
408 300039 上海凯 宝 32,330 205,618.80 -
409 002544 杰赛科 技 13,000 204,490.00 -
410 601777 力帆股 份 28,162 204,456.12 -
411 600458 时代新 材 20,266 204,078.62 -
412 002345 潮宏基 18,840 202,530.00 -
413 600428 中远海 特 35,700 200,277.00 -
414 600335 国机汽 车 17,813 200,218.12 -
415 300257 开山股 份 14,300 200,200.00 -
416 000552 靖远煤 电 56,200 197,824.00 -
417 600006 东风汽 车 33,700 197,145.00 -
418 002041 登海种 业 15,200 195,320.00 -
419 600280 中央商 场 24,800 195,176.00 -
420 002123 梦网荣 信 18,800 194,580.00 -
421 002005 德豪润 达 44,340 193,322.40 -
422 002479 富春环 保 19,900 193,229.00 -
423 300291 华录百 纳 17,000 192,950.00 -
424 600750 江中药 业 7,544 192,221.12 -
425 603658 安图生 物 3,600 191,592.00 -
426 002707 众信旅 游 17,549 191,108.61 -
427 600580 卧龙电 气 23,800 190,638.00 -
428 600059 古越龙 山 20,200 189,678.00 -
429 000777 中核科 技 12,700 189,230.00 -
430 600395 盘江股 份 27,500 188,925.00 -
431 000652 泰达股 份 42,810 188,792.10 -
432 000897 津滨发 展 55,800 188,604.00 -
433 000990 诚志股 份 10,800 186,408.00 -
434 603328 依顿电 子 12,900 185,115.00 -
435 002011 盾安环 境 23,000 184,920.00 - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 65 页 共 79 页
436 600517 置信电 气 28,300 183,101.00 -
437 600329 中新药 业 12,225 181,785.75 -
438 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 -
439 000766 通化金 马 13,100 178,160.00 -
440 600757 长江传 媒 25,589 177,843.55 -
441 603198 迎驾贡 酒 10,100 177,659.00 -
442 600657 信达地 产 31,800 177,444.00 -
443 600195 中牧股 份 9,000 177,390.00 -
444 002269 美邦服 饰 52,750 173,547.50 -
445 001696 宗申动 力 27,300 172,536.00 -
446 603355 莱克电 气 3,500 172,480.00 -
447 300147 香雪制 药 19,110 171,416.70 -
448 603556 海兴电 力 4,700 171,080.00 -
449 002325 洪涛股 份 35,710 170,336.70 -
450 600628 新世界 16,715 169,991.55 -
451 600862 中航高 科 17,400 168,432.00 -
452 600880 博瑞传 播 31,900 168,113.00 -
453 002342 巨力索 具 28,000 167,720.00 -
454 600894 广日股 份 17,900 167,365.00 -
455 002118 紫鑫药 业 21,406 160,973.12 -
456 002588 史丹利 23,854 159,583.26 -
457 002093 国脉科 技 16,800 159,432.00 -
458 603868 飞科电 器 2,100 159,075.00 -
459 300043 星辉娱 乐 25,950 158,814.00 -
460 601127 小康股 份 7,800 156,858.00 -
461 000662 天夏智 慧 10,500 156,135.00 -
462 002190 成飞集 成 7,200 155,808.00 -
463 002392 北京利 尔 30,800 155,232.00 -
464 600184 光电股 份 8,460 154,987.20 -
465 300032 金龙机 电 11,000 152,790.00 -
466 603888 新华网 6,450 152,542.50 -
467 000816 智慧农 业 46,600 149,586.00 -
468 300010 立思辰 13,265 148,170.05 -
469 600748 上实发 展 23,100 148,071.00 -
470 600776 东方通 信 20,371 147,282.33 -
471 600292 远达环 保 16,387 146,663.65 -
472 600640 号百控 股 9,938 145,293.56 -
473 600743 华远地 产 39,290 143,801.40 -
474 601020 华钰矿 业 6,800 139,536.00 -
475 600481 双良节 能 33,412 133,982.12 -
476 002414 高德红 外 7,700 129,437.00 -
477 600996 贵广网 络 13,000 128,700.00 - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 66 页 共 79 页
478 002551 尚荣医 疗 13,981 128,065.96 -
479 600053 九鼎投 资 5,300 126,617.00 -
480 002344 海宁皮 城 15,600 123,708.00 -
481 000761 本钢板 材 23,600 122,720.00 -
482 002416 爱施德 12,858 121,765.26 -
483 603225 新凤鸣 3,400 121,720.00 -
484 603806 福斯特 3,500 119,350.00 -
485 603568 伟明环 保 5,600 117,880.00 -
486 600826 兰生股 份 8,705 114,644.85 -
487 000536 华映科 技 23,100 114,114.00 -
488 000987 越秀金 控 11,500 113,275.00 -
489 600126 杭钢股 份 15,900 109,233.00 -
490 603228 景旺电 子 2,000 107,540.00 -
491 603169 兰石重 装 12,700 106,553.00 -
492 600618 氯碱化 工 9,300 100,719.00 -
493 603001 奥康国 际 6,735 97,455.45 -
494 603528 多伦科 技 10,700 94,481.00 -
495 601811 新华文 轩 6,800 91,324.00 -
496 000025 特力A 2,201 84,760.51 -
497 601969 海南矿 业 9,300 82,305.00 -
498 600917 重庆燃 气 6,900 76,866.00 -
499 601128 常熟银 行 10,500 74,865.00 -
500 002815 崇达技 术 2,200 69,432.00 -
501 600939 重庆建 工 8,600 63,812.00 -
502 603569 长久物 流 2,600 62,894.00 -
503 603877 太平鸟 2,300 62,353.00 -
504 603025 大豪科 技 1,900 55,898.00 -
505 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 -
506 002818 富森美 1,700 51,527.00 -
507 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 -
508 300730 科创信 息 821 34,112.55 -
509 002919 名臣健 康 821 28,948.46 -
510 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 -
511 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 -
512 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 -
513 002923 润都股 份 954 16,227.54 -
514 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 -
515 300684 中石科 技 827 11,528.38 -
516 603655 朗博科 技 880 8,184.00 -
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 67 页 共 79 页
8.4 报 告期 内 股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 600201 生物股 份 6,689,345.00 0.16
2 601012 隆基股 份 6,304,040.54 0.15
3 600487 亨通光 电 6,279,119.43 0.15
4 600525 长园集 团 6,233,138.44 0.15
5 600219 南山铝 业 5,963,980.50 0.15
6 600584 长电科 技 5,898,932.05 0.14
7 600079 人福医 药 5,694,954.90 0.14
8 600522 中天科 技 5,604,151.04 0.14
9 600315 上海家 化 5,319,185.57 0.13
10 600166 福田汽 车 4,972,741.00 0.12
11 600879 航天电 子 4,796,371.75 0.12
12 600682 南京新 百 4,629,414.38 0.11
13 600521 华海药 业 4,348,005.33 0.11
14 600643 爱建集 团 4,296,924.76 0.10
15 600176 中国巨 石 4,262,315.20 0.10
16 600056 中国医 药 4,187,655.00 0.10
17 600266 北京城 建 4,185,843.57 0.10
18 600138 中青旅 4,118,184.84 0.10
19 600699 均胜电 子 4,100,992.90 0.10
20 600516 方大炭 素 4,041,695.00 0.10
注: 买 入包 括二 级市 场上 主 动的买 入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 601012 隆基股 份 8,720,793.70 0.21
2 600487 亨通光 电 8,039,740.73 0.20
3 600219 南山铝 业 6,793,232.00 0.17
4 600201 生物股 份 6,527,887.56 0.16
5 600525 长园集 团 6,318,298.40 0.15
6 600584 长电科 技 5,792,714.36 0.14
7 600643 爱建集 团 5,519,229.33 0.13
8 600079 人福医 药 5,360,932.48 0.13
9 600516 方大炭 素 5,330,375.20 0.13 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 68 页 共 79 页
10 600522 中天科 技 5,154,760.96 0.13
11 600315 上海家 化 4,954,163.00 0.12
12 600166 福田汽 车 4,633,441.84 0.11
13 600699 均胜电 子 4,411,885.03 0.11
14 600682 南京新 百 4,402,625.98 0.11
15 600879 航天电 子 4,219,964.80 0.10
16 600528 中铁工 业 4,197,930.49 0.10
17 300136 信维通 信 4,163,069.36 0.10
18 600614 鹏起科 技 4,152,118.25 0.10
19 600176 中国巨 石 4,079,668.80 0.10
20 600521 华海药 业 4,031,791.58 0.10
注: 卖 出包 括二 级市 场上 主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
886,315,299.33
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
866,588,965.77
注:>买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
78,072,162.54 1.83
其中： 政策 性金 融债
78,072,162.54 1.83
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
180,263.43 0.00
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
78,252,425.97 1.84
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 69 页 共 79 页
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 108601 国开1703 782,443 78,072,162.54 1.83
2 110041 蒙电转 债 400 40,000.00 0.00
3 128029 太阳转 债 311 31,100.00 0.00
4 110040 生益转 债 280 30,318.40 0.00
5 123004 铁汉转 债 284 28,400.00 0.00
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有权证 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人 民 币元
序号
基金名 称
基金类 型
运作方 式
管理人
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
1
南方中 证
500ETF
股票型
交易型 开
发式
南方基 金
管理股 份
有限公 司
3,859,192,327.06 90.50
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 内未 投资股 指期 货。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 在进 行股 指期 货投 资时， 将根 据风 险管 理原 则，以 套期 保值 为主 要目 的，采 用流 动性
好、交 易活 跃的 期货 合约 ，通过 对证 券市 场和 期货 市 场运 行趋 势的 研究 ，结 合股指 期货 的定 价模
型寻求 其合 理的 估值 水平 ，与现 货资 产进 行匹 配， 通过多 头或 空头 套期 保值 等策略 进行 套期 保值
操作。 基金 管理 人将 充分 考虑股 指期 货的 收益 性、 流动性 及风 险性 特征 ，运 用股指 期货 对冲 系统
性风险 、对 冲特 殊情 况下 的流动 性风 险， 如大 额申 购赎回 等； 利用 金融 衍生 品的杠 杆作 用， 以达
到降低 投资 组合 的整 体风 险的目 的。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 70 页 共 79 页
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资国债 期货 。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
155,266.33
2
应收证 券清 算款
3,069.47
3
应收股 利
1,691.14
4
应收利 息
1,948,818.65
5
应收申 购款
9,607,622.47
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 可收退 补款 93,471.20
9 其他
-
10 合计
11,809,939.26
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产
净值比 例
（%）
流通受 限情 况说
明
1 002168 深圳惠 程 1,161,344.00 0.03
拟披露 重大 事项
2 600525 长园集 团 897,124.64 0.02
重要事 项未 公告
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 71 页 共 79 页
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
南方
500
联接
A
390,124 6,915.43 79,207,749.15 2.94 2,618,668,006.85 97.06
南方
500C
211 327,799.23 68,107,468.71 98.47 1,058,168.72 1.53
合计 390,335 7,088.89 147,315,217.86 5.32 2,619,726,175.57 94.68
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
序号 持有人 名称
持有份 额（ 份）
占上市 总份 额比 例（%）
1 郑林祥 700,000.00 2.02
2 王少琴 555,053.00 1.60
3 姚红伟 529,900.00 1.53
4 牟小勇 515,900.00 1.49
5 薛宜平 459,570.00 1.33
6 张振华 300,000.00 0.87
7 姚坚 272,200.00 0.79
8 梁仿 269,900.00 0.78
9 翟建忠 268,502.00 0.78
10 李鹏 262,700.00 0.76
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
南方中 证500ETF 联接(LOF)A 3,068,171.07 0.1137
南方中 证500ETF 联接(LOF)C 1,214.74 0.0018
合计
3,069,385.81 0.1109
注::分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 72 页 共 79 页
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
南方中 证500ETF 联接
(LOF)A
>=100
南方中 证500ETF 联接
(LOF)C
0~10
合计
>=100
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
南方中 证500ETF 联接
(LOF)A
10~50
南方中 证500ETF 联接
(LOF)C
-
合计
10~50
注: 本公 司的 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人和 本基 金基 金经 理均 未持有 本基 金 份 额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方中 证500ETF 联接(LOF)A
南方中 证500ETF 联接(LOF)C
基金合 同生 效日
（2009 年9 月25 日）
基金份 额总 额
3,223,217,818.45 -
本报告 期期 初基 金份
额总额
2,679,131,874.38 -
本报告 期基 金总 申购
份额
1,823,244,983.05 143,836,129.25
减：本 报告 期基 金总
赎回份 额
1,804,501,101.43 74,670,491.82
本报告 期基 金拆 分变
动份额 （份 额减 少以
“- ” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份
额总额
2,697,875,756.00
69,165,637.43
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 73 页 共 79 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。2017 年 12 月 8 日南 方 基金管 理股 份有 限 公
司（筹 ）第 一届 董事 会第 一次会 议， 审议 通过 聘任 史博担 任公 司副 总经 理。
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行 股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期未 变更 会计 师事 务所 。 本 年度 支付 给普 华 永道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)审
计费 用106,000.00 元, 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限 为9 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗
下证券 投资 基金 缴纳 增值 税及其 附
加税费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 30 日
2
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 深
圳农村 商业 银行 为代 销机 构及开 通
相关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 28 日
3
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
4
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 川
财证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 14 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 74 页 共 79 页
的公告
5
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 嘉
实财富 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 06 日
6
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 晋
中银行 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 24 日
7
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中
国工商 银行 为代 销机 构及 开通相 关
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 15 日
8
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 众
禄金融 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 30 日
9
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华
泰证券 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 24 日
10
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联
储证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 13 日
11
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 蚂
蚁基金 、 天天 基金 、 同花 顺 、 新 兰德 、
陆金所 资管 和蛋 卷基 金为 代销机 构
及开通 相关 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 08 月 07 日
12
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 盈
米财富 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 31 日
13
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗
下部分 基金 最低 申购 金额 限制的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 06 月 12 日
14
关于南 方中 证500 交 易型 开放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 （LOF ） 增 加C
类份额 并修 改基 金合 同的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 02 月 20 日
15
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金（LOF ） 基金合 同
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 02 月 20 日
16
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金（LOF ） 托管协 议
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 02 月 20 日
17
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF)C 类份额 开
放日常 申购 、 赎 回 、 转换 及定投 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 02 月 20 日
18
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 30 日
19
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中
国工商 银行 基金 定投 优惠 活动的 公
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 75 页 共 79 页
告
20
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 邮
储银行 个人 网上 银行 和手 机银行 基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券 报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
21
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 挖
财基金 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 01 日
22
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估
值方法 的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 14 日
23
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF) 招 募说明 书
（更新 ） （2017 年第2 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 31 日
24
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF) 招 募说明 书
（更新 ）摘 要（2017 年第2 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 31 日
25
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗
下部分 深圳 证券 交易 所上 市开放 式
基金场 内份 额持 有期 规则 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 14 日
26
南方基 金关 于继 续开 展直 销柜台 部
分指数 型基 金赎 回费 率优 惠活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 31 日
27
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估
值方法 的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 20 日
28
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 网上 银行 基金 申购 费率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 04 日
29
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 07 月 03 日
30
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 浦
发银行 基金 定投 申购 费率 优惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 06 月 30 日
31
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估
值方法 的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 05 月 24 日
32
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF) 招 募说明 书
（更新 ）摘 要（2017 年第1 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 28 日
33
南方中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金(LOF) 招 募说明 书
（更新 ） （2017 年第1 号）
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 28 日
34
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 22 日
35 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 苏 中国证 券报 、上 海证 券 2017 年 04 月 10 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
第 76 页 共 79 页
宁基金 、 大 泰金 石为 代销 机构及 开通
相关业 务的 公告
报、证 券时 报
36
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中
国工商 银行 个人 电子 银行 基金申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 04 月 01 日
37
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华
夏财富 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 03 月 15 日
38
南方基 金关 于继 续开 展直 销柜台 部
分指数 型基 金申 购费 率优 惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 03 月 01 日
39
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 02 月 23 日
40
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 新
浪仓石 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 01 月 18 日
41
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 肯
特瑞财 富为 代销 机构 及开 通相关 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 01 月 11 日
11.8 基 金租 用证 券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.8.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 1 1,188,873,134.75 68.10% 118,887.83 68.10%
华泰证 券 1 556,808,366.02 31.90% 55,686.23 31.90%
高华证 券 1 - - - -
江海证 券 1 - - - -
中天证 券 1 - - - -
瑞银证 券 1 - - - -
申万宏 源 2 - - - -
英大证 券 1 - - - -
招商证 券 1 - - - -
中泰证 券 1 - - - -
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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东兴证 券 1 - - - -
东方证 券 1 - - - -
日信证 券 1 - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.8.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
（%）
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例（%）
成交金
额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
（%）
成交金
额
占当期 基
金
成交总 额
的比例 （% ）
东方
证券
- - - - - - - -
东兴
证券
- - - - - - - -
高华
证券
- - - - - - - -
国泰 102,761.74 0.13 510,000,000.00 100.00 - - - - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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君安
华泰
证券
78,029,054.84 99.87 - - - - - -
江海
证券
- - - - - - - -
日信
证券
- - - - - - - -
瑞银
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
英大
证券
- - - - - - - -
招商
证券
- - - - - - - -
中泰
证券
- - - - - - - -
中天
证券
- - - - - - - -
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注:无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注:无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设 立南方 中 证 500 指数 证券 投资基 金的 文件 。
2 、南 方中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 （LOF ） 基 金合同 。
3 、南 方中 证500 交易型 开放 式指 数证 券 投 资基金 联接 基金 （LOF ） 托 管协议 。
4 、基 金管 理人 业 务资格 批件 、营 业执 照 。
5 、报 告期 内在 选 定报刊 上披 露的 各项 公告 。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2017 年年度报告
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13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
南 方基 金管理 股份 有限公 司
2018 年 03 月29 日
