南 方 中 债 中期 票 据 指 数债 券 型 发 起式 证 券 投
资基金 2017 年 年 度 报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基 金管 理人 的董 事会 、董事 保证 本报 告所 载资 料不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或重 大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 年度 报告已 经三 分之 二以 上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基 金托 管人 中国 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同 规 定， 于2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报告
中的财 务指 标、 净值 表现 、利润 分配 情况 、财 务会 计报告 、投 资组 合报 告等 内容， 保证 复核 内容 不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚实 信用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保证 基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年01 月01 日起 至 12 月31 日止 。
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 ....................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................... 3
§2 基金 简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ......................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ......................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 .................................................... 11
§4 管理人报告 .................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ...................................................... 11
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 ................................... 12
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况 的专项 说明 ......................................... 12
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................. 13
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................. 14
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽 核工作 情况 ......................................... 15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序 等事项 的说明 ....................................... 15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配 情况的 说明 ......................................... 16
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明 ..................... 16
§5 托管人报告 .................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管 人 遵规守信 情况声 明 ........................................... 16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ......... 16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ................... 16
§6 审计报告 .................................................................... 17
6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 17
6.2 审计报告的基本内 容 ............................................................ 17
§7 年度财务报表 ................................................................ 19
7.1 资产负债表 .................................................................... 19
7.2 利润表 ........................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动 表 .................................................. 21
7.4 报表附注 ...................................................................... 23
§8 投资组合报告 ................................................................ 45
8.1 期末基金资产组合 情况 .......................................................... 45 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资 组合............................................... 45
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ..................... 45
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变 动 ................................................ 45
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资 组合............................................... 46
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ................... 46
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ............. 46
8.8 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ................... 46
8.9 报告期末本基金投 资的 股指期货 交易情 况说明 ....................................... 47
8.10 报告期末本基 金投资 的国债期 货交易 情况说 明 ...................................... 47
8.11 投资组合报告 附注 ............................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 47
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有 人结构 ............................................. 47
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有 本基金 的情况 ....................................... 48
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情 况 ..................... 48
9.4 发起式基金发起资 金持 有份额情 况 ................................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 49
§11 重大事件揭示 ............................................................... 49
11.1 基金份额持有 人大会 决议 ....................................................... 49
11.2 基金管理人、 基金托 管人的专 门基金 托管部 门的 重大人事 变动 ........................ 49
11.3 涉及基金管理 人、 基 金财产、 基金托 管业务 的诉 讼 .................................. 50
11.4 基金投资策略 的改变 ........................................................... 50
11.5 为基金进行审 计的会 计师事务 所情况 .............................................. 50
11.6 管理人、托管 人及其 高级管理 人员受 稽查或 处罚 等情况 .............................. 50
11.7 基金租用证券 公司交 易单元的 有关情 况 ............................................ 50
11.8 其他重大事件 ................................................................. 51
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 52
12.1 报告期内单一 投资者 持有基金 份额比 例达到 或超 过 20%的情况 ........................ 52
§13 备查文件目录 ............................................................... 53
13.1 备查文件目录 ................................................................. 53
13.2 存放地点 ..................................................................... 53
13.3 查阅方式 ..................................................................... 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方中 债中 期票 据指 数债 券型发 起式 证 券 投资 基金
基金简 称
南方中 债中 期票 据指 数债 券发起 式
基金主 代码
000022
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2013 年 5 月 3 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
36,222,545.99 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起A
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起 C
下属分 级基 金的 交易 代码
000022
000023
报告期 末下 属分 级基 金的 份
额总额
32,244,569.67 份
3,977,976.32 份
注: 本基 金在 交易 所行 情系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方中票 ”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 追求 取得 在扣 除各 项费用 之前 与标 的指 数相 似的总 回报 。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ，主要 采用 抽样 复制 法， 以标的 指数 的成
份券为 基础 ，综 合考 虑债 券利息 类型 、债 券主 体资 质、债 券剩 余期
限和债 券流 动性 等因 素构 建组合 ，并 根据 本基 金日 常申购 赎回 情
况、市 场流 动性 以及 银行 间债券 交易 特性 及交 易惯 例等情 况， 进行
优化操 作， 以力 争 对 标的 指数的 有效 跟踪 。
业绩比 较基 准
中债- 新中 期票 据总 指数 ×95%＋ 银行 活期 存款 利率 （ 税后） ×5%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基
金、混 合基 金， 高于 货币 市场基 金。 本基 金主 要采 用抽样 复制 法跟
踪标的 指数 的表 现， 具有 与标的 指数 、以 及标 的指 数所代 表的 债券
市场相 似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露 姓名
常克川 王永民 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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负责人
联系电 话
0755-82763888 010-66594896
电子邮 箱
manager@southernfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95566
传真
0755-82763889 010-66594942
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码
518048 100818
法定代 表人
张海波 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
报告期(2017 年 01 月01 日-2017
年12 月 31 日)
报告期(2016 年 01 月01 日-2016
年12 月 31 日)
报告期(2015 年 01 月01 日-2015
年 12 月 31 日)
南方中债中期
票据指数债券
南方中债中期
票据指数债券
南方中债中期
票据指数债券
南方中债中期
票据指数债券
南方中债中期
票据指数债券
南方中债中期
票据指数债券南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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发起 A
发起 C
发起 A
发起 C
发起 A
发起 C
本期
已实
现收
益
-276,663.19 -15,558.08 1,707,939.59 343,116.94 4,393,287.44 701,680.09
本期
利润
-83,573.93
-63,848.12
-392,441.25
-94,230.80
5,272,360.86
740,057.66
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.0023
-0.0101
-0.0080
-0.0087
0.0826
0.0690
本期
加权
平均
净值
利润
率
-0.20%
-0.88%
-0.68%
-0.75%
7.36%
6.18%
本期
基金
份额
净值
增长
率
-0.16%
-0.38%
-1.12%
-1.36%
7.18%
6.95%
3.1.2
期末
数据
和指
标
报告期(2017 年 12 月31 日)
报告期(2016 年 12 月31 日)
报告期(2015 年 12 月31 日)
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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期末
可供
分配
利润
4,902,795.42
552,534.18
6,100,465.75
1,105,680.06
8,004,271.44
1,243,350.10
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.1521
0.1389
0.1540
0.1432
0.1350
0.1270
期末
基金
资产
净值
37,147,365.09
4,530,510.50
45,708,481.73
8,824,606.86
69,208,911.88
11,348,051.35
期末
基金
份额
净值
1.1521
1.1389
1.1540
1.1432
1.1671
1.1590
3.1.3
累计
期末
指标
报告期(2017 年 12 月31 日)
报告期(2016 年 12 月31 日)
报告期(2015 年 12 月31 日)
基金
份额
累计
净值
增长
率
15.21%
13.89%
15.40%
14.32%
16.71%
15.90%
注:1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益 、 其 他收 入(不 含公 允价 值变动 收益)扣 除相 关费
用后的 余额,本 期利 润为 本 期已实 现收 益加 上本 期公 允价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ，采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数（ 为期
末余额 ，不 是当 期发 生数 ） 。
3.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人 认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列
数字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起A
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③
②－④
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准差④
过去三 个月 -0.60%
0.05%
-1.11%
0.05%
0.51%
0.00%
过去六 个月 -0.40%
0.05%
-1.09%
0.04%
0.69%
0.01%
过去一 年 -0.16%
0.07%
-1.61%
0.06%
1.45%
0.01%
过去三 年 5.80%
0.08%
0.87%
0.07%
4.93%
0.01%
自基金 合同
生效起 至今
15.21%
0.08%
2.15%
0.08%
13.06%
0.00%
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起C
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 -0.68%
0.05%
-1.11%
0.05%
0.43%
0.00%
过去六 个月 -0.55%
0.05%
-1.09%
0.04%
0.54%
0.01%
过去一 年 -0.38%
0.07%
-1.61%
0.06%
1.23%
0.01%
过去三 年 5.09%
0.08%
0.87%
0.07%
4.22%
0.01%
自基金 合同
生效起 至今
13.89%
0.08%
2.15%
0.08%
11.74%
0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比 较 基准 收益
率 变动 的比较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注: 本 基金 过去 三年 无利 润 分配情 况。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经 中国 证监会 批准 ， 南方 基金 管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管理 公司
正式成 立， 成为 我国 “新 基金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月， 公司 整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元人 民币 。目 前
股权结 构 ： 华泰 证券 股份 有限公 司45% 、 深圳 市投 资 控股有 限公 司30% 、 厦门 国 际信托 有限 公 司 15% 及
兴业证 券股 份有 限公 司 10% 。目 前， 公司 在北京 、上 海、合 肥、 成都 、深 圳等 地设有 分公 司， 在香 港
和深圳 前海 设有 子公 司—— 南方 东英 资产 管理 有限 公司（ 香港 子公 司） 和南 方资本 管理 有限 公司 （深
圳子公 司） 。其 中， 南方 东 英是境 内基 金公 司获 批成 立的第 一家 境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿 元， 旗下 管
理153 只开 放式 基金 ，多 个全国 社保 、基 本养 老 保 险、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
任职日 期
离任日 期
董浩 本基金基 2015 年9 月11 - 7 南 开 大 学 金 融 学 硕南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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金经理 日 士 ， 具 有基 金从 业资
格。2010 年 7 月加
入南方 基金 ， 历 任交
易 管 理 部 债 券 交 易
员 、 固 定收 益部 货币
理财类 研究 员 ；2014
年 3 月至 2015 年 9
月 ， 任 南方 现金 通基
金 经 理 助 理 ；2015
年 9 月至 2016 年 8
月，任 南 方 50 债基
金经理；2015 年 9
月至今 ， 任 南方 现金
通 、 南 方中 票基 金经
理；2016 年 2 月至
今 ， 任 南方 日添 益货
币 基 金 经 理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任 南方
10 年 国 债 基 金 经
理；2016 年 11 月至
今，任南方理 财 60
天 基 金 经 理 ；2017
年 8 月 至今 ， 任 南方
天天宝 基金 经理 。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其“ 任职 日期 ”为 基金合 同生 效日 ， “ 离任 日期” 为根 据公 司决 定确
定的解 聘日 期； 对此 后的 非首任 基金 经理 ，“ 任职 日期” 和“ 离任 日期 ”分 别指根 据公 司决 定确 定的
聘任日 期和 解聘 日期 。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》等 有关法 律法 规、 中国
证监会 和《 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》的 规定， 本着 诚实 信用 、勤
勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在严 格控 制风 险的基 础上 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。本
报告期 内， 基金 运作 整体 合法合 规， 没有 损害 基金 份额持 有人 利益 。基 金的 投资范 围、 投资 比例 及投
资组合 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》和 有关 法律法 规的 规定 ，针
对股票 、债 券的 一级 市场 申购和 二级 市场 交易 等投 资管理 活动 ，以 及授 权、 研究分 析、 投资 决策 、交南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 ，建立 了股 票、 债券 、基 金等证 券池 管理 制度 和细
则，投 资管 理制 度和 细则 ，集中 交易 管理 办法 ，公 平交易 操作 指引 ，异 常交 易管理 制度 等公 平交 易相
关的公 司制 度或 流程 指引 。通过 加强 投资 决策 、交 易执行 的内 部控 制， 完善 对投资 交易 行为 的日 常监
控和事 后分 析评 估， 以及 履行相 关的 报告 和信 息披 露义务 ，切 实防 范投 资管 理业务 中的 不公 平交 易和
利益输 送行 为， 保护 投 资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完善相 应
制度及 流程 ，通 过系 统和 人工等 各种 方式 在各 业务 环节严 格控 制交 易公 平执 行，公 平对 待旗 下管 理的
所有基 金和 投资 组合 。
公司每 季度 对旗 下组 合进 行股票 和债 券的 同向 交易 价差专 项分 析 。 本报 告期 内 ， 两两 组合 间单 日 、
3 日、5 日时 间窗 口内 同向 交易买 入溢 价率 均值 或卖 出溢价 率均 值显 著不 为 0 的情况 不存 在 ， 并 且交 易
占优比 也没 有明 显异 常， 未发现 不公 平对 待各 组合 或组合 间相 互利 益输 送的 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。本 报告 期内基 金管 理人 管理 的所 有投资 组合 参与 的交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5% 的交 易次 数 为 5 次，是
由于投 资组 合接 受投 资者 申赎后 被动 增减 仓位 以及 指数型 基金 成份 股调 整所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
海外方 面 ， 美国 经济 温和 扩张 ， 全年 共加 息 3 次 ， 符合市 场预 期 ， 美联 储今 年 10 月开 始缩 表 ， 初
始规模 为100 亿/ 月， 每3 个月提 高100 亿 ，并 最终 达到 500 亿/月的 水平 。此 外，特 朗普 税改 法案 成
功落地 。欧 洲经 济表 现较 好，多 项指 标创 金融 危机 后的新 高， 欧央 行对 经济 和通胀 预期 偏乐 观， 将从
2018 年 1 月 份开始 缩减 月 度 QE 规模至 300 亿 ，并 持 续到 9 月份 ，但 目前 通胀 依然较 低， 对是 否会 退
出QE 欧央 行持 保留 态度 。 日本央 行仍 维 持 10 年期 利 率 0% 的目 标 ， 将继 续实 施 超宽松 货币 政策 。 全 球
经济今 年以 来共 振复 苏， 尤其是 制造 业改 善明 显， 货币政 策进 入边 际收 紧的 通道， 全球 主要 经济 体债
市收益 率整 体保 持震 荡走 势。
国内方 面 ， 全年 经济 展现 了较强 的韧 性 ，GDP 增 速较 去年小 幅回 升 ， 前三 季度 累计同 比增 长 6.9% ，
工业增 加值 年内 波动 较大 ，全年 增速 预计 稳定在 6.5 左右。 通胀 方面 ，CPI 保 持温和 走势 ，全 年均 值
为1.6% ，PPI 全 年高 位运 行。
政策方 面， 货币 政策 中性 偏紧， 全年3 次 上调 公开 市场利 率。 央行9 月 底宣 布定向 降准 ，但 要到
2018 年 开始 执行 ，央 行主 要采用 公开 市场 操作 、MLF 等提供 流动 性,10 月底 央 行创设 63 天逆 回购,12南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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月底建 立“ 临时 准备 金动 用安排 ”, 全年 资金 面呈 现 紧平衡 的态 势 。 受 益于 美 元指数 的下 跌 ， 全 年人 民
币兑美 元录 得较 大升 值。 在央行 中性 偏紧 的政 策态 度下， 资管 新规 、流 动性 新规相 继出 台， 金融 监管
进一步 加强 。
市场方 面， 全年 债市 处于 熊市之 中。 前5 月 ，经 济 基本面 底部 回升 ，同 时在 央行连 续加 息和 监管
加强的 影响 下， 债市 收益 率大幅 上行 ，信 用利 差大 幅走扩 ，期 限利 差进 一步 压缩。 进入 6 月后 ，央 行
出面加 强监 管协 调， 同时 资金面 未如 预期 的紧 张， 市场情 绪逐 渐平 稳， 收益 率出现 回落 ，随 后三 季度
维持了 震荡 的格 局。 但进 入四季 度后 ，经 济基 本面 依旧维 持较 强的 韧性 ，同 时监管 文件 逐步 出台 ，债
市再次 出现 较大 下跌 。目 前收益 率较 去年 末大 幅上 行，信 用利 差走 扩， 期限 利差压 缩， 全年 债市 走出
震荡上 行的 熊市 。本 基金 密切跟 踪指 数， 并根 据成 分券变 更和 规模 的变 动进 行小幅 的调 整， 有效 实现
了对指 数的 跟踪 。
4.4.2 报 告期 内 基金 的业 绩表现
本报告 期 A 级基 金净 值收 益率为-0.16% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-1.61% ；C 级基 金净 值收 益
率为-0.38% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为-1.61% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经济层 面 ，12 月中 采制 造 业 PMI 有所 回落 ， 但回 落 幅度较 小 。 生 产和 新订 单 指数均 有所 回落 ， 但
新出口 订单 指数 大幅 上升 ，创下 年内 次高 值， 反映 外需情 况依 然较 好。 综合 来看， 经济 依然 保持 着较
强的韧 性 。 通胀 方面 ， 明 年 CPI 中枢 上升 至2.5% 左 右 ， 但 难以 达到3.0% 的高 度 ； 明 年 PPI 中 枢回 落至
3.0%左右 ， 较今 年显 著下 降。
政策层 面， 美联 储加 息靴 子落地 ，欧 央行 明年 开始 削减月 度购 债规 模。 海外 央行依 然处 于货 币政
策边际 收紧 的通 道中 ，但 人民币 汇率 表现 较好 ，央 行货币 政策 受到 的压 力较 小。四 季度 央行 跟随 美联
储上调 了公 开市 场利 率， 同时建 立了 “临 时准 备金 动用安 排” ，维 护春 节期 间的流 动性 稳定 ，继 续维
持不松 不紧 的政 策态 度。 但监管 政策 依然 严格 ，四 季度相 继发 布了 资管 新规 和流动 性新 规的 征求 意见
稿，监 管对 市场 依然 存在 较大影 响。
债市策 略方 面 ， 预计2018 年消费 平稳 、 投 资继 续下 滑 ， 出 口边 际拉 动有 所减 弱 。 结 合通 胀整 体平
稳的判 断 ， 预 计2018 年 名 义增速 大概 率稳 中有 落 ， 经济基 本面 情况 或支 持利 率水平 有所 下降 。 但加 强
金融监 管仍 是明 年主 题 ， 或 导致市 场利 率较 长期 偏离 与经济 增速 相适 宜的 水平 。 目前扰 动债 券市 场的 ，
无论是 明年 的通 胀预 期， 货币政 策， 还是 金融 监管 ，都是 偏中 长期 的因 素， 债市的 磨顶 时期 或较 长，
仍需要 耐心 等待 基本 面和 政策面 更加 明确 的信 号。 利率债 方面 ，虽 然利 率债 收益率 已经 创 3 年 新高 ，
利率债 利率 和贷 款利 率的 比值已 经达 到历 史最 高点 。但在 降杠 杆的 大背 景下 货币政 策仍 偏紧 ，同 时监
管新规 细则 仍未 落地 ，在 监管政 策的 压制 下不 能轻 言转向 。信 用债 方面 ，当 前信用 债收 益率 配置 价值南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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提升， 但是 相对 利率 债调 整幅度 ，信 用债 调整 可能 还没有 到位 ，信 用利 差有 进一步 扩大 风险 。最 后，
在当前 紧信 用的 背景 下， 企业融 资环 境恶 化， 需要 严防信 用风 险， 加强 对于 持仓债 券的 跟踪 和梳 理。
本基金 为被 动型 指数 基金 ，我们 将进 一步 优化 既有 的跟踪 策略 ，注 重保 持组 合的流 动性 ，有 效跟 踪标
的指数 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人根据 法律 法规 、监 管要 求和业 务发 展情 况， 坚持 从保护 基金 持有 人利
益出发 ，树 立并 坚守 “全 员合规 、合 规从 高层 做起 、合规 创造 价值 、合 规是 公司生 存基 础” 的合 规理
念，继 续致 力于 合规 与内 控 机制 的完 善， 积极 推动 主动合 规风 控管 理， 持续 加强业 务风 险的 控制 与防
范，确 保各 项法 规和 管理 制度的 落实 ，保 证基 金合 同得到 严格 履行 。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人结合 新法 规的 实施 、新 的监管 要求 和公 司业 务发 展实际 情况 ，积 极推
动监管 新规 落实 ，持 续完 善内部 控制 体系 和内 部控 制制度 、业 务流 程， 并积 极开展 形式 丰富 的合 规培
训与考 试， 加强 员工 行为 规范检 查、 加大 合规 问责 力度， 强化 全员 合规 、主 动合规 理念 ；对 公司 投研
交易、 市场 销售 、后 台运 营及人 员管 理等 业务 开展 了定期 稽核 、专 项稽 核及 多项自 查， 检查 业务 开展
的合规 性和 制度 执行 的有 效性， 排查 业务 中 的 风险 点并完 善内 控措 施， 促进 公司业 务合 规运 作、 稳健
经营； 采取 事前 防范 、事 中控制 和事 后监 督等 三阶 段工作 ，持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统，
加强流 动性 指标 等重 要指 标的监 控和 内幕 交易 防控 ，有效 确保 投研 交易 业务 合规运 作； 积极 参与 新产
品、新 业务 合规 评估 工作 ，保障 新产 品、 新业 务合 规开展 ；严 格审 查基 金宣 传推介 材料 ，及 时检 查基
金销售 业务 的合 法合 规情 况，督 促落 实投 资者 适当 性管理 制度 ；完 成各 项信 息披露 工作 ，保 障所 披露
信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 ；继 续按 照风 险为 本的原 则积 极开 展各 项反 洗钱工 作， 进一 步升 级反
洗钱业 务系 统， 优化 其他 反洗钱 资源 配置 ，重 点推 进《金 融机 构大 额交 易和 可疑交 易报 告管 理办 法》
的具体 落实 工作 ，加 强业 务部门 反洗 钱风 险评 估频 率，将 反洗 钱工 作贯 穿于 公司各 项业 务流 程； 监督
客户投 诉处 理， 重视 媒体 监督和 投资 者关 系管 理。
本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管理 和运 用基 金资 产， 积极健 全内 部管 理制
度 ， 不 断提 高监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ， 努 力防范 各种 风险 ， 切 实保 护基金 资产 的安 全与 利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 和基金 合同 约定 ， 本基 金 管理人 应严 格按 照新 准则 、中 国证 监会 相关 规
定和基 金 合 同关 于估 值的 约定， 对基 金所 持有 的投 资品种 进行 估值 。本 基金 管理人 已 制 定基 金 估 值和
份额净 值计价 的 业务 管理 制度， 明确 基金 估值 的程 序和技 术 ； 建立 了估 值 委 员会， 组成 人员 包括 副总
经理、 督察 长、 权益 研究 部总经 理、 指数 投资 部总 经理、 现金 投资 部总 经理 、风险 管理 部总 经理 及运
作保障 部总 经理 等。 本 基 金管理 人使 用可 靠的 估值 业务系 统， 估值 人员 熟悉 各类投资 品 种的 估值 原则南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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和具体 估值 程序 。 估 值流 程 中包 含风 险监测 、 控制 和报告 机制 。 基 金管 理人 改变估 值技 术， 导致 基金
资产净 值的 变化 在 0.25% 以上的 ，对 所采 用的 相关 估值技 术、 假设 及输 入值 的适当 性咨 询会 计师 事务
所的专 业意 见。 本基 金托 管人根 据法 律法 规要 求履 行估值 及净 值计 算的 复核 责任。 定价 服务 机构 按照
商业合 同约 定提 供定 价服 务 。 基 金经 理可 参与 估值 原 则和方 法的 讨论 ， 但 不参 与 估值价 格的 最终 决策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ，相 同类 别的基 金份 额享 有同 等分 配权； 在符 合有 关基 金分 红条件 的前 提下 ，本
基金每 年收 益分 配次 数最 多为 12 次 ， 每 份基 金份 额 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 基金 收益 分配 基准
日每份 基金 份额 可供 分配 利润的 10% ， 若《 基金 合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配； 本基 金收
益分配 方式 分两 种： 现金 分红与 红利 再投 资， 投资 者可选 择现 金红 利或 将现 金红利 自动 转为 基金 份额
进行再 投资 ；若 投资 者不 选择， 本基 金默 认的 收益 分配方 式是 现金 分红 ；基 金收益 分配 后基 金份 额净
值不能 低于 面值 ；即 基金 收益分 配基 准日 的基 金份 额净值 减去 每单 位基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低
于面值 ；法 律法 规或 监管 机构另 有规 定的 ，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内有 连续 二十个 工作 日基 金资 产净 值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ”） 在对 南方 中债 中期票 据指 数债 券型
发起式 证券 投资 基金 （以 下称“ 本基 金” ）的 托管 过程中 ，严 格遵 守《 证券 投资基 金法 》及 其他 有关
法律法 规、 基金 合同 和托 管协议 的有 关规 定， 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责
地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合 同和 托管 协议 的规
定，对 本基 金管 理人 的投 资运作 进行 了必 要的 监督 ，对基 金资 产净 值的 计算 、基金 份额 申购 赎回 价格
的计算 以及 基金 费用 开支 等方面 进行 了认 真地 复核 ，未发 现本 基金 管理 人存 在损害 基金 份额 持有 人利
益的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、收 益分 配情 况、 财务会 计报 告（ 注： 财务 会计报 告中 的“ 金融南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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工具风 险及 管理 ”部 分未 在托管 人复 核范 围内 ） 、 投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22807 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
南方中债 中期票据指数债券型发起 式证券投资基金全体基 金
份额持 有人 ：
审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审计 了南方中债中期票据指数 债券型发起式证券投资 基
金 (以 下简 称 “ 南方 中期 票据发 起式 基金 ”) 的 财务 报表， 包
括 2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ，2017 年 度的 利润表 和
所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所 有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了 南方中 期票 据发 起式 基 金2017 年
12 月31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ， 为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于南方中期 票
据发起 式基 金， 并履 行了 职业道 德方 面的 其他 责任 。
强调事 项
我们提 醒财务报表使 用者关注， 如财务报表附 注“7.4.2 会
计报表的 编制基础”所述，南方中 期票据发起式基金的基 金
管理人南方基金管理股份有限公司( 原 南 方 基 金 管 理 有 限 公
司， 以 下简 称 “基 金管 理 人”) 在 资产 负债 表日 后召 开基金 份
额持有人 大会，就《关于终止南方 中债中期票据指数债券 型
发起式证 券投资基金基金合同有关 事项的议案》进行审议 。
因此，上 述南方中期票据发起式基 金的财务报表以非持续 经
营基础 编制 。该 事项 不影 响已发 表的 审计 意见 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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其他事 项 -
其他信 息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
基金管理 人管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、 中
国基金业 协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作 编
制财务报 表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必 要
的内部控 制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的 重
大错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方中期 票
据发起式 基金的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事 项
(如 适用)，并运用持续 经营假设，除 非基金管理人管理层 计
划清算南 方中期票据发起 式基金、 终止运营或别无其他现 实
的选择 。 参 见财 务报 表附 注 7.4.2 有关 以非 持续 经 营基础 编
制财务 报表 的说 明。
基金管理 人治理层负责监督南方中 期票据发起式基金的财 务
报告过 程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策， 则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设 计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分 、
适当的审 计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可 能
涉及串通 、伪造、故意遗漏、虚假 陈述或凌驾于内部控制 之
上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现
由于错 误导 致的 重大 错报 的风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发 表 意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估 计及 相关 披露 的合 理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同 时，根据获取的审计证据 ，就可能导致对南方中 期
票据发起 式基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况 是南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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否存在重 大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存 在
重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表 使
用者注意 财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们 应
当发表非 无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可 获
得的信 息。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报 、 结 构 和 内容(包 括披 露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
报告截 止日：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
872,193.26 373,051.04
结算备 付金
13,616.61 -
存出保 证金
510.37 -
交易性 金融 资产
7.4.7.2
50,228,000.00 54,972,450.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
50,228,000.00 54,972,450.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.5
1,070,794.04 802,088.77
应收股 利
- -
应收申 购款
186,594.26 108,076.63
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- - 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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资产总 计
52,371,708.54 56,255,666.44
负 债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
9,999,865.00 1,200,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
132,498.36 179,214.22
应付管 理人 报酬
17,660.38 23,203.37
应付托 管费
3,532.09 4,640.71
应付销 售服 务费
1,149.06 2,158.66
应付交 易费 用
7.4.7.7
2,398.22 7,699.24
应交税 费
- -
应付利 息
6,433.32 576.99
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
530,296.52 305,084.66
负债合 计
10,693,832.95 1,722,577.85
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
36,222,545.99 47,326,942.78
未分配 利润
7.4.7.10
5,455,329.60 7,206,145.81
所有者 权益 合计
41,677,875.59 54,533,088.59
负债和 所有 者权 益总 计
52,371,708.54 56,255,666.44
注: 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 36,222,545.99 份 ，其 中南 方中债 中期 票据 指数 债
券型发 起式 证券 投资 基 金A 类基 金份 额总 额为32,244,569.67 份 ， 基 金份 额净 值 1.1521 元 ； 南 方中 债
中期票 据指 数债 券型 发起 式证券 投资 基 金C 类基 金 份额总 额 为3,977,976.32 份 ， 基 金份 额净 值1.1389
元。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
826,546.34 1,043,691.35
1.利息 收入
2,265,939.42 3,701,557.26 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 21 页 共 53 页
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
26,811.67 29,152.10
债券利 息收 入
2,239,127.75 3,625,194.41
资产支 持证 券利 息收
入
- -
买入返 售金 融资 产收
入
- 47,210.75
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填
列）
-1,623,638.13 -192,498.23
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
- -
基 金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
-1,623,638.13 -192,498.23
资产支 持证 券投 资收
益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.14 - -
股利收 益
7.4.7.15
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.16
144,799.22 -2,537,728.58
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号 填列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号 填列)
7.4.7.17
39,445.83 72,360.90
减：二 、费 用
973,968.39 1,530,363.40
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
247,487.21 354,959.42
2．托 管费
7.4.10.2.2
49,497.50 70,991.88
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
22,072.46 38,415.11
4．交 易费 用
7.4.7.18 2,450.00 2,282.19
5．利 息支 出
128,439.89 462,953.36
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产 支出
128,439.89 462,953.36
6．其 他费 用
7.4.7.19
524,021.33 600,761.44
三、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ” 号
填列)
-147,422.05 -486,672.05
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”
号填列 ）
-147,422.05 -486,672.05
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 22 页 共 53 页
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
47,326,942.78 7,206,145.81 54,533,088.59
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- -147,422.05
-147,422.05
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
-11,104,396.79 -1,603,394.16 -12,707,790.95
其中：1. 基 金 申 购
款
108,990,138.23 16,586,308.24 125,576,446.47
2. 基金赎回
款
-120,094,535.02 -18,189,702.40 -138,284,237.42
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
36,222,545.99 5,455,329.60 41,677,875.59
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
69,089,993.07 11,466,970.16 80,556,963.23
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- -486,672.05
-486,672.05
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
-21,763,050.29 -3,774,152.30 -25,537,202.59
其中：1. 基 金 申 购
款
198,891,359.40 32,056,671.73 230,948,031.13
2. 基金赎回
款
-220,654,409.69 -35,830,824.03 -256,485,233.72
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
- - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 23 页 共 53 页
号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
47,326,942.78 7,206,145.81 54,533,088.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南 方 中 债 中 期 票 据 指 数 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监许可[2012]1767 号《 关于核准南方中债中期 票 据指数债券型发起式 证
券投资 基金 募集 的批 复》 核准， 由 南 方基 金管 理股 份有限 公司( 原南 方基 金管 理有限 公司 ，已 于 2018
年 1 月 4 日办 理完 成工 商 变更登 记) 依 照 《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和 《南 方中 债中 期票 据指
数债券 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同》 负责 公开 募集。 本基 金为 契约 型开 放式基 金， 存续 期限 不定，
首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人民币 2,210,762,444.97 元( 其 中 发 起 资 金 人民币
10,000,000.00 元) ， 业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2013) 第 220 号 验资
报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 南方 中债 中 期票据 指数 债券 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》
于 2013 年 5 月 3 日正 式 生效 ， 基 金合 同生 效日 的 基金份 额总 额 为 2,212,968,732.50 份基 金份 额 ， 其
中认购 资金 利息 折 合 2,206,287.53 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 南方 基金管 理股份 有 限公 司，
基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。
本基金 为发 起式 基金 ，发 起资金 认购 部分为 10,003,694.81 份 基金 份额 ， 发 起资金 认购 方承 诺使
用发起 资金 认购 的基 金份 额持有 期限 不少 于 3 年。
根 据《 南方 中债 中期票 据指 数债 券型 发起 式证券 投资 基金 招募 说明 书》 ，本 基金 根据 认购/ 申购 费
用 与销 售服务 费收 取方式的 不同 ，将基 金份 额分为不 同的 类别。 在投 资者认购/ 申购 时收 取前端 认购/
申购费 用并 在赎 回时 收取 赎回费 的基 金份 额 ， 称 为 A 类 基金 份额 ； 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服务
费并在 赎回 时根 据持 有期 限收取 赎回 费、 不收 取认 购/ 申购 费用 的基 金份 额， 称为 C 类基 金份 额。 本 基
金 A 类、C 类 基金 份额 分 别设置 代码 。由 于基 金费 用的不 同， 本基 金 A 类基 金份额 和 C 类基 金份 额
将分别 计算 基金 份额 净值 ，计算 公式 为计 算日 各类 别基金 资产 净值 除以 计算 日发售 在外 的该 类别 基 金
份额总 数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中债中期票据指数债券型发起式证券投资基金南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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基金合 同 》 的 有关 规定 ， 本 基金主 要投 资于 中债- 新中 期票据 总指 数成 份券 。 本 基金还 可以 投资 于国 债、
央行票 据、 地方 政府 债、 金融债 、企 业债 、短 期融 资券、 公司 债、 资产 支持 证券、 债券 逆回 购、 银 行
存款等 ，以 及法 律、 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 本基 金投资 于债 券资 产比 例 不
低于基 金资 产 的 90% ， 其 中标的 指数 成份 券投 资比 例不低 于本 基金 债券 资产的 80% ， 现金 或者 到期
日在一 年以内 的政府 债券 不低于 基金资 产净值 的 5% ，其它 金融工 具的投 资 比例符 合法律 法规和 监管
机构的 规定 。本 基金 不直 接从二 级市 场买 入股 票、 权证、 可转 债等 ，也 不参 与一级 市场 的新 股、 可 转
债 申 购 或 增 发 新 股 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 债- 新 中 期 票 据 总 指 数× 95% ＋ 银 行 活 期 存 款 利 率( 税
后)× 5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于 2018 年 3 月 23 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以 后期 间颁 布的 《企 业会计 准则 －基 本准
则》 、 各 项具 体会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《 证券 投资 基金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下 简称 “中 国基 金
业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《南方 中债 中期 票据 指数 债券型 发起 式证 券投 资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
根据基 金管 理人 南方 基金 管理股 份有 限公 司于2018 年 3 月 22 日 发布 的《 南方 基金管 理股 份有 限
公司关 于以 通讯 方式 召开 南方中 债中 期票 据指 数债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金份 额持 有人 大会 的公
告》 ， 本 基金 将召开 基金 份 额持有 人大 会 ， 审 议 《关 于 终止南 方中 债中 期票 据指 数债券 型发 起式 证券 投
资基金 基金 合同 有关 事项 的议案 》 ， 详 情参 见附 注7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项 ， 因此 本基 金财 务报 表
以非持 续经 营基 础编 制 。 于 2017 年12 月 31 日 ， 所 有资产 以可 收回 金额 和账 面价值 孰低 计量 ， 负债 以
预计需 要清 偿的 金额 计量 ，其中 本基 金持 有的 交易 性金融 资产 的可 收回 金额 为其公 允价 值减 去处 置费
用后的 净额 与预 计未 来现 金流量 的现 值两 者之 间的 较高者 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、应 收款 项、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产。以 公允 价值 计量 且其 公允价 值变 动计 入损 益的 金融资 产在 资产 负债 表中 以交易 性金 融资 产列 示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他 各类 应收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融负
债。本 基金 目前 暂无 金融 负债分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。本 基金 持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和其 他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产， 取得时 发生 的相 关交 易费 用计入 当期 损益 ；对 于支
付的价 款中 包含 的债 券起 息日或 上次 除息 日至 购买 日止的 利息 ，单 独确 认为 应收项 目。 应收 款项 和其
他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
于本报 告期 内及 上年 度可 比期间 ，对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照
公允价 值进 行后 续计 量； 对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
于本报 告期 末， 各项 金融 资产以 可收 回金 额和 账面 价值孰 低计 量。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的 ， 予 以终 止确 认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的合 同权 利终 止；
(2) 该 金 融资 产已 转 移，且 本 基金 将 金融 资产 所 有权 上 几乎 所 有的 风险 和 报酬 转 移给 转 入方 ；或 者
(3) 该 金 融资 产已 转 移，虽 然 本基 金 既没 有转 移 也没 有 保留 金 融资 产所 有 权上 几 乎所 有 的风 险和 报
酬，但 是 放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终止南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)
存 在活 跃市 场的 金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 重大 事件 的， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。 有充
足证据 表明 估值 日 或 最近 交易日 的市 场交 易价 格不 能真实 反映 公允 价值 的， 应对市 场交 易价 格进 行调
整，确 定公 允价 值。 与上 述投资 品种 相同 ，但 具有 不同特 征的 ，应 以相 同资 产或负 债的 公允 价值 为基
础，并 在估 值技 术中 考虑 不同特 征因 素的 影响 。特 征是指 对资 产出 售或 使用 的限制 等， 如果 该限 制是
针对资 产持 有者 的， 那么 在估值 技术 中不 应将 该限 制作为 特征 考虑 。此 外， 基金管 理人 不应 考虑 因大
量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或折 价。
(2)
当 金融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估 值技 术确 定公 允价 值。采 用估 值技 术时 ，优 先 使用 可观 察输 入值 ，只 有在无 法取 得相 关资 产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3)
如 经济 环境 发生 重 大变化 或证 券发 行人 发生 影响金 融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基 金1) 具有抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算时 ， 金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金 额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购和
赎回引 起的 实收 基金 变动 分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 认列 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少 ， 以 及 因类别 调整 而引 起 的 A 、C
类基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申购
或赎回 款项 中包 含的 按累 计未分 配的 已实 现损 益占 基金净 值比 例计 算的 金额 。未实 现平 准金 指在 申购
或赎回 基金 份额 时， 申购 或赎回 款项 中包 含的 按累 计未实 现损 益占 基 金 净值 比例计 算的 金额 。损 益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累 计亏 损) 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投 资在 持有 期间 应取 得的按 票面 利率 或者 发行 价计算 的利 息扣 除在 适用 情况下 由债 券发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 利息 收入 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值变
动损益 ；于 处置 时， 其处 置价格 与初 始确 认金 额之 间的差 额确 认为 投资 收益 ，其中 包括 从公 允价 值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的则 按直
线法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 、托 管费和 销售 服务 费在 费用 涵盖期 间按 基金 合同 约定 的费率 和计 算方 法逐
日确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 本基金 收益 以现 金形 式分 配，但 基金 份额 持有
人可选 择现 金红 利或 将现 金红利 按分 红除 权日 的基 金份额 净值 自动 转为 基金 份额进 行再 投资 。若 期末
未分配 利润 中的 未实 现部 分为正 数， 包括 基金 经营 活动产 生的 未实 现损 益以 及基金 份额 交易 产生 的未
实现平 准金 等， 则期 末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 中的 已实 现部 分；若 期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润 ，即 已实 现部分 相抵 未实 现部 分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ，以 经营分 部为 基础 确定
报告分 部并 披露 分部 信息 。 经营分 部是 指本 基金 内 同时满 足下 列条 件的 组成 部分 ：(1) 该组 成部 分能
够 在 日常 活 动中 产生 收 入、 发 生费 用 ；(2) 本 基金的 基 金管 理 人能 够定 期 评价 该 组成 部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基 金能够 取得 该组 成部 分的 财务状 况 、 经营 成果 和现
金流量 等有 关会 计信 息。 如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合
并为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
1. 根 据本 基金 的估 值原 则 和中国 证监 会允 许的 基金 行业估 值实 务操 作 ， 本基 金 确定以 下类 别债 券南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对于 在证 券交 易所 上市 或挂牌 转 让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券 和私 募债券 除外) 及在 银行 间同 业市
场交易 的固 定收 益品 种 ， 根据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见 》 及 《 中国 证券 投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于2015 年1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处
理标准 》 采用 估值 技术 确 定公允 价值 。 本基 金持 有 的证券 交易 所上 市或 挂牌 转让的 固定 收益 品种(可转
换债券 和私 募债 券除 外) ， 按照中 证指 数有 限公 司所 独立提 供的 估值 结果 确定 公允价 值 。 本 基金 持有 的
银行间 同业 市场 固定 收益 品种按 照中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 所独 立提 供的估 值结 果确 定公 允价
值。
2. 本 基金 各项 资 产的 可 收回 金 额为 资 产的 公 允价 值减 去 处置 费 用后 的 净额 与资 产 预计 未 来现 金
流量的 现值 两者 之间 的较 高者。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策
的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、财 税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关
政策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以 发行 基金 方式 募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖债 券的 差价 收入 免征营 业税 。 自2016 年5 月1 日 起 ， 金 融业 由缴 纳
营业税 改为 缴纳 增值 税。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的转 让收 入免 征 增值 税， 对国 债、
地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 债 券的差 价收 入 ， 债 券的 利 息收 入及 其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 29 页 共 53 页
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
872,193.26 373,051.04
定期存 款
- -
其中： 存款 期限 小 于1 个月
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月-1 年
- -
其他存 款
- -
合计
872,193.26 373,051.04
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
- - -
贵金属 投资-金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场
- - -
银行间 市场
50,552,546.02 50,228,000.00 -324,546.02
合计
50,552,546.02 50,228,000.00 -324,546.02
资产支 持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
50,552,546.02 50,228,000.00 -324,546.02
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
-
-
-
贵金属 投资-金 交所
黄金合 约
-
-
-
债券
交易所 市场
3,502,450.00
3,495,450.00
-7,000.00
银行间 市场
51,939,345.24
51,477,000.00
-462,345.24
合计
55,441,795.24
54,972,450.00
-469,345.24
资产支 持证 券
-
-
-
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 30 页 共 53 页
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
55,441,795.24
54,972,450.00
-469,345.24
注：于2017 年 12 月 31 日，交易 性金融 资产按 可 收回金额 和账面 价值孰 低 计量(附注 7.4.2) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 本 基金 本报 告期 末及 上 年度末 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注: 本 基金 本报 告期 末及 上 年度末 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
200.34 106.03
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
6.10 -
应收债 券利 息
1,070,587.40 801,982.74
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
0.20 -
合计
1,070,794.04 802,088.77
7.4.7.6 其 他资 产
注: 本 基金 本报 告期 末及 上 年度末 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
-6.02 -
银行间 市场 应付 交易 费用
2,404.24 7,699.24
合计
2,398.22 7,699.24
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
296.52 84.66 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 31 页 共 53 页
预提费 用 280,000.00 255,000.00
应付指 数使 用费 250,000.00 50,000.00
合计
530,296.52 305,084.66
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 39,608,015.98
39,608,015.98
本期申 购
94,311,600.08
94,311,600.08
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-101,675,046.39
-101,675,046.39
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
32,244,569.67
32,244,569.67
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 7,718,926.80
7,718,926.80
本期申 购
14,678,538.15
14,678,538.15
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-18,419,488.63
-18,419,488.63
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
3,977,976.32
3,977,976.32
注: 申 购含 红利 再投 、转 换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 6,653,862.75 -553,397.00 6,100,465.75
本期利 润
-276,663.19 193,089.26 -83,573.93
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
-1,262,428.51 148,332.11 -1,114,096.40
其中： 基金 申
购款
15,982,584.70 -1,510,973.19 14,471,611.51 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 32 页 共 53 页
基金赎
回款
-17,245,013.21 1,659,305.30 -15,585,707.91
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
5,114,771.05 -211,975.63 4,902,795.42
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 1,211,819.05 -106,138.99 1,105,680.06
本期利 润
-15,558.08 -48,290.04 -63,848.12
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
-618,250.31 128,952.55 -489,297.76
其中： 基金 申
购款
2,326,783.62 -212,086.89 2,114,696.73
基金赎
回款
-2,945,033.93 341,039.44 -2,603,994.49
本期已 分配 利
润
- - -
本期末
578,010.66 -25,476.48 552,534.18
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
25,799.29 8,213.92
定期存 款利 息收 入
- 18,783.33
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
311.55 61.82
其他
700.83 2,093.03
合计
26,811.67 29,152.10
7.4.7.12 股 票投 资收益
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 股票 投资 收益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月
31日
卖出债券（、 债转股及 债 80,730,868.34 96,778,176.28 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 33 页 共 53 页
券到期 兑付 ）成 交总 额
减：卖出债券 （、债转 股
及债券到期兑 付）成本 总
额
81,017,935.79 94,908,073.02
减：应 收利 息总 额
1,336,570.68 2,062,601.49
买卖债 券差 价收 入
-1,623,638.13 -192,498.23
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注: 本基 金 本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股 利收 益
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
144,799.22 -2,537,728.58
股票投 资
- -
债券投 资
144,799.22 -2,537,728.58
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
- -
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
- -
权证投 资
- -
其他
- -
合计
144,799.22 -2,537,728.58
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
基金赎 回费 收入
38,707.88 67,705.36
基金转 换费 收入
737.95 4,655.54
合计
39,445.83 72,360.90
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
- 7.19
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 34 页 共 53 页
银行间 市场 交易 费用
2,450.00 2,275.00
合计
2,450.00 2,282.19
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月31 日
审计费 用
50,000.00 55,000.00
信息披 露费
230,000.00 300,000.00
账户维 护费 36,900.00 36,500.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
银行费 用 6,821.33 8,361.44
其他 300.00 900.00
合计
524,021.33 600,761.44
注: 指 数使 用费 为支付 标的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费， 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.015% 的年
费率计 提 ， 逐日 累计 ， 按季 支付 。 标的 指数 许可 使用 费的收 取下 限为 每季(自 然 季度) 人民 币50,000.00
元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据本 基金 的基 金管 理人 南方基 金管 理股 份有 限公 司于 2018 年3 月 22 日 发 布的《 南方 基金 管理
股份有 限公 司关 于以 通讯 方式召 开南 方中 债中 期票 据指数 债券 型发 起式 证券 投资基 金基 金份 额持 有人
大会的 公告 》 ， 按照 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运 作管 理办 法 》 和 《南
方中债 中期 票据 指数 债券 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》的 有关 规定 ，基 金管理 人南 方基 金管 理股
份有限 公司 经与 基金 托管 人中国 银行 股 份 有限 公司 协商一 致， 决定 以通 讯方 式召开 基金 份额 持有 人大
会， 自2018 年3 月 23 日 起至 2018 年4 月23 日17:00 止 ，投 票表 决《 关于 终止南 方中 债中 期票 据指
数债券 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同有 关事 项的 议案》 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司( “ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 35 页 共 53 页
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《南 方基 金管 理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公司 名称 由“ 南方 基金管 理有 限公 司” 变更
为“南 方基 金管 理股 份有 限公司 ” ， 公 司股 权结 构 等事项 未发 生变 化 ， 并 已 于2018 年1 月4 日 在深 圳
市市场 监督 管理 局完 成相 应变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可 比期 间的 关联方 交易
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
247,487.21 354,959.42
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
56,256.83
97,782.34
注: 支 付基 金管 理人 南方 基 金的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.50% 的年 费率计 提 ， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当年 天数 。
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
49,497.50 70,991.88
注: 支 付基 金托 管人 中国 银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.10% 的年 费率 计提 ， 逐 日累计 至每 月月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天数 。
7.4.10.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各
本期
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 36 页 共 53 页
关联方名 称
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
南方中债 中期票 据指数 债券 发
起 A
南方中债 中期票 据指数 债券 发
起 C
合计
南方基金 -
4,794.30
4,794.30
中国银行 -
1,511.67
1,511.67
华泰证券 -
45.09
45.09
兴业证券 -
3.65
3.65
合计
- 6,354.71 6,354.71
获得销售 服务费 的各
关联方名 称
上年度可 比期间
2016 年1 月 1 日 至 2016 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
南方中债 中期票 据指数 债券 发
起 A
南方中债 中期票 据指数 债券 发
起 C
合计
中国银行 - 3,560.69 3,560.69
南方基金 - 4,965.80 4,965.80
华泰证券 - 168.23 168.23
兴业证券 - 3.66 3.66
合计
- 8,698.38 8,698.38
注：支付 基金销 售机构 的 C 类基 金份额 销售服 务 费按前一 日 C 类基 金份 额 的基金资 产净值0.30%
的年费率 计提， 逐日累 计 至每月月 底，按 月支付 给 南方基金 ，再由 南方基 金 计算并支 付给各 基金
销售机构 。A 类 基金份 额 不收取销 售服务 费。其 计 算公式为 ：
日销售服 务费＝ 前一日C 类基金份 额基金 资产净 值 X 0.30%/ 当年 天数。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间未 发生 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年01 月01 日至 2017 年
12 月 31 日
本期
2017 年01 月 01 日至 2017 年
12 月 31 日
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起 A
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起 C
基金合 同生 效日 （ 2013 年5
- - 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 37 页 共 53 页
月3 日 ）持 有的 基金 份额
期初持 有的 基金 份额
10,003,694.81 -
期间申 购/ 买入 总份 额
0.00 -
期间因 拆分 变动 份额
0.00 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
0.00 -
期末持 有的 基金 份额
10,003,694.81 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
31.02% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起 A
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起 C
基金合 同生 效日 （ 2013 年5
月3 日 ）持 有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额
10,003,694.81 -
期间申 购/ 买入 总份 额
- -
期间因 拆分 变动 份额
- -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
- -
期末持 有的 基金 份额
10,003,694.81 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
25.26% -
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注: 于 本基 金本 报告 期末 及 上年度 末除 基金 管理 人以 外的其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 银 行 股 份 有 限
公司
872,193.26
25,799.29
373,051.04
8,213.92
注: 本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国银 行保 管， 按银行 同业 利率 计息 。
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注: 本 基金 本报 告期 内及 上 年度可 比期 间未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 38 页 共 53 页
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注: 本 基金 本报 告期 内无 利 润分配 。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注: 本基 金本 期末 无因 认购 新发/ 增发 证券 而于 期末 持 有的流 通 受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注: 本 基金 本期 末未 持有 暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款
余额9,999,865.00 元， 是 以如下 债券 作为 抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
1182085 11 华润MTN1 2018-01-04 101.63 100,000 10,163,000.00
合计
100,000 10,163,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基 金本 报告 期末 无从 事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金为 债券 型基 金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金 、 混 合 型基金 ， 高于 货币 市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 指数 复制 法跟踪 标的 指数 的表 现， 具有与 标的 指数 、以 及标
的指数 所代 表的 债券 市场 相似的 风险 收益 特征 。本 基金投 资的 金融 工具 主要 包括债 券投 资等 。本 基金
在日常 投资 管理 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、流 动性风 险及 市场 风险 。本
基金的 基金 管理 人从 事风 险管理 的主 要目 标是 争取 将以上 风险 控制 在限 定的 范围之 内， 使本 基金 在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现 “对 标的 指数 的有效 跟踪 ”的 风险 收益 目标。 本 基金 的基 金管
理人奉 行全 面风 险管 理体 系的建 设 ， 建立 了以 风险 控制委 员会 为核 心的 、 由 督察长 、 风 险控 制委 员会、
监察稽 核部 、风 险管 理部 和相关 业务 部门 构成 的四 级风险 管理 架构 体系 。本 基金的 基金 管理 人在 董事南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 39 页 共 53 页
会下设 立风 险管 理委 员会 ，负责 制定 风险 管理 的宏 观政策 ，审 议通 过风 险控 制的总 体措 施等 ；在 管理
层层面 设立 风险 控制 委员 会，讨 论和 制定 公司 日常 经营过 程中 风险 防范 和控 制措施 ；在 业务 操作 层面
风险管 理职 责主 要由 监察 稽核部 和风 险管 理部 负责 ，协调 并与 各部 门合 作完 成运作 风险 管理 以及 进行
投资风 险分 析与 绩效 评估 ，督察 长负 责组 织指 导监 察稽核 工作 。 本基 金的 基金管 理人 对于 金融 工具
的风险 管理 方法 主要 是通 过定性 分析 和定 量分 析的 方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。从 定性 分析
的角度 出发 ，判 断风 险损 失的严 重程 度和 出现 同类 风险损 失的 频度 。而 从定 量分析 的角 度出 发， 根据
本基金 的投 资目 标， 结合 基金资 产所 运用 金融 工具 特征通 过特 定的 风险 量化 指标、 模型 ，日 常的 量化
报告， 确定 风险 损失 的限 度和相 应置 信程 度， 及时 可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过
相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。本 基金的 银行 存款 存放
在本基 金的 托管 行中 国银 行，因 而与 银行 存款 相关 的信用 风险 不重 大。 本基 金在交 易所 进行 的交 易均
以中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司为 交易 对手 完成 证券交 收 和 款项 清算 ，违 约风险 可能 性很 小； 在银
行间同 业市 场进 行交 易前 均对交 易对 手进 行信 用评 估并对 证券 交割 方式 进行 限制以 控制 相应 的信 用风
险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行人
的信用 风险 。信 用等 级评 估以内 部信 用评 级为 主， 外部信 用评 级为 辅。 内部 债券信 用评 级主 要考 察发
行人的 经营 风险 、财 务风 险和流 动性 风险 ，以 及信 用产品 的条 款和 担保 人的 情况等 。此 外， 本基 金的
基金管 理人 根据 信用 产品 的内部 评级 ，通 过单 只信 用产品 投资 占基 金资 产净 值的比 例及 占发 行量 的比
例进行 控制 ，通 过分 散化 投资以 分散 信 用 风险 。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 除国 债 、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净
值的比 例 为96.64%(2016 年12 月31 日：94.40%) 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 40 页 共 53 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本基金 的流 动性 风 险
一方面 来自 于基 金份 额持 有人 可 随时 要求 赎回 其持 有的基 金份 额， 另一 方面 来自于 投资 品种 所处 的交
易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变
现。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严 密
监控并 预测 流动 性需 求， 保持基 金投 资组 合中 的可 用现金 头寸 与之 相匹 配。 本基金 的基 金管 理人 在基
金合同 中设 计了 巨额 赎回 条款， 约定 在非 常情 况下 赎回申 请的 处理 方式 ，控 制因开 放申 购赎 回模 式带
来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
于 2017 年 12 月 31 日， 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 9,999,865.00 元将 在一个 月以 内到 期 且
计息( 该 利息金额不 重大) 外， 本基金所承 担的其他金融 负债的合约 约定到期日均 为一个月以 内且不计
息， 可赎回基金 份额净值( 所有 者权益) 无固定 到期日且不 计息，因此 账面余额约为 未折现的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及《 公
开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定 》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基
金组合 资产 的流 动性 风险 进行管 理， 通过 独立 的风 险管理 部门 对本 基金 的组 合持仓 集中 度指 标、 流通
受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分
析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的10% ， 且 本基 金与由 本基 金的 基 金
管理人管理的其 他 基 金 共同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证券 不 得 超 过 该 证 券 的10%(完全按照有关指数构成
比例进 行证 券投 资的 开放 式基金 及中 国证 监会 认定 的特殊 投资 组合 不受 上述 比例限 制) 。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流 通
暂时受 限制 不能 自由 转让 的情况 参见 附注 7.4.12 。 此外， 本基 金可 通过 卖出 回购金 融资 产方 式借 入短
期资金 应对 流动 性需 求， 其上限 一般 不超 过基 金持 有的债 券投 资的 公允 价值 。本基 金主 动投 资于 流动
性受限 资产 的市 值合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估 与
测算， 确保 每日 确认 的净 赎回申 请不 得超 过 7 个 工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 41 页 共 53 页
同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿 透
原则对 交易 对手 的财 务状 况、偿 付能 力及 杠杆 水平 等进行 必要 的尽 职调 查与 严格的 准入 管理 ，以 及对
不同的 交易 对手 实施 交易 额度管 理并 进行 动态 调整 等措施 严格 管理 本基 金从 事逆回 购交 易的 流动 性风
险和交 易对 手风 险。 此外 ，本基 金的 基金 管理 人 建 立了 逆 回购 交易 质押 品管 理制度 ：根 据质 押品 的资
质确定 质押 率水 平； 持续 监测质 押品 的风 险状 况与 价 值变 动以 确保 质押 品按 公允价 值计 算足 额； 并在
与私募 类证 券资 管产 品及 中国证 监会 认定 的其 他主 体为交 易对 手开 展逆 回购 交易时 ，可 接受 质押 品的
资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的 监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流 动
性情况 良好 。
注： 流动 性受 限资 产、7 个工作 日可 变现 资产 的计 算 口径 见《 公开 募集 开放 式证券 投资 基金 流 动
性风险 管理 规定 》第 四十 条。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风险 是指 基 金所 持 金融 工 具的 公 允价 值 或未 来现 金 流量 因 所处 市 场各 类价 格 因素 的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率 风险 是指 金融 工具 的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险 。 利率 敏感 性金
融工具 均面 临由 于市 场利 率上升 而导 致公 允价 值下 降的风 险， 其中 浮动 利率 类金融 工具 还面 临每 个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。 本 基金 的基金 管理 人定 期对 本基
金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控 ， 并 通过 调整 投资 组合的 久期 等方 法对 上述 利率风 险进 行管 理 。 本
基金主 要投 资于 银行 间市 场交易 的固 定收 益品 种， 因此存 在相 应的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 872,193.26 - - - 872,193.26
结算备付 金 13,616.61 - - - 13,616.61
存出保证 金 510.37 - - - 510.37
交易性金 融资产 30,016,000.00 20,212,000.00 - - 50,228,000.00
买入返售 金融资 产 - - - - -
应收利息 - - - 1,070,794.04 1,070,794.04
应收股利 - - - - -
应收申购 款 - - - 186,594.26 186,594.26 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 42 页 共 53 页
应收证券 清算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总 计
30,902,320.24 20,212,000.00 - 1,257,388.30 52,371,708.54
负债
应付赎 回款 - - - 132,498.36 132,498.36
应付管 理人 报酬 - - - 17,660.38 17,660.38
应付托 管费 - - - 3,532.09 3,532.09
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 9,999,865.00 - - - 9,999,865.00
应付销 售服 务费 - - - 1,149.06 1,149.06
应付交 易费 用 - - - 2,398.22 2,398.22
应付利 息 - - - 6,433.32 6,433.32
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 530,296.52 530,296.52
负债总 计
9,999,865.00 - - 693,967.95 10,693,832.95
利率 敏 感度 缺口
20,902,455.24 20,212,000.00 - 563,420.35 41,677,875.59
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存 款 373,051.04 - - - 373,051.04
交易性 金融 资产 13,529,450.00 41,443,000.00 - - 54,972,450.00
应收利 息 - - - 802,088.77 802,088.77
应收申 购款 - - - 108,076.63 108,076.63
其他资 产 - - - - -
资产总 计
13,902,501.04
41,443,000.00
-
910,165.40
56,255,666.44
负债
卖出回 购金 融资 产款 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00
应付赎 回款 - - - 179,214.22 179,214.22
应付管 理人 报酬 - - - 23,203.37 23,203.37
应付托 管费 - - - 4,640.71 4,640.71
应付销 售服 务费 - - - 2,158.66 2,158.66
应付交 易费 用 - - - 7,699.24 7,699.24
应付利 息 - - - 576.99 576.99
其他负 债 - - - 305,084.66 305,084.66
负债总 计
1,200,000.00 -
-
522,577.85
1,722,577.85
利率敏 感度 缺口
12,702,501.04
41,443,000.00
-
387,587.55
54,533,088.59
注: 表 中所 示 为 本基 金资 产 及负债 的账面 价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者予 以
分类。
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 43 页 共 53 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利 率以外 的其他 市场 变量保持 不变
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币元 ）
本期末 （2017 年 12 月 31 日）
上年度末 （2016 年 12 月 31
日 ）
分析
1.市场利率下 降25 个
基点
150,000.00 320,000.00
2.市场利率上 升25 个
基点
-150,000.00 -310,000.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的
市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。本 基金 主要 投资于 银行 间同 业市 场交 易的债 券， 因此 无重 大其
他价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)
公 允价 值
(a) 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输 入值 所属 的最 低层 次决
定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 44 页 共 53 页
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 二层
次的余 额 为 50,228,000.00 元 ，无 属于 第一 层次 或 第三层 次的 余额(2016 年 12 月 31 日 ：第 二层 次
54,972,450.00 元， 无第 一层次 或第 三层 次) 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 次 未 发 生 重 大 变
动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月31 日：同) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价值 相差
很小。
(2) 增 值税
根 据财 政部 、 国家 税务 总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《关 于明确 金融 房地 产
开发教 育辅 助服 务等 增值 税政策 的通 知》 的规 定， 资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资
管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。
根据 财政 部 、 国 家税 务 总局 于 2017 年6 月30 日 颁布的 财税[2017]56 号 《 关于资 管产 品增 值税 有关
问题的 通知 》的 规定 ，资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ，暂 适用 简易 计税
方法， 按照 3%的 征收 率缴 纳增值 税。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中发 生的 增值 税应 税
行为， 未缴 纳增 值税 的， 不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税
应纳税 额中 抵减 。
此外 ，财 政部 、国 家税 务总局 于 2017 年 12 月 25 日颁 布的 财税[2017]90 号《关 于租 入固 定资 产进
行税额 抵扣 等增 值税 政策 的通知 》 对 资管 产品 管理 人 自 2018 年1 月1 日 起运 营 资管产 品提 供的 贷款 服
务、发 生的 部分 金融 商品 转让业 务的 销售 额确 定做 出规定 。
上述 税收 政策 对本 基金 截至 2017 年12 月 31 日 止 的财务 状况 和经 营成 果无 影响。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 45 页 共 53 页
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
- -
其中： 股票
- -
2
固定收 益投 资
50,228,000.00 95.91
其中： 债券
50,228,000.00 95.91
资产 支持 证券
- -
3
贵金属 投资
- -
4
金融衍 生品 投资
- -
5
买入返 售金 融资 产
- -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
- -
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计
885,809.87 1.69
7
其他各 项资 产
1,257,898.67 2.40
8
合计
52,371,708.54 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有股票 。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有股票 。
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 46 页 共 53 页
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有股票 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注:>本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
9,952,000.00 23.88
其中： 政策 性金 融债
9,952,000.00 23.88
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
40,276,000.00 96.64
7
可转债 （可 交换 债）
- -
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
50,228,000.00 120.51
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 1182085 11 华润 MTN1 100,000 10,163,000.00 24.38
2 101454057
14 建 材集
MTN001
100,000 10,049,000.00 24.11
3 101354006
13 中 南方
MTN003
100,000 10,032,000.00 24.07
4 1382243
13 粤 城建
MTN1
100,000 10,032,000.00 24.07
5 170207 17 国开 07 100,000 9,952,000.00 23.88
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有权证 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资国债 期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日前 一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
510.37
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
1,070,794.04
5
应收申 购款
186,594.26
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,257,898.67
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注: 本 基金 本报 告期 末前 十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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南
方
中
票A
6,857 4,702.43 10,004,663.36 31.03 22,239,906.31 68.97
南
方
中
票C
1,921 2,070.78 - - 3,977,976.32 100.00
合
计
8,778 4,126.51 10,004,663.36 27.62 26,217,882.63 72.38
注: 分 级基 金机 构/个 人投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ，对 下属 分级 基金， 比例 的分 母采 用各
自级别 的份 额 ， 对合 计数 ， 比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额） 。 户均
持有的 基金 份额 的合 计数= 期末基 金份 额总 额/ 期末 持 有人户 数合 计。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
南方中 债中 期 票 据指 数债 券发
起A
590.70 0.0018
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起C
8.69 0.0002
合计
599.39 0.0017
注::分 级基 金管 理人 的从 业人员 持有 基金 占基 金总 份额比 例的 计算 中， 对下 属分级 基金 ，比 例的 分母
采用各 自级 别的 份额 ， 对 合 计数 ， 比例 的分 母采 用下 属 分级基 金份 额的 合计 数 （ 即 期末基 金份 额总 额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注: 本公 司的 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人和 本基 金基 金经 理均 未持有 本基 金份 额。
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份 额 情况
项目
持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资金
10,003,694.81 27.62 10,003,694.81 27.62 自基金 合同
生效日 起不
少于3 年
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员
- - - - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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基金管 理人 股东
- - - - -
其他
-
-
-
-
-
合计
10,003,694.81
27.62
10,003,694.81
27.62
自基金 合同
生效日 起不
少于3 年
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起A
南方中 债中 期票 据指 数债 券发 起 C
基金合 同生 效日 （2013
年5 月3 日 ） 基金 份额
总额
1,886,812,578.15 326,156,154.35
本报告 期期 初基 金份
额总额
39,608,015.98 7,718,926.80
本报告 期基 金总 申购
份额
94,311,600.08 14,678,538.15
减： 本报 告期 基金 总赎
回份额
101,675,046.39 18,419,488.63
本报告 期基 金拆 分变
动份额 （份 额减 少以
“- ” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份
额总额
32,244,569.67
3,977,976.32
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南方 基 金管理 股份 有限 公司 （筹 ）第一 届董 事会 第一 次会 议，审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
2017 年8 月 ， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事 、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用50,000.00 元 。该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为5 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 基金托 管人 的托 管业 务 部门及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 - - - -
广发证 券 1 - - -6.02 100.00%
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题的 通
知》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定 ， 我公 司制 定了租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市场 走
向、个 股分 析报 告和 专门 研究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选择 流程 公 司研 究部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根据 评比 的结 果选 择
席位：
1 、 服务 的主 动性 。 主 要针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协 助安 排上 市公 司调研 、 以 及就 有关 专题
提供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确； 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
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3 、 资讯 提供 的及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠 道是
否便利 、提 供的 资讯 是否 充足全 面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比
例
广发证 券 5,964,000.00 100.00%
35,100,000.00 100.00%
- -
华泰证 券 - -
- -
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金 关 于旗 下部 分基 金增加 金斧
子为代 销机 构及 开通 相关 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 1 月 6 日
2
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 肯特
瑞财富 为代 销机 构及 开通 相关业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年1 月11 日
3
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中原
银行为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年2 月23 日
4
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通
银行手 机银 行基 金申 购及 定期定 额投
资手续 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年2 月23 日
5
南方基 金关 于继 续开 展直 销柜台 部分
债券型 基金 申购 费 1 折的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 3 月 1 日
6
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 萧山
农商银 行为 代销 机构 及开 通相关 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 3 月 6 日
7
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华夏
财富为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年3 月15 日
8
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 广东
南粤银 行为 代销 机构 及开 通相关 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年3 月22 日
9
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 大河
财富为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 4 月 6 日 南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 52 页 共 53 页
10
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通
银行手 机银 行基 金申 购及 定期定 额投
资手续 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月23 日
11
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下
部分基 金最 低申 购金 额限 制的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年6 月12 日
12
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通
银行手 机银 行基 金申 购及 定期定 额投
资手续 费率 优 惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 7 月 3 日
13
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联储
证券为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 13 日
14
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 晋中
银行为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 24 日
15
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 川财
证券为 代销 机构 及开 通相 关业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 15 日
16
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金
调整流 通受 限股 票估 值方 法的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
17
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通
银行手 机银 行基 金申 购及 定期定 额投
资手续 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
18
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗下
证券投 资基 金缴 纳增 值税 及其附 加税
费的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份 额 变化 情况
报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过
20% 的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（% ）
机构
1
20170101-201
70104;
20170307-201
70629;
20170705-201
71231
10,003,694.81
1,036,048.11
1,036,048.11
10,003,694.81
27.6173
南方中债中期票据指数债券发起式 2017 年年度报告
第 53 页 共 53 页
个人
1
20170630-201
70704
-
16,718,440.49
16,718,440.49
0.00
0.00
产品特有 风险
本基金存 在持有 基金份 额超 过 20% 的基金份额持 有人， 在特定赎 回比例 及市场 条件 下，若基 金管理 人未能
以合理价 格及时 变现基 金资 产，将会 导致流 动性风 险和 基金净值 波动风 险。
注: 申 购份 额包 含红 利再 投 资和份 额折 算。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方中债 中期 票据 指数 债券 型发起 式证 券投 资基 金的 文件
2 、南 方中 债中 期票 据指 数 债券型 发起 式证 券投 资基 金合同
3 、南 方中 债中 期票 据指 数 债券型 发起 式证 券投 资基 金托管 协议
4 、南 方中 债中 期票 据指 数 债券型 发起 式证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告 原文
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
