南 方 薪 金 宝货 币 市 场 基金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中信 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈
利。
基金 的过往业 绩并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年01 月 01 日 起至 12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示 及目 录 .................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3
§2 基 金简 介 .............................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ......................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说明 ......................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人和 基金托 管 人 ..................................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ......................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资料 ......................................................................................................................................... 6
§3 主 要财 务 指标 、 基金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ................................................................................. 6
3.1 主要会 计数据 和财务 指 标 ..................................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ......................................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基金 的利润 分 配情况 ............................................................................................................. 8
§4 管 理人 报 告 .......................................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人及 基金经 理 情况 ................................................................................................................. 8
4.2 管理人 对报告 期内本 基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .......................................................................... 9
4.3 管理人 对报告 期内公 平 交易情况 的专项 说明...................................................................................... 9
4.4 管理人 对报告 期内基 金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 .................................................................... 10
4.5 管理人 对宏观 经济、 证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 .................................................................... 11
4.6 管理人 内部有 关本基 金 的监察稽 核工作 情况.................................................................................... 12
4.7 管理人 对报告 期内基 金 估值程序 等事项 的说明 ................................................................................ 12
4.8 管理人 对报告 期内基 金 利润分配 情况的 说明.................................................................................... 13
4.9 报告期 内管理 人对本 基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明 ............................................ 13
§5 托 管人 报 告 ........................................................................................................................................ 13
5.1 报告期 内本基 金托管 人 遵规守信 情况声 明 ....................................................................................... 13
5.2 托管人 对报告 期内本 基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 .................... 13
5.3 托管人 对本年 度报告 中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ........................................ 13
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 13
6.1 审计报 告基本 信息 ............................................................................................................................... 13
6.2 审计报 告的基 本内容 ........................................................................................................................... 14
§7 年 度财 务 报表 .................................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ................................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益（ 基金净 值 ）变动表 ....................................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................................... 19
§8 投 资组 合 报告 .................................................................................................................................... 40
8.1 期末基 金资产 组合情 况 ....................................................................................................................... 40
8.2 债券回 购融资 情况 ............................................................................................................................... 40 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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8.3 基金投 资组合 平均剩 余 期限 ............................................................................................................... 40
8.4 报告期 内投资 组合平 均 剩余存续 期超过 240 天情 况 说明 ................................................................ 41
8.5 期末按 债券品 种分类 的 债券投资 组合 ............................................................................................... 41
8.6 期末按 摊余成 本占基 金 资产净值 比例大 小排名 的前 十名债券 投资明 细 ........................................ 42
8.7 “影子 定价” 与“摊 余 成本法” 确定的 基 金资 产净 值的偏离 ........................................................ 42
8.8 报告期 内负偏 离度的 绝 对值达到 0.25% 情况说 明 ............................................................................. 43
8.9 报告期 末按公 允价值 占 基金资产 净值比 例大小 排名 的所有 资 产支持 证券投 资明 细 .................... 43
8.10 投资组 合报告 附注 ............................................................................................................................. 43
§9 基 金份 额 持有 人 信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期末基 金份额 持有人 户 数及持有 人结构 ........................................................................................... 43
9.2 期末货 币市场 基金前 十 名份额持 有人情 况 ....................................................................................... 44
9.3 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本基金 的情况 ................................................................................ 44
9.4 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ............................................ 44
§10 开 放 式基 金 份额 变 动 ......................................................................................................................... 44
§ 1 1 重 大事 件 揭示 .................................................................................................................................. 45
11.1 基金份 额持有 人大会 决 议 ................................................................................................................. 45
11.2 基金管 理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 .................................................. 45
11.3 涉及基 金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 ...................................................................... 45
11.4 基金投 资策略 的改变 ......................................................................................................................... 45
11.5 为基金 进行审 计的会 计 师事务所 情况 ............................................................................................. 45
11.6 管理人 、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .............................................................. 45
11.7 基金租 用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ......................................................................................... 45
11.8 偏离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 ........................................................................................................ 46
11.9 其他重 大事件 ..................................................................................................................................... 46
§ 1 2 备 查文 件 目录 .................................................................................................................................. 47
12.1 备查文 件目录 ..................................................................................................................................... 47
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................................. 47
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................................. 47
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方薪 金宝 货币 市场 基金
基金简 称
南方薪 金宝 货币
基金主 代码
000687
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2014 年6 月23 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
12,945,861,589.14 份
基金合 同存 续期
不定期
注: 本 基金 在交 易所 行情 系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方薪金 宝” 。
2.2
基金产 品说 明
投资目 标
在控制 投 资 组合 风险 ，保 持流动 性的 前提 下， 力争 实现超 越业 绩比
较基准 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ，在 控制 利率 风险、 尽量 降低
基金净 值波 动风 险并 满足 流动性 的前 提下 ，提 高基 金收益 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 同期七 天通 知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 其长期 平均 风险 和预 期收 益率低 于股 票型
基金、 混合 型基 金和 债券 型基金 。
2.3
基金管 理人 和基金 托管 人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 李修滨
联系电 话
0755-82763888 4006800000
电子邮 箱
manager@southernfund.com lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95558
传真
0755-82763889 010-85230024
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街9 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 东 城 区朝 阳门 北大 街9 号
邮政编 码
518048 100010
法定代 表人
张海波 李庆萍
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份 有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现
收益
339,954,204.40 98,452,577.01 67,616,350.83
本期利 润
339,954,204.40 98,452,577.01 67,616,350.83
本期净 值收
益率
3.9246% 2.8575% 3.7870%
3.1.2 期末
数据和 指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基 金资
产净值
12,945,861,589.14 3,979,369,471.84 2,477,727,833.18
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指 标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计净 值收
益率
13.2406% 8.9642% 5.9370%
注: 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其他收 入(不 含公 允价 值 变动收 益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本 期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益 ， 由于 货 币市场 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.0066% 0.0008% 0.3456% 0.0000% 0.6610% 0.0008%
过去六 个月 2.0439% 0.0012% 0.6924% 0.0000% 1.3515% 0.0012%
过去一 年 3.9246% 0.0014% 1.3781% 0.0000% 2.5465% 0.0014%
过去三 年 10.9423% 0.0041% 4.1955% 0.0000% 6.7468% 0.0041%
自基金 合同
生效起 至今
13.2406% 0.0039% 4.9485% 0.0000% 8.2921% 0.0039%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率
的 比较
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注：基 金合 同生 效当 年按 照实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付
赎回款转出
金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 年 339,954,204.40 - - 339,954,204.40
2016 年 98,452,577.01 - - 98,452,577.01
2015 年 67,616,350.83 - - 67,616,350.83
合计
506,023,132.24 - - 506,023,132.24
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券 股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
蔡奕
奕
本基金
基金经
理
2016 年
8 月 26
日
- 11
女 ， 中南 大学 管理 科学 与 工程专 业硕 士 ， 具 有基
金 从 业 资 格 。 曾 先 后 就 职 于 万 家 基 金 、 银 河 基
金 、 融通 基金 ， 历 任交 易 员 、 研究 员 、 基金 经理
助理；2011 年 10 月至 2015 年 3 月 ，任 融通 易
支付货 币基 金经 理 ；2012 年3 月至 2015 年3 月，
任融通 四季 添利 债券 基金 经理 ；2012 年 11 月至
2015 年 3 月， 任融 通岁 岁 添利债 券基 金经 理；
2014 年8 月至2015 年3 月 ， 任 融通 月月 添利 定
开债券 基金 经理 。2015 年 4 月加 入 南 方基 金；
2016 年8 月至 今 ， 任 南方 薪金宝 、 南 方 理财 金、
南方日 添益 基金 经理 ；2016 年 11 月 至今 ， 任南
方天天 利基 金经 理；2017 年 8 月至 今， 任南 方
收益宝 基金 经理 。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基 金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方薪 金 宝货币市场基 金基金合 同 》的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责 的原则管
理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期 内，基金
运作整体合法 合规，没 有 发生损害基金 持有人利 益 的情形。基金 的投资范 围 、投资比例 符合有关
法律法 规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的 一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人 严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司 每季度对 旗下组 合进行股票和 债券的同 向 交易价差专项 分析。本 报 告期内，两两 组合间
单日 、3 日、5 日时 间窗 口内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在 ，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
海外方 面 ， 美 国经 济温 和 扩张 ， 全 年共 加息3 次 ， 符 合市场 预期 ， 美联 储今 年 10 月开 始缩 表 ，
初始规 模为100 亿/月，每 3 个月 提高100 亿 ，并 最终达 到 500 亿/ 月的 水平 。此外 ，特 朗普 税改
法案成功落地 。欧洲 经 济 表现较好，多 项指标创 金 融危机后的新 高，欧央 行 对经济和通 胀预期偏
乐观， 将 从 2018 年1 月 份 开始缩 减月 度 QE 规 模至300 亿 ，并 持续 到 9 月份 ， 但目前 通胀 依然 较
低 ， 对 是否 会退 出 QE 欧 央 行持保 留态 度 。 日本 央行 仍维 持 10 年期 利率0%的 目标 ， 将继 续实 施超
宽松货币政策 。全球经 济 今年以来共振 复苏，尤 其 是制造业改善 明显，货 币 政策进入边 际收紧的
通道， 全球 主要 经济 体债 市收益 率整 体保 持震 荡走 势。
国内 方面，全 年经济 展现了较强的 韧性，GDP 增速较去年小 幅回升， 前 三季度累计同 比增长
6.9% ， 工 业增 加值 年内 波 动较大 ， 全年 增速 预 计 稳 定在 6.5 左 右 。 通 胀方 面 ，CPI 保 持温 和走 势，
全年均 值 为1.6% ，PPI 全 年高位 运行 。
政 策方 面， 货币 政策 中性偏 紧， 全年 3 次 上调 公开市 场利 率。 央行 9 月 底宣布 定向 降准 ， 但南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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要到2018 年开 始执 行 ， 央 行主要 采用 公开 市场 操作 、MLF 等提 供流 动性,10 月 底央行 创 设 63 天逆
回购,12 月 底建 立“ 临时 准备金 动用 安排 ”, 全年 资 金面呈 现紧 平衡 的态 势 。 受益于 美元 指数 的下
跌，全年人民 币兑美元 录 得较大升值。 在央行中 性 偏紧的政策态 度下，资 管 新规、流动 性新规相
继出台 ，金 融监 管进 一步 加强。
市 场方 面， 全年 债市 处于熊 市之 中。 前 5 月， 经济基 本面 底部 回升 ，同 时在央 行连 续加 息 和
监管加 强的 影响 下， 债市 收益率 大幅 上行 ，信 用利 差大幅 走扩 ，期 限利 差进 一步压 缩。 进 入 6 月
后 ， 央行 出面 加强 监管 协 调 ， 同时 资金 面未 如预 期 的紧张 ， 市场 情绪 逐渐 平 稳 ， 收益 率 出现 回落 ，
随后三季度维 持了震荡 的 格局。但进入 四季度后 ， 经济基本面依 旧维持较 强 的韧性，同 时监管文
件逐步出台， 债市再次 出 现较大下跌。 目前收益 率 较去年末大幅 上行，信 用 利差走扩， 期限利差
压缩 ， 全 年债 市走 出震 荡 上行的 熊市 。 货币 市场 利 率呈现 高位 震荡 行情 ， 四 季度收 益率 再创 新 高，
表明金融市场 整体流动 性 紧张程度仍未 有 效缓解 。 在基金运作上 ，我们整 体 保持了适中 久期，在
流动性 和收 益性 之间 保持 平衡， 为客 户提 供了 稳健 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金净 值收 益率 为 3.9246% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为1.3781% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经济层 面 ，12 月 中采 制造 业 PMI 有所 回落 ， 但 回落 幅度较 小 。 生产 和新 订单 指数均 有所 回落 ，
但新出口订单 指数大幅 上 升，创下年内 次高值， 反 映外需情况依 然较好。 综 合来看，经 济依然保
持着较 强的 韧性 。 通 胀方 面 ， 明 年 CPI 中 枢上 升 至2.5% 左 右 ， 但难 以达 到3.0% 的高 度 ； 明 年 PPI
中枢回 落 至3.0% 左 右， 较 今年显 著下 降。
政策 层面，美 联储加 息靴子落地， 欧央行明 年 开始削减月度 购债规模 。 海外央行依然 处于货
币政策边际收 紧的通道 中 ，但人民币汇 率表现较 好 ，央行货币政 策受到的 压 力较小。四 季度央行
跟随美联储上 调了公开 市 场利率，同时 建立了“ 临 时准备金动用 安排”， 维 护春节期间 的流动性
稳定，继续维 持不松不 紧 的政策态度。 但监管政 策 依然严格，四 季度相继 发 布了资管新 规和流动
性新规 的征 求意 见稿 ，监 管对市 场依 然存 在较 大影 响。
债 市策 略方 面 ， 预 计 2018 年 消费 平稳 、 投资 继续 下滑 ， 出 口边 际拉 动有 所 减弱 。 结 合通 胀整
体平稳的判断 ，预计 2018 年名义增速 大概率稳 中 有落，经济基 本面情况 或 支持利率水平 有所下
降。但加强金 融监管仍 是 明年主题，或 导致市场 利 率较长期偏离 与经济增 速 相适宜的水 平。目前
扰动债券市场 的，无论 是 明年的通胀预 期，货币 政 策，还是金融 监管，都 是 偏中长期的 因素，债
市的磨 顶时 期或 较长 ， 仍 需要耐 心等 待基 本面 和政 策面更 加明 确的 信号 。 在 当前紧 信用 的背 景下 ，
企业融资环境 恶化，需 要 严防信用风险 ，加强对 于 持仓债券的跟 踪和梳理 。 我们将继续 保持组合南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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的良好 的流 动性 ，为 广大 客户提 供稳 健优 秀的 投资 收益。
4.6 管 理人 内部 有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况 ，积极推
动监管新规落 实，持续 完 善内部控制体 系和内部 控 制制度、业务 流程，并 积 极开展形 式 丰富的合
规培训与考试 ，加强员 工 行为规范检查 、加大合 规 问责力度，强 化全员合 规 、主动合规 理念；对
公司投研交易 、市场销 售 、后台运营及 人员管理 等 业务开展了定 期稽核、 专 项稽核及多 项自查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审 查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根 据本基金合 同约定， 本 基金采用“每 日分配、 按 日支付”，即 根据每日 基 金收益情况， 以
每万份 基金 已实 现收 益为 基准， 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 ，且 每日 进行支 付。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
作为本基金的 托管人， 中 信银行严格遵 守了《证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同和 托管 协议 的规 定 ， 对 南方 薪金 宝货 币市 场基 金 2017 年 度的 投资 运作 ， 进行了 认真 、 独立 的
会计核 算和 必要 的投 资监 督 ， 履 行了 托管 人的 义务 ， 不存在 任何 损害 基金 份 额 持有人 利益 的行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ， 南方基 金 管理股份有限 公司 在南 方 薪金宝货币市 场基金 的 投 资运作、基金 资
产净值的计算 、基金份 额 申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支及 利润分配 等 问题上，不 存在损害
基金份额持有 人利益的 行 为；在报告期 内，严格 遵 守了《证券投 资基金法 》 等有关法律 法规，在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行。
本 报告 期内 本基 金分 配收 益 339,954,204.40 元 ，符合 基金 合同 的规 定。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，南方基 金 管理股份有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 南方 薪金 宝货币 市场 基 金 2017
年度报告中的 财务指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信 息真实、
准确、 完整 ，未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22796 号 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
南方薪 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审计了 南方薪金宝货币市场基金 (以下简称“南方薪 金
宝基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2017 年 12 月 31 日的 资 产负债
表，2017 年 度的 利润 表和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及
财务报 表附 注。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了南方 薪金 宝基 金 2017 年 12 月 31
日的财 务状况以 及 2017 年度的 经营成果和基 金净值变动 情
况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于南方薪金 宝
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
强调事 项
-
其他事 项
-
其他信 息
-
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南 方 薪 金 宝 基 金 的 基 金 管 理 人 南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
(原 南方基金管理有限公司，以下简称 “基金管理人”)管理
层负责按 照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会 发
布的有关 规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表， 使
其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方薪金 宝
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用)，
并运用持 续经营假设，除非基金管 理人管理 层计划清算南 方
薪金宝 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 南 方 薪 金 宝 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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任
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一)识别和评估由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错报 风
险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(二)了解与审计相关的 内部控制，以 设计恰当的审计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三)评价基金管理人管 理层选用会计 政策的恰当性和作 出会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基金管理人管理 层使用持续经 营假设的恰当性得出 结
论。同时 ，根据获取的审计证据， 就可能导致对南方薪金 宝
基金持续 经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重 大
不确定性 得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确 定
性，审计 准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意 财
务报表中 的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非 无
保留意见 。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息 。
然而，未 来的事项或情况可能导致 南方薪金宝基金不能持 续
经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年 3 月 23 日
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
5,573,084,798.43 680,387,496.30
结算备 付金
4,198,051.62 682,200.82
存出保 证金
- 15,790.39
交易性 金融 资产
7.4.7.2
7,554,706,370.95 2,662,837,636.17
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,554,706,370.95 2,662,837,636.17
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- 654,313,621.49
应收证 券清 算款
216,712.30 -
应收利 息
7.4.7.5
49,795,654.39 22,948,321.88
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
5,000.00 10,000.00
资产总 计
13,182,006,587.69 4,021,195,067.05
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
227,919,639.97 39,099,865.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,664,746.39 1,158,738.82
应付托 管费
1,110,529.19 351,132.96
应付销 售服 务费
2,776,323.05 877,832.42
应付交 易费 用
7.4.7.7
72,929.98 37,190.69
应交税 费
- - 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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应付利 息
143,829.97 6,835.32
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
457,000.00 294,000.00
负债合 计
236,144,998.55 41,825,595.21
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
12,945,861,589.14 3,979,369,471.84
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
12,945,861,589.14 3,979,369,471.84
负债和 所有 者权 益总 计
13,182,006,587.69 4,021,195,067.05
注: 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.0000 元 ，基金 份额 总 额 12,945,861,589.14
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
412,884,045.06 129,968,903.08
1.利息 收入
403,888,440.35 116,413,530.51
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
125,564,003.57 35,809,543.53
债券利 息收 入
268,964,998.30 75,782,329.06
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
9,359,438.48 4,821,657.92
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
8,995,604.71 13,555,372.57
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
- -
基 金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
8,995,604.71 13,555,372.57
资产支 持证 券投 资
收益
7.4.7.13.1
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.17
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填 -
-
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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列)
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.18
- -
减：二 、费 用
72,929,840.66 31,516,326.07
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
28,680,525.66 11,635,594.45
2．托 管费
7.4.10.2.2
8,691,068.36 3,525,937.73
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
21,727,670.94 8,814,844.25
4．交 易费 用
7.4.7.19
- -
5．利 息支 出
13,241,798.37 7,036,454.31
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
13,241,798.37 7,036,454.31
6．其 他费 用
7.4.7.20
588,777.33 503,495.33
三、 利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”
号填列)
339,954,204.40 98,452,577.01
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
339,954,204.40 98,452,577.01
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
3,979,369,471.84 - 3,979,369,471.84
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 339,954,204.40
339,954,204.40
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
8,966,492,117.30 - 8,966,492,117.30
其中：1. 基 金 申 购
款
77,186,896,376.28 - 77,186,896,376.28
2. 基金赎回
款
-68,220,404,258.98 - -68,220,404,258.98
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
- -339,954,204.40 -339,954,204.40 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
12,945,861,589.14 - 12,945,861,589.14
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
2,477,727,833.18 - 2,477,727,833.18
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 98,452,577.01
98,452,577.01
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
1,501,641,638.66 - 1,501,641,638.66
其中：1. 基 金 申 购
款
32,552,533,638.36 - 32,552,533,638.36
2. 基金赎回
款
-31,050,891,999.70 - -31,050,891,999.70
四、本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- -98,452,577.01 -98,452,577.01
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
3,979,369,471.84 - 3,979,369,471.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方薪金宝货币市场基 金(以下简称“本基金”) 经中国 证 券 监 督 管 理 委 员会( 以下 简 称 “ 中
国证监 会”)证 监许 可[2014]558 号 《 关于 核准 南方 薪金宝 货币 市场 基金 募集 的批复 》 核 准 ， 由南
方基金 管理 股份 有限 公司( 原南方 基金 管理 有限 公司 ，已 于 2018 年 1 月 4 日 办 理完成 工商 变更 登南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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记) 依 照 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 和 《南 方薪金 宝货 币市 场基 金基 金合同 》 负责 公开 募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
271,875,150.13 元 ， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2014) 第
361 号验资 报告予以 验证 。经向中国证 监会备案 ， 《 南方薪金宝货 币市场基 金 基金合同》 于 2014
年 6 月 23 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 271,875,150.13 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 南方 基金 管理股 份有 限公 司， 基金 托管人 为中 信银 行股 份有 限公司 。
根据 《中华人 民共和 国证券投资基 金法》和 《 南方薪金宝货 币市场基 金 基金合同》的 有关规
定 ， 本 基金 投资 于法 律法 规及监 管机 构允 许投 资的 金融工 具 ， 包括 现金 、 期 限 在一年 以内(含 一年)
的银行 存款 、债 券回 购、 中央银 行票 据、 同业 存单 ，剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券、
非金融企业债 务融 资工 具 、资产支持证 券以及中 国 证监会、中国 人民银行 认 可的其他具 有良好流
动性的货币市 场工具。 如 法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人 在履行适
当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围。 本基 金的 业绩 比较基 准为 同期 七天 通知 存款税 后利 率。
本 财务 报表 由本 基金 的基金 管理 人南 方基 金管 理股份 有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 薪金 宝货币 市场 基金 基金
合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)
金 融资 产的 分类 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基 金目前以 交易目 的持有的债券 投资分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列
示。
本基 金持有的 其他金 融资产分类为 应收款项 ， 包括银行存款 、买入返 售 金融资产和其 他各类
应收款 项等 。 应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产 。
(2)
金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其 他金融负
债。本基金目 前暂无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。对于取得 债券投资 支 付的价款中包 含的债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息 ，单独确
认为应 收项 目。 应收 款项 和其他 金融 负债 的相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。
债券 投资按票 面利率 或商定利率每 日计提应 收 利息，按实际 利率法在 其 剩余期限内摊 销其买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的 ， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止；(2) 该 金 融资 产 已 转移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ； 或 者(3) 该金 融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有
的风险 和报 酬， 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。
金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金 融负债的 现时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止 确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计 算影 子价 格时 按如 下原则 确定 债券 投资 的公 允价值 ：
(1)
存 在活 跃市 场的 金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值 ； 估 值日无 交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那 么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2)
当 金融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3)
如 经济 环境 发生 重 大变化 或证 券发 行人 发生 影响金 融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的 资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计 算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券 投资处置 时其处 置价格扣除相 关交易费 用 后的净额与账 面价值之 间 的差额确认为 投资收
益。
应收 款项在持 有期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他 金融负债 在持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 享 有确认当日的 分红权益 ， 而赎回的基金 份
额不享有确认 当日的分 红 权益。本基金 以每万份 基 金已实现收益 为基准， 每 日计算当日 收益并全
部分配 结转 至应 付收 益科 目，且 每日 以红 利再 投资 方式支 付累 计收 益。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ：(1) 该 组成 部分 能够在 日常 活动 中 产
生收入 、 发生 费用 ；(2) 本基金 的基 金 管 理人 能够 定期评 价该 组成 部分 的经 营成果 ， 以决 定向 其
配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成部分 的财 务状 况 、 经 营 成果和 现金 流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本 基金 目前 以一 个单 一的经 营分 部运 作， 不需 要披露 分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于 在证券交 易所上 市或 挂牌转让 的固定收 益 品种(可转换债 券和私募 债 券除外)及在银 行间
同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关于 证券 投资 基 金
估值业 务的 指导 意见 》 及 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收
益品种的估值 处理标准 》 采用估值技术 确定公允 价 值。本基金持 有的证券 交 易所上市或 挂牌转让
的固定收益 品种(可转 换债 券和私募债 券除外)， 按照 中证指数有 限公司所 独立 提供的估值 结果确
定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场固定 收 益品种按照中 央国债登 记 结算有限责 任公司所
独立提 供的 估值 结果 确定 公允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1)
于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税 。 自2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值
税，对 国债 、地 方政 府债 以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。
(2)
对 基金 从 证 券 市 场中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖债 券 的 差 价 收 入 ， 债 券 的利 息 收 入 及 其 他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
3,084,798.43 2,387,496.30
定期存 款
5,570,000,000.00 678,000,000.00
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
- 127,000,000.00
存款期 限1-3 个月
520,000,000.00 270,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年
5,050,000,000.00 281,000,000.00
其他存 款
- -
合计
5,573,084,798.43 680,387,496.30
注: 定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 25 页 共 47 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离
度
（%）
债券
交易所 市场
89,786,963.79 89,718,000.00
-68,963.79
-0.0
005
银行间 市场
7,464,919,407.16 7,459,154,000.00
-5,765,407.16
-0.0
445
合计
7,554,706,370.95 7,548,872,000.00 -5,834,370.95 -0.0
451
项目
上年度 末
-
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离
度
（%）
债券
交易所 市场
29,927,890.08 29,901,000.00
-26,890.08
-0.0
007
银行间 市场
2,632,909,746.09 2,632,748,000.00
-161,746.09
-0.0
041
合计
2,662,837,636.17 2,662,649,000.00 -188,636.17 -0.0
047
注:1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 无 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交 易 所 买 入 返
售证券
- -
银 行 间 买 入 返
售证券
- - 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 26 页 共 47 页
合计
- -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交 易 所 买 入 返
售证券
- -
银 行 间 买 入 返
售证券
654,313,621.49 -
合计
654,313,621.49 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有从买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
15,959.04 5,322.20
应收定 期存 款利 息
27,945,654.05 1,051,458.22
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
2,078.01 337.70
应收债 券利 息
21,831,963.29 20,014,739.32
应收买 入返 售证 券利 息
- 1,876,456.63
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
- 7.81
合计
49,795,654.39 22,948,321.88
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
其他应 收款
5,000.00 10,000.00
待摊费 用
- -
合计
5,000.00 10,000.00
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 27 页 共 47 页
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
- -
银行间 市场 应付 交易 费用
72,929.98 37,190.69
合计
72,929.98 37,190.69
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
- -
信息披 露费 300,000.00 200,000.00
审计费 148,000.00 85,000.00
账户维 护费 9,000.00 9,000.00
合计
457,000.00 294,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 3,979,369,471.84
3,979,369,471.84
本期申 购
77,186,896,376.28
77,186,896,376.28
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-68,220,404,258.98
-68,220,404,258.98
- 基金 拆分/份 额折 算前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
12,945,861,589.14
12,945,861,589.14
注: 申 购含 红利 再投 、转 换 入份额 ；赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
339,954,204.40 - 339,954,204.40
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利 润
-339,954,204.40 - -339,954,204.40
本期末
- - - 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
93,884.89 49,840.89
定期存 款利 息收 入
125,404,309.71 35,027,066.95
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
65,706.26 51,294.74
其他
102.71 681,340.95
合计
125,564,003.57 35,809,543.53
7.4.7.12 股 票投 资收益
注: 无。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
24,395,861,416.69 10,058,683,331.20
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
24,312,423,603.75 9,974,005,687.24
减：应 收利 息总 额
74,442,208.23 71,122,271.39
买卖债 券差 价收 入
8,995,604.71 13,555,372.57
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注:无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注: 无。
7.4.7.16 股 利收 益
注: 无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 29 页 共 47 页
注: 无。
7.4.7.18 其 他收 入
注:无。
7.4.7.19 交 易费 用
注: 无。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
148,000.00 85,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
银行费 用 103,352.33 78,595.33
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 1,425.00 3,900.00
合计
588,777.33 503,495.33
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司( “ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 30 页 共 47 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注: 无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
28,680,525.66 11,635,594.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
21,619,095.24
8,690,037.75
注: 支 付基 金管 理人 南方 基 金的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.33% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
8,691,068.36 3,525,937.73
注: 支 付基 金托 管人 中信 银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.10% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方薪 金宝 货币
中信银 行 21,619,095.24
南方基 金 11,330.26
合计
21,630,425.50
获得销 售服 务费 的各 关联 方 上年度 可比 期间
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 31 页 共 47 页
名称
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方薪 金宝 货币
中信银 行 8,695,276.15
南方基 金 119,568.10
合计
8,814,844.25
注: 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净 值0.25% 的 年费 率计 提 ， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 给南 方基 金，再 由南 方基 金计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值X 0.25%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中信银 行
59,887,76
4.08
63,486,0
92.05
- - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中信银 行 -
50,411,4
15.56
- - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12 月31
日
基金合同生效
日（2014 年 6
月23 日） 持 有
的基金 份额
- -
期初持有的基
- - 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 32 页 共 47 页
金份额
期间申购/ 买
入总份 额
317,271.23 -
期间因拆分变
动份额
- -
减： 期 间赎 回/
卖出总 份额
228,750.00 -
期末持有的基
金份额
88,521.23 -
期末持有的基
金份额
占基金总份额
比例
0.00%
-
注:1. 期间 申购/ 买入 总份 额含红 利再 投、 转换 入份 额，期 间赎 回/ 卖出 总份 额 含转换 出份 额。
2. 基 金 管 理人 南 方 基 金在本 年 度 申 购/ 赎 回本 基 金 的交 易 委 托 华 泰 证券 办 理 ，适 用 的 认( 申) 购/
赎回费 率按 照本 基金 招募 说明 书 的规 定执 行。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中信银 行
3,084,798.43
7,851,204.35
2,387,496.30
5,330,445.48
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 信银行 保管 的银 行存 款， 按银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
339,954,204.40 - - 339,954,204.40
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 33 页 共 47 页
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注: 无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:无。
7.4.12.3 期 末债 券正 回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额160,019,639.97 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
111714248
17 江 苏银
行CD248
2018-01-02 97.06 1,778,000 172,563,841.43
合计
1,778,000 172,563,841.43
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖
出回购 证券 款余 额 67,900,000.00 元，于2018 年 1 月 4 日 前先 后到 期。 该类 交易要 求本 基金
转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余 额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于各 类货币市 场工具，属于低风险 合理 稳定收益品种。本 基金的 基金管理人
从事风 险管 理的 主要 目标 是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益之
间取得 最佳 的平 衡以 实现 “低风 险、 高流 动性 和持 续稳定 收益 ”的 风险 收益 目标。
本 基金 的基 金管 理人 奉行全 面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立 了以 风险 控制 委员会 为 核心 的、
由督察 长 、 风险 控制委 员 会 、 监 察稽 核部 、 风险 管 理部和 相关 业务 部门 构成 的四级 风险 管理 架
构体系。本基金的基金管 理人在董事会下设立风险 管理委员会，负责制定风 险管理的宏观政
策 ， 审 议通 过风 险控制 的 总体措 施等 ； 在 管理层 层 面设立 风险 控制 委员 会 ， 讨论和 制定 公司 日
常经营 过程 中风 险防 范和 控制措 施 ； 在业 务操 作层 面 风险管 理职 责主 要由 监察 稽核部 和风 险管
理部负 责 ， 协调 并与 各部 门合作 完成 运作 风 险 管理 以及进 行投 资风 险分 析与 绩效评 估 ， 督察 长南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 34 页 共 47 页
负责组 织指 导监 察稽 核工 作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方
法去估 测各 种风 险产 生的 可能损 失 。 从定 性分 析的 角度出 发 ， 判断 风险 损失 的严重 程度 和出 现
同类风 险损 失的 频度 。 而 从定量 分析 的角 度出 发 ， 根据本 基金 的投 资目 标 ， 结合基 金资 产所 运
用金融 工具 特征 通过 特定 的风险 量化 指标 、 模型 ， 日常的 量化 报告 ， 确定 风 险损失 的限 度和 相
应置信 程度 ， 及 时可 靠地 对各种 风险 进行 监督 、 检 查和评 估 ， 并通 过相 应决 策 ， 将 风险 控制 在
可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基 金的基金 管理人 在交易前对交 易对手的 资 信状况进行了 充分的评 估 。本基金的活 期银行
存款存放在本 基金的托 管 行中信银行； 定期存款 存 放在具有基金 托管资格 的 包商银行股 份有限公
司、中国民生 银行股份 有 限公司、兴业 银行股份 有 限公司、上海 浦东发展 银 行股份有限 公司、华
夏银行股份有 限公司、 江 苏银行股份有 限公司、 中 国光大银行股 份有限公 司 、平安银行 股份有限
公司、浙商银 行 股份有 限 公司，因而与 银行存款 相 关的信用风险 不重大。 本 基金在银行 间同业市
场进行交易前 均对交易 对 手进行信用评 估并对证 券 交割方式进行 限制以控 制 相应的信用 风险；在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违
约风险 可能 性很 小。
本基 金的基金 管理人 建立了信用风 险管理流 程 ，不投资于信 用等级 在 AA+ 级以下的债券 与非
金融企业债务 融资工具 ， 通过对投资品 种信用等 级 评估来控制证 券发行人 的 信用风险。 信用等级
评估以内部信 用评级为 主 ，外部信用评 级为辅。 内 部债券信用评 级主要考 察 发行人的经 营风 险、
财务风险和流 动性风险 ， 以及信用产品 的条款和 担 保人的情况等 。此外， 本 基金的基金 管理人根
据信用产品的 内部评级 ， 通过单只信用 产品投资 占 基金资产净值 的比例及 占 发行量的比 例进行控
制，通过分散 化投资以 分 散信用风险。 其中单一 机 构发行的金融 工具占基 金 资产净值的 比例合计
不得超 过 2% 。 且 本基 金与 由本基 金的 基金 管理 人管 理的其 他货 币市 场基 金投 资同一 商业 银行 的 银
行存款 及其 发行 的同 业存 单与债 券不 得超 过该 商业 银行最 近一 个季 度末 的净 值产 的 10% 。
于2017 年12 月31 日 ， 本基 金持 有的 除国 债 、 央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券 占 基金 资
产净值 的比 例 为52.89%(2016 年12 月31 日：61.39%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风 险是 指基 金在 履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流动 性南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 35 页 共 47 页
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对 兑付赎回 资金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人每日 对本基金 的 申购赎回情况 进行严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。 此外， 本基金还 可 通过卖出回 购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ， 除发 生巨 额 赎回 、 连 续 3 个交 易日 累 计赎 回 20% 以上 或者
连续 5 个 交易 日累 计赎 回 30% 以 上的 情形 外， 债券 正回购 的资 金余 额在 每个 交易日 均不 得超 过基
金资产 净值 的 20% 。
于 2017 年12 月 31 日 ，除卖 出回 购金 融资 产款 余额中 有 227,919,639.97 元将 在 1 个 月内 以
内到期且计 息(该利息 金 额 不重大)外， 本基金所 承担 的其他金融 负债的合 约约 定到期日均 为一个
月以内且不 计息，可 赎回 基金份额净 值(所有者 权益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对 本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监控 基金 平均剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限、 高流 动 资 产占 比 、 持 仓 集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30%。于 2017 年12 月 31 日 ， 本 基金南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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前10 名份 额持 有人 的持 有 份额合 计占 基金 总份 额的 比例 为 3.53% ， 本基 金投 资 组合的 平均 剩余 期
限为 99 天 ，平 均剩 余存 续 期为 99 天。
本基金投资 于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他货币市场 基金投资 同 一商业银行的 银行存款 及 其发行的同 业存单与
债券不得超过 该商业银 行 最近一个季度 末净资产 的 10% 。本基金 主动投资 于流 动性受限资产 的市
值合计 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好 。
注：流动性受 限资产的 计 算 口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金流动性 风 险管理规定》 第
四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基 金主要投 资于银 行间同业市场 交易的固 定 收益品种，因 此存在相 应 的利率风险。 本基金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 37 页 共 47 页
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款
5,363,084,79
8.43
210,000,000.
00
- - 5,573,084,798.43
结算备 付金 4,198,051.62 - - - 4,198,051.62
交易性 金融 资产
6,631,907,32
1.55
922,799,049.
40
- - 7,554,706,370.95
应收证 券清 算款 - - - 216,712.30 216,712.30
应收利 息 - - -
49,795,654.3
9
49,795,654.39
其他资 产 - - - 5,000.00 5,000.00
资产总 计
11,999,190,1
71.60
1,132,799,04
9.40
-
50,017,366.6
9
13,182,006,587.69
负债
卖出回 购金 融资 产
款
227,919,639.
97
- - - 227,919,639.97
应付管 理人 报酬 - - - 3,664,746.39 3,664,746.39
应付托 管费 - - - 1,110,529.19 1,110,529.19
应付销 售服 务费 - - - 2,776,323.05 2,776,323.05
应付交 易费 用 - - - 72,929.98 72,929.98
应付利 息 - - - 143,829.97 143,829.97
其他负 债 - - - 457,000.00 457,000.00
负债总 计
227,919,639.
97
- - 8,225,358.58 236,144,998.55
利率敏 感度 缺口
11,771,270,5
31.63
1,132,799,04
9.40
-
41,792,008.1
1
12,945,861,589.14
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款
680,387,496.
30
- - - 680,387,496.30
结算备 付金 682,200.82 - - - 682,200.82
存出保 证金 15,790.39 - - - 15,790.39
交易性 金融 资产
2,246,240,54
5.78
416,597,090.
39
- - 2,662,837,636.17
买入返 售金 融资 产
654,313,621.
49
- - - 654,313,621.49
应收利 息 - - -
22,948,321.8
8
22,948,321.88
其他资 产 - - - 10,000.00 10,000.00
资产总 计
3,581,639,65
4.78
416,597,090.
39
-
22,958,321.8
8
4,021,195,067.05
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 38 页 共 47 页
负债
卖出回 购金 融资 产
款
39,099,865.0
0
- - - 39,099,865.00
应付管 理人 报酬 - - - 1,158,738.82 1,158,738.82
应付托 管费 - - - 351,132.96 351,132.96
应付销 售服 务费 - - - 877,832.42 877,832.42
应付交 易费 用 - - - 37,190.69 37,190.69
应付利 息 - - - 6,835.32 6,835.32
其他负 债 - - - 294,000.00 294,000.00
负债总 计
39,099,865.0
0
- -
2,725,730.21
41,825,595.21
利率敏 感度 缺口
3,542,539,78
9.78
416,597,090.
39
-
20,232,591.6
7
3,979,369,471.84
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面 价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度 末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
1. 市场 利率 下 降 25
个基点
5,351,230.85 -2,194,511.71
2. 市场 利率 上 升 25
个基点
-5,340,514.87 2,199,356.33
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇 风险 是指 金融 工具 的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于银行间 同业市场 交 易的固定收 益品种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 39 页 共 47 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值 所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
二层次 的余 额 为7,554,706,370.95 元， 无属 于 第一 或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月31 日： 第二
层次2,662,837,636.17 元 ，无 第 一或 第三 层次)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未 发生重大
变动。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 增值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地 产
开发教育辅助 服务等增 值 税政策的通知 》的规定 ， 资管产品运营 过程中发 生 的增值税应 税行为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税 有
关问题的通知 》的规定 ， 资管产品管理 人运营资 管 产品过程中发 生的增值 税 应税行为， 暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营 过程 中发 生的
增值税应税行 为，未缴 纳 增值税的，不 再缴纳； 已 缴纳增值税的 ，已纳税 额 从资管产品 管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的通 知》 对资 管产 品管 理 人自 2018 年1 月1 日起 运 营资管 产品 提供 的
贷款服 务、 发生 的部 分金 融商品 转让 业务 的销 售额 确定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公允 价值 和增 值税 外， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益权 益投 资
7,554,706,370.95
57.31
其中： 债券
7,554,706,370.95
57.31
资 产 支 持 证
券
-
-
2
买入返 售金 融资 产
-
-
其中： 买断 式回 购的
买入返 售金 融资 产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付金合 计
5,577,282,850.05
42.31
4
其他各 项资 产
50,017,366.69
0.38
5
合计
13,182,006,587.69
100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
4.51
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
227,919,639.97 1.76
其中： 买断 式回 购融 资
- -
报告期内债券 回购融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注: 在本 报告 期内 本货 币市 场基金 债券 正回 购的 资金 余额未 超过 资产 净值 的 20 ％。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 41 页 共 47 页
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
109
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
52
8.3.2 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
注:本报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超 过 120 天。
8.3.3 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
15.80 1.76
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
12.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
32.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
6.49 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
33.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
101.45 1.76
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场 基金投 资组 合平 均剩 余存 续期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金
资产净
值比例
（％）
1
国家债 券
69,812,854.64 0.54
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
638,093,012.85 4.93 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 42 页 共 47 页
其中： 政策 性 金 融债
638,093,012.85 4.93
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
459,838,984.40 3.55
6
中期票 据
- -
7
同业存 单
6,386,961,519.06 49.34
8
其他
- -
9
合计
7,554,706,370.95 58.36
10
剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券
- -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 元
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 111710630
17 兴 业银 行
CD630
6,000,000 594,896,081.36 4.60
2 111709453
17 浦 发银 行
CD453
5,000,000 490,802,363.17 3.79
3 111710633
17 兴 业银 行
CD633
5,000,000 489,563,032.68 3.78
4 111712221
17 北 京银 行
CD221
4,000,000 399,260,258.46 3.08
5 111789440
17 宁 波银 行
CD225
4,000,000 397,212,953.35 3.07
6 111712295
17 北 京银 行
CD295
3,000,000 297,427,595.62 2.30
7 111710649
17 兴 业银 行
CD649
3,000,000 293,495,662.33 2.27
8 111717300
17 光 大银 行
CD300
3,000,000 293,495,662.33 2.27
9 170410 17 农发 10 2,800,000 278,420,228.07 2.15
10 111714248
17 江 苏银 行
CD248
2,700,000 262,048,578.10 2.02
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
-
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.1477%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0743%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0420% 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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8.8 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场 基金负 偏离 度的 绝对 值未 达到 0.25% 。
8.8.1 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场基金 正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 。
8.9 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有 资 产支 持证券 投资 明
细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本基金 采用 “摊 余成 本法 ”计价 ， 即 计价 对象 以买 入成本 列示 ， 按 票面 利率 或商定 利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
8.10.2
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
-
2
应收证 券清 算款
216,712.30
3
应收利 息
49,795,654.39
4
应收申 购款
-
5
其他应 收款
5,000.00
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
50,017,366.69
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
452,467 28,611.73 205,269,106.17 1.59
12,740,592,482.97 98.41
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号
持有人 类别
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例（%）
1 基金类 机构 201,460,567.64 1.56
2 个人 126,646,694.56 0.98
3 个人 22,750,128.82 0.18
4 个人 19,303,821.16 0.15
5 个人 17,597,485.67 0.14
6 个人 16,667,830.33 0.13
7 个人 15,019,525.50 0.12
8 个人 12,649,665.90 0.10
9 个人 11,031,292.70 0.09
10 个人 10,343,514.72 0.08
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
持有份 额总 数 （份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金
568,455.15 0.0044
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
-
§ 10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年6 月 23 日）
基金份 额总 额
271,927,017.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额
3,979,369,471.84
本报告 期基 金总 申购 份额
77,186,896,376.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
68,220,404,258.98
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份 额减 少 - 南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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以“- ”填 列）
本报告 期期 末基 金份 额总 额
12,945,861,589.14
§1 1 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日南方基金管理有限公司第七届 董事会第 二次会议， 审议通过秦 长奎因 任期届满， 工作
调整的原因不再担 任公司副 总经理职务。
2017 年 12 月 8 日南方基 金管理股份有限公 司 （筹 ） 第 一届董事会第一次 会议， 审议 通过聘任史博担任
公司副总经理。
本报告期内，基金托管 人的专门基金托管 部门没有 发生重大人事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期内，无涉 及基金管 理业务、基金财产 、基金托 管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内聘 请 普华 永道中 天 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） 。本 年度 支付 给普 华 永道 中天
会计师 事务所( 特殊 普通 合 伙)审 计费 用 148,000.00 元，该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限
为3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 - - - -
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
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注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券 回
购
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证
券
71,463,600.00 100.00%
10,603,600,000.00 100.00%
- -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注:无。
11.9 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
南方薪金宝货币 2017 年年度报 告
第 47 页 共 47 页
1
南方薪金宝货币市场基金招募说明
书（更 新） （2016 年第 2 号）
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 01 月 26 日
2
南方薪金宝货币市场基金招募说明
书（更 新） 摘要 （2016 年第 2 号）
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 01 月 26 日
3
南方薪金宝货币市场基金招募说明
书（更 新） 摘要 （2017 年第 1 号）
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 07 月 27 日
4
南方薪金宝货币市场基金招募说明
书（更 新） （2017 年第 1 号）
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 07 月 27 日
5 南方薪 金宝 货币 市场 基金 托管协 议
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 12 月 23 日
6 南方薪 金宝 货币 市场 基金 基金合 同
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 12 月 23 日
7
南方基金管理有限公司关于修订公
司旗下货币市场基金基金合同有关
条款的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 12 月 23 日
8
南方基金管理有限公司关于旗下基
金调整流通受限股票估值方法的公
告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 12 月 26 日
9
南方基金管理有限公司关于公司旗
下证券投资基金缴纳增值税及其附
加税费 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报 2017 年 12 月 30 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方薪金 宝货 币市 场基 金的 文件
2 、南 方薪 金宝 货币 市 场基金 基金 合同
3 、南 方薪 金宝 货币 市 场基金 托管 协议
4 、基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照
5 、报 告期 内在 选定 报 刊上披 露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
