南 方 现 金 通货 币 市 场 基金2017 年年 度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告 等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重 要提 示 及目 录 ·································································································································· 2
1.1 重要提 示 ················································································································································· 2
1.2 目录 ························································································································································· 3
§2 基 金简 介 ·············································································································································· 5
2.1 基金基 本情况 ········································································································································· 5
2.2 基金产 品说明 ········································································································································· 5
2.3 基金管 理人和 基金托 管 人 ····················································································································· 5
2.4 信息披 露方式 ········································································································································· 6
2.5 其他相 关资料 ········································································································································· 6
§3 主 要财 务 指标 、 基金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ················································································· 6
3.1 主要会 计数据 和财务 指 标 ····················································································································· 6
3.2 基金净 值表现 ········································································································································· 9
3.3 过去三 年基金 的利润 分 配情况 ··········································································································· 14
§4 管 理人 报 告 ········································································································································ 15
4.1 基金管 理人及 基金经 理 情况 ··············································································································· 15
4.2 管理人 对报告 期内本 基 金运作遵 规守信 情况的 说明 ········································································ 17
4.3 管理人 对报告 期内公 平 交易情况 的专项 说明 ···················································································· 17
4.4 管理人 对报告 期内基 金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ···································································· 18
4.5 管理人 对宏观 经济、 证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ···································································· 19
4.6 管理人 内部有 关本基 金 的监察稽 核工作 情况 ···················································································· 20
4.7 管理人 对报告 期内基 金 估值程序 等事项 的说明 ················································································ 20
4.8 管理人 对报告 期内基 金 利润分配 情况的 说明 ···················································································· 21
4.9 报告期 内管理 人对本 基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明 ············································ 21
§5 托 管人 报 告 ········································································································································ 21
5.1 报告期 内本基 金托管 人 遵规守信 情况声 明 ······················································································· 21
5.2 托管人 对报告 期内本 基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ···················· 21
5.3 托管人 对本年 度报告 中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ········································ 22
§6 审计报告 ·············································································································································· 22
6.1 审计报 告基本 信息 ······························································································································· 22
6.2 审计报 告的基 本内容 ··························································································································· 22
§7 年 度财 务 报表 ···································································································································· 24
7.1 资产负 债表 ··········································································································································· 24
7.2 利润表 ··················································································································································· 25
7.3 所有者 权益（ 基金净 值 ）变动表 ······································································································· 26
7.4 报表附 注 ··············································································································································· 28
§8 投 资组 合 报告 ···································································································································· 55 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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8.1 期末基 金资产 组合情 况 ······················································································································· 55
8.2 债券回 购融资 情况 ······························································································································· 56
8.3 基金投 资组合 平均剩 余 期限 ··············································································································· 56
8.4 报告期 内投资 组合平 均 剩余存续 期超过 240 天情 况 说明 ································································ 57
8.5 期末按 债券品 种分类 的 债券投资 组合 ······························································································· 57
8.6 期末按 摊余成 本占基 金 资产净值 比例大 小排名 的前 十名债券 投资明 细 ········································ 58
8.7 “影子 定价” 与“摊 余 成本法” 确定的 基金资 产净 值的偏离 ························································ 58
8.8 报告期 内负偏 离度的 绝 对值达到 0.25% 情况说 明 ············································································· 58
8.9 报告期 末按公 允价值 占 基金资产 净值比 例大小 排名 的所有 资 产支持 证券投 资明 细 ···················· 59
8.10 投资组 合报告 附注 ····························································································································· 59
§9 基 金份 额 持有 人 信息 ························································································································· 59
9.1 期末基 金份额 持有人 户 数及持有 人结构 ··························································································· 60
9.2 期末货 币市场 基金前 十 名份额持 有人情 况 ······················································································· 60
9.3 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本基金 的情况 ················································································ 60
9.4 期末基 金管理 人的从 业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ············································ 61
§10 开 放 式基 金 份额 变 动 ························································································································· 61
§ 1 1 重 大事 件 揭示 ·································································································································· 62
11.1 基金份 额持有 人大会 决 议 ················································································································· 62
11.2 基金管 理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 ·················································· 62
11.3 涉及基 金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 ······································································ 62
11.4 基金投 资策略 的改变 ························································································································· 63
11.5 为基金 进行审 计的会 计 师事务所 情况 ····························································································· 63
11.6 管理人 、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 ······························································ 63
11.7 基金租 用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ························································································· 63
11.8 偏离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 ········································································································ 64
11.9 其他重 大事件 ····································································································································· 65
§ 1 2 备 查文 件 目录 ·································································································································· 65
12.1 备查文 件目录 ····································································································································· 66
12.2 存放地 点 ············································································································································· 66
12.3 查阅方 式 ············································································································································· 66
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名称
南方现金通货币市 场基金
基金简称
南方现金通货币
基金主代码
000493
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014 年1 月 21 日
基金管理人
南方基金管理股份 有限公司
基金托管人
中国工商银行股份 有限公司
报告期末基金份额 总额
44,261,711,062.30 份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基 金简称
南方现金通货币 A
南方现金通货币 B
南方现金通货币 C
南方现金通货币 E
下属分级基金的交 易代码
000493
000494
000495
000719
报告期末下属分级 基金的份 额
总额
7,446,220.75 份
30,188,938.67 份
6,430,198,246.24
份
37,793,877,656.64
份
注: 本基 金在 交易 所行 情系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方现金 通” 。
2.2
基 金 产品 说 明
投资目 标
在控制 投资 组合 风险 ，保 持流动 性的 前提 下， 力争 实现超 越业 绩比
较基准 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ，在 控制 利率 风险、 尽量 降低
基金净 值波 动风 险并 满足 流动性 的前 提下 ，提 高基 金收益 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 同期七 天通 知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 其长期 平均 风险 和预 期收 益率低 于股 票型
基金、 混合 型基 金和 债券 型基金 。
2.3
基 金 管理 人 和 基金 托 管 人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 郭明
联系电 话
0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱
manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真
0755-82763889 010-66105798
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码
518048 100140
法定代 表人
张海波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要 会 计 数 据 和财 务 指 标
金额 单 位： 人民 币元
3.
1.
1
期
间
数
报告期(2017 年01 月01 日-2017 年
12 月31 日)
报告期(2016 年01 月01 日-2016 年
12 月31 日)
报告期(2015 年01 月01 日-2015 年
12 月31 日)
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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据
和
指
标
南方现
金通货
币 A
南方
现金
通货
币 B
南方
现金
通货
币 C
南方
现金
通货
币 E
南方
现金
通货
币 A
南方
现金
通货
币 B
南方
现金
通货
币 C
南方
现金
通货
币 E
南方
现金
通货
币 A
南方
现金
通货
币 B
南方
现金
通货
币 C
南方
现金
通货
币 E
本
期
已
实
现
收
益
383,06
4.65
2,191
,099.
68
259,9
71,59
9.58
772,0
50,16
5.87
319,4
10.54
1,390
,203.
86
30,51
7,497
.71
83,09
1,354
.02
390,4
29.28
2,011
,429.
29
19,75
1,748
.77
2,408
,709.
85
本
期
利
润
383,06
4.65
2,191
,099.
68
259,9
71,59
9.58
772,0
50,16
5.87
319,4
10.54
1,390
,203.
86
30,51
7,497
.71
83,09
1,354
.02
390,4
29.28
2,011
,429.
29
19,75
1,748
.77
2,408
,709.
85
本
期
净
值
收
益
率
4.1995
%
4.249
9%
4.317
8%
4.136
3%
2.909
4%
2.962
3%
3.028
0%
2.847
1%
4.208
7%
4.263
0%
4.334
6%
4.147
6%
3.
1.
2
期
报告期(2017 年 12 月31 日)
报告期(2016 年 12 月31 日)
报告期(2015 年 12 月31 日)
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末
数
据
和
指
标
期
末
基
金
资
产
净
值
7,446
,220.
75
30,18
8,938
.67
6,430
,198,
246.2
4
37,79
3,877
,656.
64
14,33
8,136
.03
65,54
0,129
.96
4,201
,393,
031.2
8
5,160
,575,
625.2
9
23,42
6,463
.69
87,79
8,942
.84
2,194
,063,
150.0
8
122,7
18,33
3.19
期
末
基
金
份
额
净
值
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
报告期(2017 年 12 月31 日)
报告期(2016 年 12 月31 日)
报告期(2015 年 12 月31 日)
累
计
净
值
收
益
率
16.73
78%
16.97
78%
17.28
38%
13.95
39%
12.03
31%
12.20
91%
12.42
93%
9.427
6%
8.865
7%
8.980
8%
9.125
0%
6.398
3%
注: ：1. 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益 ， 由 于货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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2.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.本基 金收 益分 配为 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 收益 率 及 其 与 同 期业 绩 比 较 基 准 收益 率
的比较
南方现 金通 货 币 A
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.0758%
0.0010%
0.3456%
0.0000%
0.7302%
0.0010%
过去六 个月 2.1628%
0.0008%
0.6924%
0.0000%
1.4704%
0.0008%
过去一 年 4.1995%
0.0011%
1.3781%
0.0000%
2.8214%
0.0011%
过去三 年 11.7441%
0.0076%
4.1955%
0.0000%
7.5486%
0.0076%
自基金 合同
生效起 至今
16.7378%
0.0073%
5.5523%
0.0000%
11.1855%
0.0073%
南方现 金通 货 币 B
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.0887%
0.0010%
0.3456%
0.0000%
0.7431%
0.0010%
过去六 个月 2.1884%
0.0007%
0.6924%
0.0000%
1.4960%
0.0007%
过去一 年 4.2499%
0.0011%
1.3781%
0.0000%
2.8718%
0.0011%
过去三 年 11.9138%
0.0076%
4.1955%
0.0000%
7.7183%
0.0076%
自基金 合同
生效起 至今
16.9778%
0.0072%
5.5523%
0.0000%
11.4255%
0.0072%
南方现 金通 货 币 C
阶段
净值收 益率
①
净值收 益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.1057%
0.0010%
0.3456%
0.0000%
0.7601%
0.0010%
过去六 个月 2.2228%
0.0007%
0.6924%
0.0000%
1.5304%
0.0007%
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 10 页 共 66 页
过去一 年 4.3178%
0.0011%
1.3781%
0.0000%
2.9397%
0.0011%
过去三 年 12.1353%
0.0076%
4.1955%
0.0000%
7.9398%
0.0076%
自基金 合同
生效起 至今
17.2838%
0.0072%
5.5523%
0.0000%
11.7315%
0.0072%
南方现 金通 货 币 E
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.0639%
0.0010%
0.3456%
0.0000%
0.7183%
0.0010%
过去六 个月 2.1346%
0.0007%
0.6924%
0.0000%
1.4422%
0.0007%
过去一 年 4.1363%
0.0011%
1.3781%
0.0000%
2.7582%
0.0011%
过去三 年 11.5434%
0.0076%
4.1955%
0.0000%
7.3479%
0.0076%
自基金 合同
生效起 至今
13.9539%
0.0075%
4.8894%
0.0000%
9.0645%
0.0075%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 累 计 净值 收 益 率 变 动 及其 与
同期业绩比较基 准 收 益 率 变 动 的比 较
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 11 页 共 66 页
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 12 页 共 66 页
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每 年 净值 收 益 率 及 其 与同 期
业 绩 比 较 基 准 收益 率 的 比 较
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 14 页 共 66 页
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去 三 年 基 金 的利 润 分 配 情 况
单位：元
南方现金通货币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2017 年 383,064.65
383,064.65
2016 年 319,410.54 - - 319,410.54
2015 年 390,429.28 - - 390,429.28
合计
1,092,904.47 - - 1,092,904.47
南方现 金通 货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2017 年 2,191,099.68
2,191,099.68
2016 年 1,390,203.86 - - 1,390,203.86
2015 年 2,011,429.29 - - 2,011,429.29
合计
5,592,732.83 - - 5,592,732.83
南方现 金通 货 币 C
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2017 年 259,971,599.58
259,971,599.58
2016 年 30,517,497.71 - - 30,517,497.71
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 15 页 共 66 页
2015 年 19,751,748.77 - - 19,751,748.77
合计
310,240,846.06
310,240,846.06
南方现 金通 货 币 E
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2017 年 772,050,165.87
772,050,165.87
2016 年 83,091,354.02 - - 83,091,354.02
2015 年 2,408,709.85 - - 2,408,709.85
合计
857,550,229.74
857,550,229.74
§4 管理人 报告
4.1 基 金 管 理 人 及 基金 经 理 情 况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的 经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有 限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组 ） 及基 金 经 理 助 理 简介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
任职日 期
离任日 期
夏晨曦
本基金基
金经理
2014 年7 月25
日
- 12
香港科 技 大 学 理 学
硕士 ， 具有 基金 从业
资格。2005 年 5 月
加入南 方基 金 ， 曾担
任 金 融 工 程 研 究
员 、 固 定 收 益 研 究
员 、 风 险控 制员 等职
务 ， 现 任现 金投 资部南方现金通货币 2017 年年度报 告
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总经理 、 固 定收 益投
资 决 策 委 员 会 副 主
席。2008 年 5 月至
2012 年 7 月， 任固
定 收 益 部 投 资 经
理 ， 负 责社 保 、 专户
及 年 金 组 合 的 投 资
管理；2013 年 1 月
至 2014 年12 月 ， 任
南方理 财 30 天 基金
经理；2012 年 7 月
至 2015 年 1 月 ，任
南 方 润 元 基 金 经
理；2014 年 7 月至
2016 年11 月 ， 任南
方 薪 金 宝 基 金 经
理；2014 年 12 月至
2016 年11 月 ， 任南
方 理 财 金 基 金 经
理；2012 年 8 月至
今，任南方理财 14
天 基 金 经 理 ；2012
年 10 月至 今， 任南
方理 财 60 天基 金经
理；2014 年 7 月至
今 ， 任 南 方 现 金 增
利 、 南 方现 金通 基金
经理 ；2014 年 12 月
至今 ， 任南 方收 益宝
基金经 理 ；2016 年2
月至今 ， 任 南方 日添
益 货 币 基 金 经 理 ；
2016 年10 月至 今，
任 南 方 天 天 利 基 金
经理；2017 年 8 月
至今 ， 任南 方天 天宝
基金经 理。
董浩
本基金基
金经理
2015 年9 月11
日
- 7
南 开 大 学 金 融 学 硕
士 ， 具 有基 金从 业资
格。2010 年 7 月加
入南方 基金 ， 历 任交
易 管 理 部 债 券 交 易
员 、 固 定收 益部 货币
理财类 研究 员 ；2014
年 3 月至 2015 年 9南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 17 页 共 66 页
月 ， 任 南 方 现金 通基
金 经 理 助 理 ；2015
年 9 月至 2016 年 8
月，任 南 方 50 债基
金经理；2015 年 9
月至今 ， 任 南方 现金
通 、 南 方中 票基 金经
理；2016 年 2 月至
今 ， 任 南方 日添 益货
币 基 金 经 理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任 南方
10 年 国 债 基 金 经
理；2016 年 11 月至
今，任南方理 财 60
天 基 金 经 理 ；2017
年 8 月 至今 ， 任 南方
天天宝 基金 经理 。
注:
1 、 对基金 的首 任基 金经 理 ， 其“任 职日 期” 为基 金 合同生 效日 ， “离 职日 期 ”为根 据公 司决 定确
定的解聘日期 ，对此后 的 非首任基金经 理，“任 职 日期”和“离 任日期” 分 别指根据公 司决定确
定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理 人 对 报 告 期内 本 基 金 运 作 遵规 守 信 情 况 的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方现 金 通货币市场基 金基金合 同 》的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责 的原则管
理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期 内，基金
运作整体合法 合规，没 有 发生损害基金 持有人利 益 的情形。基金 的投资范 围 、投资比例 符合有关
法律法 规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理 人 对 报 告 期内 公 平 交 易 情 况的 专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 18 页 共 66 页
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相 关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日 、3 日、5 日时 间窗 口内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在 ，
并且交 易占 优比 也 没 有明 显 异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况 。
4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理 人 对 报 告 期内 基 金 的 投 资 策略 和 业 绩 表 现 的说 明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运 作 分析
海外方 面 ， 美 国经 济温 和 扩张 ， 全 年共 加息3 次 ， 符 合市场 预 期 ， 美联 储今 年 10 月开 始缩 表 ，
初始规 模为100 亿/月，每 3 个月 提高100 亿 ，并 最终达 到 500 亿/ 月的 水平 。此外 ，特 朗普 税改
法案成功落地 。欧洲经 济 表现较好，多 项指标创 金 融危机后的新 高，欧央 行 对经济和通 胀预期偏
乐观， 将 从 2018 年1 月 份 开始缩 减月 度 QE 规 模至300 亿 ，并 持续 到 9 月份 ， 但目前 通胀 依然 较
低 ， 对 是否 会退 出 QE 欧 央 行持保 留态 度 。 日本 央行 仍维 持 10 年期 利率0%的 目标 ， 将继 续实 施超
宽松货币政策 。全球经 济 今年以来共振 复苏，尤 其 是制造业改善 明显，货 币 政策进入边 际收紧的
通道， 全球 主要 经济 体债 市收益 率整 体保 持震 荡走 势。
国内方面，全 年经济展 现 了较强的韧性 ，GDP 增速 较去年小幅回 升，前三 季 度累计同比增 长
6.9% ， 工 业增 加值 年内 波 动较大 ， 全年 增速 预计 稳 定在 6.5 左 右 。 通 胀方 面 ，CPI 保 持温 和走 势，
全年均 值 为1.6% ，PPI 全 年高位 运行 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 19 页 共 66 页
政策方 面， 货币 政策 中性 偏紧， 全年 3 次 上调 公开 市场利 率。 央行 9 月 底宣 布定向 降准 ， 但
要到2018 年开 始执 行 ， 央 行主要 采用 公开 市场 操作 、MLF 等提 供流 动性,10 月 底央行 创 设 63 天逆
回购,12 月 底建 立“ 临时 准备金 动用 安排 ”, 全年 资 金面呈 现紧 平衡 的态 势 。 受益于 美元 指数 的下
跌，全年人民 币兑美元 录 得较 大升值。 在央行中 性 偏紧的政策态 度下，资 管 新规、流动 性新规相
继出台 ，金 融监 管进 一步 加强。
市场方 面， 全年 债市 处于 熊市之 中。 前 5 月， 经济 基本面 底部 回升 ，同 时在 央行连 续加 息 和
监管加 强的 影响 下， 债市 收益率 大幅 上行 ，信 用利 差大幅 走扩 ，期 限利 差进 一步压 缩。 进 入 6 月
后 ， 央行 出面 加强 监管 协 调 ， 同时 资金 面未 如预 期 的紧张 ， 市场 情绪 逐渐 平 稳 ， 收益 率 出现 回落 ，
随后三季度维 持了震荡 的 格局。但进入 四季度后 ， 经济基本面依 旧维持较 强 的韧性，同 时监管文
件逐步出台， 债市再次 出 现较大下跌。 目前收益 率 较去年末大幅 上行，信 用 利差走扩， 期限利差
压缩 ， 全 年债 市走 出震 荡 上行的 熊市 。 货币 市场 利 率呈现 高位 震荡 行情 ， 四 季度收 益率 再创 新 高，
表明金融市场 整体流动 性 紧张程度仍未 有效缓解 。 在基金运作上 ，我们整 体 保持了适中 久期，在
流动性 和收 益性 之间 保持 平衡， 为客 户提 供了 稳健 收益。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 4.1995% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为1.3781% 。B 级基 金净
值收益 率为 4.2499% ， 同 期业绩 比较 基准 收益 率为 1.3781% 。C 级基 金净 值收 益率为 4.3178%，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3781% 。E 级 基金 净值收 益率 为 4.1363% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为
1.3781% 。
4.5 管 理 人 对 宏 观 经济 、 证 券 市 场 及行 业 走 势 的 简 要展 望
经济层 面 ，12 月 中采 制造 业 PMI 有所 回落 ， 但 回落 幅度较 小 。 生产 和新 订单 指数均 有所 回落 ，
但新出口订单 指数大幅 上 升，创下年内 次高值， 反 映外需情况依 然较好。 综 合来看，经 济依然保
持着较 强的 韧性 。 通 胀方 面 ， 明 年 CPI 中 枢上 升 至2.5% 左 右 ， 但难 以达 到3.0% 的高 度 ； 明 年 PPI
中枢回 落 至3.0% 左 右， 较 今年显 著下 降。
政策层面，美 联储加息 靴 子落地，欧央 行明年开 始 削减月度购债 规模。海 外 央行依然处于 货
币政策边际收 紧的通道 中 ，但人民 币汇 率表现较 好 ，央行货币政 策受到的 压 力较小。四 季度央行
跟随美联储上 调了公开 市 场利率，同时 建立了“ 临 时准备金动用 安排”， 维 护春节期间 的流动性
稳定，继续维 持不松不 紧 的政策态度。 但监管政 策 依然严格，四 季度相继 发 布了资管新 规和流动
性新规 的征 求意 见稿 ，监 管对市 场依 然存 在较 大影 响。
债市策 略方 面 ， 预 计 2018 年消费 平稳 、 投资 继续 下 滑 ， 出口 边际 拉动 有所 减 弱 。 结合 通胀 整南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 20 页 共 66 页
体平稳的判断 ，预计 2018 年名义增速 大概率稳 中 有落，经济基 本面情况 或 支持利率水平 有所下
降。但加强金 融监管仍 是 明年主题，或 导致市场 利 率较长期偏离 与经济增 速 相适 宜的水 平。目前
扰动债券市场 的，无论 是 明年的通胀预 期，货币 政 策，还是金融 监管，都 是 偏中长期的 因素，债
市的磨 顶时 期或 较长 ， 仍 需要耐 心等 待基 本面 和政 策面更 加明 确的 信号 。 在 当前紧 信用 的背 景下 ，
企业融资环境 恶化，需 要 严防信用风险 ，加强对 于 持仓债券的跟 踪和梳理 。 我们将继续 保持组合
的良好 的流 动性 ，为 广大 客户提 供稳 健优 秀的 投资 收益。
4.6 管 理 人 内 部 有 关本 基 金 的 监 察 稽核 工 作 情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是 公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况， 积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项 反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理 人 对 报 告 期内 基 金 估 值 程 序等 事 项 的 说 明
根据中国证 监会相 关规定 和基金合同 约定， 本基金 管 理人应严 格按照 新准则 、中国证监 会相南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 21 页 共 66 页
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已 制定基
金估值和份额 净值 计价 的 业务管理制度 ， 明确基 金 估值的程序和 技术 ；建立了估值 委员 会， 组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本 基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统， 估值人 员熟悉 各
类投资 品种的 估值原则 和 具体估值程序 。 估值流 程 中 包含风险监测 、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理 人 对 报 告 期内 基 金 利 润 分 配情 况 的 说 明
根据本基金合 同约定， 本 基金采用“每 日分配、 按 日支付”，即 根据每日 基 金收益情况， 以
每万份 基金 已实 现收 益为 基准， 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 ，且 每日 进行支 付。
4.9 报 告 期 内 管 理 人对 本 基 金 持 有 人数 或 基 金 资 产 净值 预 警 情
形的说明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告 期 内 本 基 金托 管 人 遵 规 守 信情 况 声 明
本报告期内， 本基金托 管 人在对南方现 金通货币 市 场基金的托管 过程中， 严 格遵守《证券 投
资基金法》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规和 基金 合同的有关 规定， 不
存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期内 本 基 金 投 资 运作 遵 规 守 信 、 净值 计 算 、 利
润 分 配 等 情 况 的说 明
本报告期内， 南方现金 通 货币市场基金 的管理人 —— 南方基金管 理股份有 限 公司在南方现 金
通货币 市场 基金 的投 资运 作、每 万份 基金 净收 益 和 7 日年 化收 益率 、基 金利 润分配 、基 金费 用开
支等问 题上 ， 严格 遵循 《 证 券投资 基金 法》 、 《 货币 市 场基金 信息 披露 特别 规定 》 等有关法 律法 规。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 22 页 共 66 页
5.3 托 管 人 对 本 年 度报 告 中 财 务 信 息等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整
发表意见
本托管人依法 对南方基金 管理股份有限 公司编制和 披露的南方现 金通货币市 场基金 2017 年
年度报告中财 务指标、 利 润分配情况、 财务会计 报 告、投资组合 报告等内 容 进行了核查 ，以上内
容真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计 报 告 基 本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22794 号
6.2 审 计 报 告 的 基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 南方现 金通 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审计了 南方现金通货币市场基金 (以下简称“南方现 金
通基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2017 年 12 月 31 日的 资 产负债
表，2017 年 度的 利润 表和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及
财务报 表附 注。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了南方 现金 通基 金 2017 年 12 月 31
日的财 务状况以 及 2017 年度的 经营成果和基 金净值变动 情
况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于南方现金 通
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南 方 现 金 通 基 金 的 基 金 管 理 人 南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
(原 南方基金管理有限公司，以下简称 “基金管理人”)管理
层负责按 照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会 发
布的有关 规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表， 使
其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方现金 通
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露 与持 续 经营 相关 的事 项( 如 适用)，
并运用持 续经营假设，除非基金管 理人管理层计划清算南 方
现金通 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 南 方 现 金 通 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经 济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一)识别和评估由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错报 风
险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(二)了解与审计相关的 内部控制，以 设计恰当的审计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三)评价基金管理人管 理层选用会计 政策的恰当性和作出 会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基金管理人管理 层使用持续经 营假设的恰当性得出 结
论。同时 ，根据获取的审计证据， 就可能导致对南方现金 通
基金持续 经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重 大
不确定性 得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确 定南方现金通货币 2017 年年度报 告
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性，审计 准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意 财
务报表中 的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非 无
保留意见 。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息 。
然而，未 来的事项或情况可能导致 南方现金通基金不能 持续
经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 南方 现金 通货 币市场 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
26,971,396,084.56 3,222,714,939.06
结算备 付金
30,186,730.72 3,530,006.38
存出保 证金
4,218.80 23,293.52
交易性 金融 资产
7.4.7.2
21,471,317,376.70 3,105,797,604.64
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
21,359,317,376.70 3,105,797,604.64
资产支 持证 券投 资
112,000,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- 3,126,718,414.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.5
159,167,844.77 35,918,509.80
应收股 利
- -
应收申 购 款
- - 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
7,500.00 7,500.00
资产总 计
48,632,079,755.55 9,494,710,267.90
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
4,346,962,519.54 50,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
8,504,383.66 1,140,765.46
应付托 管费
1,774,870.47 248,429.64
应付销 售服 务费
7,221,167.91 1,115,073.26
应付交 易费 用
7.4.7.7
162,745.69 54,688.10
应交税 费
- -
应付利 息
5,261,005.98 6,388.88
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
482,000.00 298,000.00
负债合 计
4,370,368,693.25 52,863,345.34
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
44,261,711,062.30 9,441,846,922.56
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
44,261,711,062.30 9,441,846,922.56
负债和 所有 者权 益总 计
48,632,079,755.55 9,494,710,267.90
注:1. 报 告截 止日2017 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额44,261,711,062.3
份，其 中 A 级 基金 份额 总 额 7,446,220.75 份，B 级 基金份 额总 额 30,188,938.67 份，C 级 基金 份
额总 额6,430,198,246.24 份，E 级基 金份 额总 额37,793,877,656.64 份 。
7.2 利润表
会计主 体： 南方 现金 通货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收 入
1,205,810,405.06 143,564,482.47
1.利息 收入
1,197,712,833.02 133,601,345.20
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
599,461,245.98 54,250,548.48 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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债券利 息收 入
516,849,824.35 61,426,266.98
资产支 持证 券利 息
收入
2,008,263.70 -
买入返 售金 融资 产
收入
79,393,498.99 17,924,529.74
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
8,097,572.04 9,963,137.27
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
- -
基 金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
8,039,139.17 9,963,137.27
资产支 持证 券投 资
收益
7.4.7.14
58,432.87 -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15 - -
股利收 益
7.4.7.16 - -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.17
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号 填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号 填
列)
7.4.7.18 - -
减：二 、费 用
171,214,475.28 28,246,016.34
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
57,325,859.65 9,340,982.47
2．托 管费
7.4.10.2.2
12,456,111.90 2,035,542.26
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
54,892,226.47 9,127,285.12
4．交 易费 用
7.4.7.19 1,500.00 -
5．利 息支 出
45,922,518.33 7,244,941.25
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
45,922,518.33 7,244,941.25
6．其 他费 用
7.4.7.20 616,258.93 497,265.24
三、 利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”
号填列)
1,034,595,929.78 115,318,466.13
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （ 净亏损 以 “- ”
号填列 ）
1,034,595,929.78 115,318,466.13
7.3 所 有 者 权 益 （ 基金 净 值 ） 变 动 表
会计主 体： 南方 现金 通货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利 润
所有者权 益合计
一、 期初 所有者 权益
（基金净 值）
9,441,846,922.56 - 9,441,846,922.56
二、 本期 经营活 动产
生 的 基 金 净 值 变 动
数（本期 净利润 ）
- 1,034,595,929.78
1,034,595,929.78
三、 本期 基金份 额交
易 产 生 的 基 金 净 值
变动数
（净值减少以“- ”
号填列）
34,819,864,139.74 - 34,819,864,139.74
其中：1. 基金申 购款
218,067,239,349.96 - 218,067,239,349.96
2. 基金赎回
款
-183,247,375,210.22 - -183,247,375,210.22
四、 本期 向基金 份额
持 有 人 分 配 利 润 产
生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以“- ”
号填列）
- -1,034,595,929.78 -1,034,595,929.78
五、 期末 所有者 权益
（基金净 值）
44,261,711,062.30 - 44,261,711,062.30
项目
上年度可 比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利 润
所有者权 益合计
一、 期初 所有者 权益
（基金净 值）
2,428,006,889.80 - 2,428,006,889.80
二、 本期 经营活 动产
生 的 基 金 净 值 变 动
数（本期 净利润 ）
- 115,318,466.10
115,318,466.13
三、 本期 基金份 额交
易 产 生 的 基 金 净 值
变动数
（净值减少以“- ”
号填列）
7,013,840,032.76 - 7,013,840,032.76
其中：1. 基金申 购款
48,126,863,282.45 - 48,126,863,282.45
2. 基金赎回
款
-41,113,023,249.69 - -41,113,023,249.69
四、 本期 向基金 份额
持 有 人 分 配 利 润 产
生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以“- ”
- -115,318,466.13 -115,318,466.13 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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号填列）
五、 期末 所有者 权益
（基金净 值）
9,441,846,922.56 - 9,441,846,922.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方现金通货币市场基 金(以下简称“本基金”) 经中国 证 券 监 督 管 理 委 员会( 以下 简 称 “ 中
国证监 会”)证 监许 可[2013] 第 1571 号《 关于 核准 南 方现金 通货 币市 场基 金募 集的批 复》 核准 ，
由南方 基金 管理 股份 有限 公司( 原南 方基 金管 理有 限 公司， 已 于 2018 年 1 月 4 日办理 完成 工商 变
更登记)依 照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《南 方现 金通 货币 市场 基 金基金 合同 》 负责 公
开募集。本基 金为契约 型 开放式，存续 期限不定 ， 首次设立募集 不包括认 购 资金利息共 募集人民
币212,283,005.55 元 ， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2014)
第046 号验 资报 告予 以验 证 。 经 向中 国证监 会备 案 ， 《南方 现金 通货 币市 场基 金 基金合 同》 于 2014
年 1 月 21 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 212,316,611.19 份 基金份 额， 其中 认
购资金 利息 折 合 33,605.64 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为南 方基 金管 理股份 有限 公司 ，基
金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。
根据 《南 方现 金通 货币 市 场基金 基金 合同 》 ， 本基 金 根据投 资人 持有 基金份 额的 时 间或 数量 ，
分别设 置A 类、B 类、C 类和 E 类 四类 基金 份额 ， 每 类基金 份额 按照 不同 的费 率计提 管理 费和 销售
服务费 用 。 本基 金A 类基 金份额 开放 认购 、 申 购和 赎回业 务 ，B 类和 C 类不 开 放认购和 申购 业务 ，
只开放 赎回 业务 ，B 类和 C 类 基金 份额 根据 持有 时 间或持 有数 量在 满足 一定 条件后 由系 统自 动升
级生成 。投 资 人 在进 行本 基金 A 类、B 类或 C 类份 额认购 、申 购和 赎回 时使 用同一 个基 金代 码 ，
但是上述三类 基金份额 在 信息披露等场 合可以使 用 不同的代码和 简称。根 据 《关于南方 现金通货
币市场基金增 加基金份 额 类别、开放申 购赎回业 务 并修改基金合 同的公告 》 和《南方现 金通货币
市场基 金招 募说 明书 》 ， 自 2014 年 7 月 2 日起 本基 金增加 E 类基 金份 额， 收 取固定 的管 理费 和销
售服务费，不 随持有时 间 或持有数量升 级或降级 成 其他基金份额 类别。E 类 基金份额通 过本基金
管理人指定的 电子交易 平 台办理申购、 赎回等业 务 并单独设置基 金代码和 简 称。各类基 金份额分南方现金通货币 2017 年年度报 告
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别公布 基金 份额 的 每 万份 基金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 现金通货币市 场基金基 金 合同》的有关 规
定 ， 本 基金 投资 于法 律法 规及监 管机 构允 许投 资的 金融工 具 ， 包括 现金 、 期 限 在一年 以内(含 一年)
的银行 存款 、债 券回 购、 中央银 行票 据、 同业 存单 ，剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券、
非金融企业债 务融资工 具 、资产支持证 券以及中 国 证监会、中国 人民银行 认 可的其他具 有良好流
动性的货币市 场工具。 如 法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人 在履行适
当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围。 本基 金的 业绩 比 较基 准为 同期 七天 通知 存款税 后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基 金业协 会( 以下 简
称“中 国基 金业 协会 ”) 颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 、 《南 方现 金通货 币市 场基 金基
金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允 许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有 关 规定 的 声 明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要 会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 分 类
(1) 金 融资 产的 分类 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前以交 易目 的持有的债券 投资分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金 持有的其 他金 融资产分类为 应收款项 ， 包括银行存款 、买入返 售 金融资产和其 他 各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 初 始 确 认、 后 续 计 量 和 终止
确认
融资产或金融 负债于本 基 金成为金融工 具合同的 一 方时，按公允 价值在资 产 负债表内确认 。
对于取得债券 投资支付 的 价款中 包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足下列条件之 一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移 ， 且本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和报 酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融 资产 已转 移 ， 虽然 本基 金既 没有 转移 也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险
和报酬 ，但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 31 页 共 66 页
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 估 值 原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明 估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场 ， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时 ， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B、C 类基 金份 额之 间的转 换所 产生 的实 收基 金变动 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 32 页 共 66 页
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认 和 计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资处置时 其处 置价格扣除相 关交易费 用 后的净额与账 面价值之 间 的差额确认为 投资收
益。
应收 款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用 的 确 认 和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金 融负债在 持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金 的 收 益 分 配政 策
本 基 金 同 一 类 别 的 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 申 购 的 基 金 份 额 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权
益 ， 而 赎回 的基 金份 额不 享有确 认当 日的 分红 权益 。 本基 金以 份额 面值1.00 元固定 份额 净值 交易
方式， 每日 计算 当日 收益 并全部 分配 结转 至应 付收 益科目 ，且 每日 进行 支付 。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用 ；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为 一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他 重 要 的 会 计政 策 和 会 计 估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资和 资产 支持证 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ： 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 33 页 共 66 页
对于在证券交 易所上市 或 挂牌转让 的固 定收益品 种( 可转换债券和 私募债券 除 外)及在银行 间
同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关于 证券 投资 基 金
估值业 务的 指导 意见 》 及 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收
益品种的估值 处理标准 》 采用估值技术 确定公允 价 值。本基金持 有的证券 交 易所上市或 挂牌转让
的固定收益 品种(可转 换债 券和私募债 券除外)， 按照 中证指数有 限公司所 独立 提供的估值 结果确
定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场固定 收 益品种按照中 央国债登 记 结算有限责 任公司所
独立提 供的 估值 结果 确定 公允 价 值。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以 及 差错 更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推 开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税 。 自2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值
税，对 国债 、地 方政 府债 以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包 括 买 卖 债 券的 差 价 收 入 ， 债 券 的 利 息收 入 及 其 他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 34 页 共 66 页
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
1,396,084.56 20,714,939.06
定期存 款
26,970,000,000.00 3,202,000,000.00
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
3,400,000,000.00 1,355,000,000.00
存款期 限1-3 个月
6,129,000,000.00 870,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年
17,441,000,000.00 977,000,000.00
其他存 款
- -
合计
26,971,396,084.56 3,222,714,939.06
注: 定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市 场
359,350,276.18
359,009,289.80
-340,986.38
-0.0008
银行间市 场 20,999,967,100.52 20,983,373,000.00 -16,594,100.52 -0.0375
合计
21,359,317,376.70
21,342,382,289.80
-16,935,086.90
-0.0004
资产 支持 证券 112,000,000.00 111,258,800.00 -741,200.00 -0.0017
合计 21,471,317,376.70 21,453,641,089.80 -17,676,286.90 -0.0399
项目
上年度末
-
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市 场 59,893,409.67 59,848,000.00 -45,409.67 -0.0005
银行间市 场 3,045,904,194.97 3,044,276,000.00 -1,628,194.97 -0.0172
合计 3,105,797,604.64 3,104,124,000.00 -1,673,604.64 -0.0177
资产 支持 证券 - - - -
合计 3,105,797,604.64 3,104,124,000.00 -1,673,604.64 -0.0177
注:1. 偏离金额 ＝影子定价 －摊余成 本；2. 偏离度 ＝偏离金 额/摊 余成本法确 定的基金 资产净
值。
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 35 页 共 66 页
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注: 本 基金 本报 告期 末及 上 年度末 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返 售 金融 资 产 期 末 余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交 易 所 买 入 返
售证券
- -
银 行 间 买 入 返
售证券
- -
合计
- -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交 易 所 买 入 返
售证券
50,400,000.00 -
银 行 间 买 入 返
售证券
3,076,318,414.50 -
合计
3,126,718,414.50 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式 逆 回购 交 易 中 取 得 的债 券
注: 本 基金 本报 告期 末及 上 年度末 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
2,338.24 4,757.63
应收定 期存 款利 息
104,529,278.40 5,211,339.80
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
13,584.00 1,588.50
应收债 券利 息
54,622,642.23 23,948,171.41
应收买 入返 售证 券利 息
- 6,752,641.96
应收申 购款 利息
- - 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 36 页 共 66 页
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
1.90 10.50
合计
159,167,844.77 35,918,509.80
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
其他应 收款
7,500.00 7,500.00
待摊费 用
- -
合计
7,500.00 7,500.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
- -
银行间 市场 应付 交易 费用
162,745.69 54,688.10
合计
162,745.69 54,688.10
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
预提费 用 482,000.00 298,000.00
合计
482,000.00 298,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
南方现 金通 货 币 A
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 14,338,136.03
14,338,136.03
本期申 购 21,697,987,682.02 21,697,987,682.02
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -21,704,879,597.30 -21,704,879,597.30 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 37 页 共 66 页
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
7,446,220.75
7,446,220.75
南方现 金通 货 币 B
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 65,540,129.96
65,540,129.96
本期申 购
1,943,491,778.09
1,943,491,778.09
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-1,978,842,969.38
-1,978,842,969.38
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-”号 填列）
-
-
本期末
30,188,938.67
30,188,938.67
南方现 金通 货 币 C
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 4,201,393,031.28
4,201,393,031.28
本期申 购
21,381,498,734.71
21,381,498,734.71
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-19,152,693,519.75
-19,152,693,519.75
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
6,430,198,246.24
6,430,198,246.24
南方现 金通 货 币 E
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 5,160,575,625.29
5,160,575,625.29
本期申 购
173,044,261,155.14
173,044,261,155.14
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-140,410,959,123.79
-140,410,959,123.79
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 38 页 共 66 页
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
37,793,877,656.64
37,793,877,656.64
注:1. 申购 含红 利再 投及A 、B 和C 类基 金份 额之 间的 级别调 整入 份额 ； 赎回 含A 、B 和 C 类基 金份
额之间 的级 别调 整出 份额 。
2.本基 金 A 类和 E 类 基金 份额 开 放申 购和 赎回 业务 ，B 类和 C 类 基金 份额 不 开放申 购业 务， 只开
放赎回 业务 。B 类和 C 类 基金份 额是 根据 持有 时间 或持有 数量 在满 足一 定条 件后由 系统 自动 升 级
生成。 上表 中申 购、 赎回 份额均 包含 份额 升级 部分 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
南方现 金通 货 币 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
383,064.65 - 383,064.65
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-383,064.65 - -383,064.65
本期末
- - -
南方现 金通 货 币 B
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
2,191,099.68 - 2,191,099.68
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-2,191,099.68 - -2,191,099.68
本期末
- - -
南方现 金通 货 币 C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 39 页 共 66 页
本期利 润
259,971,599.58 - 259,971,599.58
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-259,971,599.58 - -259,971,599.58
本期末
- - -
南方现 金通 货 币 E
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
772,050,165.87 - 772,050,165.87
本期基 金份 额
交易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已 分配 利
润
-772,050,165.87 - -772,050,165.87
本期末
- - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
121,902.70 55,008.05
定期存 款利 息收 入
598,999,654.47 54,073,703.78
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
339,510.70 121,493.02
其他
178.11 343.63
合计
599,461,245.98 54,250,548.48
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买 卖 股 票 差 价收 入
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 40 页 共 66 页
注: 不适 用。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益 —— 买 卖 债 券 差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
67,709,753,127.52 13,993,948,546.43
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
67,531,973,160.23 13,909,933,277.15
减：应 收利 息总 额
169,740,828.12 74,052,132.01
买卖债 券差 价收 入
8,039,139.17 9,963,137.27
7.4.7.14 资 产 支 持 证 券 投资 收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
卖 出 资 产 支 持 证 券 成
交总额
80,292,164.38 -
减 ： 卖 出 资 产 支 持 证
券成本 总额
80,000,000.00 -
减：应 收利 息总 额
233,731.51 -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
58,432.87 -
7.4.7.15 衍生工具收益
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利收益
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允 价 值 变 动 收益
注: 本基 金本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 公允 价值 变 动收 益。
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 41 页 共 66 页
7.4.7.18 其他收入
注: 本 基金 本报 告期 内及 上 年度可 比期 间无 其他 收入 。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用
- -
银行间 市场 交易 费用
1,500.00 -
合计
1,500.00 -
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
173,000.00 89,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
账户维 护费 37,200.00 37,400.00
银行费 用 92,858.93 -
其他 13,200.00 4,652.60
银行汇 划费 - 66,212.64
合计
616,258.93 497,265.24
7.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后 事 项的 说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联 方 名称
与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司(“ 南方 基金 ”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司
(“ 中国 工商 银
行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 42 页 共 66 页
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司( “ 南方资 本”) 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
深圳南 方股 权投 资基 金管 理有限 公司 (“ 南方 股
权”)
基金管 理人 的 孙 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关联 方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交 易单 元 进 行 的 交 易
注: 本基 金本 报告 期及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
57,325,859.65 9,340,982.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
755,331.53 -
注:
支 付基金管 理人南 方基金的管理 人报酬按 前 一日该类份额( 扣除当日 该 类份额升级 的部分)
的基金 资产 净值 的约 定年 费率计 提 ， 逐 日累 计至 每 月月底 ， 按月 支付 。A 类 基 金份额 、B 类 基金 份
额、C 类基 金 份 额和E 类 基金份 额约 定的 年管 理费 率为 0.27% 、0.22% 、0.17% 和0.25% 。 其计 算公
式为： 日 管理 人报 酬＝ 前 一日该 类份 额( 扣除 当日 该 类份额 升级 的部 分) 的基 金 资产净 值 X 该
类基金 份额 年管 理费 率 / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 43 页 共 66 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
12,456,111.90 2,035,542.26
注: 支付 基金 托管 人中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.05% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底 ， 按 月支 付 。 其计算 公式 为 ： 日 托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.05% / 当
年天数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获 得 销
售 服 务
费 的 各
关 联 方
名称
本期 2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方现 金通 货
币A
南方现 金通 货
币B
南方现 金通 货 币 C
南方现 金通 货 币E
合计
南方基
金
20,061.27
97,593.93
9,226,801.69
43,128,506.41
52,472,963.30
华泰证
券
-
-
-
51,434.18
51,434.18
合计
20,061.27 97,593.93 9,226,801.69 43,179,940.59 52,524,397.48
获得销
售服务
费的各
关联方
名称
上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方现金 通货币
A
南方现金 通货币
B
南方现金 通货币 C 南方现金 通货币 E
合计
南方基
金
24,422.33 87,440.64 1,495,846.55 7,356,587.56 8,964,297.08
华泰证
券
- - - 0.01 0.01
合计
24,422.33 87,440.64 1,495,846.55 7,356,587.57 8,964,297.09
注: 支付基 金销售机 构的 销售服务费 按前一日 该类 份额(扣除当 日该类份 额升 级的部分)的 基金资
产净值的约定 年费率计 提 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付给南 方基金， 再 由南方基金 计算并支
付给各 基金 销售 机构 。A 类基金 份额 、B 类基 金份 额 、C 类基 金份 额和E 类 基金份 额约 定的 销售 服
务费年 费率 分别 为0.25% 、0.20% 、0.15% 和 0.25% 。 根 据 《 南方 基金 关于 旗下 南 方现金 通货 币市 场
基金 E 类销 售服 务费 优惠 的公告 》及 《南 方基 金关 于停止 旗下 南方 现金 通货 币市场 基金 E 类销售南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 44 页 共 66 页
服务费 优惠 的公 告》 ，E 类 基金份 额 自 2017 年12 月4 日起 至 12 月 10 日 止期 间及 2017 年 12 月 15
日起至 12 月 17 日 止期 间 销售服 务费 年费 率为 0.125% 。销 售服 务费 的计 算公 式为： 日 销售 服务
费＝前一日该类份额( 扣 除 当 日 该 类 份 额 升 级 的 部 分) 的基金资产净值 X 约 定 年 费 率 / 当 年 天
数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市 场 的债 券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中国工 商银 行
120,303,2
69.07
499,578,
652.17
- - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中国工 商银 行
161,581,4
02.62
172,047,
086.26
- - - -
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资 本基 金 的 情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基 金 管理 人 运 用 固 有 资金 投 资 本 基 金 的
情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 01 月01
日至 2017 年 12
月 31 日
本期
2017 年 01 月 01
日至2017 年 12
月 31 日
本期
2017 年 01 月 01
日至2017 年12
月 31 日
本期
2017 年 01 月 01
日至 2017 年12
月 31 日
南方现 金通 货币
A
南方现 金通 货币
B
南方现 金通 货币
C
南方现 金通 货币
E
基 金 合 同 生 效
日（ 2014 年01
月 21 日 ）持 有
的基金 份额
- - - -
期 初 持 有 的 基
56,018.84 112,213.72 3,377,082.91
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 45 页 共 66 页
金份额
期 间 申 购/ 买入
总份额
2,352.14 4,768.35 145,800.44
期 间 因 拆 分 变
动份额
- - -
减 ： 期 间 赎 回/
卖出总 份额
- - -
期 末 持 有 的 基
金份额
58,370.98 116,982.07 3,522,883.35
期 末 持 有 的 基
金份额
占 基 金 总 份 额
比例
0.78% 0.39% 0.05%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 01 月01
日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 01 月 01
日至2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 01 月 01
日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 01 月 01
日至 2016 年12
月 31 日
南方现 金通 货币
A
南方现 金通 货币
B
南方现 金通 货币
C
南方现 金通 货币
E
基 金 合 同 生 效
日（ 2014 年01
月 21 日 ）持 有
的基金 份额
- - - -
期 初 持 有 的 基
金份额
54,437.76 108,990.76 202,746,983.07 -
期 间 申 购/ 买入
总份额
1,587.54 3,236.16 630,506.72 -
期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/
卖出总 份额
- - 200,000,000.00 -
期 末 持 有 的 基
金份额
56,025.30 112,226.92 3,377,489.79 -
期 末 持 有 的 基
金份额
占 基 金 总 份 额
比例
0.39% 0.17% 0.08% -
注: 期 间申 购/买 入总 份额 含红利 再投 、 级别 调整 入份 额 ， 期间 赎回/卖 出总 份额 含级别 调整 出份 额 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除 基 金管 理 人 之 外 的 其他 关 联 方 投 资 本南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 46 页 共 66 页
基金的情况
南方现 金通 货 币 C
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016年12月31日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例（%）
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
（%）
南方资本
244,732,303.40 3.81% - -
南方 股权
11,284,469.05 0.18%
注: 南 方资 本投 资本 基金 相关的 费用 按本 基 金 招募 说明书 的有 关规 定执 行。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的银 行 存 款 余 额 及当 期 产 生 的 利 息收
入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 工 商 银 行 股
份有限 公司
1,396,084.56
4,003,180.48
20,714,939.06
55,008.05
注: 本 基金 的活 期银 行存 款 由基金 托管 人中 国工 商银 行保管 ，按 银行 同业 利 率 计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销 期内 参 与 关 联 方 承销 证 券 的 情 况
注: 本 基金 本报 告期 内及 上 年度可 比期 间未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易 事项 的 说 明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
南方现 金通 货 币 A
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
383,064.65 - - 383,064.65
南方现 金通 货 币 B
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 47 页 共 66 页
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
2,191,099.68 - - 2,191,099.68
南方现 金通 货 币 C
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
259,971,599.58 - - 259,971,599.58
南方现 金通 货 币 E
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
772,050,165.87 - - 772,050,165.87
7.4.12 期 末 本 基 金 持 有的 流 通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发证 券 而 于 期 末 持有 的 流 通 受 限 证券
注: 本基 金本 期末 无因 认购 新发/ 增发 证券 而于 期末 持 有的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂 时停 牌 等 流 通 受 限股 票
注: 本 基金 本期 末未 持有 的 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末 债 券 正 回 购交 易 中 作 为 抵 押的 债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场 债 券正 回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额4,346,962,519.54 元 ，是 以如 下债 券 作为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
111708376
17 中 信银
行CD376
2018-01-02 99.55 7,000,000 696,835,872.17
111709484
17 浦 发银
行CD484
2018-01-02 98.00 10,870,000 1,065,265,960.19
111711451
17 平 安银
行CD451
2018-01-02 99.69 10,000,000 996,912,794.20
111711492
17 平 安银
行CD492
2018-01-02 98.16 761,000 74,699,890.08
111715421 17 民 生银 2018-01-02 98.15 9,835,000 965,333,433.17 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 48 页 共 66 页
行CD421
111715458
17 民 生银
行CD458
2018-01-02 99.13 4,777,000 473,556,672.71
111717300
17 光 大银
行CD300
2018-01-04 97.83 412,000 40,306,737.63
111717300
17 光 大银
行CD300
2018-01-05 97.83 3,337,000 326,465,008.41
合计
46,992,000 4,639,376,368.56
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场 债 券正 回 购
本基 金本 报告 期末 无从 事 交易所 市场 债券 正回 购形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策 和组 织 架 构
本基 金投 资于 各类 货币 市 场工具 ， 属 于低 风险 合理 稳定收 益品 种 。 本基 金的 基金管 理人 从事
风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内， 使本基金 在 风险和收益 之间取得
最佳的平衡以 实现“低 风 险、高流动性 和持续稳 定 收益”的风险 收益目标 。 本基金的 基金管理
人奉行全面风 险管理体 系 的建设，建立 了以风险 控 制委员会为核 心的、由 督 察长、风险 控制委员
会、监察稽核 部、风险 管 理部和相关业 务部门构 成 的四级风险管 理架构体 系 。本基金的 基金管理
人在董事会下 设立风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观政 策，审议 通 过风险控制 的总体措
施等 ； 在管 理层 层面 设立 风险控 制委 员会 ， 讨 论和 制定公 司日 常经 营过 程中 风险防 范和 控制 措施 ；
在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部负 责，协调 并 与各部门合 作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 ，督 察长负 责组 织指 导监 察稽 核工作 。
本基金的基 金管理 人对于 金融工具的 风险管 理方法 主要是通过 定性分 析和定 量分析的方 法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中 因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人南方现金通货币 2017 年年度报 告
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出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款和部分定 期存款存 放 在本基金的托 管行中国 工 商银行；其他 定期存款 存 放在具有基 金托管资
格的中国民生 银行股份 有 限公司、中信 银行股份 有 限公司、兴业 银行股份 有 限公司、上 海浦东发
展银行股份有 限公司、 中 国农业银行股 份有限公 司 、江苏银行股 份有限公 司 、华夏银行 股份有限
公司、徽商银 行股份有 限 公司、中国光 大银行股 份 有限公司、包 商 银行股 份 有限公司、 交通银行
股份有限公司 、平安银 行 股份有限公司 、恒丰银 行 股份有限公司 及杭州银 行 股份有限公 司，因而
与银行存款相 关的信用 风 险不重大。本 基金在银 行 间同业市场进 行交易前 均 对交易对手 进行信用
评估并对证券 交割方式 进 行限制以控制 相应的信 用 风险；在交易 所进行的 交 易均以中国 证券登记
结算有 限责 任公 司为 交易 对手完 成证 券交 收和 款项 清算， 违约 风险 可能 性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险。信
用等级评估以 内部信用 评 级为主，外部 信用评级 为 辅。内部债券 信用评级 主 要考察发行 人的经营
风险、财务风 险和流动 性 风险，以及信 用产品的 条 款和担保人的 情况等。 此 外，本基金 的基金管
理人根据信用 产品的内 部 评级，通过单 只信用产 品 投资占基金资 产净值的 比 例及占发行 量的比例
进行控 制， 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。 本基 金投资 于主 体信 用评 级低 于 AAA 的机 构发 行 的
金融工具占基 金资产净 值 的比例合计不 得超过 10% ，其中单一机 构发行的 金 融工具占基金 资产净
值的比 例合 计不 得超 过 2% 。 且本 基金 与由 本基 金的 基金管 理人 管理 的其 他货 币市场 基金 投资 同一
商业银行的银 行存款及 其 发行的同业存 单与债券 不 得超过该商业 银行最近 一 个季度末的 净值产的
10% 。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 除国 债 、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资
产净值 的比 例 为43.44%(2016 年12 月31 日：27.81%) 。
7.4.13.3 流动性风险
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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流动性风险 是指基 金 在履 行与金融负 债有关 的义务 时遇到资金 短缺的 风险 。 本基金的流 动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎 回资金 的流动 性风险，本 基金的 基金管 理人每日对 本基金 的申购 赎回情况进 行严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。 此外， 本基金还 可 通过卖出回 购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，除 发生 巨额 赎回 、 连续 3 个交 易日 累 计赎回 20% 以上 或者
连续 5 个 交易 日累 计赎 回 30% 以 上的 情 形外 ，债 券正 回购的 资金 余额 在每 个交 易日均 不得 超过 基
金资产 净值 的 20% 。
于 2017 年 12 月 31 日， 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中有 4,346,962,519.54 元将在 一个 月内
以 内到 期且 计息( 该利息 金额 不重 大) 外 ，本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一
个 月以 内且 不计 息，可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 约
为未折 现的 合约 到期 现金 流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本 基 金组 合 资 产 的 流 动性 风 险 分 析
本基金的基 金管理 人在基 金运作过程 中严格 按照《 公开募集证 券投资 基金运 作管理办法 》、
《货币 市场 基金 监督 管理 办法 》 及 《公 开募 集开 放式 证券投 资基 金流 动性 风险 管理规 定 》 ( 自 2017
年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的要 求 对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管理 ， 通过 监控 基金 平均
剩 余 期 限 、 平 均 剩 余 存 续 期 限 、 高 流 动 资 产 占 比 、 持仓 集中度、 投 资 交 易 的 不 活 跃 品 种( 企 业 债
或短期 融资 券) ， 并结 合 份 额持有 人集 中度 变化 予以 实现。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ；当 本基 金前 10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额的 20% 时 ，本 基金投
资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 不得 超过 90 天，平 均剩 余存 续期 不得 超过 180 天 ；投 资组
合中现 金、 国债 、中 央银 行票据 、政 策性 金融 债券 以及 5 个交 易日 内到 期的 其他金 融工 具占 基 金
资产净 值的 比例 合计 不得 低于 20% ； 当本 基金前 10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份
额的 50% 时 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超过 60 天，平 均剩 余存 续期
在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天； 投资 组合 中现 金 、国债 、中 央银 行票 据、 政策性 金融 债券 以及
5 个交易 日内 到期 的其 他 金融工 具占 基金 资产 净值 的比例 合计 不得 低于 30% 。于 2017 年 12 月
31 日， 本基 金 前 10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计占 基金总 份额 的比 例 为11.00% ，本 基金 投资 组
合的平 均剩 余期 限 为 104 天，平 均剩 余存 续期 为 104 天。
本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基金 资产净值的 10% ， 且 本基金 与 由 本 基 金
的基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发 行的证券不得超过该证券 的 10% 。 本基金 与
由本基金的基 金管理人 管 理的其他货币 市场基金 投 资同一商业银 行的银行 存 款及其发行 的同业存
单与债券不得超过该商业 银行最近一个季度末净资 产的 10% 。本基金 主 动 投资 于 流 动 性 受 限 资
产的市 值合 计不 得超 过基 金 资产 净值 的 10% 。
同时，本基 金的基 金管理 人通过合理 分散逆 回购交 易的到期日 与交易 对手的 集中度；按 照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。 此外， 本基金的 基 金管理人 建立 了 逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各 项流动 性指标 的监测结果 及流动 性风险 管理措施的 实施， 本基金 在本报告期 内流
动性情 况良 好。
注： 流 动性受 限资产的 计 算 口径见 《公开 募集开 放 式证券投 资基金 流动性 风 险管理规 定》第
四十条 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变南方现金通货币 2017 年年度报 告
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动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工 具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 主要投资 于银 行间同业市场 交易的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款及买入 返售金
融资产 等利 率敏 感性 资产 ， 因此存 在相 应的 利率 风险 。 本基金 的基 金管 理人 每日 通过“ 影子 定价 ”
对本基金面临 的市场风 险 进行监控，定 期对本基 金 面临的利率敏 感性缺口 进 行监控，并 通过调整
投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款
26,471,396,0
84.56
500,000,000.
00
- - 26,971,396,084.56
结算备 付金
30,186,730.7
2
- - - 30,186,730.72
存出保 证金 4,218.80 - - - 4,218.80
交易性 金融 资产
19,664,532,2
78.61
1,806,785,09
8.09
- - 21,471,317,376.70
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收利 息 - - -
159,167,844.
77
159,167,844.77
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
其他资 产 - - - 7,500.00 7,500.00
资产总 计
46,166,119,3
12.69
2,306,785,09
8.09
-
159,175,344.
77
48,632,079,755.55
负债
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 8,504,383.66 8,504,383.66
应付托 管费 - - - 1,774,870.47 1,774,870.47
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产 4,346,962,51 - - - 4,346,962,519.54 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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款 9.54
应付销 售服 务费 - - - 7,221,167.91 7,221,167.91
应付交 易费 用 - - - 162,745.69 162,745.69
应付利 息 - - - 5,261,005.98 5,261,005.98
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 482,000.00 482,000.00
负债总 计
4,346,962,51
9.54
- -
23,406,173.7
1
4,370,368,693.25
利率敏 感度 缺口
41,819,156,7
93.15
2,306,785,09
8.09
-
135,769,171.
06
44,261,711,062.30
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款
3,072,714,93
9.06
150,000,000.
00
- - 3,222,714,939.06
结算备 付金 3,530,006.38 - - - 3,530,006.38
存出保 证金 23,293.52 - - - 23,293.52
交易性 金融 资产
2,720,231,57
6.85
385,566,027.
79
- - 3,105,797,604.64
买入返 售金 融资 产
3,126,718,41
4.50
- - - 3,126,718,414.50
应收利 息 - - -
35,918,509.8
0
35,918,509.80
其他资 产 - - - 7,500.00 7,500.00
资产总 计
8,923,218,23
0.31
535,566,027.
79
-
35,926,009.8
0
9,494,710,267.90
负债
卖出回 购金 融资 产
款
50,000,000.0
0
- - - 50,000,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 1,140,765.46 1,140,765.46
应付托 管费 - - - 248,429.64 248,429.64
应付销 售服 务费 - - - 1,115,073.26 1,115,073.26
应付交 易费 用 - - - 54,688.10 54,688.10
应付利 息 - - - 6,388.88 6,388.88
其他负 债 - - - 298,000.00 298,000.00
负债总 计
50,000,000.0
0
- -
2,863,345.34
52,863,345.34
利率敏 感度 缺口
8,873,218,23
0.31
535,566,027.
79
-
33,062,664.4
6
9,441,846,922.56
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账面 价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的 敏 感性 分 析
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年 12 月31 日 ）
上年度末 （2016 年12 月31 日 ）
分析
市场利率下降 25 个基
点
15,950,000.00 2,090,000.00
市场利率上升 25 个基
点
-15,920,000.00 -2,090,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风 险是指 基金所 持金融工具 的公允 价值或 未来现金流 量因除 市场利 率和外汇汇 率以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于定 期存款和 银 行间同业市 场交易的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表 需 要说 明 的 其 他 事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为21,471,317,376.70 元 ， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月31 日：南方现金通货币 2017 年年度报 告
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第二层 次3,105,797,604.64 元 ，无 第一 或第 三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期 及上年 度可比 期间持有的 以公允 价值计 量的金融工 具的公 允价值 所属层次未 发生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价 值计量 的金融 资产和负债 主要包 括应收 款项和其他 金融负 债，其 账面价值与 公允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为 ， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固 定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期 末 基 金 资 产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益权 益投 资
21,471,317,376.70
44.15
其中： 债券
21,359,317,376.70
43.92
资产支 持证 券
112,000,000.00
0.23
2
买入返 售金 融资 产
-
-
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入
返售金 融资 产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
27,001,582,815.28
55.52
4
其他各 项资 产
159,179,563.57
0.33
5
合计
48,632,079,755.55
100.00
8.2 债 券 回 购 融 资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
5.53
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
4,346,962,519.54 9.82
其中： 买断 式回 购融 资
- -
报告期内债券 回购融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注: 本 基 金 合 同 约 定 ： “ 本 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
20% ” ，本 报告 期内 ，本 基 金未发 生超 标情 况。
8.3 基 金 投 资 组 合 平均 剩 余 期 限
8.3.1 投 资 组 合 平 均 剩余 期 限 基 本 情 况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
104
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
117
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
23
8.3.2 报 告 期 内 投 资 组合 平 均 剩 余 期 限超 过 120 天 情 况说 明
注:本基金 合同 约定 ：“ 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超过 120 天” ， 本
报告期 内， 本基 金未 发生 超标情 况。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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8.3.3 期 末 投 资 组 合 平均 剩 余 期 限 分 布比 例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
21.92 9.82
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
7.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
30.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
1.15 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
48.07 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
109.51 9.82
8.4 报 告 期 内 投 资 组合 平 均 剩 余 存 续期 超 过 240 天 情况 说 明
注: 本 报告 期内 ，本 基金 未 发生平 均剩 余存 续期 超 过240 天 的情 况。
8.5 期 末 按 债 券 品 种分 类 的 债 券 投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金
资产净
值比例
（％）
1
国家债 券
647,516,277.44 1.46
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
1,597,495,633.72 3.61
其中： 政策 性金 融债
1,597,495,633.72 3.61
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
561,315,864.61 1.27
6
中期票 据
- -
7
同业存 单
18,552,989,600.93 41.92
8
其他
- -
9
合计
21,359,317,376.70 48.26
10
剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券
- - 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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8.6 期 末 按 摊 余 成 本占 基 金 资 产 净 值比 例 大 小 排 名 的前 十 名 债
券投资明细
金额单 位： 元
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 111717300
17 光 大银 行
CD300
20,000,000 1,956,637,748.93 4.42
2 111715421
17 民 生银 行
CD421
15,000,000 1,472,292,983.99 3.33
3 111710633
17 兴 业银 行
CD633
12,000,000 1,174,943,059.29 2.65
4 111709484
17 浦 发银 行
CD484
11,000,000 1,078,006,031.47 2.44
5 111711451
17 平 安银 行
CD451
10,000,000 996,912,794.20 2.25
6 111719218
17 恒 丰银 行
CD218
7,300,000 728,529,882.54 1.65
7 111708376
17 中 信银 行
CD376
7,000,000 696,835,872.17 1.57
8 111720257
17 广 发银 行
CD257
7,000,000 696,026,888.59 1.57
9 111715458
17 民 生银 行
CD458
7,000,000 693,928,555.37 1.57
10 111710635
17 兴 业银 行
CD635
6,000,000 594,795,909.74 1.34
8.7 “ 影 子 定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产净 值 的 偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
-
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.1174%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0685%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0375%
8.8 报 告 期 内 负 偏 离度 的 绝 对 值 达 到 0.25% 情 况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内无 负 偏离度 的绝 对值 达 到 0.25% 情况 。 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 59 页 共 66 页
8.8.1 报 告 期 内 正 偏 离度 的 绝 对 值 达 到 0.5% 情 况说 明
注: 本 基金 本报 告期 内无 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 情况 。
8.9 报告期末按公 允价 值 占 基 金 资 产净 值 比 例 大 小 排名 的 所 有
资 产 支 持 证 券 投资 明 细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
证券代 码
证券名 称
数量（ 份）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 116638 万科 10A1 900,000 90,000,000.00 0.20
2 116614 万科 8A1 220,000 22,000,000.00 0.05
8.10 投 资 组 合 报 告 附注
8.10.1
本基金 采用 “摊 余成 本法 ”计价 ， 即计 价对 象以 买 入成本 列示 ， 按票 面利 率 或商定 利率
并考虑 其买 入时 的溢 价与 折价， 在其 剩余 期限 内平 均摊销 ，每 日计 提收 益。
8.10.2
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或 在 报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的 情 形。
8.10.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
4,218.80
2
应收证 券清 算款
-
3
应收利 息
159,167,844.77
4
应收申 购款
-
5
其他应 收款
7,500.00
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
159,179,563.57
§9 基金份 额持有人信息
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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9.1 期 末 基 金 份 额 持有 人 户 数 及 持 有人 结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
（%）
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
南方
现金
通 A
796 9,354.55 208,930.71 2.81 7,237,290.04 97.19
南方
现金
通 B
1,073 28,135.08 714,924.62 2.37 29,474,014.05 97.63
南方
现金
通 C
100,58
7
63,926.73
4,991,016,895.2
9
77.62 1,439,181,350.95 22.38
南方
现金
通 E
13,795
,413
2,739.60
1,670,489,392.4
2
4.42
36,123,388,264.2
2
95.58
合计
13,897
,869
3,184.78
6,662,430,143.0
4
15.05
37,599,280,919.2
6
84.95
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末 货 币 市 场 基金 前 十 名 份 额 持有 人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例（%）
1 银行 1,501,090,931.46 3.39%
2 基金 816,201,246.54 1.84%
3 银行 503,898,133.13 1.14%
4 其他机 构 502,450,581.19 1.14%
5 银行 377,434,882.14 0.85%
6 银行 301,198,250.93 0.68%
7 基金 244,732,303.40 0.55%
8 基金 209,399,453.12 0.47%
9 证券 204,609,926.88 0.46%
10 银行 204,318,138.66 0.46%
9.3 期 末 基 金 管 理 人的 从 业 人 员 持 有本 基 金 的 情 况
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
南方现 金通 货 币 A 7,853.49 0.1055
南方现 金通 货 币 B 310,068.58 1.0272
南方现 金通 货 币 C 8,836,716.38 0.1374
南方现 金通 货 币 E 49,431,284.76 0.1308
合计
58,585,923.21 0.1324
注: 分 级基 金管 理人 的从 业 人员持 有基 金占 基金 总份 额比例 的计 算中 ， 对 下属 分级基 金 ， 比例 的分
母采用各自级 别的份额 ， 对合计数，比 例的分母 采 用下属分级基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） 。
9.4 期 末 基 金 管 理 人的 从 业 人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份额 总 量 区
间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
南方现 金通 货 币A -
南方现 金通 货 币B -
南方现 金通 货 币C >100
南方现 金通 货 币E >100
合计
>100
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
南方现 金通 货 币A -
南方现 金通 货 币B -
南方现 金通 货 币C 10~50
南方现 金通 货 币E 0~10
合计
10~50
§ 10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方现金 通货币 A
南方现金 通货币 B
南方现金 通货币 C
南方现金 通货币 E
基金合同 生
效日（2014
年 1 月21
日）基金 份
额总额
212,363,225.89 12,083,651.25 190,758,832.36 -
本报告期 期
初基金份 额
14,338,136.03 65,540,129.96 4,201,393,031.28 5,160,575,625.29 南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 62 页 共 66 页
总额
本报告期 基
金总申购 份
额
21,697,987,682.02 1,943,491,778.09 21,381,498,734.71
173,044,261,155.1
4
减：本报 告
期基金总 赎
回份额
21,704,879,597.30 1,978,842,969.38 19,152,693,519.75
140,410,959,123.7
9
本报告期 基
金拆分变 动
份额（份 额
减少以“- ”
填列）
- - - -
本报告期 期
末基金份 额
总额
7,446,220.75
30,188,938.67
6,430,198,246.24
37,793,877,656.64
注:
1. 本基 金A 类基 金 份额开 放认 购 、 申 购和 赎回 业务 ，B 类和 C 类基 金份 额 不开放 申购 业务 ，
只开放 赎回 业务 。B 类和C 类基 金份 额是 根据 持有 时间或 持有 数量 在满 足一 定条件 后由 系统 自动
升级生 成 。 上 表中 申购 、 赎回份 额均 包含 份额 升级 部分 。 2.根据 2014 年 7 月 2 日 刊登 《 关于 南
方现金 通货 币市 场基 金增 加基金 份额 类别 、 开 放申 购赎回 业务 并修 改基 金合 同的公 告》,决 定增 加
南方现 金通 货币 市场 基金 的 E 类 份额 类别 、 开 放申 购赎回 业务 ，E 类份 额自2014 年7 月4 日 起开
放申购 和赎 回业 务， 不随 持有时 间或 持有 数量 升级 或降级 为其 他基 金份 额类 别。
§1 1 重大事 件揭示
11.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的 专 门基 金 托 管 部 门 的重 大 人 事
变动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南方 基 金管理 股份 有限 公司 （筹 ）第一 届董 事会 第一 次会 议，审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
本 报告 期内 ，基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 没有发 生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产 、 基金 托 管 业 务 的 诉讼
南方现金通货币 2017 年年度报 告
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本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基 金 进 行 审 计的 会 计 师 事 务 所情 况
本 报 告期 内聘 请 普华 永道中 天 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） 。本 年度 支付 给普 华 永道 中天
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)审 计费 用 173,000.00 元，该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限
为4 年。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管 理 人员 受 稽 查 或 处 罚等 情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元 的 有关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元 进 行股 票 投 资 及 佣 金支
付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证 券 1 - - - -
华泰证 券 1 - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ； 南方现金通货币 2017 年年度报 告
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4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯 服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元 进 行其 他 证 券 投 资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券 回
购
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证
券
- -
1,283,187,000.00 2.43%
- -
银河证
券
157,649,418.90 100.00%
51,518,100,000.00 97.57%
- -
注:: 1、 本期 无租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况 。 2 、交 易单 元的 选择 标 准和程 序 根据 中
国证监 会《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 （证 监基 金 字[2007]48 号 ）的
有关规 定， 我公 司制 定了 租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准和 程序 ： A： 选 择标准 a 、公 司经
营行为 规范 ，财 务状 况和 经营状 况良 好； b 、公 司 具有较 强的 研究 能力,能 及 时、全 面地 为基 金
提供高 质量 的宏 观经 济研 究 、 行业 研究 及市 场走 向 、 个 股分 析报 告和 专门 研 究报告 ； c 、 公司 内
部管理 规范 ，能 满足 基金 操作的 保密 要求 ； d、 建 立了广 泛的 信息 网络,能 及 时提供 准确 的信 息
资讯服 务 。 B ： 选择 流程 公司 研究 部门 定期 对券 商服务 质量 从以 下几 方面 进行量 化评 比 ， 并 根
据评比 的结 果选 择交 易单 元 ： a 、服 务 的主 动性 。 主要针 对证 券公 司承 接调 研课题 的态 度 、 协 助
安排上 市公 司调 研 、 以 及 就有关 专题 提供 研究 报告 和讲座 ； b 、 研究 报告 的 质量 。 主 要是 指证 券
公司所 提供 研究 报告 是否 详实 ， 投 资建 议是 否准 确 ； c 、 资 讯提 供的 及时 性 及便利 性 。 主 要是 指
证券公 司提 供资 讯的 时效 性、及 时性 以及 提供 资讯 的渠道 是否 便利 、提 供的 资讯是 否充 足全 面。
11.8 偏 离 度 绝 对 值 超过 0.5% 的情况
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 65 页 共 66 页
注:无。
11.9 其他重大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金关 于临 时调 整实 时赎回 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年1 月24 日
2
南方现 金通 货币 市场 基金 调整大 额
申购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 3 月 9 日
3
南方基 金关 于南 方现 金通 货币市 场
基金E 类增 加大 连网 金金 融为代 销机
构及开 通快 速赎 回业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 5 月 5 日
4
南方现 金通 货币 市场 基金 在直销 中
心调整 申购 业务 金额 限制 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年7 月27 日
5
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华
信证券 为代 销机 构 、 开通 相关业 务并
参加申 购及 定期 定额 投资 手续费 率
优惠的 公告
中国证 券 报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年8 月16 日
6
南方现 金通 货币 市场 基金 在南方 基
金企业 版调 整申 购业 务金 额限制 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 23 日
7
南方基 金关 于旗 下南 方现 金通货 币
市场基 金E 类销 售服 务费 优惠的 公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年12 月4 日
8
南方基 金关 于停 止旗 下南 方现金 通
货币市 场基 金E 类销 售服 务费优 惠的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 18 日
9
南方基 金管 理有 限公 司关 于修订 公
司旗下 货币 市场 基金 基金 合同有 关
条款的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 25 日
10 南方现 金通 货币 市场 基金 托管协 议
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 25 日
11 南方现 金通 货币 市场 基金 基金合 同
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 25 日
12
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
13
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗
下证券 投资 基金 缴纳 增值 税及其 附
加税费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
§12 备查文 件目录
南方现金通货币 2017 年年度报 告
第 66 页 共 66 页
12.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方现金 通货 币市 场基 金的 文件。
2 、南 方现 金通 货币 市 场基金 基金 合同 。
3 、南 方现 金通 货币 市 场基金 托管 协议 。
4 、基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
5 、报 告期 内在 选定 报 刊上披 露的 各项 公告 。
6 、南 方现 金通 货币 市 场基 金 2017 年 年度 报告 原 文。
12.2 存放地点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
