南 方 文 旅 休闲 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金 2017 年年 度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方文旅混合 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 复 核了 本报
告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容，保 证复核内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年5 月19 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至12 月31 日止 。
南方文旅混合 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 ....................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ......................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ......................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................... 8
§4 管理人报告 ...................................................................8
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ....................................................... 8
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .................................... 9
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况 的专项 说明 .......................................... 9
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................. 10
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................. 11
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽 核工作 情况 ......................................... 11
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序 等事项 的说明 ....................................... 12
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配 情况的 说明 ......................................... 12
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明 ..................... 12
§5 托管人报告 .................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信 情况声 明 ........................................... 12
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ......... 13
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ................... 13
§6 审计报告 .................................................................... 13
6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 13
6.2 审计报告的基本内 容 ............................................................ 13
§7 年度财务报表 ................................................................ 15
7.1 资产负债表 .................................................................... 15
7.2 利润表 ........................................................................ 16
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 .................................................. 17
7.4 报表附注 ...................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................ 39 南方文旅混合 2017 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合 情况 .......................................................... 39
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资 组合............................................... 39
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ..................... 40
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变 动 ................................................ 41
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资 组合............................................... 42
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ................... 43
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ............. 43
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排序 的前五名 贵金属 投资明 细 ............. 43
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ................... 43
8.10 报告期末本基 金投资 的股指期 货交易 情况说 明 ...................................... 43
8.11 报告期末本基 金投资 的国债期 货交易 情况说 明 ...................................... 43
8.12 投资组合报告 附注 ............................................................. 43
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 44
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有 人结构 ............................................. 44
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有 本 基金 的情况 ....................................... 44
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ..................... 44
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 44
§11 重大事件揭示 ............................................................... 45
11.1 基金份额持有 人大会 决议 ....................................................... 45
11.2 基金管理人、 基金托 管人的专 门基金 托管部 门的 重大人事 变动 ........................ 45
11.3 涉及基金管理 人、基 金财产、 基金托 管业务 的诉 讼 .................................. 45
11.4 基金投资策略 的改变 ........................................................... 45
11.5 为基金进行审 计的会 计师事务 所情况 .............................................. 45
11.6 管理人、托管 人及其 高级管理 人员受 稽查或 处罚 等情况 .............................. 45
11.7 基金租用证券 公司交 易单元的 有关情 况 ............................................ 45
11.8 其他重大事件 ................................................................. 47
§12 备查文件目录 ............................................................... 48
12.1 备查文件目录 ................................................................. 48
12.2 存放地点 ..................................................................... 48
12.3 查阅方式 ..................................................................... 49
南方文旅混合 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称
南方文 旅混 合
基金主 代码
004429
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2017 年5 月19 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
110,787,177.35 份
基金合 同存 续期
不定期
注: 本 基金 在交 易所 行情 系 统 净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方文旅 混合 ” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在严格 控制 组合 风险 并保 持良好 流动 性的 前提 下， 通过专 业化 研究
分析， 力争 实现 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
投资策 略
本基金 通过 定性 与定 量相 结合的 方法 分析 宏观 经济 和证券 市场 发展
趋势， 对证 券市 场当 期的 系统性 风险 以及 可预 见的 未来时 期内 各大
类资产 的预 期风 险和 预期 收益率 进行 分析 评估 ，并 据此制 定本 基金
在股票 、 债 券 、 现金 等资 产 之间的 配置 比例 、 调 整原 则和调 整范 围，
在保持 总体 风险 水平 相对 稳定的 基础 上， 力争 投资 组合的 稳定 增
值 。 此外 ， 本 基金 将持 续地 进行定 期与 不定 期的 资产 配置风 险监 控 ，
适时地 做出 相应 的调 整。
业绩比 较基 准
中证全 指酒 店休 闲指 数收 益率×40%+ 中证 全指 媒体 指数收 益率 ×
40%+上 证国 债指 数收 益率 ×20%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 水平低 于股 票型
基金， 高于 债券 型基 金、 货币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 贺倩
联系电 话
0755-82763888 010-66060069
电子邮 箱
manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95599
传真
0755-82763889 010-68121816
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码
518048 100031
法定代 表人
张海波 周慕冰 南方文旅混合 2017 年年度报告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务 指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年 5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ）-2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益
1,924,138.33
本期利 润
8,740,800.03
加权平 均基 金份 额本 期利 润
0.0439
本期加 权平 均净 值利 润率
4.34%
本期基 金份 额净 值增 长率
4.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期(2017 年12 月 31 日)
期末可 供分 配利 润
1,240,014.63
期末可 供分 配基 金份 额利 润
0.0112
期末基 金资 产净 值
115,994,834.47
期末基 金份 额净 值
1.0470
3.1.3 累计 期末 指标
报告期(2017 年12 月 31 日)
基金份 额累 计净 值增 长率
4.70%
注:1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益 、 其他 收入( 不含 公允 价 值变动 收益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
4.本基 金合 同生 效日 为 2017 年 5 月 19 日， 基金 合 同生效 日至 本报 告期 末， 本基金 运作 时间 未满
一年。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
净值增 长
率①
净值增 长
率标准 差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个月 4.12% 0.78% -5.44% 0.74% 9.56% 0.04%
过去六 个月 4.45% 0.54% -6.67% 0.73% 11.12% -0.19%
自基金 合同
生效起 至今
4.70% 0.49% -4.64% 0.71% 9.34% -0.22%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：基 金合 同生 效日 至本 报告期 末不 满一 年。 本基 金建仓 期为 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 ， 截
至本报 告期 末， 建仓 期尚 未结束 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去 三 年基金 的利 润分配 情况
注: 本 基金 成立 至今 未有 利 润分配 事项 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
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任职日 期
离任日 期
蒋秋洁
本基金基
金经理
2017 年5 月19
日
- 9
女 ， 清 华大 学光 电工
程硕士 ， 具 有基 金从
业资格。2008 年 7
月加入 南方 基金 ， 历
任 产 品 开 发 部 研 发
员 、 研 究部 研究 员、
高级研 究员 ， 负 责通
信 及 传 媒 行 业 研
究；2014 年 3 月至
2014 年12 月 ， 任南
方 隆 元 基 金 经 理 助
理；2014 年 6 月至
2014 年12 月 ， 任南
方 中 国 梦 基 金 经 理
助理 ；2014 年 12 月
至今 ， 任南 方消 费基
金经理；2015 年 6
月至今 ， 任 南方 天元
基金经 理 ；2015 年7
月 至 今 ， 任 南 方 隆
元 、 南 方消 费活 力的
基金经 理 ；2017 年5
月至今 ， 任 南方 文旅
混合基 金经 理。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方文 旅 休闲灵活配置 混合型证 券 投资基金基金 合同》的 规 定，本着诚 实信用、
勤勉尽责的原 则管理 和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，没有 损 害基金份额持 有人利益 。 基金的投资 范围、投
资比例 及投 资组 合符 合有 关法律 法规 及基 金合 同的 规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，南方文旅混合 2017 年年度报告
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针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日 、3 日、5 日时 间窗 口内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在 ，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动 增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年 ， 文 旅休 闲相 关行 业发展 速度 仍然 较快 ， 影 视 、 营 销 、 游 戏 、 阅读 、 休闲游 、 出 入境
购物等相关行 业都有不 错 的发展。特别 是进入下 半 年随着国内经 济的复苏 ， 传统消费领 域增长明
显，后周期属 性的广告 营 销行业同步增 长；腾讯 、 网易等公司的 拳头产品 虽 然短期对其 他产品有
所挤压，但中 长期看， 通 过培养用户消 费习惯， 对 于不断提高行 业规模天 花 板有正面作 用；随着
消费升级 不断 深化，阅 读 消费，包括纸 质读物阅 读 和网文阅读都 在加速或 保 持较高增速 增长；境
外度假目的地 安全状况 的 恢复叠加人民 币的升值 ， 带动今年以来 出境游人 次 的快速增长 ，同时推
动出入境免税 业务的扩 张 。中国具有广 阔的内需 市 场，和不断壮 大的现代 服 务业，在这 当中各子
行业的 龙头 长期 都具 备获 得持续 超额 收益 的能 力。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本基 金份 额净值 为 1.0470 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为4.70% ， 同期 业绩南方文旅混合 2017 年年度报告
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比较基 准增 长率 为-4.64% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年 ， 文旅 休 闲 相 关行业 仍拥 有在 良好 的历 史发展 机遇 ， 尤 其是 消费 者为内 容付 费的
意愿越来强。 站在当前 时 点，我们还看 不到相关 子 版块增长的瓶 颈。一方 面 ，消费升级 在有层次
的展开，另一 方面，国 内 版权环境在不 断优化， 促 进正版内容产 业链健康 发 展。未来， 我们将看
到更多 行业 龙头 走出 超越 行业的 走势 。
本基金密切关 注市场环 境 的变化，秉承 一贯风格 ， 寻找景气度不 断向上的 子 行业进行配置 ，
以求给投资者 带来长期 稳 定的收益。本 基金在第 四 季度不断提升 仓位，捕 捉 行业龙头买 入的较好
时点。 同时 ，对 子行 业的 景气度 相对 变化 保持 高敏 感性， 不断 优化 子行 业配 置比例 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况， 积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开 展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严 格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管 理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。 南方文旅混合 2017 年年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证 监会相 关规定 和基金合同 约定， 本基金 管理人应严 格按照 新准则 、中国证监 会相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已 制定基
金估值和份额 净值 计价 的 业务管理制度 ， 明确基 金 估值的程序和 技术 ；建立了估值 委员 会， 组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本 基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统， 估值人 员熟悉 各
类投资 品种的 估值原则 和 具体估值程序 。 估值流 程 中 包含风险监测 、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约定，在符合 有关基金分红条件的前提 下，本基金每年收益分配 次数最多为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 。本 基金 收益 分配方 式分 两种 ：现
金分红与红利 再投资， 投 资人可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投 资；若投
资人不选择， 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红。基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面
值；即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份额 收益分配 金 额后不能低 于面值。
同一类 别 每 一基 金份 额享 有同等 分配 权。 法律 法规 或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —南方 基金管理
股份有 限公 司 2017 年 5 月 19 日至 2017 年12 月31 日 基金 的投 资运 作， 进 行了认 真、 独立 的
会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有从 事任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
南方文旅混合 2017 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托 管人 认为, 南方 基 金管理 股份 有限 公司 在本 基金的 投资 运作 、 基 金资 产净值 的 计算 、
基金份额申购 赎回价格 的 计算、基金费 用开支及 利 润分配等问题 上，不存 在 损害基金份 额持有人
利益的行为； 在报告期 内 ，严格遵守了 《证券投 资 基金法》等有 关法律法 规 ，在各重要 方面的运
作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发 表 意见
本托管人认为 ，南方基 金 管理股份有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22763 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
南方文旅 休闲灵活配置混合型证券 投资基金全体基金份额 持
有人：
审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审计了 南方文旅休闲灵活配置混 合型证券投资基金 (以
下简称 “南方文旅休闲混合基金 ”)的财务报 表，包括 2017
年12 月31 日的 资产 负债 表，2017 年5 月19 日(基 金合同 生
效日) 至2017 年12 月31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编制，公允 反映了南方 文旅休闲混合 基金 2017 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年5 月19 日( 基金 合同生 效
日)至 2017 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动
情况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。南方文旅混合 2017 年年度报告
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审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德 守则 ，我们独立于南方文旅 休
闲混合 基金 ，并 履行 了职 业道德 方面 的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南方文旅 休闲混合基金的基金管理 人南方基金管理股份有 限
公司(原南方基金管理有限公司，以下 简称“基金管理人”)
管理层负 责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业 协
会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表，使其 实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部 控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估 南方文旅 休
闲混合 基金 的持 续经 营能 力， 披 露与 持续 经营 相关 的 事项( 如
适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除非 基金 管理 人管 理 层计划 清
算南方 文旅 休闲 混合 基金 、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管理 人治理层负责监督南方文 旅休闲混合基金的财务 报
告过程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报 单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一)识别和评估由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错报 风
险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(二)了解与审计相关的 内部 控制，以 设计恰当的审计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三)评价基金管理人管 理层选用会计 政策的恰当性和作出 会南方文旅混合 2017 年年度报告
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计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基金管理人管理 层使用持续经 营假设的恰当性得出 结
论。同时 ，根据获取的审计证据， 就可能导致对南方文旅 休
闲混合基 金持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否 存
在重大不 确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重 大
不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用 者
注意财务 报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当 发
表非无保 留意见。我们的结论基于 截至审计报告日 可获得 的
信息。然 而，未来的事项或情况可 能导致南方文旅休闲混 合
基金不 能持 续经 营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 文旅 休闲 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
40,693,243.27
结算备 付金
2,960,515.10
存出保 证金
59,571.61
交易性 金融 资产
7.4.7.2
73,062,756.98
其中： 股票 投资
66,200,180.98
基金投 资
-
债券投资
6,862,576.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- 南方文旅混合 2017 年年度报告
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买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
37,000,000.00
应收证 券清 算款
311,126.88
应收利 息
7.4.7.5
117,430.02
应收股 利
-
应收申 购款
3,651.74
递延所 得税 资产
-
其他资 产
7.4.7.6
-
资产总 计
154,208,295.60
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
7.4.7.3
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
36,685,630.63
应付赎 回款
924,433.17
应付管 理人 报酬
160,660.32
应付托 管费
26,776.69
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
7.4.7.7
193,502.48
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
7.4.7.8
222,457.84
负债合 计
38,213,461.13
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
110,787,177.35
未分配 利润
7.4.7.10
5,207,657.12
所有者 权益 合计
115,994,834.47
负债和 所有 者权 益总 计
154,208,295.60
注:1. 报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.0470 元 ，基 金份 额总 额 110,787,177.35
份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年5 月19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止 期 间 。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 文旅 休闲 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年5 月 19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017南方文旅混合 2017 年年度报告
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年12 月31 日
一、收 入
11,555,914.81
1.利息 收入
2,865,007.46
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
379,338.12
债券利 息收 入
6,171.98
资产支 持证 券利 息收
入
-
买入返 售金 融资 产收
入
2,479,497.36
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填
列）
1,159,068.19
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
1,085,741.95
基 金投 资收 益
-
债券投 资收 益
7.4.7.13
-
资产支 持证 券投 资收
益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
7.4.7.14 -
股利收 益
7.4.7.15
73,326.24
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.16
6,816,661.70
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号 填列)
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号 填列)
7.4.7.17
715,177.46
减：二 、费 用
2,815,114.78
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
1,879,773.73
2．托 管费
7.4.10.2.2
313,295.57
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
-
4．交 易费 用
7.4.7.18
390,934.23
5．利 息支 出
-
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产支 出
-
6．其 他费 用
7.4.7.19
231,111.25
三、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”
号填列)
8,740,800.03
减：所 得税 费用
-
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”
号填列 ）
8,740,800.03
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 文旅 休闲 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年5 月 19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
南方文旅混合 2017 年年度报告
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项目
本期
2017 年5 月 19 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基 金净 值）
295,231,429.94 - 295,231,429.94
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （ 本期 净利 润）
- 8,740,800.03
8,740,800.03
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“- ”
号填列 ）
-184,444,252.59 -3,533,142.91 -187,977,395.50
其中：1. 基 金 申 购
款
7,843,128.41 179,261.71 8,022,390.12
2. 基金赎回
款
-192,287,381.00 -3,712,404.62 -195,999,785.62
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动 （ 净值 减少 以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基 金净 值）
110,787,177.35 5,207,657.12 115,994,834.47
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方文旅休闲 灵活 配置 混 合型证券投资 基金(以下 简 称“本基金”) 经中国证 券 监督管理委 员
会( 以 下简 称“ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2016]2454 号 《关 于准 予南 方文 旅休 闲灵活 配置 混合 型证
券投资基金注册的 批复》 核准，由南方基金 管理股 份有限公司( 原 南 方基 金 管理 有 限 公 司 ， 已于
2018 年 1 月 4 日办 理完 成 工商变 更登 记) 依照 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《南 方文 旅
休闲灵活配置 混合型证 券 投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式， 存续期限
不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 295,109,429.30 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)普华 永道 中天 验字(2017) 第 471 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监南方文旅混合 2017 年年度报告
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会备案 ， 《 南方 文旅 休闲 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于2017 年 5 月 19 日 正式 生效 ，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 295,231,429.94 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
122,000.64 份基金份 额。 本基金的基金 管理人为南 方基金管理股 份有限公司( 原南方基金管 理有
限公司 ） 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 文旅休闲灵活 配置混合 型 证券投资基金 基
金合同 》 的有 关规 定 ， 本 基金的 投资 范围 包括 国内 依法 发 行上 市的 股票(包 括 中小板 、 创业 板及 其
他经中 国证 监会 核准 上市 的股票) 、 债券( 包括 国债 、 央行 票据 、 金 融债 券 、 企 业债 券 、 公司 债券 、
中期票据、短 期融资券 、 超短期融资券 、次级债 券 、政府支持机 构债券、 政 府支持债券 、地方政
府债券 、 可转 换债 券及 其 他经中 国证 监会 允许 投资 的债券) 、 资 产支 持证 券 、 债券回 购 、 银 行存 款
(包括协议存 款、定期 存款 及其他银行 存款)、同 业存 单、货币市 场工具、 权证 、股指期货 、国债
期货以及经中 国证监会 允 许基金投资的 其他金融 工 具。本基金的 投资组合 比 例为：股票 投资占基
金资产的比例 范围为 0-95% ，其中，本基 金投资 于 酒 店餐饮旅游、 文化传媒 、 休闲体育等文 旅休
闲主题证券不 低于非现 金 基金资产的 80%。本 基金 每个交易日日 终在扣除 国 债期货和股指 期货合
约需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 应当 保持 不低 于基 金资 产净 值 5% 的现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政府
债券。本基金 的业绩比 较 基准为：中证 全指酒店 休 闲指数收益率 ×40%+ 中证 全指媒体指数 收益率
×40%+ 上证 国债 指数 收益 率×20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 文旅 休闲灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金合 同 》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年5 月19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ， 真 实 、 完整地 反映 了本 基 金2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 5 月 19
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年5 月19 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 应收款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前以交 易目 的持有的股票 投资和债 券 投资分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 持有的其 他金 融资产分类为 应收款项 ， 包括银行存款 、买入返 售 金融 资产和其 他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于初始 确认 时分类为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债及 其他金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以 公允价值 计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产，按 照公允价 值 进行后续计量 ；对于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的 ， 予以 终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终
止；(2) 该 金 融资 产 已 转移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ； 或 者(3) 该金 融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有
的风险 和报 酬， 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
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金 融资 产终 止确 认时 ，其账 面价 值与 收到 的对 价的差 额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的现 时义 务全部或部分 已经解除 时 ，终止确认该 金融负债 或 义务已解除的 部分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估值 日 无 交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场 ， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累南方文旅混合 2017 年年度报告
第 22 页 共 49 页
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允 价值计量 且其 变动计入当期 损益的金 融 资产在持有期 间的公允 价 值变动确认为 公允价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置 价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款 项在持有 期间 确认的利息收 入按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报 酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认
其他金融负 债在持 有期间 确认的利息 支出按 实际利 率法计算， 实际利 率法与 直线法差异 较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利 按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分 部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成 部分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 23 页 共 49 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以 下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会 计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企业会计准 则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月25 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中国基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3) 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品 种( 可转换债券和私募债券 除外) 及在银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种 ， 根据 中国 证监 会公告[2017]13 号 《 中国 证监会 关于 证券 投 资
基金估 值业 务的 指导 意见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固
定收益品种的 估值处理 标 准》采用估值 技术确定 公 允价值。本基 金持有的 证 券交易所上 市或挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券和私 募债券除 外)， 按照中证指 数有限公 司所 独立提供的 估值结
果确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 固 定收益品种按 照中央国 债 登记结算有 限责任公
司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 24 页 共 49 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票 ， 本 基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。 该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券 的转让 收入 免征 增值 税 ， 对国债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过 1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售 股，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 25 页 共 49 页
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
活期存 款
40,693,243.27
定期存 款
-
其中： 存款 期限 小 于1 个月
-
存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月-1 年
-
其他存 款
-
合计
40,693,243.27
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
59,386,971.28 66,200,180.98 6,813,209.70
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
6,859,124.00 6,862,576.00 3,452.00
银行间 市场
- - -
合计
6,859,124.00 6,862,576.00 3,452.00
资产支 持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
66,246,095.28 73,062,756.98 6,816,661.70
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交 易 所 买 入 返
售证券
37,000,000.00 -
银 行 间 买 入 返
售证券
合计
37,000,000.00 - 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 26 页 共 49 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有从买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
8,298.53
应收定 期存 款利 息
-
应收其 他存 款利 息
-
应收结 算备 付金 利息
1,332.30
应收债 券利 息
107,772.39
应收买 入返 售证 券利 息
-
应收申 购款 利息
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息
-
其他
26.80
合计
117,430.02
7.4.7.6 其 他资 产
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
193,502.48
银行间 市场 应付 交易 费用
-
合计
193,502.48
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应付赎 回费
3,457.84
预提费 用 219,000.00
合计
222,457.84
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
基金合 同生 效日 295,231,429.94
295,231,429.94
本期申 购
7,843,128.41
7,843,128.41
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-192,287,381.00
-192,287,381.00
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 27 页 共 49 页
- 基金 拆分/份 额折 算前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
110,787,177.35
110,787,177.35
注:1. 申购 含转 换入 份额 ； 赎回含 转换 出份 额。
2.本基 金 自 2017 年 4 月 17 日至 2017 年 5 月 12 日 止期间 公开 发售 ，共 募集 有效净 认购 资金 人 民
币295,109,429.30 元。 根 据《南 方文 旅休 闲灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 的规 定，
本 基 金 设 立 募 集 期 内 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入 人 民 币 122,000.64 元 在 本 基 金 成 立 后 ， 折 算 为
122,000.64 份 基金 份额 ， 划入基 金份 额持 有人 账户 。
3.根据《南 方文旅休 闲灵 活配置混合 型证券投 资基 金基金合同》 、 《南方文 旅 休闲灵活配 置混合 型
证券投 资基 金招 募说 明书 》 及 《南 方文 旅休 闲灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 开放日 常申 购 、 赎 回、
转换及 定投 业务 的公 告》 的相关 规定 ， 本 基金 于2017 年 5 月 19 日( 基金 合同 生效日)至2017 年6
月8 日 止期 间暂 不向 投资 人开放 基金 交易 。 申 购、 赎 回和转 换业 务 自2017 年6 月9 日 起开 始办 理 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润
1,924,138.33 6,816,661.70 8,740,800.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-684,123.70 -2,849,019.21 -3,533,142.91
其中： 基金 申购 款
36,554.58 142,707.13 179,261.71
基金赎 回款
-720,678.28 -2,991,726.34 -3,712,404.62
本期已 分配 利润
- - -
本期末
1,240,014.63 3,967,642.49 5,207,657.12
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月19 日 （ 基金 合 同生效 日） 至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入
296,923.32
定期存 款利 息收 入
-
其他存 款利 息收 入
-
结算备 付金 利息 收入
82,240.80
其他
174.00
合计
379,338.12
南方文旅混合 2017 年年度报告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额
110,875,732.77
减：卖 出股 票成 本总 额
109,789,990.82
买卖股 票差 价收 入
1,085,741.95
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 内无 债券投 资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注: 本基 金本 报告 期内 无衍 生工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月19 日 （ 基金 合同生 效日 ） 至2017 年12 月 31
日
股票投 资产 生的 股利 收益
73,326.24
基金投 资产 生的 股利 收益
-
合计
73,326.24
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 5 月19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
6,816,661.70
股票投 资
6,813,209.70
债券投 资
3,452.00
资产支 持证 券投 资
-
基金投 资
-
贵金属 投资
-
其他
-
2.衍生 工具
-
权证投 资
-
其他
-
合计
6,816,661.70
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7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入
693,125.19
转换费
2,002.27
其他收 入
20,050.00
合计
715,177.46
注:1. 本基 金的 赎回 费率 按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。
2.本基金的转 换费由申 购 补差费和转出 基金的赎 回 费两部分构成 ，其中不 低 于转出基金 的赎回费
的25% 归入 转出 基金 的基 金资产 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
390,934.23
银行间 市场 交易 费用
-
合计
390,934.23
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12
月31 日
审计费 用
54,000.00
信息披 露费
165,000.00
账户维 护费 100.00
银行费 用 11,511.25
其他 500.00
合计
231,111.25
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 30 页 共 49 页
南 方 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司( “ 南 方 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
( “中国
农业银 行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基 金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 5 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ）
至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例 （%）
华泰证 券 107,959,429.14 38.55
0.00 0.00
7.4.10.1.2 权 证交 易
注: 本 基金 本报 告期 内未 有 通过关 联方 交易 单元 进行 的权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年5月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 98,383.93 38.55
69,862.96 36.10
注: 1. 上述 佣金 按市 场 佣金率 计算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和南方文旅混合 2017 年年度报告
第 31 页 共 49 页
经手费后的净 额列示。 2. 该类佣金 协议的服 务范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投
资研究 成果 和市 场信 息服 务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年5 月 19 日 （基 金合 同生效 日） 至 2017 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
1,879,773.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
711,194.12
注: 支付基金管 理人南方 基 金的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 1.5% 的年费 率计提，逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月19 日 （基 金合 同生效 日） 至 2017 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
313,295.57
注: 支 付基 金托 管人 中国 农 业银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.25% 的年 费率计 提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注: 本基 金本 报告 期内 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注: 本 报告 期基 金管 理人 无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注: 本 报告 期基 金无 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况 。
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 32 页 共 49 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年5 月19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行 股
份有限 公司
40,693,243.27
316,973.32
注: 本 基金 由基 金托 管人 中国农 业银 行保 管的 银行 存款， 按银 行约定 利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注: 本 基金 本报 告期 未在 承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
注: 本 基金 本报 告期 内无 利 润分配 。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注: 本基 金本 报告 期未 持有 因认购 新发/增 发证 券的 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时 停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
300383
光环
新网
2017
年11
月07
日
重大
事项
13.19
2018
年 03
月 19
日
14.51 182,300 2,872,649.00 2,404,537.00
注: 本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重 大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注: 本基 金本 报告 期期 末无 因正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金为 混合 型基 金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 水平低 于股 票型 基金 ， 高于 债 券型 基金 、
货币市场基金 。本基金 投 资的金融工具 主要包括 股 票投资和债券 投资等。 本 基金在日常 投资管理
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金南方文旅混合 2017 年年度报告
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管理人从事风 险管理的 主 要目标是争取 将以上风 险 控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在 风险和收
益之间 取 得 最佳 的平 衡以 实现“ 风险 和收 益相 匹配 ”的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行 投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了 信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 34 页 共 49 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险 是指基 金 在履 行与金融负 债有关 的义务 时遇 到资金 短缺的 风险 。 本基金的流 动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人 可随 时 要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎 回资金 的流动 性风险，本 基金的 基金管 理人每日对 本基金 的申购 赎回情况进 行严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益 。
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 所承 担的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内 且
不 计息 ，可 赎回 基金份 额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到 期日 且不 计息 ，因此 账面 余额 即为 未折 现的
合约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基 金管理 人在基 金运作过程 中严格 按照《 公开募集证 券投资 基金运 作管理办法 》及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资 品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资 于一家公 司发 行的证券市 值不超过 基金 资产净值的10% ， 且本基 金与由本基 金的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的10% ，本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票的30%( 完全 按照 有关 指数构 成比 例进 行证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受上 述比 例限 制) 。
本基金所持 部分证 券在证 券交易所上 市，其 余亦可 在银行间同 业市场 交易， 部分基金资 产流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参见 附注 7.4.12 。此外 ，本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方 式
借入短期资金 应对流动 性 需求， 其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值 。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 35 页 共 49 页
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日 可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基 金的基 金管理 人通过合理 分散逆 回购交 易的到期日 与交易 对手的 集中度；按 照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。 此外， 本基金的 基 金管理人 建立 了 逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易 对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各 项流动 性指标 的监测结果 及流动 性风险 管理措施的 实施， 本基金 在本报告期 内流
动性情 况良 好。
注：流 动性受 限资 产、7 个工作 日可变 现资 产的计 算 口径 见《公 开募 集开放 式证券 投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 、债 券投资 及买 入返 售金 融资 产等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 40,693,243.27 - - - 40,693,243.27 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 36 页 共 49 页
结算备付 金 2,960,515.10 - - - 2,960,515.10
存出保证 金 59,571.61 - - - 59,571.61
交易性金 融资产 6,862,576.00 - - 66,200,180.98 73,062,756.98
买入返售 金融资 产 37,000,000.00 - - - 37,000,000.00
应收利息 - - - 117,430.02 117,430.02
应收股利 - - - - -
应收申购 款 100.00 - - 3,551.74 3,651.74
应收证券 清算款 - - - 311,126.88 311,126.88
其他资产 - - - - -
资产总 计
87,576,005.98 - - 66,632,289.62 154,208,295.60
负债
应付赎 回款 - - - 924,433.17 924,433.17
应付管 理人 报酬 - - - 160,660.32 160,660.32
应付托 管费 - - - 26,776.69 26,776.69
应付证 券清 算款 - - - 36,685,630.63 36,685,630.63
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 193,502.48 193,502.48
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 222,457.84 222,457.84
负债总 计
- - - 38,213,461.13 38,213,461.13
利率敏 感度 缺口
87,576,005.98 - - 28,418,828.49 115,994,834.47
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账面 价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持 有的交易 性债 券投资公允 价值占基 金资 产净值的比 例为
5.92% ，因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现 金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的南方文旅混合 2017 年年度报告
第 37 页 共 49 页
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基 金的 基金 管理 人在构 建和 管理 投资 组合 的过程 中， 通过 对宏 观经 济 情况及 政策 的分 析，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金 通过投资 组合 的分散化降低 其他价格 风 险。本基金的 投资组合 比 例为：本基金 股票投
资占基金资产 的比例范 围 0-95%。其 中，本基 金投资 于酒店餐饮旅 游、文化 传 媒、休闲体育 等文
旅休闲主题证 券不低于 非 现金基金资产 的 80% 。本 基金每个交易 日日终在 扣 除国债期货和 股指期
货合约 需缴 纳的 交易 保 证 金后， 应当 保持 不低 于基 金资产 净 值 5% 的现 金或 者 到期日 在一 年以 内的
政府债券。 此 外，本基 金 的基金管理人 每日对本 基 金所持有的证 券价格实 施 监控，定期 运用多种
定量方 法对 基金 进行 风险 度量， 包括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
66,200,180.98
57.07
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
- -
交 易 性 金 融 资 产
－债券 投资
- -
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- -
其他
- -
合计
66,200,180.98 57.07
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31 日 ）
分析 1.沪深 300 指数 上 2,780,000.00 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 38 页 共 49 页
升 5%
2.沪深 300 指数 下
降 5%
-2,780,000.00
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量 且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额 为63,795,643.98 元 ， 属于 第二 层次 的 余额 为9,267,113.00 元 ， 无属于 第三 层次 的
余额。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还 是 第三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地 产南方文旅混合 2017 年年度报告
第 39 页 共 49 页
开发教育辅助 服务等增 值 税政策的通知 》的规定 ， 资管产品运营 过程中发 生 的增值税应 税行为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税 有
关问题的通知 》的规定 ， 资管产品管理 人运营资 管 产品过程中发 生的增值 税 应税行为， 暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营 过程 中发 生的
增值税应税行 为，未缴 纳 增值税的，不 再缴纳； 已 缴纳增值税的 ，已纳税 额 从资管产品 管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产
进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的通 知》 对资 管产 品管 理 人自 2018 年1 月1 日起 运 营资管 产品 提供 的
贷款服 务、 发生 的部 分金 融商品 转让 业务 的销 售额 确定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （%）
1
权益投 资
66,200,180.98 42.93
其中： 股票
66,200,180.98 42.93
2
固定收 益投 资
6,862,576.00 4.45
其中： 债券
6,862,576.00 4.45
资产 支持 证券
- -
3
贵金属 投资
- -
4
金融衍 生品 投资
- -
5
买入返 售金 融资 产
37,000,000.00 23.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
- -
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计
43,653,758.37 28.31
7
其他各 项资 产
491,780.25 0.32
8
合计
154,208,295.60 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
- -
B
采矿业
- - 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 40 页 共 49 页
C
制造业
26,496,889.00 22.84
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和 零售 业
4,967,040.00 4.28
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
8,196,130.58 7.07
J
金融业
- -
K
房地产 业
- -
L
租赁和 商务 服务 业
22,038,378.40 19.00
M
科学研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
- -
R
文化、 体育 和娱 乐业
4,501,743.00 3.88
S
综合
- -
合计
66,200,180.98 57.07
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 601888 中国国 旅 254,000 11,021,060.00 9.50
2 002027 分众传 媒 782,480 11,017,318.40 9.50
3 600887 伊利股 份 196,200 6,315,678.00 5.44
4 600519 贵州茅 台 8,600 5,998,414.00 5.17
5 300413 快乐购 166,400 4,967,040.00 4.28
6 600745 闻泰科 技 123,800 4,175,774.00 3.60
7 002517 恺英网 络 153,298 3,404,748.58 2.94
8 300308 中际装 备 51,900 3,036,150.00 2.62
9 002343 慈文传 媒 74,300 2,645,823.00 2.28
10 603515 欧普照 明 61,400 2,630,376.00 2.27 南方文旅混合 2017 年年度报告
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11 300383 光环新 网 182,300 2,404,537.00 2.07
12 300113 顺网科 技 130,500 2,386,845.00 2.06
13 000568 泸州老 窖 34,000 2,244,000.00 1.93
14 600066 宇通客 车 87,100 2,096,497.00 1.81
15 300251 光线传 媒 177,600 1,855,920.00 1.60
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 002027 分众传 媒 10,632,513.40 9.17
2 600004 白云机 场 9,209,576.11 7.94
3 601888 中国国 旅 8,863,991.00 7.64
4 600036 招商银 行 8,232,761.54 7.10
5 002517 恺英网 络 7,259,869.08 6.26
6 300197 铁汉生 态 6,790,300.97 5.85
7 300072 三聚环 保 6,629,001.63 5.71
8 002202 金风科 技 6,113,311.25 5.27
9 000786 北新建 材 5,995,904.00 5.17
10 600887 伊利股 份 5,933,617.65 5.12
11 300355 蒙草生 态 5,662,677.46 4.88
12 000998 隆平高 科 5,305,474.84 4.57
13 600519 贵州茅 台 5,243,978.00 4.52
14 300145 中金环 境 5,210,922.11 4.49
15 300413 快乐购 5,088,999.00 4.39
16 600029 南方航 空 4,999,870.00 4.31
17 603515 欧普照 明 4,281,728.00 3.69
18 002120 韵达股 份 3,826,872.00 3.30
19 300113 顺网科 技 3,642,574.00 3.14
20 600745 闻泰科 技 3,589,703.60 3.09
21 002366 台海核 电 3,525,437.00 3.04
22 600019 宝钢股 份 3,272,569.52 2.82
23 300336 新文化 3,177,419.00 2.74
24 600507 方大特 钢 3,171,039.00 2.73
25 300383 光环新 网 2,872,649.00 2.48
26 002343 慈文传 媒 2,767,140.00 2.39
27 002247 帝龙文 化 2,671,539.00 2.30
28 300308 中际旭 创 2,623,716.00 2.26
注: 买 入包 括二 级市 场上 主 动的买 入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 42 页 共 49 页
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 600004 白云机 场 9,014,319.33 7.77
2 600036 招商银 行 8,457,157.06 7.29
3 002202 金风科 技 7,047,515.20 6.08
4 300072 三聚环 保 6,898,175.90 5.95
5 300197 铁汉生 态 6,074,260.00 5.24
6 000786 北新建 材 5,576,874.00 4.81
7 002517 恺英网 络 5,338,772.68 4.60
8 300355 蒙草生 态 5,257,413.73 4.53
9 600029 南方航 空 5,256,051.00 4.53
10 000998 隆平高 科 5,228,473.22 4.51
11 300145 中金环 境 5,053,744.84 4.36
12 002120 韵达股 份 3,826,942.24 3.30
13 002027 分众传 媒 3,755,044.20 3.24
14 002366 台海核 电 3,517,368.00 3.03
15 600019 宝钢股 份 3,146,552.27 2.71
16 600507 方大特 钢 3,043,189.66 2.62
17 300336 新文化 2,581,864.00 2.23
18 600373 中文传 媒 2,523,916.74 2.18
19 002247 帝龙文 化 2,445,756.00 2.11
20 600054 黄山旅 游 2,163,239.00 1.86
注: 卖 出包 括二 级市 场上 主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
169,176,962.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
110,875,732.77
注: 买 入股 票成 本 、 卖 出股 票收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑 相关
交易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
6,862,576.00 5.92
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- - 南方文旅混合 2017 年年度报告
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5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
可转债 （可 交换 债）
- -
8
同业存 单
- -
9
其他
- -
10
合计
6,862,576.00 5.92
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 019540 16 国债 12 69,040 6,862,576.00 5.92
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有权证 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资国债 期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
59,571.61
2
应收证 券清 算款
311,126.88
3
应收股 利
-
4
应收利 息
117,430.02
5
应收申 购款
3,651.74
6
其他应 收款
- 南方文旅混合 2017 年年度报告
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7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
491,780.25
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注: 本 基金 本报 告期 末前 十 名股票 中不 存在 流 通 受限 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
3,003 36,892.17 128,458.50 0.12
110,658,718.85 99.88
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
持有份 额总 数 （份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金
109,749.92 0.0991
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
-
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2017 年5 月 19 日）
基金份 额总 额
295,231,429.94
基金合同生效日起至报告期期末基金
总申购 份额
7,843,128.41
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基
金总赎 回份 额
192,287,381.00
基金合同生效日起至报告期期末基金
拆分变 动份 额 （份 额减 少 以 “-” 填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
110,787,177.35
南方文旅混合 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南方 基 金管理 股份 有限 公司 （筹 ）第一 届董 事会 第一 次会 议， 审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙) 。 本 年度 支付 给普 华永道 中天 会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计 费用54,000.00 元 。 该审计 机构 已提 供审 计服 务的年 限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 1 107,959,429.14 38.55% 98,383.93 38.55%
东兴证 券 1 64,304,160.34 22.96% 58,600.34 22.96%
南方文旅混合 2017 年年度报告
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招商证 券 1 57,206,980.83 20.43% 52,133.06 20.43%
东方证 券 1 20,170,373.21 7.20% 18,374.70 7.20%
中天证 券 1 12,116,413.45 4.33% 11,041.82 4.33%
国泰君 安 1 11,870,374.90 4.24% 10,817.38 4.24%
江海证 券 1 5,819,743.00 2.08% 5,303.52 2.08%
中泰证 券 1 605,220.00 0.22% 551.55 0.22%
瑞银证 券 1 - - - -
英大证 券 1 - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券 回
购
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
南方文旅混合 2017 年年度报告
第 47 页 共 49 页
东方证
券
6,859,124.00 100.00%
2,317,000,000.00 18.61%
- -
东兴证
券
- -
2,580,000,000.00 20.72%
- -
国泰君
安
- -
6,084,500,000.00 48.87%
- -
华泰证
券
- -
- -
- -
江海证
券
- -
- -
- -
瑞银证
券
- -
- -
- -
英大证
券
- -
- -
- -
招商证
券
- -
- -
- -
中泰 证
券
- -
1,156,000,000.00 9.29%
- -
中天证
券
- -
312,000,000.00 2.51%
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金基 金份 额发 售公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月10 日
2
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金托 管协 议
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月10 日
3
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金基 金合 同
中国证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月10 日
4
南方基 金关 于南 方文 旅休 闲灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金增 加代销 机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月17 日
5
南方基 金关 于南 方文 旅休 闲灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金增 加代销 机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年4 月20 日
6
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金基 金合 同生 效公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年5 月22 日
7
南方文 旅休 闲灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金开 放日 常申 购 、 赎回 、 转换
及定投 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 6 月 8 日
8
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗
下部分 基金 最低 申购 金额 限制的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年6 月12 日
9
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 7 月 3 日 南方文旅混合 2017 年年度报告
第 48 页 共 49 页
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
10
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 网上 银行 基金 申购 费率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 7 月 4 日
11
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联
储证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 10 月 13 日
12
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 晋
中银行 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 11 月 24 日
13
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 嘉
实财富 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年12 月6 日
14
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 川
财证券 为代 销机 构及 开通 相关业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 15 日
15
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
16
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交
通银行 手机 银行 基金 申购 及定期 定
额投资 手续 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
17
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗
下证券 投资 基金 缴纳 增值 税及其 附
加税费 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
18
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 邮
储银行 个人 网上 银行 和手 机银行 基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2017 年 12 月 29 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方文旅 休闲 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 的文 件。
2 、 《南 方文 旅休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》
3 、 《南 方文 旅休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议 》
4 、 《南 方文 旅休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告 》原 文
5 、基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
6 、报 告期 内在 选定 报 刊上披 露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。 南方文旅混合 2017 年年度报告
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12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
