南 方 荣 优 鑫年 享 定 期 开放 混 合 型 证券 投 资
基金2017 年年度报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 民生 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年3 月24 日(基 金合 同生 效日) 起至 12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................ 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................ 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ...................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................ 7
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ...................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................ 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................. 11
§4 管理人报告 .................................................................. 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................... 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ..................................... 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................. 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................. 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ..................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ..................................... 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................. 17
§5 托管人报告 .................................................................. 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规 守信 情况 声明 ....................................... 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............... 17
§6 审计报告 .................................................................... 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ......................................................... 18
§7 年度财务报表 ................................................................ 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................. 20
7.2 利 润表 ..................................................................... 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................... 22
7.4 报 表附 注 ................................................................... 23
§8 投资组合报告 ................................................................ 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ....................................................... 45
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................... 46 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................. 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................. 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............... 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ......... 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ......... 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............... 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................. 51
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................. 51
8.12 投资 组合 报告 附注 .......................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ......................................... 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................. 52
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 53
§11 重大事件揭示 ............................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................. 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ........................................................ 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................... 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................... 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ........................................ 54
11.8 其他 重大 事件 .............................................................. 55
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 56
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ..................... 56
注：申购份额包含红 利再 投资和份额折算 ............................................ 56
§13 备查文件目录 ............................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .............................................................. 56
13.2 存放 地点 .................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................. 56
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基金
基金简 称
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合
基金主 代码
003807
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2017 年 3 月 24 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
740,384,606.42 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
南方荣 优A
南方荣 优 C
下属分 级基 金的 交易 代码
003807
003808
报告期 末下 属分 级基 金的 份
额总额
740,163,795.41 份
220,811.01 份
注:
本基 金在 交易 所行 情系统 净值 揭示 等其 他信 息披露 场合 下， 可简 称为 “南方 荣优 ”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险的 前提下 ，力 争获 得长 期稳 定的投 资收 益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略 本基 金 通过定 性与 定量 相结 合的 方法分 析宏 观经 济和 证券
市场发 展趋 势 ， 评估 市场 的系统 性风 险和 各类 资产 的预期 收益 与风 险 ， 据 此 合
理制定 和调 整股 票 、 债券 等各类 资产 的比 例 ， 在保 持总体 风险 水平 相对 稳 定 的
基础上 ， 力 争投 资组 合的 稳定增 值 。 此外 ， 本基 金将 持续地 进行 定期 与不 定期
的资产 配置 风险 监控 ，适 时地做 出相 应的 调整 。 2 、股票 投资 策略 本 基金
依托于 基金 管理 人的 投资 研究平 台 ， 紧密 跟踪 中国 经济结 构转 型的 改革 方 向 ，
努力探 寻在 调结 构 、 促改 革中具 备长 期价 值增 长潜 力的上 市公 司 。 股票 投 资 采
用定量 和定 性分 析相 结合 的策略 。 基 于基 金组 合中 单 个证券 的预 期收 益及 风险
特性 ， 对组 合进 行优 化 ， 在 合理风 险水 平下 追求 基金 收益最 大化 ， 同 时监 控组
合中证 券的 估值 水平 ，在 市场价 格明 显高 于其 内在 合理价 值时 适时 卖出 证
券。 3、 债券 投资 策略 在选择 债券 品种 时， 首先 根据宏 观经 济、 资金 面动
向 、 发 行人 情况 和投 资人 行为等 方面 的分 析判 断未 来利率 期限 结构 变化 ， 并 充
分考虑 组合 的流 动性 管理 的实际 情况 ， 配 置债 券组 合的久 期 ； 其次 ， 结合 信用
分析 、 流动 性分 析 、 税收 分析等 确定 债券 组合 的类 属配置 ； 再 次 ， 在上 述 基 础
上利用 债券 定价 技术 选择 个券 ， 选择 被价 格低 估的 债券进 行投 资 。 本基金投
资于中 小企 业私 募债 。 由 于中小 企业 私募 债券 整体 流动性 相对 较差 ， 且 整 体 信
用风险 相对 较高 。 中 小企 业私募 债券 的这 两个 特点 要求在 具体 的投 资过 程 中 ，南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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应采取 更为 谨慎 的投 资策 略 。 本 基金 投资 该类 债券 的 核心要 点是 分析 和跟 踪发
债主体 的信 用基 本面 ， 并 综合考 虑信 用基 本面 、 债 券收益 率和 流动性 等要 素，
确定最 终的 投资 决策 。 4 、权证 投资 策略 本 基金 在进行 权证 投资 时， 将通
过对权 证标 的证 券基 本面 的研究 ， 并 结合 权证 定价 模型寻 求其 合理 估值 水 平 ，
并充分 考虑 权证 资产 的收 益性 、 流动 性 、 风 险性 特征 ， 主要 考虑 运用 的策 略包
括 ： 价值 挖掘 策略 、 获利 保护策 略 、 杠 杆策 略 、 双 向权证 策略 、 价差 策略 、 买
入保护 性的 认沽 权证 策略 、卖空 保护 性的 认购 权证 策略等 。 5、 资产 支持 证
券投资 策略 资 产支 持证 券投资 关键 在于 对基 础资 产质量 及未 来现 金流 的分
析 ， 本 基金 将在 国内 资产 证券化 产品 具体 政策 框架 下 ， 采 用基 本面 分析 和 数 量
化模型 相结 合 ， 对个 券进 行风险 分析 和价 值评 估后 进行投 资 。 本基 金将 严 格 控
制资产 支持 证券 的总 体投 资规模 并进 行分 散投 资， 以降低 流动 性风 险。 6 、
开放期 投资 策略 本 基金 以定期 开放 方式 运作 ， 即 采取在 封闭 期内 封闭 运 作 、
封闭期 与封 闭期 之间 定期 开放的 运作 方式 。 开 放期 内 ， 基 金规 模将 随着 投 资 人
对本基 金份 额的 申购 与赎 回而不 断变 化 。 因此 本基 金 在开放 期将 保持 资产 适当
的流动 性 ， 以应 付当 时市 场 条件 下的 赎回 要求 ， 并 降低资 产的 流动 性风 险 ， 做
好流动 性管 理 。 今 后 ， 随 着证券 市场 的发 展 、 金融 工具的 丰富 和交 易方 式的
创新等 ， 基 金还 将积 极寻 求其他 投资 机会 ， 如 法律 法规或 监管 机构 以后 允 许 基
金投资 其他 品种 ， 本 基金 将在履 行适 当程 序后 ， 将 其纳入 投资 范围 以丰 富 组 合
投资策 略。
业绩比 较基 准
沪深 300 指 数收 益率 ×15% ＋中债 综合 指数 收益 率×85%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 水平低 于股 票型 基金 ， 高 于
债券型 基金 、货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管 人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 罗菲菲
联系电 话
0755-82763888 010-58560666
电子邮 箱
manager@southernfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95568
传真
0755-82763889 010-58560798
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号
邮政编 码
518048 100031
法定代 表人
张海波 洪崎
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年 03 月 24 日 （基 金 合同生 效日 ）-2017 年 12 月 31 日
南方荣 优 A
南方荣 优 C
本期已 实现 收益
42,722,342.57 12,014.94
本期利 润
56,949,723.48
16,256.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润
0.0769
0.0736
本期加 权平 均净 值利 润率
7.40%
7.09%
本期基 金份 额净 值增 长率
7.69%
7.36%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期(2017 年12 月31 日)
期末可 供分 配利 润
42,722,342.57
12,014.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润
0.0577
0.0544
期末基 金资 产净 值
797,113,518.89
237,067.06
期末基 金 份 额净 值
1.0769
1.0736
3.1.3 累计 期末 指标
报告期(2017 年12 月31 日)
基金份 额累 计净 值增 长率
7.69%
7.36%
注:1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益 、 其他 收入( 不含 公允 价 值变动 收益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费 用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方荣 优 A
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 2.23%
0.18%
-0.22%
0.13%
2.45%
0.05%
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过去六 个月 4.54%
0.15%
0.33%
0.11%
4.21%
0.04%
自基金 合同
生效起 至今
7.69%
0.14%
0.37%
0.11%
7.32%
0.03%
南方荣 优 C
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 2.13%
0.18%
-0.22%
0.13%
2.35%
0.05%
过去六 个月 4.33%
0.15%
0.33%
0.11%
4.00%
0.04%
自基金 合同
生效起 至今
7.36%
0.14%
0.37%
0.11%
6.99%
0.03%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：基金合同 生效日至 本 报告期末不满 一年。本 基 金的建仓期为 六个月， 建 仓期结束时 各项资产
配置比 例符 合合 同约 定。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来 基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:无。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ） 管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
李璇
本基
金基
金经
理
2017
年 3
月 24
日
- 10
女 ， 清华 大学 金融 学学 士 、 硕士 ， 注 册金 融分 析师 （CFA ）,
具 有基 金从业 资格 。2007 年 加入 南方基 金， 担任信用 债
高级分 析师 ， 现任 固定 收 益投资 部总 经理 、 固定 收 益投资
决策委 员会 委员 。2010 年9 月至2012 年6 月 ， 担 任 南方
宝元基 金经 理；2012 年 12 月至 2014 年 9 月 ，担 任 南方
安心基 金经 理；2015 年 12 月至 2017 年 2 月 ，担 任 南方
润元基 金经 理 ；2013 年7 月至2017 年9 月 ， 担任 南 方稳
利基金 经理 ；2016 年 8 月至 2017 年 12 月， 担任 南 方通
利、南 方荣 冠基 金经 理；2010 年 9 月至 今， 担任 南 方多
利基金 经理 ；2012 年 5 月 至今 ， 担 任南 方金 利 基金经 理 ；
2016 年 8 月至 今， 担任 南 方丰元 基金 经理 ；2016 年 9 月
至今 ， 担任 南方 多元 基金 经理 ；2016 年 11 月 至今 ， 任南
方荣安 基金 经理 ；2016 年12 月 至今 ， 任 南方 睿见 混 合基
金经理 ；2017 年 1 月 至 今，任 南方 宏元 、南 方和 利基金
经理；2017 年 3 月 至今 ， 任南方 荣优 基金 经理 ；2017 年
5 月至 今 ， 任南 方荣 尊基 金 经理 ；2017 年6 月 至今 ， 任南
方荣知 基金 经理 ；2017 年 7 月至 今， 任南 方荣 年 基金经
理；2017 年 9 月至 今， 任 南方兴 利基 金经 理。
李佳
亮
本基
金基
2017
年 4
- 5
美国南 加州 大学 金融 工程 硕士 ， 注册 金融 分 析师 （CFA），
具有基 金从 业资 格。2012 年 8 月加 入南 方基 金， 任 数量南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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金经
理
月 13
日
化投资 部研 究员 ；2015 年5 月至2016 年8 月 ， 任 量 化投
资经理 助理 ；2016 年 8 月至今 ，任 南方 消费 基金 经理；
2016 年11 月至 今 ， 任南 方中 证 500 增强 基金 经理 ；2016
年 12 月至 今 ， 任南 方绝 对 收益基 金经 理 ；2017 年4 月至
今 ，任 南方 荣优 基金 经理 ；2017 年 11 月 至今 ， 任 大数据
100、 大数 据 300 、 南方 量 化成长 基金 经理 。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法 》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和 《南 方荣 优 鑫年享 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》 的 规定 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，没有 损 害基金份额持 有人利益 。 基金的投资 范围、投
资比例 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本 基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不 公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理的所有 基金和投 资 组合。 公司 每季度对 旗 下组合进行股 票和债券 的 同向交易价 差专项分
析 。 本报 告期 内 ， 两 两组 合间单 日 、3 日、5 日时 间 窗口内 同向 交易 买入 溢价 率均值 或卖 出溢 价率
均值显 著不 为 0 的情 况不 存在， 并且 交易 占优 比也 没有明 显异 常， 未发 现不 公平对 待各 组合 或 组
合间相 互利 益输 送的 情况。 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
海外方 面， 美国 经济 温和 扩张， 全年 共加 息 3 次， 符合市 场预 期， 美联 储 17 年 10 月 开始 缩
表，初 始规 模为100 亿/月 ，每 3 个 月提 高 100 亿， 并最终 达到 500 亿/月 的水 平。此 外， 特朗 普
税改法案成功 落地。欧 洲 经济表现较好 ，多项指 标 创金融危机后 的新高， 欧 央行对经济 和通胀预
期偏乐 观， 从 2018 年 1 月 份开始 缩减 月 度 QE 规模 至 300 亿， 并持 续 到 9 月 份，但 目前 通胀 依然
较低 ， 对是 否会 退 出QE 欧 央行持 保留 态度 。 日 本央 行仍维 持 10 年 期利 率0% 的目标 ， 将 继续 实施
超宽松 货币 政策 。 全球 经 济 17 年以 来共 振复 苏 ， 尤 其是制 造业 改善 明显 ， 货 币政策 进入 边际 收紧
的通道 ， 全 球主 要经 济体 债市收 益率 整体 保持 震荡 走势 。 国内 方面 ，17 年经 济 展现了 较强 的韧 性 ，
GDP 增 速较16 年小 幅回 升 ， 全年 累计 同比 增长6.9% ， 工业 增加 值年 内波 动较 大 ， 全 年增速 6.6% 。
通胀方 面，CPI 保持 温和 走势， 全年 均值 为 1.6% ，PPI 全 年高 位运 行， 同比 上涨 4.9% 。
政 策方 面， 货币 政策 中性偏 紧， 全年 3 次 上调 公开市 场利 率。 央行 9 月 底宣布 定向 降准 ， 但
主要采 用公 开市 场操 作、MLF 等提 供流 动性,10 月 底 央行创 设 63 天 逆回 购,12 月底建 立“ 临时 准
备金动 用安 排”,全 年资 金 面呈现 紧平 衡的 态势 。 受 益于美 元指 数的 下跌 ， 全 年人民 币兑 美元 录得
较大升 值。 在央 行中 性偏 紧的政 策态 度下 ，新 的监 管政策 不断 出台 ，金 融监 管进一 步加 强。
市 场方 面， 全年 债市 处于熊 市之 中。 前 5 月， 经济基 本面 底部 回升 ，同 时在央 行连 续加 息 和
监管加 强的 影响 下， 债市 收益率 大幅 上行 ，信 用利 差大幅 走扩 ，期 限利 差进 一步压 缩。 进 入 6 月
后 ， 央行 出面 加强 监管 协 调 ， 同时 资金 面未 如预 期 的紧张 ， 市场 情绪 逐渐 平 稳 ， 收益 率 出现 回落 ，
随后三季度维 持了震荡 的 格局。但进入 四季度后 ， 经济基本面依 旧维持较 强 的韧性，同 时监管文
件逐步出台， 债市再次 出 现较大下跌。 目前收益 率 较去年末大幅 上行，信 用 利差走扩， 期限利差
压缩 ， 全年 债市 走出 震荡 上行的 熊市 行情 。2017 年 的转债 一级 市场 机制 明显 变化 ， 投资 群体 更加
多元，拿券不 能再寄希 望 于申购，未来 转债市场 规 模仍将继续扩 大，中证 转 债和上证转 债指数全
年分别 上涨-0.16% 和 0.62% 。2017 年 A 股 市场 结构 性牛市 突出 ，大 盘蓝 筹股 一骑绝 尘， 沪深 300
指数上 涨21.78% ， 而创 业 板下 跌 10.67% 。
投 资运 作上 ，债 券投 资方面 ， 自 3 月 份成 立以 来，由 于监 管的 不断 加强 以及经 济数 据的 超 预南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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期，我 们全 年对 债市 都表 现的相 对谨 慎， 因此 配置 以 1 年 以内 的债 券为 主， 全年久 期未 超 过 2 ，
整体来 看 ， 这一 策略 在 17 年表现 相对 较好 ， 全 年固 收部分 为组 合贡 献了 相对 稳定且 高于 基准 的收
益。后续我们 对市 场观 点 中性偏谨慎， 认为短期 难 有趋势性行情 ，因此信 用 债仍将是赚 取票息收
益，适 当通 过利 率债 做一 些波段 操作 来获 取超 额收 益。
权 益投 资方 面 ，2017 年市场 分化 明显 ， 以 食品 饮料 、 家电 为首 的蓝 筹股 表现强 势 ， 中小 板表
现表现 差强 人意 。目 前从 估值来 看， 上 证 50 的 PE 11.43 倍， 沪 深 300 的 PE 13.37 倍 ，中 证
500 估值 21.40 倍 ， 相当 于 2011 、2012 年的 估值 水 平 ， 仍 在合 理偏 低的 位置 ， 权益 市场 仍较 具配
置价值 。 供 给侧 改革 利好 行业龙 头 ， 提升 行业 集中 度 。2018 年我 们认 为有 确 定性业 绩增 长 ， 估值
合理的 的龙 头公 司仍 将受 益，应 积极 关注 大周 期相 关的行 业龙 头的 配置 价值 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年, 南 方荣优A 净值 收 益率为7.69%, 业 绩比 较基 准收益 率为0.37%,南 方荣 优C 净值 收益
率为7.36%,业 绩比 较基 准 收益率 为 0.37%.
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
预计2018 年消 费平 稳 、 投 资继续 下滑 ， 出口 边际 拉 动有所 减弱 。 结 合通 胀整体 平 稳的 判断 ，
预计2018 年名 义增 速大 概 率稳中 有落 ， 经 济基 本面 情况或 支持 利率 水平 有所 下降 。 但加 强金 融监
管仍是全年主 题，或导 致 市场利率较长 期偏离与 经 济增速相适宜 的水平。 目 前 扰动债券 市场的，
无论是全年的 通胀预期 ， 货币政策，还 是金融监 管 ，都是偏中长 期的因素 ， 债市的磨顶 时期或较
长，仍需要耐 心等待基 本 面和政策面更 加明确的 信 号。在当前紧 信用的背 景 下，企业融 资环境恶
化，需要严防 信用风险 ， 加强对于持仓 债券的跟 踪 和梳理。权益 市场方面 ， 开年进入春 季躁动阶
段，叠加资金 面紧张的 阶 段性缓解，市 场开年表 现 值得期待，关 注有业绩 支 撑的行业和 个券。转
债市场 机会 主要 靠优 质标 的正股 上涨 驱动 ，个 券分 化将十 分显 著。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情 况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报 告期内， 本基金 管理人结合新 法规的实 施 、新的监管要 求和公司 业 务发展实际情 况，积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制 度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基 金管理人 承诺将 坚持诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，积极健全 内部管
理制度，不断 提高监察 稽 核工作的科学 性和有效 性 ，努力防范各 种风险， 切 实保护基金 资 产的安
全与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约定，在符合 有关基金分红条件的前提 下，本基金每年收益分配 次数最多为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 。本 基金 收益 分配方 式分 两种 ：现
金分红与红利 再投资， 投 资人可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为同一 类 别的基金份 额进行再
投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分红 。基金收 益 分配后基金 份额净值
不能低于面值 ；即基金 收 益分配基准日 的基金份 额 净值减去每单 位基金份 额 收益分配金 额后不能南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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低于面 值。 由于 本基 金 A 类基金 份额 不收 取销 售服 务费， 而 C 类基 金份 额收 取销售 服务 费， 各 基
金份额类别对 应的可供 分 配利润将有所 不同。本 基 金同一类别的 每一基金 份 额享有同等 分配权。
法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
本 报告 期内 ，本 基金 未进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复 核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22795 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容
我 们 审 计 了 南 方 荣 优 鑫 年 享 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称
“南方 荣优 鑫年 享定 期开 放混合 基金 ”) 的财 务报 表 ， 包 括 2017 年12 月
31 日 的资 产负 债表 ，2017 年 3 月 24 日(基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12
月31 日 止期 间的 利润 表和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附
注。
( 二) 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务
报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监
会”)、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中 国基 金业协 会”) 发布 的
有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反 映了南方荣优鑫年享
定期开 放混 合基 金2017 年 12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年3 月 24 日
( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表
审计意 见提 供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于南 方荣优鑫年享定期开
放混合 基金 ，并 履行 了职 业道德 方面 的其 他责 任。
管 理 层 和 治 理 层 对 财
务报表 的责 任
南方荣优鑫年享定期开放 混合基金的基 金 管 理 人 南方 基 金 管 理 股 份 有 限
公司( 原 南 方 基 金 管 理有 限公 司 ， 以 下 简 称 “ 基金 管理 人 ”) 管 理 层 负责
按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制 ，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的
重大错 报。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估南 方荣优鑫年享定期开
放混合基金的持续经 营能 力，披露与持续经营 相关 的事项( 如适用) ，并
运用持续经营假设，除非 基金管理人管理层计划清 算南方荣优鑫年享定
期开放 混合 基金 、终 止运 营或别 无其 他 现 实的 选择 。
基金管理人治理层负责监 督南方荣优鑫年享定期开 放混合基金的财务报
告过程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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表审计 的责 任
报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告 。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常
认为错 报是 重大 的。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持 职
业怀疑 。同 时， 我们 也执 行以下 工作 ：
( 一) 识别和评估由于舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；设计 和
实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪造 、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上 ，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
( 二) 了解与审计相关的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目的并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。
( 三) 评价基金管理人管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估计及 相
关披露 的合 理性 。
( 四) 对基金管理人管理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。同时 ，
根据获取的审计证据，就 可能导致对南方荣优鑫年 享定期开放混合基金
持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审
计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表中 的相 关披 露； 如果 披露 不充 分，
我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项 或情况可能导致南方荣优 鑫年享定期开放混合
基金不 能持 续经 营。
( 五) 评 价 财 务 报 表的 总 体列 报 、 结 构 和 内容( 包 括 披露) ，并评价财 务报
表是否 公允 反映 相关 交易 和事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制
缺陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路202 号 领展 企业 广场2 座 普华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年3 月23 日
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 荣优 鑫年 享定期 开放 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
12,924,542.04
结算备 付金
975,557.21
存出保 证金
24,544.99
交易性 金融 资产
7.4.7.2
949,403,678.46
其中： 股票 投资
162,899,208.56
基金投 资
-
债券投 资
786,504,469.90
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
7.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1
29,920,284.88
应收证 券清 算款
-
应收利 息
7.4.7.5
13,492,017.97
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
7.4.7.6
-
资产总 计
1,006,740,625.55
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
7.4.7.3
-
卖出回 购金 融资 产款
207,999,488.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
405,044.16
应付托 管费
101,261.05
应付销 售服 务费
80.31
应付交 易费 用
7.4.7.7
247,809.44
应交税 费
-
应付利 息
342,356.64 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
7.4.7.8
294,000.00
负债合 计
209,390,039.60
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
740,384,606.42
未分配 利润
7.4.7.10
56,965,979.53
所有者 权益 合计
797,350,585.95
负债和 所有 者权 益总 计
1,006,740,625.55
注:1. 报 告截 止日2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 总额740,384,606.42 份 ， 其中 ， 南方 荣优 鑫年 享
定期开 放混 合型 证券 投资 基金 A 类 基金 份额 总额为 740,163,795.41 份， 基金 份额净 值为 1.0769
元 ； 南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投资 基 金C 类基 金份 额总 额为220,811.01 份，基 金 份额
净值 为1.0736 元。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年3 月24 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止 期 间 。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 荣优 鑫年 享定期 开放 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2017 年3 月 24 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 3 月 24 日 （基 金合 同生效 日）
至 2017 年12 月 31 日
一、收 入
63,990,359.61
1.利息 收入
22,191,139.10
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
4,280,757.83
债券利 息收 入
16,897,268.94
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,013,112.33
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
27,567,597.73
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
26,905,265.79
基 金投 资收 益
-
债券投 资收 益
7.4.7.13
-1,694,805.64
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
-
衍生工 具收益
7.4.7.15
-
股利收 益
7.4.7.16
2,357,137.58
3. 公允 价值 变动 收益(损 失 以 “- ” 号 填列)
7.4.7.17
14,231,622.02
4. 汇兑 收益(损 失以 “-” 号填列)
-
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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5. 其他 收入(损 失以 “-” 号填列)
7.4.7.18
0.76
减：二 、费 用
7,024,380.08
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
3,566,322.25
2．托 管费
7.4.10.2.2
891,580.58
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
707.93
4．交 易费 用
7.4.7.19
941,729.99
5．利 息支 出
1,306,898.53
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,306,898.53
6．其 他费 用
7.4.7.20
317,140.80
三、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ” 号 填列)
56,965,979.53
减：所 得税 费用
-
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”号填 列）
56,965,979.53
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 荣优 鑫年 享定期 开放 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2017 年3 月 24 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 24 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值）
740,384,606.42 - 740,384,606.42
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- 56,965,979.53
56,965,979.53
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款
- - -
2.基金 赎回 款
- - -
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值）
740,384,606.42 56,965,979.53 797,350,585.95
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
南方荣优鑫年 享定期开 放 混合型证券投 资基金(以 下 简称“本基金 ”)经中国 证 券监督管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会”) 证监 许可[2016]2676 号 《 关于 准予 南方 荣优 鑫 年享定 期开 放混 合
型证券 投资 基金 注册 的批 复》 核准 ， 由 南方 基金 管 理股份 有限 公司(原 南方 基 金管理 有限 公司 ， 已
于 2018 年 1 月 4 日 办理 完 成工商 变更 登记)依 照《 中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 南方 荣
优鑫年享定期 开放混合 型 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募集 。本基金 为 契约型开放 式，存续
期限不 定 ， 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 740,345,533.54 元 ， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2017) 第 214 号验 资报 告予 以验证 。经 向中 国
证监会 备案 ， 《 南方 荣优 鑫 年享定 期开 放混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 于2017 年 3 月 24 日 正式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 740,384,606.42 份基金份额 ，其中 认购资金利息折 合
39,072.88 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为南 方基金管理股 份有限公司 ，基金托管人 为中国
民生银 行股 份有 限公 司。
根据《南方 荣优鑫年 享 定期开放混合 型证券投 资 基金基金合同 》和《南 方 荣优鑫年享 定期开放
混合型 证券投 资基金招 募 说明书》的有 关规定， 本 基金自基金合 同生效后 ， 每年开放一 次申购和
赎回 ， 每个 开放 期的 起始 日为基 金合 同生 效日 的年 度对日(如 该日 为非 工作 日 或无对 应日 期 ， 则顺
延至下 一工 作日) 。 开 放期 内 ， 投资 人可 以根 据相 关 业务规 则申 购 、 赎 回基 金 份额 。 本 基金 根据 认
购/ 申购费用 、销售服 务费 收取方式的 不同，将 基金 份额分为不 同的类别 。在 投资人认购/ 申购时
收取前端认购/ 申购费用 、 不从本类别基 金资产中 计 提销售服务费 的基金份 额 ，称为 A 类 基金份
额 ； 从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费 、 不 收取 认购/申购 费用 的基 金份 额 ， 称 为 C 类 基金 份额 。
本基金 A 类和 C 类基 金份 额分别 设置 代码 。由 于基 金费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基
金份额将分别 计算基金 份 额净值，计算 公式为计 算 日各类别基金 资产净值 除 以计算日发 售在外的
该类别 基金 份额 总数 。
根据《中华 人民共和 国 证券投资基金 法》和《 南 方荣优鑫年享 定期开放 混 合型证券投 资基金基
金合同 》 的有 关规 定 ， 本 基金的 投资 范围 包括 国内 依法发 行上 市的 股票(包 括 中小板 、 创业 板及 其
他经中 国证 监会 核准 上市 的股票) 、 债券( 包括 国债 、 央行 票据 、 金 融债 券 、 企 业债 券 、 公司 债券 、
中期票据、短 期融资券 、 超短期融资券 、次级债 券 、政府支持机 构债券、 政 府 支持债券 、地方政
府债券、中 小企业私 募债 券、可转换 债券等)、 资产 支持证券、 债券回购 、银 行存款(包括 协议存
款 、 定期 存款 及其 他银 行 存款) 、 同业 存单 、 货币 市 场工具 、 权证 以及 经中 国 证监会 允许 基金 投资
的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金股票投资占基金资产的比例范围为南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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0-30% 。开 放期内， 现金或 者到期日在一 年以内的 政 府债券不低于 基金资产 净 值的 5%，在 封闭期
内 ， 本 基金 不受 上 述5% 的 限制 。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ： 沪 深 300 指 数收 益率×15%+ 中债 综合
指数收 益率 ×85% 。
本财 务报 表由 本基 金的 基金管 理人 南方 基 金 管理 股份有 限公 司 于 2018 年3 月 23 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 荣优 鑫年享 定期 开放 混合
型证券 投资 基金 基金 合同 》和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发 布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财 务报 表以 持续 经营 为基础 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年3 月24 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ， 真 实 、 完整地 反映 了本 基 金2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 3 月 24
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年3 月24 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)
金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以交易目 的 持有的股票投 资和债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损
益的金融资产 。以公允 价 值计量且 其变 动计入当 期 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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本基金持有 的其他金 融 资产分类为应 收款项， 包 括银行存款、 买入返售 金 融资产和其 他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2)
金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其 他金融负
债。本基金目 前暂无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，按照 公允价值 进 行后续计量 ；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资产满足下列条件 之一的，予以终止确认：(1) 收 取 该 金 融 资 产现 金流 量 的 合 同 权 利 终
止；(2) 该 金 融资 产 已 转移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬 转 移 给 转 入
方 ； 或 者(3) 该金 融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有
的风险 和报 酬， 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。
金融 资产 终止 确认 时， 其账面 价值 与收 到的 对价 的差额 ，计 入当 期损 益。
当金融负债 的现时义 务 全部或部分已 经解除时 ， 终止确认该金 融负债或 义 务已解除的 部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1)
存在 活跃 市场 的 金融工 具按 其估 值日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交 易且 最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证 据表明估 值 日或最近交易 日的市场 交 易价格不能真 实反映公 允 价值的，应 对市场交
易价格进行调 整，确定 公 允价值。与上 述投资品 种 相同，但具有 不同特征 的 ，应以相同 资产或负
债的公允价值 为基础， 并 在估值技术中 考虑不同 特 征因素的影响 。特征是 指 对资产出售 或使用的
限制等 ， 如果 该限 制是 针 对资产 持有 者的 ， 那么 在 估值技 术中 不应 将该 限制 作为特 征考 虑 。 此 外 ，
基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或折 价。
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(2) 当 金融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3)
如经 济环 境发 生 重大变 化或 证券 发行 人发 生影响 金融 工具 价格 的重 大事件 ， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融 负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未 分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在持有期间 的公允价 值 变动确认为 公允价值
变动损益；于 处置时， 其 处置价格与初 始确认金 额 之间的差额确 认为投资 收 益，其中包 括从公允
价值变 动损 益结 转的 公允 价值累 计变 动额 。
应收款项在 持有期间 确 认的利息收入 按实际利 率 法计算，实际 利率法与 直 线法差异较 小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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其他金融负 债在持有 期 间确认的利息 支出按实 际 利率法计算， 实际利率 法 与直线法差 异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益 分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，但基金份 额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣 告的 拟分 配基 金收 益于分 红除 权日 从所 有者 权益转 出。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成 部分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基 金目 前以 一个 单一 的经营 分部 运 作 ，不 需要 披露分 部信 息。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的股票，若 出现重大 事 项停牌或交易 不活跃(包 括 涨跌停时的交 易不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日 前， 对于 在锁 定期 内 的非公 开发 行股 票， 根据 中国证 监会 证监 会计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价 的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月25 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3) 对于 在 证 券 交 易 所上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收益 品 种( 可转换债券和私募 债券除外) 及在银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种 ， 根据 中国 证监 会公告[2017]13 号 《 中国 证监会 关于 证券 投 资
基金估 值 业 务的 指导 意见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固
定收益品种的 估值处理 标 准》采用估值 技术确定 公 允价值。本基 金持有的 证 券交易所上 市或挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券和私 募债券除 外)， 按照中证指 数有限公 司所 独立提供的 估值结
果确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 固 定收益品种按 照中央国 债 登记结算有 限责任公
司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中 基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票 ， 本 基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 对 证券 投资 基金 管 理人运 用基 金买 卖股 票 、 债券的 转让 收入 免征 增值 税 ， 对国 债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场 中取得 的收 入 ， 包 括买 卖 股票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票的 股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业 债券利 息收 入 ， 应由 发行 债券的 企业 在向 基金 支付 利息时 代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳 税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过 1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售 股，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基金 卖出 股票 按0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
12,924,542.04
定期存 款
-
其中： 存款 期限 小于1 个月
-
存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月-1 年
-
其他存 款
-
合计
12,924,542.04
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
147,540,477.55 162,899,208.56 15,358,731.01 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
10,143,000.00 9,941,469.90 -201,530.10
银行间 市场
777,488,578.89 776,563,000.00 -925,578.89
合计
787,631,578.89 786,504,469.90 -1,127,108.99
资产支 持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
935,172,056.44 949,403,678.46 14,231,622.02
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注: 无 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 29,920,284.88 -
合计
29,920,284.88 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
2,564.26
应收定 期存 款利 息
-
应收其 他存 款利 息
-
应收结 算备 付金 利息
439.00
应收债 券利 息
13,439,982.95
应收买 入返 售证 券利 息
49,020.76
应收申 购款 利息
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息
-
其他
11.00
合计
13,492,017.97 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.7.6 其 他资 产
注: 无 余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
232,399.89
银行间 市场 应付 交易 费用
15,409.55
合计
247,809.44
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
-
应付赎 回费
-
预提费 用 294,000.00
合计
294,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方荣 优 A
项目
本期
2017 年3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
基金合 同生 效日 740,163,795.41
740,163,795.41
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
740,163,795.41
740,163,795.41
南方荣 优 C
项目
本期
2017 年3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
基金合 同生 效日 220,811.01
220,811.01 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
220,811.01
220,811.01
注:1. 本基 金自2017 年3 月17 日至2017 年3 月 20 日止期 间公 开发 售， 共募 集 有效净 认购 资金 人
民币740,345,533.54 元， 折合为740,345,533.54 份 基金份 额( 其中A 类基 金份 额740,124,733.54
份，C 类 基金 份 额 220,800.00 份) 。根 据《 南方 荣 优鑫年 享定 期开 放混 合型 证券投 资基 金招 募说
明书》和《南 方荣优鑫 年 享定期开放混 合型证券 投 资基金基金份 额发售公 告 》的规定， 本基金设
立募集 期内 认购 资金 产生 的利息 收入 人民 币 39,072.88 元在 本基 金成 立后 ， 折合为 39,072.88 份
基金份 额( 其中A 类 基金 份 额 39,061.87 份，C 类基 金 份额 11.01 份) ， 划 入基 金 份额持 有人 账户 。
2. 根据《 南方荣优 鑫年 享定期开放混 合型证券 投 资基金招募说 明书》和 《 南方荣优鑫年 享定期
开放混合型证 券投资基 金 基金份额发售 公告》的 相 关规定，本基 金为定期 开 放基金，每 年开放一
次， 每 次开 放期 不少 于5 个工作 日并 且最 长不 超 过20 个 工作 日， 开 放期 的起 始日为 基金 合同 生效
日的年度对 日(如该日 为非 工作日或无 对应日期 ，则 顺延至下一 工作日)。 投资 人在开放日 办理基
金份额 的申 购与 赎回 ，封 闭期内 不办 理申 购与 赎回 业务。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方荣 优 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润
42,722,342.57 14,227,380.91 56,949,723.48
本期基 金份 额交 易产 生的 变
动数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
- - -
本期末
42,722,342.57 14,227,380.91 56,949,723.48
南方荣 优 C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润
12,014.94 4,241.11 16,256.05
本期基 金份 额交 易产 生的 变
动数
- - - 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
- - -
本期末
12,014.94 4,241.11 16,256.05
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
229,518.21
定期存 款利 息收 入
4,030,611.11
其他存 款利 息收 入
-
结算备 付金 利息 收入
20,027.27
其他
601.24
合计
4,280,757.83
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
272,059,959.62
减：卖 出股 票成 本总 额
245,154,693.83
买卖股 票差 价收 入
26,905,265.79
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年3月24 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付） 成交 总额
277,327,678.35
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑 付） 成本 总额
273,109,370.16
减：应 收利 息总 额
5,913,113.83
买卖债 券差 价收 入
-1,694,805.64
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注: 无。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 24 日（ 基金 合同 生 效日 ） 至2017 年12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益
2,357,137.58
基金投 资产 生的 股利 收益
-
合计
2,357,137.58
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产
14,231,622.02
股票投 资
15,358,731.01
债券投 资
-1,127,108.99
资产支 持证 券投 资
-
基金投 资
-
贵金属 投资
-
其他
-
2.衍生 工具
-
权证投 资
-
其他
-
合计
14,231,622.02
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入
-
基金合 同生 效前 利息 收入
0.76
合计
0.76
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
933,629.99
银行间 市场 交易 费用
8,100.00
合计
941,729.99
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
审计费 用
69,000.00
信息披 露费
225,000.00
账户维 护费 15,500.00
银行手 续费 7,240.80
其他 400.00
合计
317,140.80
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司(“ 南方 基金 ”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司
(“ 中国 民生 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更 的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注: 无。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年3 月24 日 （基 金合 同生效 日） 至 2017 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
3,566,322.25
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
-
注: 支 付基 金管 理人 南方 基 金的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月24 日 （基 金合 同生效 日） 至 2017 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
891,580.58
注: 支 付基 金托 管人 中国 民 生银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.15% 的年 费率计 提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当 年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 3 月 24 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方荣 优A
南方荣 优C
合计
南方基金 -
106.14
106.14
合计
- 106.14 106.14
注: 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日 C 类基 金资产 净 值 0.4% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 给南 方基金 ，再 由南 方基 金计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 资产 净 值X 0.40%/ 当 年天 数。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年 3 月24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中国民 生银 行 - - - -
178,053,0
00.00
17,11
8.70
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
注:无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的 银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年3 月24 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日
期末余 额
当期利 息收 入
中国民 生银 行
12,924,542.04
229,518.21
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 国民生 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。
7.4.11 利 润分 配情况
注:无。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新股未
上市
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923
润都
股份
2017-12-28 2018-01-05
新股未
上市
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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128024
宁行
转债
2017-12-08 2018-01-12
新债未
上市
100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60033
2
白云
山
2017-
10-31
重大资 产
重组
32.14 2018-01-08 30.15 113,400 3,112,792.00 3,644,676.00 -
00090
0
现代
投资
2017-
10-27
重大资 产
重组
6.25 未知 未知 375,750 2,284,842.22 2,348,437.50 -
60030
9
万华
化学
2017-
12-05
重大资 产
重组
37.94 未知 未知 39,020 1,323,183.03 1,480,418.80 -
30073
0
科创
信息
2017-
12-25
重大事 项 41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
00291
9
名臣
健康
2017-
12-28
重大事 项 35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注: 本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重 大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额207,999,488.00 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
101756038
17 河 钢集
MTN015
2018-01-02 98.32 500,000.00 49,160,000.00
041753042
17 陕 煤化
CP003
2018-01-02 99.54 500,000.00 49,770,000.00
011754079
17 澜 沧江
SCP004
2018-01-02 100.44 300,000.00 30,132,000.00
011767007
17 首钢
SCP006
2018-01-02 100.55 300,000.00 30,165,000.00
011754080
17 淮 南矿
SCP003
2018-01-02 100.61 300,000.00 30,183,000.00
011752041
17 锡 产业
SCP004
2018-01-02 100.21 300,000.00 30,063,000.00 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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011751046
17 潞安
SCP004
2018-01-02 100.61 19,000.00 1,911,590.00
合计
2,219,000.00 221,384,590.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为混合 型基金， 其 长期平均风险 和预期收 益 水平低于股票 型基金， 高 于债券 型基金 、
货币市场基金 。本基金 投 资的金融工具 主要包括 股 票投资和债券 投资等。 本 基金在日常 投资管理
中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金在严格
控制风 险和 追求 基金 资产 长期稳 定的 基础 上 ， 根据 对宏观 经济 及政 策 、 利率 周期的 变动 趋势 研究 、
债券市 场的 供需 分析 、 企 业(公司)债 券的 信用 评估 ， 进行债 券投 资时 机的 选 择和久 期 、 类 属配 置 ，
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值， 力求 获得 高于 业绩 比较基 准的 投资 收益 。
本基金的基 金管理人 奉 行全面风险管 理体系的 建 设，建立了以 风险控制 委 员会为核心 的、由督
察长 、 风 险控 制委 员会 、 监 察稽核 部 、 风 险管 理部 和 相关业 务部 门构 成的 四级 风险管 理架 构体 系 。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立风 险管理委 员 会，负责制定 风险管理 的 宏观政策， 审议通过
风险控制的总 体措施等 ； 在管理层层面 设立风险 控 制委员会，讨 论和制定 公 司日常经营 过程中风
险防范和控制 措施；在 业 务操作层面风 险管理职 责 主要由监察稽 核部和风 险 管理部负责 ，协调并
与各部门合作 完成运作 风 险管理以及进 行投资风 险 分析与绩效评 估，督察 长 负责组织指 导监察稽
核工作 。
本基金的基 金管理人 对 于金融工具的 风险管理 方 法主要是通过 定性分析 和 定量分析的 方法去估
测各种风 险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 同类风险
损失的频度。 而从定量 分 析的角度出发 ，根据本 基 金的投资目标 ，结合基 金 资产所运用 金融工具
特征通过特定 的风险量 化 指标、模型， 日常的量 化 报告，确定风 险损失的 限 度和相应置 信程度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基 金管理人 在 交易前对交易 对手的资 信 状况进行了充 分的评估 。 本基金的银 行存款存
放在本基金的 托管行中 国 民生银行，因 而与银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 40 页 共 56 页
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基 金管理人 建 立了信用风险 管理流程 ， 通过对投资品 种信用等 级 评估来控制 证券发行
人的信用风险 。信用等 级 评估以内部信 用评级为 主 ，外部信用评 级为辅。 内 部债券信用 评级主要
考察发 行人 的经 营风 险 、 财务风 险和 流动 性风 险 ， 以及信 用产 品的 条款 和担 保人的 情况 等 。 此 外 ，
本基金的基金 管理人根 据 信用产品的内 部评级， 通 过单只信用产 品投资占 基 金资产净值 的比例及
占发行 量的 比例 进行 控制 ，通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
于2017 年12 月 31 日 ， 本基金 持有 的除 国债 、 央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券占 基金 资产
净值的 比例 为98.64% 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人于约 定开放日 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面 来自于投
资品种所处的 交易市场 不 活跃而带来的 变现困难 或 因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波 动的情况
下以合 理的 价格 变现 。
针对兑付赎 回资金的 流 动性风险，本 基金的基 金 管理人于开放 期内每日 对 本基金的申 购赎回情
况进行严密监 控并预测 流 动性需求，保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配。 本基金的
基金管理人在 基金合同 中 设计了巨额赎 回条款， 约 定在非常情况 下赎回申 请 的处理方式 ，控制因
开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险 ，有 效保 障基 金持有 人利 益。
于 2017 年 12 月 31 日， 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中有 207,999,488.00 元 将在一 个月 以内 到
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，因 此账面余额 约为未 折
现的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 且
于基金 开放 期内 按照 《公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1
日起施 行) 等法 规的 要求 对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理 ， 通过 独立 的 风险管 理部 门对 本
基金的组合持 仓集中度 指 标、流通受限 制的投资 品 种比例以及组 合在短时 间 内变现能力 的综合指
标等流 动性 指标 进行 持续 的监测 和分 析。 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 41 页 共 56 页
本基金投资 于一家公 司 发行的证券市 值不超过 基 金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金的基
金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券 的 10% 。于开放期内 ，本
基金与由本基 金的基金 管 理人管理的其 他开放式 基 金共同持有一 家上市公 司 发行的可流 通股票不
得超过该上市 公司可流 通 股票的 15% ，本基金 与由 本基金的基金 管理人管 理 的全部投资组 合持有
一家上 市公 司发 行的 可流 通股票 ， 不 得超 过该 上市 公司可 流 通 股票 的30%( 完 全按照 有关 指数 构成
比例进 行证 券投 资的 开放 式基金 及中 国证 监会 认定 的特殊 投资 组合 不受 上述 比例限 制) 。
本基金所持 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，部分基金 资产流通
暂时受 限制 不能 自由 转让 的情况 参见 附 注7.4.12 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购金 融资 产方 式 借
入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债券 投资的公 允 价值。本基 金主动投
资于流 动性 受限 资产 的市 值合计 不得 超过 基金 资产 净值 的 15% 。
于开 放期 内， 本基 金的 基金管 理人 每日 对基 金组 合资产 中 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现价值
进行审 慎评 估与 测算 ， 确 保 每日确 认的 净赎 回申 请不 得超 过7 个 工作 日可 变现 资产的 可变 现价 值 。
同时，本基 金的基金 管 理人通过合理 分散逆回 购 交易的到期日 与交易对 手 的集中度； 按照穿透
原则对交易对 手的财务 状 况、偿付能力 及杠杆水 平 等进行必要的 尽职调查 与 严格的准入 管理，以
及对不同的交 易对手实 施 交易额度管理 并进行动 态 调整等措施严 格管理本 基 金从事逆回 购交易的
流动性风险和 交易对手 风 险。此外，本 基金的基 金 管理人建立了 逆回购交 易 质押品管理 制度：根
据质押品的资 质确定质 押 率水平；持续 监测质押 品 的风险状况与 价值变动 以 确保质押品 按公允 价
值计算足额； 并在与私 募 类证券资管产 品及中国 证 监会认定的其 他主体为 交 易对手开展 逆回购交
易时， 可接 受质 押品 的资 质要求 与基 金合 同约 定的 投资范 围保 持一 致。
综合上述各 项流动性 指 标的监测结果 及流动性 风 险管理措施的 实施，本 基 金在本报告 期内流动
性情况 良好 。
注：流动性 受限资产 、7 个工作日可 变现资产 的 计算口径见《 公开募集 开 放式证券投 资基金流
动性风 险管 理规 定》 第四 十条。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基 金管理人 定 期对本基金面 临的利率 敏 感性缺口进行 监控，并 通 过调整投资 组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基 金主 要投 资于 交易 所及银 行间 市场 交易 的固 定收益 品种 ，因 此存 在相 应的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 12,924,542.04 - - - 12,924,542.04
结算备付 金 975,557.21 - - - 975,557.21
存出保证 金 24,544.99 - - - 24,544.99
交易性金 融资产 688,329,000.00 98,173,387.10 2,082.80 162,899,208.56 949,403,678.46
买入返售 金融资
产
29,920,284.88 - - - 29,920,284.88
应收利息 - - - 13,492,017.97 13,492,017.97
资产总 计
732,173,929.12 98,173,387.10 2,082.80 176,391,226.53 1,006,740,625.55
负债
卖出回 购金 融资
产款
207,999,488.00 - - - 207,999,488.00
应付管 理人 报酬 - - - 405,044.16 405,044.16
应付托 管费 - - - 101,261.05 101,261.05
应付销 售服 务费 - - - 80.31 80.31
应付交 易费 用 - - - 247,809.44 247,809.44
应付利 息 - - - 342,356.64 342,356.64
其他负 债 - - - 294,000.00 294,000.00
负债总 计
207,999,488.00 - - 1,390,551.60 209,390,039.60
利率敏 感度 缺口
524,174,441.12 98,173,387.10 2,082.80 175,000,674.93 797,350,585.95
注: 表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31 日）
分析
1. 市场 利率 下 降 25 个基 点 1,536,993.04
2. 市场 利率 上 升 25 个基 点 -1,522,375.06 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发 生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基 金管理人 在 构建和管理投 资组合的 过 程中，通过对 宏观经济 情 况及政策的 分析，结
合证券 市场 运行 情况 ， 做 出资产 配置 及组 合构 建的 决定 ； 通过 对单 个证 券的 定性分 析及 定量 分析 ，
选择符合基金 合同约定 范 围的投资品种 进行投资 。 本基金的基金 管理人定 期 结合宏观及 微观环境
的变化 ，对 投资 策略 、资 产配置 、投 资组 合进 行修 正，来 主动 应对 可能 发生 的市场 价格 风险 。
本基金通过 投资组合 的 分散化降低其 他价格风 险 。股票投资占 基金资产 的 比例范围为 0-30% 。
开放期 内， 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%， 在封 闭期 内， 本基
金不受 上 述5% 的限 制。 此 外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 ， 定
期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等 来测试 本基 金面 临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资
162,899,208.56
20.43
交易性 金融 资产 －基 金投 资
- -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资
- -
其他
- -
合计
162,899,208.56 20.43
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 44 页 共 56 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31 日）
分析
1.沪深 300 指数 上 升5% 8,026,689.14
2.沪深 300 指数 下 降5% -8,026,689.14
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)
公 允价 值
(a) 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输 入值所属 的最低层
次决定 ：
第一 层次 ：相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额为 155,461,104.36 元， 属于 第二 层次 的余额 为 793,942,574.10 元，无 属于 第三 层
次的余 额。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 和债 券公 允价值 应属 第二 层次 还是 第三层 次。
(iii) 第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 45 页 共 56 页
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地
产开发 教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据 财政 部 、 国家 税务 总局 于 2017 年6 月30 日 颁布的 财税[2017]56 号 《 关于资 管产 品增 值 税
有关问题的通 知》的规 定 ，资管产品管 理人运营 资 管产品 过程中 发生的增 值 税应税行为 ，暂适用
简易计 税方 法， 按照 3% 的 征收率 缴纳 增值 税。 对资 管产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从资管产 品管理人
以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
此外 ，财 政部 、国 家税 务总局 于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号《关 于租 入固 定资
产进行 税额 抵扣 等增 值税 政策的 通知 》 对 资管 产品 管 理人 自2018 年1 月1 日 起 运营资 管产 品提 供
的贷款 服务 、发 生的 部分 金融商 品转 让业 务的 销售 额确定 做出 规定 。
上述 税收 政策 对本 基金 截至 2017 年12 月 31 日 止 的财务 状况 和经 营成 果无 影响。
(3)
除公 允价 值和 增 值税外 ，截 至资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （%）
1
权益投 资
162,899,208.56 16.18
其中： 股票
162,899,208.56 16.18
2 基金投 资
- -
3
固定收 益投 资
786,504,469.90 78.12
其中： 债券
786,504,469.90 78.12
资产 支持 证券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
29,920,284.88 2.97
其 中：买 断式回 购的买入返 售金融 资
产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
13,900,099.25 1.38
8
其他各 项资 产
13,516,562.96 1.34
9
合计
1,006,740,625.55 100.00 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业
1,261,674.00 0.16
B
采矿业
3,343,561.00 0.42
C
制造业
61,374,065.49 7.70
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和
供应业
649,154.00 0.08
E
建筑业
7,762,103.00 0.97
F
批发和 零售 业
5,325,535.40 0.67
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
6,668,048.50 0.84
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
5,072,737.55 0.64
J
金融业
54,401,213.62 6.82
K
房地产 业
10,491,303.00 1.32
L
租赁和 商务 服务 业
3,292,992.00 0.41
M
科学研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
2,637,900.00 0.33
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
618,921.00 0.08
R
文化、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合
- -
合计
162,899,208.56 20.43
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 195,700 13,695,086.00 1.72
2 600519 贵州茅 台 10,400 7,253,896.00 0.91
3 601328 交通银 行 890,900 5,532,489.00 0.69
4 601288 农业银 行 1,385,000 5,304,550.00 0.67
5 601398 工商银 行 841,800 5,219,160.00 0.65
6 601601 中国太 保 115,900 4,800,578.00 0.60
7 000333 美的集 团 82,300 4,561,889.00 0.57 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 47 页 共 56 页
8 601988 中国银 行 1,112,300 4,415,831.00 0.55
9 000425 徐工机 械 945,100 4,375,813.00 0.55
10 601006 大秦铁 路 440,900 3,998,963.00 0.50
11 000338 潍柴动 力 465,200 3,879,768.00 0.49
12 000651 格力电 器 86,900 3,797,530.00 0.48
13 601186 中国铁 建 338,300 3,768,662.00 0.47
14 601628 中国人 寿 122,800 3,739,260.00 0.47
15 000725 京东 方A 637,900 3,693,441.00 0.46
16 600332 白云山 113,400 3,644,676.00 0.46
17 601998 中信银 行 551,800 3,421,160.00 0.43
18 000402 金融街 301,100 3,345,221.00 0.42
19 000415 渤海金 控 571,700 3,292,992.00 0.41
20 000002 万科A 98,800 3,068,728.00 0.38
21 000498 山东路 桥 455,000 3,039,400.00 0.38
22 300266 兴源环 境 97,700 2,637,900.00 0.33
23 601336 新华保 险 37,500 2,632,500.00 0.33
24 300338 开元仪 器 119,800 2,573,304.00 0.32
25 000060 中金岭 南 230,000 2,569,100.00 0.32
26 600585 海螺水 泥 86,500 2,537,045.00 0.32
27 600383 金地集 团 192,200 2,427,486.00 0.30
28 000900 现代投 资 375,750 2,348,437.50 0.29
29 002500 山西证 券 240,100 2,213,722.00 0.28
30 600729 重庆百 货 85,000 2,130,100.00 0.27
31 000157 中联重 科 472,100 2,110,287.00 0.26
32 600959 江苏有 线 256,600 2,098,988.00 0.26
33 601225 陕西煤 业 240,500 1,962,480.00 0.25
34 002195 二三四 五 326,600 1,907,344.00 0.24
35 000825 太钢不 锈 363,200 1,801,472.00 0.23
36 600308 华泰股 份 262,800 1,650,384.00 0.21
37 000631 顺发恒 业 382,800 1,649,868.00 0.21
38 000829 天音控 股 170,300 1,617,850.00 0.20
39 600690 青岛海 尔 84,800 1,597,632.00 0.20
40 600309 万华化 学 39,020 1,480,418.80 0.19
41 000858 五粮液 17,500 1,397,900.00 0.18
42 002304 洋河股 份 11,300 1,299,500.00 0.16
43 000627 天茂集 团 161,700 1,293,600.00 0.16
44 300511 雪榕生 物 52,200 1,261,674.00 0.16
45 000717 *ST 韶钢 140,000 1,240,400.00 0.16
46 002334 英威腾 142,500 1,211,250.00 0.15
47 000822 山东海 化 133,800 1,210,890.00 0.15
48 601088 中国神 华 49,500 1,146,915.00 0.14
49 000830 鲁西化 工 68,500 1,090,520.00 0.14 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 48 页 共 56 页
50 601997 贵阳银 行 79,900 1,067,464.00 0.13
51 600036 招商银 行 36,700 1,065,034.00 0.13
52 002008 大族激 光 19,600 968,240.00 0.12
53 002310 东方园 林 47,300 954,041.00 0.12
54 000990 诚志股 份 48,700 840,562.00 0.11
55 000768 中航飞 机 46,800 790,452.00 0.10
56 300184 力源信 息 67,210 762,161.40 0.10
57 300122 智飞生 物 26,800 752,276.00 0.09
58 002449 国星光 电 37,800 654,696.00 0.08
59 002039 黔源电 力 41,800 649,154.00 0.08
60 600755 厦门国 贸 62,000 626,200.00 0.08
61 002044 美年健 康 28,300 618,921.00 0.08
62 002763 汇洁股 份 41,000 561,290.00 0.07
63 002517 恺英网 络 23,600 524,156.00 0.07
64 002359 齐星铁 塔 20,300 457,765.00 0.06
65 600507 方大特 钢 34,600 439,074.00 0.06
66 000703 恒逸石 化 16,200 349,434.00 0.04
67 600029 南方航 空 26,900 320,648.00 0.04
68 000581 威孚高 科 13,300 319,200.00 0.04
69 600028 中国石 化 38,200 234,166.00 0.03
70 002419 天虹商 场 12,400 189,224.00 0.02
71 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.02
72 000030 富奥股 份 13,200 107,052.00 0.01
73 600887 伊利股 份 3,000 96,570.00 0.01
74 002456 欧菲光 3,200 65,888.00 0.01
75 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 0.01
76 300603 立昂技 术 1,400 50,372.00 0.01
77 002562 兄弟科 技 2,400 39,264.00 0.00
78 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.00
79 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.00
80 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.00
81 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.00
82 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.00
83 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.00
84 000413 东旭光 电 1,700 15,946.00 0.00
85 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.00
86 603655 朗博科 技 880 8,184.00 0.00
87 600741 华域汽 车 62 1,840.78 0.00
88 002180 艾派克 50 1,365.50 0.00
89 601939 建设银 行 79 606.72 0.00
90 000001 平安银 行 13 172.90 0.00 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 49 页 共 56 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 601318 中国平 安 9,828,069.00 1.23
2 000002 万 科Ａ 9,172,482.52 1.15
3 000725 京东方 Ａ 8,360,955.00 1.05
4 000338 潍柴动 力 7,162,878.63 0.90
5 000858 五 粮 液 6,696,877.36 0.84
6 600519 贵州茅 台 6,561,841.61 0.82
7 600741 华域汽 车 6,521,106.95 0.82
8 000415 渤海金 控 6,105,902.05 0.77
9 601288 农业银 行 5,937,915.00 0.74
10 601186 中国铁 建 5,922,300.00 0.74
11 601006 大秦铁 路 5,896,931.97 0.74
12 601328 交通银 行 5,891,612.00 0.74
13 000651 格力电 器 5,351,657.00 0.67
14 000402 金 融 街 5,271,677.90 0.66
15 601668 中国建 筑 5,190,302.00 0.65
16 000498 山东路 桥 5,134,361.38 0.64
17 601398 工商银 行 4,992,710.00 0.63
18 601818 光大银 行 4,929,760.00 0.62
19 300338 开元股 份 4,922,044.22 0.62
20 601169 北京银 行 4,792,099.00 0.60
注: 买 入包 括二 级市 场上 主 动的买 入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相 关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值 比例(%)
1 000002 万 科Ａ 8,837,745.80 1.11
2 600741 华域汽 车 7,534,707.41 0.94
3 000725 京东方 Ａ 6,903,775.00 0.87
4 000858 五 粮 液 6,649,204.06 0.83
5 601668 中国建 筑 5,460,955.00 0.68
6 601818 光大银 行 5,294,764.00 0.66
7 000001 平安银 行 5,019,279.01 0.63
8 601169 北京银 行 4,639,793.69 0.58
9 000063 中兴通 讯 4,610,326.04 0.58
10 000338 潍柴动 力 4,468,679.00 0.56
11 600030 中信证 券 4,393,334.00 0.55 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 50 页 共 56 页
12 601390 中国中 铁 4,037,490.00 0.51
13 000830 鲁西化 工 3,796,803.04 0.48
14 600887 伊利股 份 3,704,649.00 0.46
15 600015 华夏银 行 3,504,412.40 0.44
16 002008 大族激 光 3,481,153.06 0.44
17 600028 中国石 化 3,398,127.68 0.43
18 002142 宁波银 行 3,397,252.94 0.43
19 002617 露笑科 技 3,204,686.00 0.40
20 601336 新华保 险 3,115,126.80 0.39
注: 卖 出包 括二 级市 场上 主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
392,695,171.38
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
272,059,959.62
注:>买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
- -
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
40,132,000.00 5.03
5
企业短 期融 资券
501,018,000.00 62.84
6
中期票 据
98,314,000.00 12.33
7
可转债 （可 交换 债）
136,469.90 0.02
8
同业存 单
146,904,000.00 18.42
9
其他
- -
10
合计
786,504,469.90 98.64
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号
债券代 码
债券名 称
数量 （张 ）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 041753042 CY 17 陕 煤化CP003 500,000 49,770,000.00 6.24
2 101756038 CY 17 河 钢集MTN015 500,000 49,160,000.00 6.17
3 1180019 CY 11 淮 南矿 业债 300,000 30,327,000.00 3.80 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 51 页 共 56 页
4 011758055 CY 17 潞安 SCP005 300,000 30,189,000.00 3.79
5 011754080 CY 17 淮 南矿SCP003 300,000 30,183,000.00 3.79
6 011754080 CY 17 荣盛 CP001 300,000 30,183,000.00 3.79
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵 金 属投资 明细
注:本基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有权证 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 内未 投 资国债 期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
24,544.99
2
应收证 券清 算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利 息
13,492,017.97
5
应收申 购款
-
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
13,516,562.96 南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 52 页 共 56 页
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注: 本 基金 本报 告期 末前 十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。 -
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
南方荣
优A
87 8,507,629.83 740,038,055.55 99.98 125,739.86 0.02
南方荣
优C
170 1,298.89 - - 220,811.01 100.00
合计
257 2,880,873.95 740,038,055.55 99.95 346,550.87 0.05
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。 注:-
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
南方荣 优 A 73,136.76 0.0099
南方荣 优 C 16,000.80 7.2464
合计
89,137.56 0.0120
注::分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注: 本公 司的 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人和 本基 金基 金经 理均 未持有 本基 金 份 额 。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 53 页 共 56 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方荣 优A
南方荣 优 C
基金合 同生 效日 （2017 年3 月
24 日 ）基 金份 额总 额
740,163,795.41 220,811.01
本报告 期期 初基 金份 额总 额
- -
基金合 同生 效日 起至 报告 期
期末基 金总 申购 份额
- -
减： 基金 合同 生效 日起 至 报告
期期末 基金 总赎 回份 额
- -
基金合 同生 效日 起至 报告 期
期末基 金拆 分变 动份 额 （ 份额
减少以 “- ”填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
740,163,795.41
220,811.01
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期 内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南 方基金 管理 股份 有限 公司 （筹） 第一 届董 事会 第一 次会议 ，审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
本 报告 期内 ，基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 没有发 生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基 金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙) 。 本 年度 支付 给普 华永道 中天 会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计 费用69,000 元 ， 该 审计机 构已 提供 审计 服务 的连续 年限 为 1 年。
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
第 54 页 共 56 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
民生证 券 1 387,641,730.40 58.60% 353,258.49 58.60% -
西藏东 财 1 273,887,084.78 41.40% 249,593.18 41.40% -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位 制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券 回
购
成交总 额的 比
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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例
民生证
券
33,246.55 0.11%
964,229,000.00 44.33%
- -
西藏东
财
29,831,637.00 99.89%
1,211,000,000.00 55.67%
- -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基
金基金 合同
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 14 日
2
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基
金基金 份额 发售 公告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 14 日
3
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基
金招募 说明 书
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 14 日
4
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基
金托管 协议
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 14 日
5
关于南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投
资基金 募集 期提 前结 束募 集的公 告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 21 日
6
南方荣 优鑫 年享 定期 开放 混合型 证券 投资 基
金基金 合同 生效 公告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 03 月 25 日
7
关于南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投
资基金 变更 基金 经理 的公 告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 04 月 14 日
8
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的
提示性 公告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 05 月 24 日
9
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基
金最低 申购 金额 限制 的公 告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 06 月 12 日
10
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 流
通受限 股票 估值 方法 的公 告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 12 月 26 日
11
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗下 证券 投
资基金 缴纳 增值 税及 其附 加税费 的公 告
中国证 券报 、 上 海
证券报 、 证 券时 报
2017 年 12 月 30 日
南方荣优鑫年享定期开放混合 2017 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序
号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20%的 时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份
额
占
比
（%
）
机
构
1
20170321-20171231
-
740,038,055.55
-
740,038,055
.55
99.95
个
人
-
-
-
-
-
-
-
产品特 有风 险
本基金 存在 持有 基金 份额 超过 20% 的 基金 份额 持有 人，在 特定 赎回 比例 及市 场条件 下， 若基 金管
理人未 能以 合理 价格 及时 变现基 金资 产， 将会 导致 流动性 风险 和基 金净 值波 动风险 。
注：申 购份 额包 含红 利再 投资和 份额 折算
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 南 方荣优 鑫年 享定 期开 放混 合型证 券投 资基 金的 文件 。
2、《 南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》
3、 《南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 托管协 议》
4、 《南 方荣 优鑫 年享 定期 开放混 合型 证券 投资 基 金2017 年年 度报 告》 原文
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
6、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
