南 方 理 财 金交 易 型 货 币市 场 基 金2017 年年
度报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金 的过往业 绩并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年01 月 01 日 起至2017 年 12 月 31 日止 。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................
2
1.1 重要 提示 ........................................................................................................................................
2
1.2 目录................................................................................................................................................
3
§2 基金简介 ...............................................................................................................................
5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................
5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................
5
2.3 基金 管理 人和 基金 托 管人 ............................................................................................................
5
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................
6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................
6
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ....................................................................
6
3.1 主要 会计 数据 和财 务 指标 ............................................................................................................
6
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................
8
3.3 其他 指标 .........................................................................................................
错误! 未定义书签。
3.4 过去 三年 基金 的利 润 分配情 况 ..................................................................................................
10
§4 管理人报告 .........................................................................................................................
10
4.1 基金 管理 人及 基金 经 理情况 ......................................................................................................
10
4.2 管理 人对 报告 期内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ..............................................................
12
4.3 管理 人对 报告 期内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ..........................................................................
12
4.4 管理 人对 报告 期内 基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ..........................................................
12
4.5 管理 人对 宏观 经济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ..........................................................
13
4.6 管理 人内 部有 关本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ..........................................................................
14
4.7 管理 人对 报告 期内 基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................................
15
4.8 管理 人对 报告 期内 基 金利润 分配 情况 的说 明 ..........................................................................
15
4.9 管理 人 对 会计 师事 务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ......................................
15
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................
15
§5 托管人报告 .........................................................................................................................
15
5.1 报告 期内 本基 金托 管 人遵规 守信 情况 声明 ..............................................................................
15
5.2 托管 人对 报告 期内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ..........
16
5.3 托管 人对 本年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ..............................
16
§6 审计报告 ...............................................................................................................................
16
6.1 审计 报告 基本 信息 ......................................................................................................................
16
6.2 审计 报告 的基 本内容 ..................................................................................................................
16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................
18
7.1 资产 负债 表 ..................................................................................................................................
18
7.2 利润 表 ..........................................................................................................................................
19
7.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ..............................................................................................
21
7.4 报表 附注 ......................................................................................................................................
22
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................
45 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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8.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ..............................................................................................................
45
8.2 债券 回购 融资 情况 ......................................................................................................................
45
8.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ......................................................................................................
45
8.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ......................................................
46
8.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ......................................................................................
46
8.6 期末 按 摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ..............................
47
8.7 “影 子定 价” 与“ 摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ..............................................
47
8.8 报告 期内 负偏 离度 的 绝对值 达 到 0.25% 情况 说 明 ...................................................................
47
8.9 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排名的 所有 资产 支持 证券 投资明 细 ..........
47
8.10 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................................
47
§9 基金份额持有人信息 ...........................................................................................................
48
9.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 ..................................................................................
48
9.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 ......................................................................................................
49
9.3 期末 货币 市场 基金 前 十名份 额持 有人 情况 ..............................................................................
49
9.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ......................................................................
49
9.5 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ..................................
50
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................
50
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................
50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ........................................................................................................
50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................
50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................
50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................
50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ....................................................................................
50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................
51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................
51
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ...............................................................................................
52
11.9 其他 重大 事件 ............................................................................................................................
52
§12 影响投资者决策的其 他重要信息.......................................................................................
53
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 ........................................
53
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................................................
53
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................
53
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................
53
13.2 存放 地点 ....................................................................................................................................
53
13.3 查阅 方式 ....................................................................................................................................
53
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金
基金简 称
南方理 财金 货 币ETF
场内简 称
理财 金H
基金主 代码
000816
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2014 年 12 月 5 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
3,523,487,106.09 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期
2015 年 1 月 5 日
下属分 级基 金的 基金 简称
理财 金A
理财 金 H
下属分 级基 金的 交易 代码
000816
511810
报告期 末下 属分 级基 金的 份
额总额
3,445,762,115.11 份
77,724,990.98 份
注:1、本 基金 在交 易所 行 情系统 净值 揭示 等其 他信 息披露 场合 下， 可简 称为 “南方 理财 金” 。
2 、 本 基金A 级 份额 净 值为 1 元， 本基 金H 级份 额净值 为 100 元。
2.2
基金产 品说 明
投资目 标
在控制 投资 组合 风险 ， 保 持流动 性的 前提 下 ， 力争 实现超 越业 绩比 较基 准的 投资
回报。
投资策 略
本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策 略 ， 在 控制 利率 风险 、 尽量 降低 基金 净值 波动
风险并 满足 流动 性的 前提 下，提 高基 金收 益。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 同期中 国人 民银 行公 布的 七天通 知存 款利 率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 其长期 平均 风险 和预 期收 益率低 于股 票型 基金 、 混 合型
基金和 债券 型基 金。
2.3
基金管 理人 和基金 托管 人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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信息披 露
负责人
姓名
常克川 贺倩
联系电 话
0755-82763888 010-66060069
电子邮 箱
manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95599
传真
0755-82763889 010-68121816
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码
518048 100031
法定代 表 人
张海波 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注 册 登 记 机 构
（H 级）
中国证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
注 册 登 记 机 构
（A 级）
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
报告期(2017 年01 月01 日
-2017 年 12 月 31 日)
报告期(2016 年01 月 01 日
-2016 年 12 月 31 日)
报告期(2015 年01 月 01 日
-2015 年 12 月 31 日)
理财 金A
理财 金H
理财 金A
理财 金H
理财 金 A
理财 金H
本期 114,008,443 424,617,632 14,244,278. 469,980,465 26,658,669. 117,282,411南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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已实
现收
益
.48 .68 32 .00 70 .73
本期
利润
114,008,443
.48
424,617,632
.68
14,244,278.
32
469,980,465
.00
26,658,669.
70
117,282,411
.73
本期
净值
收益
率
3.8244%
3.8236%
2.5302%
2.5305%
3.4856%
3.4883%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
报告期(2017 年12 月31 日)
报告期(2016 年12 月31 日)
报告期(2015 年12 月 31 日)
期末
基金
资产
净值
3,445,762,1
15.11
7,772,499,0
97.52
3,245,844,3
34.50
24,609,134,
260.34
425,907,584
.92
12,256,984,
660.07
期末
基金
份额
净值
1.0000
100.0000
1.0000
100.0000
1.0000
100.0000
3.1.
3 累
计期
末指
标
报告期(2017 年12 月31 日)
报告期(2016 年12 月31 日)
报告期(2015 年12 月 31 日)
累计
净值
收益
率
10.5312%
10.5334%
6.4598%
6.4628%
3.8326%
3.8353%
注:1 、本 期已实现 收益指基金 本期利息 收入、投资收益 、其他收 入（不含公允价 值变动收 益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2 、 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 ， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
理财 金 A
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 0.9975%
0.0009%
0.3456%
0.0000%
0.6519%
0.0009%
过去六 个月 2.0248%
0.0012%
0.6924%
0.0000%
1.3324%
0.0012%
过去一 年 3.8244%
0.0014%
1.3781%
0.0000%
2.4463%
0.0014%
过去三 年 10.1619%
0.0037%
4.1955%
0.0000%
5.9664%
0.0037%
自基金 合同
生效起 至今
10.5312%
0.0037%
4.3011%
0.0000%
6.2301%
0.0037%
理财 金 H
阶段
净值收 益率
①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 0.9973%
0.0009%
0.3456%
0.0000%
0.6517%
0.0009%
过去六 个月 2.0244%
0.0012%
0.6924%
0.0000%
1.3320%
0.0012%
过去一 年 3.8236%
0.0014%
1.3781%
0.0000%
2.4455%
0.0014%
过去三 年 10.1641%
0.0037%
4.1955%
0.0000%
5.9686%
0.0037%
自基金 合同
生效起 至今
10.5334%
0.0037%
4.3011%
0.0000%
6.2323%
0.0037%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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注：本 基金 的建 仓期 为六 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同约定 。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率
的 比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：元
理财金A
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 年 114,008,443.48 - - 114,008,443.48 -
2016 年 14,244,278.32 - - 14,244,278.32 -
2015 年 26,658,669.70 - - 26,658,669.70 -
合计
154,911,391.50 - - 154,911,391.50 -
理财金H
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 年 424,617,632.68 - - 424,617,632.68 -
2016 年 469,980,465.00 - - 469,980,465.00 -
2015 年 117,282,411.73 - - 117,282,411.73 -
合计
1,011,880,509.41 - - 1,011,880,509.41 -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基 金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日 期
蔡奕奕
本基金
基金经
理
2016 年 8
月26 日
- 11
女 ， 中 南 大 学 管 理 科 学 与 工 程 专 业 硕
士 ， 具有 基金 从业 资格 。 曾 先后就 职于
万家基 金 、 银河 基金 、 融 通基金 ， 历 任
交易员 、 研 究员 、 基 金经 理助理 ；2011
年10 月至2015 年3 月 ， 任 融通易 支付
货币基 金经 理 ；2012 年3 月至 2015 年
3 月， 任融 通四 季添 利债 券基金 经理 ；
2012 年 11 月至 2015 年 3 月，任 融通
岁岁添 利债 券基 金经 理；2014 年 8 月
至 2015 年 3 月 ，任 融通 月 月添利 定开
债券基 金经 理。2015 年 4 月加入 南方
基金；2016 年 8 月 至今 ， 任南方 薪金
宝 、 南 方 理 财 金 、 南 方 日 添 益 基 金 经
理；2016 年 11 月 至今 ， 任 南方天 天利
基金经 理；2017 年 8 月 至 今，任 南方
收益宝 基金 经理 。
刘莹
本基金
基金经
理
2016 年 4
月29 日
2017 年9 月
7 日
8
女 ， 中 国科 学院 管理 科学 与 工程专 业硕
士 ， 具有 基金 从业 资格 。 曾 任泰康 资产
管理有 限公 司固 定收 益交 易员 、 信诚 人
寿保险 有限 公司 固 定 收益 研究员 。2014
年8 月 加入 南方 基金 ， 任 固 定收益 部研
究员 ；2015 年 2 月至 2016 年 4 月 ， 任
南方理 财 60 天 基金 经理 助 理 ；2016 年
4 月至2017 年9 月 ， 任南 方 理财14 天、
南 方 收 益 宝 、 南 方 理 财 金 基 金 经 理 ；
2016 年 7 月至 2017 年 9 月 ， 任南 方日
添益货 币基 金经 理。
注:1. 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任 日期” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方理 财 金交易型货币 市场基金 基 金合同》的规 定，本着 诚 实信用、勤 勉尽责的
原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金份 额持有人 谋 求最大利益 。本报告
期内，基金运 作整体合 法 合规，没有损 害基金份 额 持有人利益。 基金的投 资 范围、投资 比例及投
资组合 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投 资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报 告期 内 ， 本 基金 管 理人严 格执 行 《证 券投 资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完
善相应制度及 流程，通 过 系统和人工等 各种方式 在 各业务环节严 格控制交 易 公平执行， 公平对待
旗下管理的所 有基金和 投 资组合。 公 司每季度 对 旗下组合进行 股票和债 券 的同向交易 价差专项
分析 。 本 报告 期内 ， 两两 组合间 单日 、3 日、5 日 时 间窗口 内同 向交 易买 入溢 价率均 值或 卖出 溢价
率均值 显著 不 为 0 的 情况 不存在 ，并 且交 易占 优比 也没有 明显 异常 ，未 发现 不公平 对待 各组 合 或
组合间 相互 利益 输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
海外方 面 ， 美 国经 济温 和 扩张 ， 全 年共 加息3 次 ， 符 合市场 预期 ， 美联 储今 年 10 月开 始缩 表 ，南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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初始规 模为100 亿/月，每 3 个月 提高100 亿 ，并 最终达 到 500 亿/ 月的 水平 。此外 ，特 朗普 税改
法案成功落地 。欧洲经 济 表现较好，多 项指标创 金 融危机后的新 高，欧央 行 对经济和通 胀预期偏
乐观， 将 从 2018 年1 月 份 开始缩 减月 度 QE 规 模至300 亿 ，并 持续 到 9 月份 ， 但目前 通胀 依然 较
低 ， 对 是否 会退 出 QE 欧 央 行持保 留态 度 。 日本 央行 仍维 持 10 年期 利率0%的 目标 ， 将继 续实 施超
宽松货币政策 。全球经 济 今年以来共振 复苏，尤 其 是制造业改善 明显，货 币 政策进入边 际收紧的
通道， 全球 主要 经济 体债 市收益 率整 体保 持震 荡走 势。
国内方 面 ， 全 年经 济展 现 了较强 的韧 性 ，GDP 增 速较 去年小 幅回 升 ， 前 三季 度 累计同 比增 长 6.9% ，
工业增 加值 年内 波动 较大 ，全年 增速 预计 稳定 在 6.5 左 右。 通胀 方面 ，CPI 保持温 和走 势， 全年
均值 为1.6% ，PPI 全 年高 位运行 。
政 策方 面， 货币 政策 中性偏 紧， 全年 3 次 上调 公开市 场利 率。 央行 9 月 底宣布 定向 降准 ， 但
要到2018 年开 始执 行 ， 央 行主要 采用 公开 市场 操作 、MLF 等提 供流 动性,10 月 底央行 创 设 63 天逆
回购,12 月 底建 立“ 临时 准备金 动用 安排 ”, 全年 资 金面呈 现紧 平衡 的态 势 。 受益于 美元 指数 的下
跌，全年人民 币兑美元 录 得较大升值。 在央行中 性 偏紧的政 策态 度下，资 管 新规、流动 性新规相
继出台 ，金 融监 管进 一步 加强。
市 场方 面， 全年 债市 处于熊 市之 中。 前 5 月， 经济基 本面 底部 回升 ，同 时在央 行连 续加 息 和
监管加 强的 影响 下， 债市 收益率 大幅 上行 ，信 用利 差大幅 走扩 ，期 限利 差进 一步压 缩。 进 入 6 月
后 ， 央行 出面 加强 监管 协 调 ， 同时 资金 面未 如预 期 的紧张 ， 市场 情绪 逐渐 平 稳 ， 收益 率 出现 回落 ，
随后三季度维 持了震荡 的 格局。但进入 四季度后 ， 经济基本面依 旧维持较 强 的韧性，同 时监管文
件逐步出台， 债市再次 出 现较大下跌。 目前收益 率 较去年末大幅 上行，信 用 利差走扩， 期限利差
压缩 ， 全 年债 市走 出震 荡 上 行的 熊市 。 货币 市场 利 率呈现 高位 震荡 行情 ， 四 季度收 益率 再创 新 高，
表明金融市场 整体流动 性 紧张程度仍未 有效缓解 。 在基金运作上 ，我们整 体 保持了适中 久期，在
流动性 和收 益性 之间 保持 平衡， 为客 户提 供了 稳健 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 3.8244% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为1.3781% 。H 级基 金净
值收益 率 为3.8236% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3781% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经济层 面 ，12 月 中采 制造 业 PMI 有所 回落 ， 但 回落 幅度较 小 。 生产 和新 订单 指数 均 有所 回落 ，
但新出口订单 指数大幅 上 升，创下年内 次高值， 反 映外需情况依 然较好。 综 合来看，经 济依然保
持着较 强的 韧性 。 通 胀方 面 ， 明 年 CPI 中 枢上 升 至2.5% 左 右 ， 但难 以达 到3.0% 的高 度 ； 明 年 PPI
中枢回 落 至3.0% 左 右， 较 今年显 著下 降。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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政策 层面，美 联储加 息靴子落地， 欧央行明 年 开始削减月度 购债规模 。 海外央行依然 处于货
币政策边际收 紧的通道 中 ，但人民币汇 率表现较 好 ，央行货币政 策受到的 压 力较小。四 季度央行
跟随美联储上 调了公开 市 场利率，同时 建立了“ 临 时准备金动用 安排”， 维 护春节期间 的流动性
稳定，继续维 持不松不 紧 的政策态度。 但监管政 策 依然严格，四 季度相继 发 布了资管新 规和流动
性新规 的征 求意 见稿 ，监 管对市 场依 然存 在较 大影 响。
债 市策 略方 面 ， 预 计 2018 年 消费 平稳 、 投资 继续 下滑 ， 出 口边 际拉 动有 所 减弱 。 结 合通 胀整
体平稳的判断 ，预计 2018 年名义增速 大概率稳 中 有落，经济基 本面情况 或 支持利率水平 有所下
降。但加强金 融监管仍 是 明年主题，或 导致市场 利 率较长期偏离 与经济增 速 相适宜的水 平。目前
扰动债券市场 的，无论 是 明年的通胀预 期，货币 政 策，还是金融 监管，都 是 偏中长期的 因素，债
市的磨 顶时 期或 较长 ， 仍 需要耐 心等 待基 本面 和政 策面更 加明 确的 信号 。 在 当前紧 信用 的背 景下 ，
企业融资环境 恶化，需 要 严防信用风险 ，加强对 于 持仓债券的跟 踪和梳理 。 我们将继续 保持组合
的良好 的流 动性 ，为 广大 客户提 供稳 健优 秀的 投资 收益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报 告期内， 本基金 管理人结合新 法规的实 施 、新的监管要 求和公司 业 务发展实际情 况，积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规
风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗 钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内 部管理制
度，不断提高 监察稽核 工 作的科学性和 有效性， 努 力防范各种风 险，切实 保 护基金资产 的安全与
利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务 管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按 照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金合 同约定， 本 基金场外份额 根据每日 基 金收益情况， 以每万份 基 金已实现收益 为
基准 ， 为 投资 人每 日计 算 当日收 益并 分配 ， 且每 日 进行支 付 ， 支 付方 式只 采 用红利 再投 资( 即红 利
转基金 份额)方 式 ； 本基 金 场内份 额根 据每 日基 金收 益情况 ， 以每 百份 基金 已 实现收 益为 基准 ， 为
投资人每日计 算当日收 益 并分配，计入 投资人收 益 账户，投资人 收益账户 里 的累计未付 收益和其
持有的 基金 份额 一起 参加 当日的 收益 分配 。收 益账 户高 于 100 元以 上的 整百 元收益 于每 个工 作 日
转为基 金份 额支 付到 投资 人的证 券账 户。
本报告 期内 应分 配收 益538,626,076.16 元,实 际分 配收 益 538,626,076.16 元。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —南方 基金管理
股份有 限公 司2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日基 金的 投资 运作 ， 进行了 认真 、 独 立的
会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有从 事任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 除2 月 20 日和3 月 17 日 ， 南方理 财 金交易 型货 币市 场基 金 ， 投 资现金 、 国债 、
中央银 行票 据 、 政策 性金 融债占 基金 资产 净值 的比 例低 于 5% ， 违 反了 《 货币 市场基 金监 督管 理 办
法》及 基金合 同规定， 上 述情况是由于 当日流动 性 资产大量到期 以及基金 规 模变动较大 等原因导
致无法及时补 足比例， 南 方理财金交易 型货币市 场 基金均已及时 调整投资 比 例至符合相 关法规及
基金合 同规 定， 未给 持有 人造成 损失 ；2016 年 11 月 7 日至 11 月 18 日 ，因 中债资 信评 级公 司下
调部分 短期 融资 券评 级， 导致南 方理 财金 交易 型货 币市场 基金 有 3 笔超 级短 期融资 券的 评级 被 动
低于AA+ （011698183_16 、011698099_16 、011620001_16 ） ， 此 3 笔短 期融 资券 同期已 有中 国证 监
会认可 的评 级机 构给 予 了AAA 评 级 ， 且 截至2 月 28 日已 处 理完 毕 ， 未 给持 有 人造成 损失 。 南方 基
金管理有限公 司在南方 理 财金交易性货 币市场基 金 的投资运作、 基金资产 净 值的计算、 基金份额
申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支及 利润分配 等 问题上，不存 在损害基 金 份额持有人 利益的行
为；在报告期 内，严格 遵 守了《证券投 资基金法 》 等有关法律法 规，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，南方基 金 管理股份有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露 的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型
标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22821 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人： 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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审计意 见
(一) 我们 审计 的内 容
我们审 计了 南方 理财 金交 易型货 币市 场基 金 (以 下 简称 “ 南
方理财 金货 币 ETF 基金 ”)的财 务报 表， 包 括 2017 年 12 月
31 日的 资产 负债 表，2017 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
(二) 我们 的意 见
我们认为 ，后附的财务报表在所有 重大方面按照企业会计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “ 中国 证监 会”)、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了 南方理 财金 货 币ETF 基金2017 年
12 月31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
形成审 计 意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。我们相信，我们获取 的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于南方理财 金
货币ETF 基 金， 并履 行了 职业道 德方 面的 其他 责任 。
强调事 项
-
其他事 项
-
其他信 息
-
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
南方理 财金 货币 ETF 基金 的基金 管理 人南 方基 金管 理股份 有
限公司(原 南方 基金 管理 有 限公司 ， 以下 简称 “基 金管 理人 ” )
管理层负 责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业 协
会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表，使其 实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部 控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方理财 金
货币 ETF 基 金的 持续 经营 能力， 披露 与持 续经 营相 关的事 项
(如 适用)，并运用持续 经营假设，除 非基金管理人管理层 计
划清算 南方 理财 金货 币 ETF 基金、 终止 运营 或别 无 其他现 实
的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督南方 理财 金货 币 ETF 基 金的财 务
报告过 程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一)识别和评估由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错 报风南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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险；设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(二)了解与审计相关的 内部控制，以 设计恰当的审计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
(三)评价基金管理人管 理层选用会计 政策的恰当性和作出 会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基金管理人管理 层使用持续经 营假设的恰当性得出 结
论。同时 ，根据获取的审计证据， 就可能导致 对南方理财 金
货币 ETF 基 金持 续经 营能 力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否
存在重大 不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在 重
大不确定 性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使 用
者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应 当
发表非无 保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获 得
的信息。 然而，未来的事项或情况 可能导致南方理财金货 币
ETF 基 金不 能持 续经 营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基 金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安排和 重
大审计发 现 等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别 出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领 展企 业广 场 2 座 普华永 道
中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 理财 金交 易型货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
3,920,067,697.05 7,855,373,999.39
结算备 付金
22,902,686.39 20,011,828.59
存出保 证金
- 41,520.03
交易性 金融 资产
7.4.7.2
6,326,683,781.05 12,819,549,625.55 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
6,326,683,781.05 12,819,549,625.55
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
1,273,101,899.65 7,391,454,028.17
应收证 券清 算款
140,782,520.55 602,091,794.97
应收利 息
7.4.7.5
32,201,096.62 82,071,327.41
应收股 利
- -
应收申 购款
14,600.00 200.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
11,715,754,281.31 28,770,594,324.11
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
489,999,280.00 902,100,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
16,551.72 -
应付管 理人 报酬
3,107,482.48 5,942,372.22
应付托 管费
1,035,827.50 1,980,790.73
应付销 售服 务费
2,589,568.79 4,951,976.90
应付交 易费 用
7.4.7.7
44,973.03 110,304.11
应交税 费
- -
应付利 息
236,136.88 66,285.31
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
463,248.28 464,000.00
负债合 计
497,493,068.68 915,615,729.27
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
11,218,261,212.63 27,854,978,594.84
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
11,218,261,212.63 27,854,978,594.84
负债和 所有 者权 益总 计
11,715,754,281.31 28,770,594,324.11
注: 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 11,218,261,212.63 元， 其 中南方 理财 金交 易
型货币 市场 基 金 A 类 基金 份额总 额 3,445,762,115.11 份 ，基 金份 额净 值 1.0000 元 ，南 方理 财金
交易型 货币 市场 基 金H 类 基金份 额总 额 7,772,499,097.52 份 ，基 金份 额净 值100.00 元。
7.2 利 润表
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 20 页 共 53 页
会计主 体： 南方 理财 金交 易型货 币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
645,074,148.12 620,317,200.97
1.利息 收入
631,020,305.56 578,912,624.47
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
254,213,566.25 238,484,799.16
债券利 息收 入
344,130,745.06 302,504,400.52
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
32,675,994.25 37,923,424.79
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
14,053,842.56 41,368,938.54
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
- -
基 金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
14,053,842.56 41,368,938.54
资产支 持证 券投 资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.17
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.18
- 35,637.96
减：二 、费 用
106,448,071.96 136,092,457.65
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
43,535,152.79 58,295,369.00
2．托 管费
7.4.10.2.2
14,511,717.55 19,431,789.62
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
36,279,293.99 48,579,474.18
4．交 易费 用
7.4.7.19
- -
5．利 息支 出
11,397,163.77 9,030,228.29
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
11,397,163.77 9,030,228.29
6．其 他费 用
7.4.7.20
724,743.86 755,596.56
三、 利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”
号填列)
538,626,076.16 484,224,743.32
减：所 得税 费用
- - 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 21 页 共 53 页
四、 净 利润 （ 净亏 损以 “- ”
号填列 ）
538,626,076.16 484,224,743.32
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 理财 金交 易型货 币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权
益（基 金净 值）
27,854,978,594.84 - 27,854,978,594.84
二、 本 期经 营活 动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本 期净 利
润）
- 538,626,076.16
538,626,076.16
三、 本 期基 金份 额
交 易 产 生 的 基 金
净值变 动数
（净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
-16,636,717,382.21 - -16,636,717,382.21
其中： 1. 基 金申 购
款
45,299,846,306.02 - 45,299,846,306.02
2. 基金赎
回款
-61,936,563,688.23 - -61,936,563,688.23
四、 本 期向 基金 份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少
以“- ”号 填列 ）
- -538,626,076.16 -538,626,076.16
五、 期 末所 有者 权
益（基 金净 值）
11,218,261,212.63 - 11,218,261,212.63
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016 年 12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权
益（基 金净 值）
12,682,892,244.99 - 12,682,892,244.99
二、 本 期经 营活 动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本 期净 利
润）
- 484,224,743.32
484,224,743.32 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 22 页 共 53 页
三、 本 期基 金份 额
交 易 产 生 的 基 金
净值变 动数
（净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
15,172,086,349.85 - 15,172,086,349.85
其中： 1. 基 金申 购
款
81,706,965,869.28 - 81,706,965,869.28
2. 基金赎
回款
-66,534,879,519.43 - -66,534,879,519.43
四、 本 期向 基金 份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少
以“- ”号 填列 ）
- -484,224,743.32 -484,224,743.32
五、 期 末所 有者 权
益（基 金净 值）
27,854,978,594.84 - 27,854,978,594.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方理财金交易型货币 市 场基金( 以 下 简 称 “ 本 基金”) 经中国证券监督管理 委 员会( 以下简
称“中国证监会”) 证监许可[2014]915 号 《 关 于准 予 南 方 理 财 金 交 易 型 货 币 市 场 基 金 注 册 的 批
复》核 准， 由南 方基 金管 理股份 有限 公司(原 南方 基 金管理 有限 公司 ，已 于 2018 年 1 月 4 日办 理
完成工 商变 更登 记) 依照 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》 和 《 南方 理财 金 交易型 货币 市场 基金
基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 基金，存续期 限不定， 首 次设立募集 不包括认
购资金 利息 共募 集人 民 币3,555,346,776.51 元 ， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙)
普华永 道中 天验 字(2014) 第753 号验 资报 告予 以验 证 。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《南方 理财 金交 易型
货币市场基金基金合同》于 2014 年 12 月 5 日 正式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
3,556,143,171.44 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 796,394.93 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为南 方基 金管 理股 份有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 农业 银行 股份 有限 公司。
本 基金 设A 类和 H 类 两类基 金份 额 ，A 类 为场 外基金 份额 ，H 类为 场内 基金份 额 。A 类 基金 份南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 23 页 共 53 页
额的登记业务 由贵公司 办 理；H 类基金 份额的登 记 业务由中国证 券登记结 算 有限责任公 司办理。
两类基金份额 单独设置 基 金代码，并分 别公布每 万 份基金净收益 、7 日年 化 收益率和运 作期年化
收益率 。
根据 《南方理 财金交 易型货币市场 基金基金 合 同》和《南方 理财金交 易 型货币市场基 金招募
说明书》的有 关规定， 本 基金的基金管 理人南方 基 金管理 股份有 限公司确 定 基金合同生 效日，即
2014 年 12 月 5 日 为本 基 金 H 类基金 份额 的份 额折 算日。 当日 折算 前本 基金 H 类基金 份额 总额 为
1,005,131,000.00 份 ，本 基金的 基金 管理 人南 方基 金管理 有限 公司 按照 100 ：1 的比 例对 H 类基
金份额 持有 人认 购的 基金 份额进 行了 折算 ，并 由 H 类基金 份额 的登 记机 构中 国证券 登记 结算 有 限
责任公 司 于2014 年12 月5 日进 行了 变更 登记 。
经上 海证券交易 所(以 下简称“上交 所”)自律监 管决定书[2014]703 号审 核同意，本基 金 H
类份 额10,051,310 份基 金 份额 于 2015 年1 月5 日在 上交所 挂牌 交易 。
根据 《中华人 民共和 国证券投资基 金法》和 《 南方理财金交 易型货币 市 场基金基金合 同》的
有关规定， 本基金的 投资 范围为现金 、期限在 一年 以内(含一年) 的银行存 款 、债券回购 、中央 银
行票据 、同 业存 单， 剩余 期限在 397 天以 内(含 397 天)的 债券 、非 金融 企业 债 务融资 工具 、资 产
支持证券以及 中国证监 会 、中国人民银 行认可的 其 他具有良好流 动性的货 币 市场工具。 本基金的
业绩比 较基 准为 ：同 期中 国人民 银行 公布 的七 天通 知存款 利率(税后)。
本 财务 报表 由本 基金 的基金 管理 人南 方基 金管 理股份 有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 理财 金交易 型货 币市 场基
金基金 合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应 收款项、
可供出售金融 资产及持 有 至到期投资。 金融资产 的 分类取决于本 基金对金 融 资产的持有 意图和持
有能力 。本 基金 现无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产 。 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 交易 性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他 各类应收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其 他金融负
债。本基金目 前暂无金 融 负债分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。对于取得 债券投资 支 付的价款中包 含的债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息 ，单独确
认为应 收项 目。 应收 款项 和其他 金融 负债 的相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销 其买入时
的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券投 资的账面 价 值与公允价 值的差异
导致基金资产 净值发生 重 大偏离。对于 应收款项 和 其他金融负债 采用实际 利 率法，以摊 余成本进
行后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予 以终 止确 认 ：(1) 收取 该金 融资 产现 金流 量 的 合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且本基 金将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 ； 或
者(3) 该 金融 资产 已转 移 ， 虽然 本基 金既 没有 转移 也 没有保 留金 融资 产所 有 权 上几乎 所有 的风 险
和报酬 ，但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部 分。终止南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本 法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估值 日 无交易 且最 近交 易
日后未发生影 响公允价 值 计量的重大事 件的，按 最 近交易日的市 场交易价 格 确定公允价 值。有充
足证据表明估 值日或最 近 交易日的市场 交易价格 不 能真实反映公 允价值的 ， 应对市场交 易价格进
行调整，确定 公允价值 。 与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负 债的公允
价值为基础， 并在估值 技 术中考虑不同 特征因素 的 影响。特征是 指对资产 出 售或使用的 限制等，
如果该限制是 针对资产 持 有者的，那么 在估值技 术 中不应将该限 制作为特 征 考虑。此外 ，基金管
理人不 应考 虑因 大量 持有 相关资 产或 负债 所产 生的 溢价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场 ， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持 的
估值技术确定 公允价值 。 采用估值技术 时，优先 使 用可观察输入 值，只有 在 无法取得相 关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如 经济 环 境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行调 整
并确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金1) 具有抵 销已 确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时 ， 金融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分 别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小 的则按直
线法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异 较小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本 基 金 同 一 类 别 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 申 购 的 基 金 份 额 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权
益，而赎回的 基金份额 不 享有确认当日 的分红权 益 。买入的基金 份额享有 买 入当日的分 红权益，
而卖出 的基 金不 享有 卖出 当日的 分红 权益 。 本 基金A 类基金 份额 以份 额面 值 1.00 元 固定 份额 净值
交易方 式， 每日 计算 当日 收益并 全部 分配 结转 至投 资人基 金账 户。 本基 金 H 类基金 份额 以份 额 面
值100.00 元固 定份 额净 值 交易方 式 ， 每日 计算 当日 收益并 全部 分配 结转 至投 资人收 益账 户 ， 投资
人收益账户里 的累计未 付 收益和其持有 的基金份 额 一起参加当日 的收益分 配 。收益账户高 于 100
元以上的整百 元收益于 每 个工作日转为 基金份额 支 付到投资人的 证券账户 。 投资人赎回 基金份额
时，其对应比 例的累计 未 付收益立即结 清，以现 金 支付给投资人 ；若累计 未 付收益为负 值，则从
投资人赎回基 金款中按 比 例扣除。投资 人卖出部 分 基金份额时， 不支付对 应 的累计未付 收益；但
投资人 份额 全部 卖出 时， 以现金 方式 将全 部累 计未 付收益 结清 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分 ：(1) 该 组成 部分 能够 在日常 活动 中产 生 收
入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果 ， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营成 果 和现金 流量 等有 关会
计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且满 足一定条 件 的，则合并 为一个经南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 27 页 共 53 页
营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在证券 交易所上 市或 挂牌转让的 固定收益 品种( 可转换债券 和私募债 券除 外) 及在银行 间同业
市场交 易的 固定 收益 品种 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中国 证监 会关 于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 及 《中 国 证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益品
种的估值处理 标准》采 用 估值技术确定 公允价值 。 本基金持有的 证券交易 所 上市或挂牌 转让的固
定收益品种( 可转换债 券和 私募债券除 外)，按照 中证 指数有限公 司所独立 提供 的估值结果 确定公
允价值。本基 金持有的 银 行间同业市场 固定收益 品 种按照中央国 债登记结 算 有限责任公 司所独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖债 券的 差价 收入 免征营 业税 。 自2016 年5 月 1 日 起 ， 金融 业由
缴纳营业税改 为缴纳增 值 税。对证券投 资基金管 理 人运用基金买 卖债券的 转 让收入免征 增值税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖债 券 的差价 收入 ， 债券 的利 息 收入及 其他 收入 ， 暂南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 28 页 共 53 页
不征收 企业 所得 税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
1,067,697.05 534,373,999.39
定期存 款
3,919,000,000.00 7,321,000,000.00
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
- 4,260,000,000.00
存款期 限1-3 个月
172,000,000.00 940,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年
3,747,000,000.00 2,121,000,000.00
其他存 款
- -
合计
3,920,067,697.05 7,855,373,999.39
注: 定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（%）
债券
交易所 市场
418,063,067.90 417,810,000.00
-253,067.90
-0.0023
银行间 市场
5,908,620,713.15 5,905,223,000.00
-3,397,713.15
-0.0303
-
-
- -
-
合计
6,326,683,781.05 6,323,033,000.00 -3,650,781.05 -0.0325
项目
上年度 末
-
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（%）
债券
交易所 市场
927,765,974.39 926,761,000.00
-1,004,974.39
-0.0036
银行间 市场
11,891,783,651.16 11,885,994,000.00
-5,789,651.16
-0.0208
-
-
- -
-
合计
12,819,549,625.55 12,812,755,000.00 -6,794,625.55 -0.0244
注:1、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:无。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 29 页 共 53 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 973,101,899.65 -
交易所 买入 返售 证券 300,000,000.00 -
合计
1,273,101,899.65 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 5,698,754,028.17 -
交易所 买入 返售 证券 1,692,700,000.00 -
合计
7,391,454,028.17 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
17,110.95 20,149.69
应收定 期存 款利 息
18,458,171.22 8,581,325.71
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
107,932.29 370,684.62
应收债 券利 息
12,261,290.96 58,673,272.77
应收买 入返 售证 券利 息
1,356,591.20 14,425,875.92
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
- 18.70
合计
32,201,096.62 82,071,327.41
7.4.7.6 其 他资 产
注: 无 余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 30 页 共 53 页
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
- -
银行间 市场 应付 交易 费用
44,973.03 110,304.11
合计
44,973.03 110,304.11
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付赎 回费
248.28 -
信息披 露费 用 300,000.00 300,000.00
审计费 154,000.00 155,000.00
账户维 护费 9,000.00 9,000.00
合计
463,248.28 464,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
理财 金A
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 3,245,844,334.50
3,245,844,334.50
本期申 购
8,232,260,173.34
8,232,260,173.34
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-8,032,342,392.73
-8,032,342,392.73
本期末
3,445,762,115.11
3,445,762,115.11
理财 金H
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 246,091,342.60
24,609,134,260.34
本期申 购
370,675,861.34
37,067,586,132.68
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-539,042,212.96
-53,904,221,295.50
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
77,724,990.98
7,772,499,097.52
注: 申 购含 红利 再投 、转 换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额
7.4.7.10 未 分配 利润
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 31 页 共 53 页
单位： 人民 币元
理财 金A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
114,008,443.48 - 114,008,443.48
本期基 金份 额交 易产 生的
变动数
- - -
其中： 基金 申购款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
-114,008,443.48 - -114,008,443.48
本期末
- - -
理财 金H
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
424,617,632.68 - 424,617,632.68
本期基 金份 额交 易产 生的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
-424,617,632.68 - -424,617,632.68
本期末
- - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
408,592.57 313,150.80
定期存 款利 息收 入
251,031,369.20 233,316,693.78
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
2,678,123.12 4,811,270.99
其他
95,481.36 43,683.59
合计
254,213,566.25 238,484,799.16
7.4.7.12 股 票投 资收益
注: 无 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12
月31日 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 32 页 共 53 页
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总额
39,433,662,479.39 57,113,395,168.50
减： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
39,295,660,890.61 56,814,042,107.38
减：应 收利 息总 额
123,947,746.22 257,984,122.58
买卖债 券差 价收 入
14,053,842.56 41,368,938.54
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注:无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注: 无。
7.4.7.16 股 利收 益
注: 无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注: 无。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
其他
- 35,637.96
合计
- 35,637.96
7.4.7.19 交 易费 用
注: 无。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
154,000.00 155,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
账户维 护费 36,300.00 37,200.00
银行费 用 153,493.86 170,463.05
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 33 页 共 53 页
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 20,950.00 32,933.51
合计
724,743.86 755,596.56
7.4.7.21 分 部报 告
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司(“ 南方 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 农 业 银
行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司( “ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司( “ 厦门国 际信 托”) 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2. 根 据 《 南方 基金 管理 有限公 司法 定名 称变 更的 公告》 ， 公 司名 称由 “南 方 基金管 理有 限公 司”
变更为 “南 方基 金管 理股 份有限 公司 ” ， 公司 股权 结构等 事项 未发 生变 化 ， 并已 于 2018 年1 月4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注: 无。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注:无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 34 页 共 53 页
注: 无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
43,535,152.79 58,295,369.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
10,181,132.97
10,601,411.55
注: 支 付基 金管 理人 南方 基 金的管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.30% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.30% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
14,511,717.55 19,431,789.62
注: 支 付基 金托 管人 中国 农 业银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.10% 的年 费率计 提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
理财 金A
理财 金H
合计
南方基金 5,500,261.12
11,299,472.10
16,799,733.22
中国农业 银行 245,107.36
-
245,107.36
华泰证券 4,929.30
7,666,351.81
7,671,281.11
兴业证券 -
1,749.50
1,749.50
合计
5,750,297.78 18,967,573.41 24,717,871.19
获得销 售服 务费 的
上年度 可比 期间
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 35 页 共 53 页
各关联 方名 称
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
理财金 A 理财金 H 合计
南方基金 594,003.59 26,475,374.33 27,069,377.92
中国农业 银行 180,118.26 - 180,118.26
华泰证券 4,833.50 7,649,862.89 7,654,696.39
兴业证券 - 106,363.22 106,363.22
合计
778,955.35 34,231,600.44 35,010,555.79
注: 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费 A 类按 前一 日基 金资产 净值 0.25% 的年 费 率计提 ，H 类 按前 一
日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累计 至 每月月底，按 月支付给 南 方基金 ，再由 南方基
金计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。其 计算 公式 为：
A 类日 销售 服务 费＝ 前一 日基金 资产 净值 X 0.25%/ 当 年天 数。H 类 日销 售服务 费＝ 前一 日基
金资产 净值 X 0.25%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中国农 业银 行
518,106,0
28.18
487,861,
692.82
- -
400,000,0
00.00
269,8
70.68
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额
基金逆 回购
基金正 回购
基金买 入
基金卖 出
交易金 额
利息收 入
交易金 额
利息
支出
中国农 业银 行
534,407,7
45.76
233,487,
998.36
- -
3,292,141
,000.00
211,6
04.20
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年01 月 01 日至 2017 年
12 月 31 日
本期
2017 年01 月 01 日至 2017 年
12 月 31 日
理财 金A 理财 金 H
基金合同生效日（ 2014 年
- - 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 36 页 共 53 页
12 月5 日 ） 持 有的 基金 份 额
期初持 有的 基金 份额
- 106,446.00
期间申 购/ 买入 总份 额
- 4,042.00
期间因 拆分 变动 份额
- -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
- -
期末持 有的 基金 份额
- 110,488.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.14%
项目
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年01 月 01 日至 2016 年
12 月 31 日
理财 金A 理财 金 H
基金合同生效日（ 2014 年
12 月5 日 ） 持 有的 基金 份 额
- -
期初持 有的 基金 份额
- 103,827.00
期间申 购/ 买入 总份 额
- 2,619.00
期间因 拆分 变动 份额
- -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
- -
期末持 有的 基金 份额
- 106,446.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.04%
注:1. 期 间申 购/买 入总 份额含 红利 再投 份额 。
2. 基 金管 理人 在本 年度 申购/ 赎回 本基 金的 交易 委 托华泰 证券 办理 ，适 用费 率为 0% 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
理财 金A
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016年12月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
（%）
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
（%）
厦门国 际信 托
429,211.00
0.55
-
-
华泰证 券
395,219.00
0.51
8,546,681.00
3.47
注：厦门国际 信托和华 泰 证券投资本基 金相关的 费 用按基金合同 和更新的 招 募说明书的 有关规定
支付。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 37 页 共 53 页
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中国农 业银 行
1,067,697.05
408,592.57
534,373,999.39
313,150.80
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 国农业 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注:无。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民 币元
理财 金A
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
114,008,443.48 - - 114,008,443.48 -
理财 金H
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
424,617,632.68 - - 424,617,632.68 -
7.4.12 期末(2017 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
注: 无。
7.4.12.1 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.1.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额399,999,280.00 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金额单 位： 人民 币 元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单 价
数量（ 张）
期末估 值总 额
111710633
17 兴 业银
行CD633
2018-01-02 97.91 5,000,000 489,550,000.00
合计
5,000,000 489,550,000.00
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 38 页 共 53 页
7.4.12.1.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额90,000,000.00 元，于 2018 年1 月2 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交 易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 投资于各类货 币市场工 具 ，其长期平均 风险和预 期 收益率低于股 票
型基金、混合 型基金和 债 券型基金。本 基金的基 金 管理人从事风 险管理的 主 要目标是争 取将以上
风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得最 佳的平衡 以 实现“低风 险、高流
动性和 持续 稳定 收益 ”的 风险收 益目 标。
本基 金的基金 管理人 奉行全面风险 管理体系 的 建设，建立了 以风险控 制 委员会为核心 的、由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽 核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基 金的基金 管理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基 金的基金 管理人 在 交易前对交 易对手的 资 信状况进行了 充分的评 估 。本基金的活 期银行
存款存放在本 基金的托 管 行中国农业银 行；定期 存 款存放在具有 基金托管 资 格的上海浦 东发展银
行股份有限公 司、中国 光 大银行股份有 限公司、 中 国民生银行股 份有限公 司 、平安银行 股份有限
公司、广发银 行股份有 限 公司、中信银 行股份有 限 公司、包商银 行股份有 限 公司、杭州 银行股份南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 39 页 共 53 页
有限公司、华 夏银行股 份 有限公司、兴 业银行股 份 有限公司以及 江苏银行 股 份有限公司 ，因而与
银行存款相关 的信用风 险 不重大。本基 金在银行 间 同业市场进行 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估并对证券交 割方式进 行 限制以控制 相 应的信用 风 险；在交易所 进行的交 易 均以中国证 券登记结
算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算，违 约风 险可 能性 很小 。
本 基金 的基 金管 理人 建立了 信用 风险 管理 流程 ，不投 资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长 期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 。 信
用等级评估以 内部信用 评 级为主，外部 信用评级 为 辅。内部债券 信用评级 主 要考察发行 人的经营
风险、财务风 险和流动 性 风险，以及信 用产品的 条 款和担保人的 情况等。 此 外，本基金 的基金管
理人根据信用 产品的内 部 评级，通过单 只信用产 品 投资占基金资 产净值的 比 例及占发行 量的比例
进行控 制， 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。 本基 金投资 于主 体信 用评 级低 于 AAA 的机 构发 行 的
金融工具占基 金资产净 值 的比例合计不 得超过 10% ，其中单一机 构发行的 金 融工具占基金 资产净
值的比 例合 计不 得超 过 2% 。 且本 基金 与由 本基 金的 基金管 理人 管理 的其 他货 币市场 基金 投资 同一
商业银行的银 行存款及 其 发行的同业存 单与债券 不 得超过该商业 银行最近 一 个季度末的 净值产的
10% 。
于2017 年12 月31 日 ， 本基 金持 有的 除国 债 、 央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券占 基金 资
产净值 的比 例 为51.25%(2016 年12 月31 日：41.47%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对 兑付赎回 资金的 流动性风险， 本基金的 基 金管理人每日 对本基金 的 申购赎回情况 进行严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计 了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。此外， 本基金还 可 通过卖出回 购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，除 发生 巨额 赎回、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以 上或 者
连续 5 个交 易日 累计 赎 回 30%以 上的 情形 外， 债券 正 回购的 资金 余额 在每 个交 易日均 不得 超过 基
金资产 净值 的20% 。
于2017 年 12 月31 日 ，除卖 出回 购金 融资 产款 余额中 有 489,999,280.00 元将在 一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的 合约 约定 到期日均为 一个月南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 40 页 共 53 页
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限 、 高流 动资 产占 比 、 持 仓集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一 般情 况下 ，本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天 ，平 均剩 余存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不 得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时 ， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天 ， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30% 。于 2017 年12 月 31 日 ， 本 基金
前 10 名 份额 持有 人的 持 有份额 合计 占基 金总 份额 的比例 为 48.93% ， 本基 金 投资组 合的 平均 剩余
期限 为83 天， 平均 剩余 存 续期 为 83 天。
本基 金投资于 一家公 司发行的证券 市值 不超 过 基金资产净值 的 10% ，且 本基金与由本 基金的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他货币市场 基金投资 同 一商业银行的 银行存款 及 其发行的同 业存单与
债券不得超过 该商业银 行 最近一个季度 末净资产 的 10% 。本基金 主动投资 于流 动性受限资产 的市
值合计 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% 。
同时 ，本基金 的基金 管理人通过合 理分散逆 回 购交易的到期 日与交易 对 手的集中度； 按照穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理 ，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 41 页 共 53 页
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合 上述各项 流动性 指标的监测结 果及流动 性 风险管理措施 的实施， 本 基金在本报告 期内流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金流动性 风 险管理规定 》第四十
条。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市 场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本 基金的基
金管理人每日 通过“影 子 定价”对本基 金面临的 市 场风险进行监 控，定期 对 本基金面临 的利率敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款
3,920,067,69
7.05
- - - 3,920,067,697.05
结算备 付金
22,902,686.3
9
- - - 22,902,686.39
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产
5,837,760,05
5.43
488,923,725.
62
- - 6,326,683,781.05
买入返 售金 融资 产
1,273,101,89
9.65
- - - 1,273,101,899.65
应收利 息 - - -
32,201,096.6
2
32,201,096.62
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 14,600.00 14,600.00
应收证 券清 算款 - - - 140,782,520. 140,782,520.55 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 42 页 共 53 页
55
其他资 产 - - - - -
资产总 计
11,053,832,3
38.52
488,923,725.
62
-
172,998,217.
17
11,715,754,281.31
负债
应付赎 回款 - - - 16,551.72 16,551.72
应付管 理人 报酬 - - - 3,107,482.48 3,107,482.48
应付托 管费 - - - 1,035,827.50 1,035,827.50
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
489,999,280.
00
- - - 489,999,280.00
应付销 售服 务费 - - - 2,589,568.79 2,589,568.79
应付交 易费 用 - - - 44,973.03 44,973.03
应付利 息 - - - 236,136.88 236,136.88
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 463,248.28 463,248.28
负债总 计
489,999,280.
00
- - 7,493,788.68 497,493,068.68
利率敏 感度 缺口
10,563,833,0
58.52
488,923,725.
62
-
165,504,428.
49
11,218,261,212.63
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 - - - - 7,855,373,999.39
结算备 付金 - - - - 20,011,828.59
存出保 证金 - - - - 41,520.03
交易性 金融 资产 - - - - 12,819,549,625.55
买入返 售金 融资 产 - - - - 7,391,454,028.17
应收证 券清 算款 - - -
602,091,794.
97
602,091,794.97
应收利 息 - - -
82,071,327.4
1
82,071,327.41
应收申 购款 - - - 200.00 200.00
资产总 计
26,425,683,9
90.28
1,660,747,01
1.45
-
684,163,322.
38
28,770,594,324.11
负债
卖出回 购金 融资 产
款
902,100,000.
00
- - - 902,100,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 5,942,372.22 5,942,372.22
应付托 管费 - - - 1,980,790.73 1,980,790.73
应付销 售服 务费 - - - 4,951,976.90 4,951,976.90
应付交 易费 用 - - - 110,304.11 110,304.11
应付利 息 - - - 66,285.31 66,285.31
其他负 债 - - - 464,000.00 464,000.00 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 43 页 共 53 页
负债总 计
902,100,000.
00
- -
13,515,729.2
7
915,615,729.27
利率敏 感度 缺口
25,523,583,9
90.28
1,660,747,01
1.45
-
670,647,593.
11
27,854,978,594.84
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度 末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
1. 市场 利率 下 降 25 个基 点 4,194,072.99 8,550,000.00
2. 市场 利率 上 升 25 个基 点 -4,186,170.86 -8,530,000.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
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第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
二层次 的余 额 为6,326,683,781.05 元， 无属 于第 一 层次或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月31 日：
第二层 次12,819,549,625.55 元 ，无 第一 层次 或第 三层次)。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未 发生重大
变动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月31 日：
同) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地
产开发 教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税 有
关问题的通知 》的规定 ， 资管产品管理 人运营资 管 产品过程中发 生的增值 税 应税行为， 暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营 过程 中发 生的
增值税应税行 为，未缴 纳 增值税的，不 再缴纳； 已 缴纳增值税的 ，已纳税 额 从资管产品 管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产
进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的通 知 》 对资 管产 品管 理 人自 2018 年1 月1 日起 运 营资管 产品 提供 的
贷款服 务、 发生 的部 分金 融商品 转让 业务 的销 售额 确定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 45 页 共 53 页
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益权 益投 资
6,326,683,781.05
54.00
其中： 债券
6,326,683,781.05
54.00
资产支 持证 券
-
-
2
买入返 售金 融资 产
1,273,101,899.65
10.87
其 中：买 断式回 购的买 入返
售金融 资产
-
-
3
银行存 款和 结算 备付 金合 计
3,942,970,383.44
33.66
4
其他各 项资 产
172,998,217.17
1.48
5
合计
11,715,754,281.31
100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
2.64
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
489,999,280.00 4.37
其中： 买断 式回 购融 资
- -
报告期内债券 回购融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比
例的简 单平 均值
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注: 在本 报告 期内 本货 币市 场基金 债券 正回 购的 资金 余额未 超过 资产 净值 的 20 ％。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合 平均 剩余 期限基 本情 况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
104
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
42
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 46 页 共 53 页
8.3.2 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
注:本报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超 过 120 天。
8.3.3 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
28.04 4.37
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
10.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
34.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
0.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
30.38 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
104.15 4.37
8.4 报 告期 内投资 组合 平均 剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场 基金投 资组 合平 均剩 余存 续期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金
资产净
值比例
（％）
1
国家债 券
418,063,067.90 3.73
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
159,700,423.53 1.42
其中： 政策 性金 融债
159,700,423.53 1.42
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
419,870,483.86 3.74
6
中期票 据
- -
7
同业存 单
5,329,049,805.76 47.50 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 47 页 共 53 页
8
其他
- -
9
合计
6,326,683,781.05 56.40
10
剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券
- -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 元
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111710600 17 兴 业银 行 CD600 5,000,000 490,886,449.33 4.38
2 111710633 17 兴 业银 行 CD633 5,000,000 489,563,032.68 4.36
3 111707301 17 招 商银 行 CD301 5,000,000 487,957,134.29 4.35
4 111710630 17 兴 业银 行 CD630 4,000,000 396,597,387.54 3.54
5 111715240 17 民 生银 行 CD240 3,000,000 299,636,966.15 2.67
6 111719221 17 恒丰 银行 CD221 3,000,000 299,370,820.86 2.67
7 111787040 17 南 京银 行 CD161 3,000,000 299,183,017.45 2.67
8 111717279 17 光 大银 行 CD279 2,000,000 198,864,825.31 1.77
9 111789256 17 锦 州银 行 CD352 2,000,000 198,601,438.82 1.77
10 111712295 17 北 京银 行 CD295 2,000,000 198,285,063.77 1.77
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
-
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.0924%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0563%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0340%
8.8 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场 基金负 偏离 度的 绝对 值未 达到 0.25% 。
8.8.1 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
注: 本 报告 期内 本货 币市 场基金 正偏 离度 的 绝 对值 未达 到 0.5% 。
8.9 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有 资 产支 持证券 投资 明
细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1 基 金计 价方法 说明
本基金 采用 “摊 余成 本法 ”计价 ， 即 计价 对象 以买 入成本 列示 ， 按 票面 利率 或商定 利率 并考南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 48 页 共 53 页
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
8.10.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 情况 的说明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
-
2
应收证 券清 算款
140,782,520.55
3
应收利 息
32,201,096.62
4
应收申 购款
14,600.00
5
其他应 收款
-
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
172,998,217.17
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
持有份 额
占总份 额比
例（% ）
理
财
金
A
19,676 175,125.13 3,187,716,953.96 92.51 258,045,161.15 7.49
理
财
金
H
5,919 13,131.44 55,348,065.79 71.21 22,376,925.19 28.79
合
计
25,595 137,663.10 3,243,065,019.75 92.04 280,422,086.34 7.96
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 49 页 共 53 页
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
理财 金H
序号 持有人 名称
持有份 额（ 份）
占上市 总份 额比 例（%）
1
南方资 本－ 广发 银行 －广 钜 2 号 资产 管理 计
划
10,008,540.00 12.88
2 瑞士信 贷( 香港) 有限 公司 6,324,876.00 8.14
3 周文涛 3,007,928.00 3.87
4
华泰金 融控 股（ 香港 ）有 限公司 －华 泰香 港
SPC － 中国 基金3
2,304,504.00 2.96
5 卫保权 1,742,243.00 2.24
6 北京华 泰新 产业 成长 投资 基金（ 有限 合伙 ） 1,658,229.00 2.13
7 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 1,385,953.00 1.78
8 金元证 券股 份有 限公 司 1,316,573.00 1.69
9
华泰瑞 联基 金管 理有 限公 司－江 苏华 泰瑞 联
并购基 金（ 有限 合伙 ）
1,047,148.00 1.35
10 张洁 1,016,284.00 1.31
9.3 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号
持有人 类别
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例（%）
1 银行类 机构 2,061,746,226.34 58.51
2 基金类 机构 402,831,361.68 11.43
3 基金类 机构 242,659,651.32 6.89
4 其他机 构 240,720,199.02 6.83
5 基金类 机构 200,025,332.69 5.68
6 基金类 机构 21,644,323.71 0.61
7 个人 21,355,902.40 0.61
8 基金类 机构 10,008,540.00 0.28
9 基金类 机构 7,640,601.17 0.22
10 个人 7,060,460.47 0.20
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
理财 金 A 60,639.40 0.0018
理财 金 H - -
合计
60,639.40 0.0017
注::分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。 南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 50 页 共 53 页
9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注: 本公 司的 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人和 本基 金基 金经 理均 未持有 本基 金 份 额 。
§ 10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
理财 金 A
理财 金 H
本报告 期期 初基 金份 额总 额
3,245,844,334.50 246,091,342.60
本报告 期基 金总 申购 份额
8,232,260,173.34 370,675,861.34
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
8,032,342,392.73 539,042,212.96
本报告 期期 末基 金份 额总 额
3,445,762,115.11
77,724,990.98
§1 1 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。
2017 年 12 月 8 日 南 方基金 管理 股份 有限 公司 （筹） 第一 届董 事会 第一 次会议 ，审 议通 过 聘
任史博 担任 公司 副总 经理 。
本 基金 托管 人于2016 年8 月29 日任命 史静 欣女 士为中 国农 业银 行股 份有 限公司 托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用154,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供审计 服务 的连 续年 限 为3 年。
南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 51 页 共 53 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元 的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金
额
占当期 债券
成交总 额的 比
成交金 额
占当期 债券 回
购
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 52 页 共 53 页
例
成交总 额的 比
例
例
国泰君 安 - -
- -
- -
华泰证 券 - -
- -
- -
中泰证 券 - -
45,954,000,000.00 100.00%
- -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注: 无 。
11.9 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 招募 说明 书( 更
新)摘 要（2016 年第2 号）
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 01 月
11 日
2
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 招募 说明 书( 更
新)（2016 年第2 号）
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 01 月
11 日
3 南方优 选价 值混 合型 证券 投资基 金分 红公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 01 月
12 日
4
南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金 2017 年 春节 前暂
停申购 及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 01 月
18 日
5 南方基 金关 于临 时调 整实 时赎回 业务 的公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 01 月
24 日
6
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 限制 大额 申购 和
定投业 务的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 03 月
20 日
7
南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金2017 年 清明 节前
暂停申 购及 转换 转入 业务 的公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 03 月
23 日
8
南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金 2017 年 五一 前暂
停申购 及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 04 月
20 日
9
南方基 金关 于理 财 金H 增 加开源 证券 为申 购赎 回代
理券商 的公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 05 月
04 日
10
南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金 2017 年 端午 节前
暂停申 购及 转换 转入 业务 的公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 05 月
18 日
11
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 调整 大额 申购 和
定投业 务限 额的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 07 月
04 日
12
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 招募 说明 书（ 更
新） （2017 年第1 号）
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 07 月
12 日
13
南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 招募 说明 书（ 更
新）摘 要（2017 年第 1 号）
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 07 月
12 日
14
南方基 金关 于理 财 金H 增 加中银 国际 和国 盛证 券为
申购赎 回代 理券 商的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 07 月
25 日
15
关于南 方理 财金 交易 型货 币市场 基金 变更 基金 经
理的公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 09 月
07 日
16 南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金 2017 年 国庆 节、 中国证 券报 、 上海 2017 年 09 月南方理财金货币 ETF2017 年年 度报告
第 53 页 共 53 页
中秋节 前暂 停申 购及 转换 转入业 务的 公告 证券报 、 证券 时报 26 日
17 南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 托管 协议
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
23 日
18 南方理 财金 交易 型货 币市 场基金 基金 合同
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
23 日
19
南方基 金 管 理有 限公 司关 于修订 公司 旗下 货币 市
场基金 基金 合同 有关 条款 的公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
23 日
20
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 流通 受
限股票 估值 方法 的公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
26 日
21
南方理 财金 交易 型货 币市 场基 金 2018 年 元旦 前暂
停申购 及转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
26 日
22
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗下 证券 投资 基
金缴纳 增值 税及 其附 加税 费的公 告
中国证 券报 、 上海
证券报 、 证券 时报
2017 年 12 月
30 日
§1 2 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注:无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 南 方理财 金交 易型 货币 市场 基金的 文件 。
2 、南 方理 财金 交 易型货 币市 场基 金合 同。
3 、南 方理 财金 交 易型货 币市 场基 金托 管协 议。
4 、基 金管 理人 业 务资格 批件 、营 业执 照。
5 、报 告期 内在 选 定报刊 上披 露的 各项 公告 。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。
13.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
