鹏 华 金元 宝 货 币市 场 基 金 2 0 1 7 年 年 度报 告
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 8 年 0 3 月 2 9 日鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 页 共 5 7 页
§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 .1 重要 提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重
大 遗 漏 ， 并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三
分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 8 年 3 月 2 6 日 复 核
了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证
复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定
盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅
读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留
意 见 ” 的 审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 页 共 5 7 页
1 .2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录................................................................................................................................... 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介............................................................................................................................................... 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况.............................................................................. 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告........................................................................................................................................... 9
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 1 0 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 5 托 管 人 报 告......................................................................................................................................... 1 4
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 6 审 计 报 告............................................................................................................................................... 1 5
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 7 年 度 财 务 报 表..................................................................................................................................... 1 7
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
§ 8 投 资 组 合 报 告..................................................................................................................................... 4 5鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 页 共 5 7 页
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 2 债 券 回 购 融 资 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 3 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 4 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 5 期 末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 6 “ 影 子 定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 7 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 8 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息......................................................................................................................... 4 9
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
9 . 3 期 末 货 币 市 场 基 金 前 十 名 份 额 持 有 人 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
9 . 5 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动......................................................................................................................... 5 0
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示................................................................................................................................... 5 1
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 8 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0 . 5 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 9 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息.................................................................................................. 5 6
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
1 2 . 2 . 1 鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 及 其 产 品 持 有 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
§ 1 3 备 查 文 件 目 录................................................................................................................................... 5 7
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 页 共 5 7 页
§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 基本 情况
基 金 名 称 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
基 金 简 称 鹏 华 金 元 宝 货 币
场 内 简 称 -
基 金 主 代 码 0 0 4 7 7 6
前 端 交 易 代 码 -
后 端 交 易 代 码 -
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交
易 所
-
上 市 日 期 -
2 .2 基金 产品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 风 险 和 保 持 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基
准 的 投 资 收 益 率 。
投 资 策 略 本 基 金 将 综 合 宏 观 经 济 运 行 状 况 ， 货 币 政 策 、 财 政 政 策 等 政 府 宏 观
经 济 状 况 及 政 策 ， 分 析 资 本 市 场 资 金 供 给 状 况 的 变 动 趋 势 ， 预 测 市
场 利 率 水 平 变 动 趋 势 。 在 此 基 础 上 ， 综 合 考 虑 各 类 投 资 品 种 的 流 动
性 、 收 益 性 以 及 信 用 风 险 状 况 ， 进 行 积 极 的 投 资 组 合 管 理 。 1 、 久
期 策 略 结 合 宏 观 经 济 运 行 态 势 及 利 率 预 测 分 析 ， 本 基 金 将 动 态 确 定
并 调 整 基 金 组 合 平 均 剩 余 期 限 。 预 测 利 率 将 进 入 下 降 通 道 时 ， 适 当
延 长 投 资 品 种 的 平 均 期 限 ； 预 测 市 场 利 率 将 进 入 上 升 通 道 时 ， 适 当
缩 短 投 资 品 种 的 平 均 期 限 。 2 、 类 属 配 置 策 略 在 保 证 流 动 性 的 前 提
下 ， 根 据 各 类 货 币 市 场 工 具 的 市 场 规 模 、 信 用 等 级 、 流 动 性 、 市 场
供 求 、 票 息 及 付 息 频 率 等 确 定 不 同 类 别 资 产 的 具 体 配 置 比 例 。 3 、
套 利 策 略 本 基 金 根 据 对 货 币 市 场 变 动 趋 势 、 各 市 场 和 品 种 之 间 的 风
险 收 益 差 异 的 充 分 研 究 和 论 证 ， 适 当 进 行 跨 市 场 或 跨 品 种 套 利 操 作 ，
力 争 提 高 资 产 收 益 率 ， 具 体 策 略 包 括 跨 市 场 套 利 和 跨 期 限 套 利 等 。
4 、 现 金 管 理 策 略 本 基 金 作 为 现 金 管 理 工 具 ， 具 有 较 高 的 流 动 性 要
求 ， 本 基 金 将 根 据 对 市 场 资 金 面 分 析 以 及 对 申 购 赎 回 变 化 的 动 态 预
测 ， 通 过 回 购 的 滚 动 操 作 和 债 券 品 种 的 期 限 结 构 搭 配 ， 动 态 调 整 并
有 效 分 配 基 金 的 现 金 流 ， 在 保 持 充 分 流 动 性 的 基 础 上 争 取 较 高 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ）鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 6 页 共 5 7 页
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 ， 其 预
期 收 益 和 预 期 风 险 均 低 于 债 券 型 基 金 、 混 合 型 基 金 及 股 票 型 基 金 。
2 .3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 张 戈 田 青
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
北 京 市 西 城 区 金 融 街 2 5 号
办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院
1 号 楼
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 何 如 田 国 立
2 .4 信息 披露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
2 .5 其他 相关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
（ 特 殊 普 通 合 伙 ）
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中
心 第 4 3 层
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 7 页 共 5 7 页
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 7 年
本 期 已 实 现 收 益 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 利 润 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 净 值 收 益 率 2 . 4 7 6 8 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 7 年 末
期 末 基 金 资 产 净 值 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 0 0 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 7 年 末
累 计 净 值 收 益 率 2 . 4 7 6 8 %
注 : （ 1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。 由 于 货 币 市 场
基 金 采 用 摊 余 成 本 法 核 算 ， 因 此 ， 公 允 价 值 变 动 收 益 为 零 ， 本 期 已 实 现 收 益 和 本 期 利 润 的 金 额 相
等 ；
（ 2 ） 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 开 放 式 基 金 的 转 换 费 等 ） ，
计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
（ 3 ） 表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 ， 即 1 2 月 3 1 日 ， 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交
易 日 。
（ 4 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 ， 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 未 满 一 年 ， 故 2 0 1 7 年 的 数
据 和 指 标 为 非 完 整 会 计 年 度 数 据 。
3 .2 基金 净值 表现
3 .2 .1 基 金 份额 净值收 益率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
净 值 收 益
率 ① （ % ）
净 值 收 益 率
标 准 差 ②
（ % ）
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
（ % ）
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
（ % ）
① － ③
（ % ）
② － ④
（ % ）
过 去 三 个 月 1 . 1 2 2 7 0 . 0 0 0 3 0 . 0 8 8 2 0 . 0 0 0 0 1 . 0 3 4 5 0 . 0 0 0 3
过 去 六 个 月 2 . 2 7 3 5 0 . 0 0 0 3 0 . 1 7 6 4 0 . 0 0 0 0 2 . 0 9 7 1 0 . 0 0 0 3
自 基 金 成 立
起 至 今
2 . 4 7 6 8 0 . 0 0 0 5 0 . 1 9 0 8 0 . 0 0 0 0 2 . 2 8 6 0 0 . 0 0 0 5
注 ： 业 绩 比 较 基 准 = 活 期 存 款 税 后 利 率 （ 即 活 期 存 款 利 率 × （ 1 - 利 息 税 率 ） ）鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 8 页 共 5 7 页
3 .2 .2 自 基 金合 同生效 以来 基金累 计净值 收益 率变动 及其 与同期 业绩 比较基 准
收益 率变 动的比 较
注 ： 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 ， 截 至 本 报 告 期 末 本 基 金 基 金 合 同 生 效 未 满 一 年 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。
3 .2 .3 自 基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益
率的 比较鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 9 页 共 5 7 页
3 .3 其他 指标
注 : 无 。
3 .4 过去 三年 基金的 利润 分配情 况
单 位 ： 元
年 度
已 按 再 投 资 形 式
转 实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
年 度 利 润
分 配 合 计
备 注
2 0 1 7 年 6 3 4 , 2 1 6 , 7 9 7 . 9 1 - 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 -
合 计 6 3 4 , 2 1 6 , 7 9 7 . 9 1 - 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 -
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4 .1 .1 基 金 管理 人及其 管理 基金的 经验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ， 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 ， 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 ， 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 止 2 0 1 7 年 1 2 月 ， 公 司 管 理 资 产 总 规 模 达 到 4 , 6 8 5 . 4 5
亿 元 ， 管 理 1 5 1 只 公 募 基 金 、 1 0 只 全 国 社 保 投 资 组 合 、 3 只 基 本 养 老 保 险 投 资 组 合 。 经 过 近 2 0
年 投 资 管 理 基 金 ， 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 .1 .2 基 金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ）
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
叶 朝 明
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 7 年 6 月 1 6
日
- 9
叶 朝 明 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 工 商 管 理 硕 士 ，
9 年 金 融 证 券 从 业
经 验 。 曾 任 职 于 招 商
银 行 总 行 ， 从 事 本 外
币 资 金 管 理 相 关 工
作 ； 2 0 1 4 年 1 月 加
盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 从 事 货 币 基
金 管 理 工 作 ， 2 0 1 4
年 2 月 担 任 鹏 华 增鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 0 页 共 5 7 页
值 宝 货 币 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 5 年 1 月
起 兼 任 鹏 华 安 盈 宝
货 币 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 5 年 7 月 起 兼 任
鹏 华 添 利 宝 货 币 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 1 月 起 兼 任 鹏 华
添 利 交 易 型 货 币 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 5 月 起 兼 任 鹏 华
聚 财 通 货 币 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 7 年 6
月 起 兼 任 鹏 华 盈 余
宝 货 币 、 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 基 金 经 理 。
叶 朝 明 先 生 具 备 基
金 从 业 资 格 。 本 报 告
期 内 本 基 金 基 金 经
理 发 生 未 发 生 变 动 。
本 基 金 为 本 报 告 期
内 新 成 立 基 金 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的 ，
任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 .2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 本 着 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作 基 金 资 产 ， 在 严 格 控 制 风 险 的
基 础 上 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 运 作 合 规 ， 不 存 在 违 反 基 金 合 同
和 损 害 基 金 份 额 持 有 利 益 的 行 为 。
4 .3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 .3 .1 公 平 交易 制度和 控制 方法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 ， 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 ， 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 ， 建 立 对鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 1 页 共 5 7 页
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 ， 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 ： 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” ， 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研 究
支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ； 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《 信
用 产 品 投 资 管 理 规 定 》 ， 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 ， 确 保 相 关 证 券 入 库 以 内 容 严
谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ； 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 ， 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产 组 合 根 据 各
自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 ， 基 金 经 理
在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ； 4 、 严 格 执 行 投 资 授 权
制 度 ， 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 ， 合 理 确 定
基 金 经 理 的 投 资 权 限 ， 超 过 投 资 权 限 的 操 作 ， 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 ： 1 、 所 有 公
司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 ， 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分 配 制 度 ，
确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ； 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 ， 集 中 交 易 室 应 严 格 启 用
恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 ， 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 ， 由 系 统 按 照 “ 未 委 托 数 量 ”
的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ； 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格 进 行 交 易 ，
且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价 格 优 先 ”
原 则 进 行 委 托 ； 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 则 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 同
一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 ， 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ； 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗
交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》 的 规 定 执
行 ； 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 ， 各 投 资 组 合 经 理 应 在 交 易 前 独
立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 ， 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分 配 ；
4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》
和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 ， 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审 核 和 监 控 。 在
交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 ： 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 ， 杜 绝 利 益 输 送 、 不 公
平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 ， 防 范 日 常 交 易 风 险 ， 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应 的 监 控 和 评 估
措 施 机 制 ； 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 ： 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易
价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关 联 交 易 、 债 券
交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ； 2 、 将 公 平 交 易 作 为 投
资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 ， 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察 员 进 行 分 析 ； 3 、
监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 ， 内 容 包 括 关 注 类 交 易 监 控
执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ； 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报
告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 2 页 共 5 7 页
4 .3 .2 公 平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 ， 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 ， 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 ， 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。
4 .3 .3 异 常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的
单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 交 易 次 数 为 1 次 ， 主 要 原 因 在 于 指 数 成 分 股 交 易 不 活
跃 导 致 。
4 .4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 .4 .1 报 告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 7 年 以 来 ， 国 内 供 需 基 本 稳 定 ， 经 济 走 势 略 有 回 落 ； P P I 高 位 震 荡 ， C P I 小 幅 回 升 ， 但 整
体 通 胀 风 险 依 旧 可 控 。 金 融 监 管 整 体 趋 严 ， 监 管 政 策 逐 步 落 地 ， 去 杠 杆 效 果 逐 渐 体 现 。 人 民 币 汇
率 小 幅 升 值 ， 外 汇 占 款 稍 有 下 降 。 货 币 政 策 维 持 稳 健 中 性 ， 超 储 率 持 续 维 持 低 位 ， 资 金 利 率 波 动
性 加 大 ， 整 体 水 平 有 所 上 行 。 2 0 1 7 年 银 行 间 7 天 回 购 利 率 全 年 均 值 为 3 . 3 5 % ， 比 2 0 1 6 年 上 升 8 0 B P 。
2 0 1 7 年 以 来 ， 债 券 市 场 延 续 调 整 趋 势 ， 债 券 收 益 率 大 幅 上 行 。 短 端 收 益 率 上 行 明 显 ， 收 益
率 曲 线 趋 于 平 坦 。 其 中 ， 1 年 期 国 开 债 收 益 率 上 行 1 5 0 B P 左 右 ， 1 年 期 A A + 短 融 收 益 率 则 上 行 1 3 2 B P
左 右 。
基 于 对 经 济 基 本 面 、 货 币 政 策 及 资 金 面 的 预 判 ， 本 基 金 灵 活 调 整 组 合 剩 余 期 限 ， 降 低 杠 杆 率 ，
在 类 属 配 置 方 面 降 低 存 单 及 银 行 存 款 的 配 置 比 例 ， 并 把 握 年 末 等 资 金 紧 张 时 期 ， 配 置 收 益 率 较 高
的 短 期 资 产 ， 在 保 证 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 ， 提 高 了 组 合 整 体 收 益 。
4 .4 .2 报 告 期内 基金的 业绩 表现
2 0 1 7 年 6 月 成 立 以 来 本 基 金 的 净 值 增 长 率 为 2 . 4 7 6 8 % ， 同 期 业 绩 基 准 增 长 率 为 0 . 1 9 0 8 % 。
4 .5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展 望 2 0 1 8 年 ， 我 们 预 计 社 融 增 速 放 缓 ， 房 地 产 信 贷 收 紧 ， 出 口 与 消 费 对 经 济 拉 动 的 边 际 力 量
有 所 趋 弱 ， 经 济 基 本 面 将 温 和 回 落 。 金 融 监 管 整 体 趋 严 ， 各 项 细 则 逐 步 落 地 ， 债 券 趋 势 性 机 会 难
现 。 通 胀 方 面 ， C P I 同 比 增 速 运 行 中 枢 或 有 所 上 移 ， 但 通 胀 水 平 依 旧 可 控 。 P P I 同 比 增 速 在 翘 尾 因
素 的 影 响 下 ， 整 体 呈 现 小 幅 回 落 趋 势 。 货 币 政 策 方 面 ， 防 风 险 和 去 杠 杆 的 逻 辑 仍 未 改 变 ， 货 币 政鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 3 页 共 5 7 页
策 维 持 稳 健 中 性 。 在 海 外 美 国 加 息 背 景 下 ， 公 开 市 场 操 作 工 具 的 利 率 可 能 进 一 步 上 调 ， 资 金 利 率
水 平 将 维 持 高 位 。 公 开 市 场 操 作 方 面 ， 央 行 削 峰 填 谷 的 操 作 更 加 精 准 ， 预 计 资 金 整 体 的 波 动 性 将
较 2 0 1 7 年 有 所 减 小 。
基 于 以 上 分 析 ， 本 组 合 在 2 0 1 8 年 将 继 续 保 持 稳 健 的 投 资 风 格 ， 始 终 将 风 险 管 理 放 在 首 位 ， 维
持 灵 活 的 剩 余 期 限 ， 确 保 组 合 的 安 全 性 和 流 动 性 。 同 时 我 们 将 密 切 关 注 各 类 资 产 价 格 走 势 ， 捕 捉
市 场 机 会 ， 在 尽 力 保 证 组 合 安 全 的 前 提 下 力 争 提 高 组 合 的 收 益 回 报 。
4 .6 管理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 继 续 完 善 内 部 控 制 、 提 升 风 险 管 理 水 平 , 着 重 开 展 了 以 下 各 项 工 作 ：
1 、 继 续 完 善 内 部 控 制 体 系
公 司 不 断 更 新 完 善 业 务 流 程 和 运 营 风 险 数 据 库 , 通 过 标 准 化 业 务 流 程 将 业 务 操 作 落 实 到 岗 ， 明
确 业 务 流 程 与 控 制 活 动 的 关 联 关 系 ， 确 定 关 键 控 制 活 动 ， 以 及 各 个 业 务 操 作 所 使 用 的 相 关 文 档 或
表 单 ， 并 将 业 务 操 作 与 法 律 法 规 的 相 关 法 条 建 立 关 联 ， 将 控 制 活 动 与 风 险 建 立 关 联 ， 将 法 律 法 规
要 求 与 信 息 披 露 报 备 规 则 建 立 关 联 。
2 、 继 续 优 化 内 部 控 制 措 施
报 告 期 内 ， 公 司 继 续 完 善 内 部 控 制 措 施 ， 制 定 、 颁 布 和 更 新 了 一 系 列 公 司 制 度 流 程 ， 通 过 信
息 技 术 手 段 陆 续 实 现 了 部 分 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 ， 并 不 断 优 化 。
3 、 持 续 改 进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 ， 保 证 基 金 投 资 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 ， 在 投 资 日 常 合 规 监 控 工 作 方 面 ， 公 司 根 据 法 律 法 规 和 产 品 特 点 进 一 步 完 善 了 投 资
监 控 系 统 以 提 升 投 资 监 控 效 率 ； 在 实 现 交 易 价 差 分 析 、 银 行 间 交 易 分 析 、 研 究 报 告 检 查 等 专 项 检
查 工 作 定 期 化 、 日 常 化 的 基 础 上 ， 公 司 加 强 了 内 幕 交 易 风 险 的 检 查 和 防 范 ， 多 次 开 展 有 关 内 幕 交
易 的 合 规 培 训 ， 进 一 步 强 化 全 体 投 研 人 员 对 内 幕 交 易 行 为 和 结 果 的 认 识 。
4 、 规 范 基 金 销 售 业 务 ， 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 ， 在 基 金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中 ， 公 司 严 格 规 范 基 金 销 售 业 务 ， 按 照 《 证 券 投 资 基
金 销 售 管 理 办 法 》 及 相 关 法 规 规 定 审 查 宣 传 推 介 材 料 ， 逐 步 落 实 反 洗 钱 法 律 法 规 各 项 要 求 ， 并 督
促 销 售 部 门 做 好 投 资 者 教 育 工 作 ， 本 报 告 期 内 没 有 出 现 主 动 违 规 行 为 。
5 、 开 展 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核
报 告 期 内 ， 监 察 稽 核 部 开 展 了 对 市 场 营 销 管 理 、 财 务 费 用 管 理 、 投 资 人 员 管 理 、 反 洗 钱 业 务 、
子 公 司 管 理 和 公 司 日 常 运 作 的 定 期 监 察 稽 核 与 专 项 监 察 稽 核 。 监 察 稽 核 人 员 开 展 了 以 风 险 为 导 向
的 内 部 稽 核 ， 通 过 稽 核 发 现 ， 提 高 了 公 司 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 ， 优 化 了 标 准 化 操 作 流鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 4 页 共 5 7 页
程 手 册 。 报 告 期 内 ， 公 司 未 发 生 重 大 风 险 事 件 。
4 .7 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
1 . 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述 ：
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 ， 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 ， 独 立 建
账 、 独 立 核 算 ， 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。
基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核 算 及
帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 ， 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理 公 司
与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 ， 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托 管 银
行 进 行 核 对 ； 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基 金 会
计 核 算 岗 外 ， 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 ， 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 ， 确 保 基 金 净 值
核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 ， 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 ， 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
2 . 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度 ：
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
3 . 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 定 价 服 务 机 构 按 照 商 业 合 同 约 定 提 供 定 价 服 务 。
4 .8 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 在 本 报 告 期 累 计 分 配 收 益 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 元 ， 利 润 分 配 金 额 、 方 式 等 符 合 相 关 法 规 和
本 基 金 基 金 合 同 的 规 定 。
4 .9 管理 人对 会计师 事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相 关事项 的说 明
无 。
4 .1 0 报告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
无 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本 报 告 期 ， 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券
投 资 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完
全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 5 页 共 5 7 页
5 .2 托管 人对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 ， 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 对
本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 ， 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面
进 行 了 监 督 ， 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
5 .3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报
告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§6 审 计 报 告
6 .1 审计 报告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 8 ) 第 2 0 7 5 9 号
6 .2 审计 报告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
的 资 产 负 债 表 ， 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权
益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 鹏 华 金 元 宝 货 币 基
金 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以
及 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 6 页 共 5 7 页
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净
值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一
步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的
审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
强 调 事 项 无
其 他 事 项 无
其 他 信 息 无
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允 反 映 ， 并 设 计 、
执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊
或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适
用 ) ， 并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算
鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 的 财 务 报 告
过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导
致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报
告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则
执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影
响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认
为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ，鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 7 页 共 5 7 页
并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风 险 ； 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、
适 当 的 审 计 证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能
涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之
上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现
由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ，
但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 鹏 华 金 元
宝 货 币 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存
在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大
不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者
注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发
表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的
信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 鹏 华 金 元 宝 货 币 基
金 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ，
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重
大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出
的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 许 康 玮 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 地 址 上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
审 计 报 告 日 期 2 0 1 8 年 3 月 2 3 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 .1 资产 负债 表鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 8 页 共 5 7 页
会 计 主 体 ： 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
结 算 备 付 金 -
存 出 保 证 金 -
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
其 中 ： 股 票 投 资 -
基 金 投 资 -
债 券 投 资 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
资 产 支 持 证 券 投 资 -
贵 金 属 投 资 -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2
应 收 证 券 清 算 款 -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
应 收 股 利 -
应 收 申 购 款 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1
递 延 所 得 税 资 产 -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 -
资 产 总 计 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 -
交 易 性 金 融 负 债 -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 -
应 付 证 券 清 算 款 -
应 付 赎 回 款 -
应 付 管 理 人 报 酬 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2
应 付 托 管 费 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2
应 付 销 售 服 务 费 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
应 交 税 费 -
应 付 利 息 -
应 付 利 润 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2
递 延 所 得 税 负 债 -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4 8鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 1 9 页 共 5 7 页
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 -
所 有 者 权 益 合 计 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
注 : ( 1 ) 报 告 截 止 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 0 0 元 ， 基 金 份 额 总 额 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
份 。
( 2 ) 本 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 0 6 月 1 6 日 生 效 ， 无 上 年 度 数 据
7 .2 利润 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ）
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 7 0 1 , 9 0 5 , 9 2 9 . 8 9
1 . 利 息 收 入 7 0 2 , 0 0 4 , 9 7 4 . 5 5
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 3 5 8 , 4 8 9 , 7 9 1 . 3 2
债 券 利 息 收 入 2 9 4 , 6 6 0 , 6 6 4 . 2 5
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 4 8 , 8 5 4 , 5 1 8 . 9 8
其 他 利 息 收 入 -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 -
基 金 投 资 收 益 -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7 . 4 . 7 . 1 7 -
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7 . 4 . 7 . 1 8 -
减 ： 二 、 费 用 5 4 , 0 0 2 , 7 4 4 . 7 6
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 2 1 , 7 1 7 , 2 9 5 . 4 9
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 7 , 2 3 9 , 0 9 8 . 3 8
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 1 , 4 4 7 , 8 1 9 . 6 6
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 4 3 1 . 1 8鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 0 页 共 5 7 页
5 ． 利 息 支 出 2 3 , 3 9 1 , 4 3 9 . 1 7
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 2 3 , 3 9 1 , 4 3 9 . 1 7
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 2 0 6 , 6 6 0 . 8 8
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填 列 ) 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
减 ： 所 得 税 费 用 -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ） 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
注 : 1 . 报 告 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 。
2 . 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 ， 无 上 年 度 可 比 较 期 间 及 可 比 较 数 据 。
7 .3 所有 者权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 - 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
3 0 , 0 9 0 , 0 8 6 , 3 5 3 . 6 3 - 3 0 , 0 9 0 , 0 8 6 , 3 5 3 . 6 3
其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4 - 4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4
2 . 基 金 赎
回 款
- 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1 - - 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 - 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
注 : 1 . 报 告 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 1 页 共 5 7 页
2 . 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 ， 无 上 年 度 可 比 较 期 间 及 可 比 较 数 据 。
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
邓 召 明 高 鹏 郝 文 高
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7 .4 .1 基 金 基本 情况
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ” ) 《 关 于 准 予 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 注 册 的 批 复 》 （ 证 监 许 可 [ 2 0 1 4 ] 1 0 0 0 号 文 ）
批 准 ， 由 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 鹏 华
金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 发 售 ， 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放
式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 ： 建 设 银 行 ） 。
本 基 金 于 2 0 1 7 年 6 月 6 日 至 2 0 1 7 年 9 月 5 日 募 集 ， 并 提 前 于 2 0 1 7 年 6 月 1 4 日 募 集 完 毕 。 募 集
期 间 净 认 购 资 金 人 民 币 3 , 5 6 5 , 1 1 9 , 5 1 3 . 6 7 元 ， 认 购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 的 利 息 人 民 币
6 4 , 3 8 9 . 0 1 元 ， 募 集 的 有 效 认 购 份 额 及 利 息 结 转 的 基 金 份 额 合 计 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 份 。 上 述 募
集 资 金 已 由 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 ， 并 出 具 了 普 华 永 道 中 天 验 字
（ 2 0 1 7 ） 第 6 2 9 号 验 资 报 告 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 和
截 至 报 告 期 末 最 新 公 告 的 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范
围 主 要 为 法 律 法 规 允 许 投 资 的 金 融 工 具 ， 包 括 现 金 ， 期 限 在 1 年 以 内 （ 含 1 年 ） 的 银 行 存
款 、 债 券 回 购 、 中 央 银 行 票 据 、 同 业 存 单 ， 剩 余 期 限 在 3 9 7 天 以 内 （ 含 3 9 7 天 ） 的 债 券 、
非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 、 资 产 支 持 证 券 以 及 中 国 证 监 会 、 中 国 人 民 银 行 认 可 的 其 他 具 有 良 好 流
动 性 的 货 币 市 场 工 具 。 未 来 若 法 律 法 规 或 监 管 机 构 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 货 币 市 场 工 具 的 ，
在 不 改 变 基 金 投 资 目 标 、 不 改 变 基 金 风 险 收 益 特 征 的 条 件 下 ， 本 基 金 可 参 与 投 资 ， 不 需 召 开 基 金鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 2 页 共 5 7 页
份 额 持 有 人 大 会 ， 具 体 投 资 比 例 限 制 按 届 时 有 效 的 法 律 法 规 和 监 管 机 构 的 规 定 执 行 。 如 法 律 法 规
或 监 管 机 构 以 后 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 产 品 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 的 程 序 后 ， 可 以 将 其 纳
入 投 资 范 围 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ） 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 于 本 基 金 的 审 计 报 告 日 批 准 报 出 。
7 .4 .2 会 计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金
合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 .4 .3 遵 循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 财 务 报 表
符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 7
年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有
关 信 息 。
7 .4 .4 重 要 会计 政策和 会计 估计
7 .4 .4. 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间
为 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
7 .4 .4. 2 记账 本位 币
本 基 金 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ， 除 有 特 别 说 明 外 ， 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 。
7 .4 .4. 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 3 页 共 5 7 页
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表
中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 .4 .4. 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
对 于 取 得 债 券 投 资 或 资 产 支 持 证 券 投 资 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止
的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 按 票 面 利 率 或 商 定 利 率 每 日 计 提 应 收 利 息 ， 按 实 际 利 率 法 在 其 剩 余
期 限 内 摊 销 其 买 入 时 的 溢 价 或 折 价 ； 同 时 于 每 一 计 价 日 计 算 影 子 价 格 ， 以 避 免 债 券 投 资 和 资 产 支
持 证 券 投 资 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 的 差 异 导 致 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 。 对 于 应 收 款 项 和 其 他
金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ；
( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ； 或
者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险
和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 4 页 共 5 7 页
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止
确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 .4 .4. 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
为 了 避 免 投 资 组 合 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 的 差 异 导 致 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 ， 从 而 对 基
金 持 有 人 的 利 益 产 生 稀 释 或 不 公 平 的 结 果 ， 基 金 管 理 人 于 每 一 计 价 日 采 用 投 资 组 合 的 公 允 价 值 计
算 影 子 价 格 。 当 影 子 价 格 确 定 的 基 金 资 产 净 值 与 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 度 绝 对 值
达 到 或 超 过 0 . 2 5 % 时 ， 基 金 管 理 人 应 根 据 相 关 法 律 法 规 采 取 相 应 措 施 ， 使 基 金 资 产 净 值 更 能 公 允
地 反 映 基 金 投 资 组 合 价 值 。
计 算 影 子 价 格 时 按 如 下 原 则 确 定 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 的 公 允 价 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 且 最
近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价
格 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的
公 允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制
等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基
金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关
资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 ， 应 对 估 值 进
行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .4. 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产 与
金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 5 页 共 5 7 页
7 .4 .4. 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 。 每 份 基 金 份 额 面 值 为 1 . 0 0 元 。 由 于 申 购 和 赎
回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括
基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 .4 .4. 8 损益 平准 金
无 。
7 .4 .4. 9 收入 / ( 损失) 的确 认和 计量
债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债
券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收
益 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 10 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方
法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 11 基金 的收 益分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 申 购 的 基 金 份 额 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权 益 ， 而 赎 回 的 基 金 份
额 不 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权 益 本 基 金 以 份 额 面 值 1 . 0 0 元 固 定 份 额 净 值 交 易 方 式 ， 每 日 计 算 当 日 收
益 并 全 部 分 配 结 转 至 应 付 收 益 科 目 ， 每 日 以 红 利 再 投 资 方 式 进 行 支 付 。
7 .4 .4. 12 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 6 页 共 5 7 页
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 .4 .4. 13 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
1 、 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 计 算 影 子 价 格
过 程 中 确 定 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )
及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证
券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年 1
季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市
或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公
司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 央 国
债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .5 会 计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 .4 .5. 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 3 差错 更正 的说明
无 。
7 .4 .6 税 项
根 据 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推
开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融
业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 及 其
他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府 债 以 及
金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 7 页 共 5 7 页
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ，
暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 % 的
个 人 所 得 税 。
7 .4 .7 重 要 财务 报表项 目的 说明
7 .4 .7. 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 2 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
定 期 存 款 1 6 , 5 5 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 7 , 6 5 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 款 期 限 1 个 月 以 内 4 , 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 款 期 限 3 个 月 及 以 上 4 , 3 9 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 存 款 -
合 计 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
7 .4 .7. 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离
度
（ % ）
债 券
交 易 所 市 场 - - - -
银 行 间 市 场 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 1 3 , 2 2 0 , 0 4 9 , 0 0 0 . 0 0 - 1 3 , 7 4 2 , 7 6 8 . 3 0 - 0 . 0
4 0 8
合 计 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 1 3 , 2 2 0 , 0 4 9 , 0 0 0 . 0 0 - 1 3 , 7 4 2 , 7 6 8 . 3 0 - 0 . 0
4 0 8
注 : （ 1 ） 偏 离 金 额 ＝ 影 子 定 价 － 摊 余 成 本 ；
（ 2 ） 偏 离 度 ＝ 偏 离 金 额 / 摊 余 成 本 法 确 定 的 基 金 资 产 净 值 。
7 .4 .7. 3 衍生 金融 资产 / 负债鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 8 页 共 5 7 页
注 : 无 。
7 .4 .7. 4 买入 返售 金融资 产
7 .4 .7. 4. 1 各项 买入 返售金 融资 产 期末 余额
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
银 行 间 买 入 返
售 证 券
3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2 -
合 计 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2 -
7 .4 .7. 4. 2 期末 买断 式逆回 购交 易 中取 得的债 券
注 : 无 。
7 .4 .7. 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 4 1 , 9 5 8 . 7 3
应 收 定 期 存 款 利 息 5 4 , 4 0 3 , 9 3 8 . 1 9
应 收 其 他 存 款 利 息 -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 -
应 收 债 券 利 息 7 2 , 8 3 8 , 4 0 5 . 4 7
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 3 , 6 8 7 , 7 8 1 . 7 2
应 收 申 购 款 利 息 -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 -
其 他 -
合 计 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
7 .4 .7. 6 其他 资产
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 2 9 页 共 5 7 页
7 .4 .7. 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
合 计 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
7 .4 .7. 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 -
应 付 赎 回 费 -
预 提 费 用 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
7 .4 .7. 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
基 金 合 同 生 效 日 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8
本 期 申 购 4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4 4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1 - 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
注 : 1 、 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ， 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
2 、 本 基 金 自 2 0 1 7 年 6 月 6 日 至 2 0 1 7 年 6 月 1 4 日 止 期 间 公 开 发 售 ， 共 募 集 有 效 净 认 购 资 金
3 , 5 6 5 , 1 1 9 , 5 1 3 . 6 7 元 。 根 据 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书 》 的 规 定 ， 本 基 金 设 立 募 集 期
内 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入 6 4 , 3 8 9 . 0 1 元 在 本 基 金 成 立 后 ， 全 部 折 算 为 基 金 份 额 ， 划 入 基 金 份 额
持 有 人 账 户 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 0 页 共 5 7 页
7 .4 .7. 10 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
基 金 合 同 生 效 日 - - -
本 期 利 润 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 ： 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 - - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 末 - - -
7 .4 .7. 11 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 1 7 7 , 7 7 9 . 7 4
定 期 存 款 利 息 收 入 3 5 8 , 3 1 1 , 9 4 0 . 4 0
其 他 存 款 利 息 收 入 -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 7 1 . 1 8
其 他 -
合 计 3 5 8 , 4 8 9 , 7 9 1 . 3 2
7 .4 .7. 12 股票 投资 收益
7 .4 .7. 12 .1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 债券 投资 收益
7 .4 .7. 13 .1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 （ 、 债 转
股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 差 价 收 入
- 9 9 , 0 4 4 . 6 6
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 -鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 1 页 共 5 7 页
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 -
合 计 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
7 .4 .7. 13 .2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ）
成 交 总 额
1 7 , 3 5 7 , 8 1 5 , 8 7 0 . 4 3
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 本 总 额
1 7 , 3 4 6 , 9 1 4 , 8 4 5 . 0 9
减 ： 应 收 利 息 总 额 1 1 , 0 0 0 , 0 7 0 . 0 0
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
7 .4 .7. 13 .3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 .4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 .5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 贵金 属投 资收益
7 .4 .7. 14 .1 贵金 属投 资收益 项目 构成
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 .2 贵金 属投 资收益 ——买卖 贵金 属差价 收入鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 2 页 共 5 7 页
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 .3 贵金 属投 资收益 ——赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 .4 贵金 属投 资收益 ——申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 衍生 工具 收益
7 .4 .7. 15 .1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 .2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 16 股利 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 17 公允 价值 变动收 益
注 : 无 。
7 .4 .7. 18 其他 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 19 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 -鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 3 页 共 5 7 页
银 行 间 市 场 交 易 费 用 4 3 1 . 1 8
合 计 4 3 1 . 1 8
7 .4 .7. 20 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 8 7 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 5 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 6 1 , 5 6 0 . 8 8
账 户 维 护 费 7 , 5 0 0 . 0 0
其 他 6 0 0 . 0 0
合 计 2 0 6 , 6 6 0 . 8 8
注 : 其 他 为 上 清 所 查 询 费 。
7 .4 .7. 21 分部 报告
无 。
7 .4 .8 或 有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 .4 .8. 1 或有 事项
无 。
7 .4 .8. 2 资产 负债 表日后 事项
无 。
7 .4 .9 关 联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公 司 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构 、 基 金 注 册 登 记 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设 银
行 ” )
基 金 托 管 人
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 国 信 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 1 、 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 、 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 4 页 共 5 7 页
7 .4 .10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 .4 .10 .1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 .4 .10 .1 .1 股票 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 .2 债券 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 .3 债券 回购 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比 例 （ % ）
国 信 证 券 6 , 2 8 0 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0
7 .4 .10 .1 .4 权证 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 .5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。
7 .4 .10 .2 关联 方报 酬
7 .4 .10 .2 .1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 本 期鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 5 页 共 5 7 页
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 2 1 , 7 1 7 , 2 9 5 . 4 9
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 9 , 4 8 7 . 4 8
注 : 1 . 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 1 5 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 管 理
费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 1 5 % ÷ 当 年 天 数 。
2 . 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 ， 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量 提
取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ， 客
户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。
7 .4 .10 .2 .2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 7 , 2 3 9 , 0 9 8 . 3 8
注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 0 5 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 托 管 费 ＝ 前
一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 0 5 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .10 .2 .3 销售 服务 费
单 位 ： 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
鹏 华 金 元 宝 货 币
鹏 华 基 金 公 司 1 , 4 4 5 , 4 9 7 . 6 2
合 计 1 , 4 4 5 , 4 9 7 . 6 2
注 : 支 付 基 金 销 售 机 构 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 约 定 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每
月 月 底 ， 按 月 支 付 。 本 基 金 年 基 金 销 售 服 务 费 率 分 别 为 0 . 0 1 % 。 其 计 算 公 式 为 ： 计 算 日 基 金 销 售
服 务 费 ＝ 计 算 日 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 0 1 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .10 .3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 (含回 购 )交易
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 6 页 共 5 7 页
7 .4 .10 .4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 .4 .10 .4 .1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 合 同 生 效 日 起 至 本 报 告 期 末 未 满 一 年 ， 故 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 。
7 .4 .10 .4 .2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
关 联 方 名 称
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
持 有 的
基 金 份 额
持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 的 比 例 （ % ）
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 5 1 , 5 5 1 , 6 0 5 . 0 3 0 . 1 5
注 : 除 基 金 管 理 人 以 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 费 率 标 准 与 其 他 相 同 条 件 的 投 资 者 适 用 的 费 率
标 准 相 一 致 。
7 .4 .10 .5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 2 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5 1 7 7 , 7 7 9 . 7 4
7 .4 .10 .6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
注 : 本 基 金 在 本 报 告 期 内 未 参 与 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 .4 .10 .7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 .4 .11 利润 分配 情况
单 位 ： 人 民 币 元
已 按 再 投 资 形 式 转
实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
本 期 利 润 分 配 合 计 备 注
6 3 4 , 2 1 6 , 7 9 7 . 9 1 - 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 -鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 7 页 共 5 7 页
7 .4 .12 期末( 20 17 年 1 2 月 3 1 日) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7 .4 .12 .1 因认 购新 发 /增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 .4 .12 .2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
注 : 无 。
7 .4 .12 .3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 .4 .12 .3 .1 银行 间市 场债券 正回 购
注 : 无 。
7 .4 .12 .3 .2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .13 金融 工具 风险及 管理
7 .4 .13 .1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 货 币 市 场 型 证 券 投 资 基 金 ， 属 于 低 风 险 合 理 稳 定 收 益 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具
主 要 为 债 券 投 资 。
本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险
及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围
之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风 险 收 益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 致 力 于 全 面 内 部 控 制 体 系 的 建 设 ， 建 立 了 从 董 事 会 层 面 到 各 业 务 部 门 的
风 险 管 理 组 织 架 构 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 风 险 控 制 和 合 规 审 计 委 员 会 ， 主 要 负 责 制
定 基 金 管 理 人 风 险 控 制 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 ； 督 察 长 负 责 对 基 金 管 理 人 各
业 务 环 节 合 法 合 规 运 作 进 行 监 督 检 查 ， 组 织 、 指 导 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 ， 并 可 向 董 事 会
和 中 国 证 监 会 直 接 报 告 ； 在 公 司 内 部 设 立 独 立 的 监 察 稽 核 部 ， 专 职 负 责 对 基 金 管 理 人 各 部 门 、 各
业 务 的 风 险 控 制 情 况 进 行 督 促 和 检 查 ， 并 适 时 提 出 整 改 建 议 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具
的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性
分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出
发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ，鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 8 页 共 5 7 页
日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查
和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 .4 .13 .2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 的 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款
存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和
款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对
证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国
人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。
7 .4 .13 .2 .1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 -
A - 1 以 下 1 1 , 1 0 3 , 9 8 0 , 4 3 0 . 2 7
- -
未 评 级 8 3 9 , 7 8 8 , 9 2 6 . 6 8
合 计 1 1 , 9 4 3 , 7 6 9 , 3 5 6 . 9 5
注 : 1 . 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 ； A - 1 以 下 包 含 未 评 级 的 超 短 期 融 资 券 、
同 业 存 单 。
7 .4 .13 .2 .2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A -
A A A 以 下 -鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 3 9 页 共 5 7 页
- -
未 评 级 1 , 2 9 0 , 0 2 2 , 4 1 1 . 3 5
合 计 1 , 2 9 0 , 0 2 2 , 4 1 1 . 3 5
注 : 1 . 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 。
7 .4 .13 .3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 职 能 部 门 设 定 流
动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间
内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金
管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分
证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流
通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可
通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投
资 的 公 允 价 值 。 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎
回 基 金 份 额 净 值 （ 所 有 者 权 益 ） 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现
金 流 量 。
7 .4 .13 .3 .1 金融 资产 和金融 负债 的到期 期限分 析
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 .2 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、 《 货
币 市 场 基 金 监 督 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 ( 自 2 0 1 7 年鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 0 页 共 5 7 页
1 0 月 1 日 起 施 行 ) 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 监 控 基 金 平 均 剩
余 期 限 、 平 均 剩 余 存 续 期 限 、 高 流 动 资 产 占 比 、 持 仓 集 中 度 、 投 资 交 易 的 不 活 跃 品 种 ( 企 业 债 或 短
期 融 资 券 ) ， 并 结 合 份 额 持 有 人 集 中 度 变 化 予 以 实 现 。
一 般 情 况 下 ， 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 ， 平 均 剩 余 存
续 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 2 4 0 天 ， 且 能 够 通 过 出 售 所 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 交 易 债 券 应 对
流 动 性 需 求 ； 当 本 基 金 前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 超 过 基 金 总 份 额 的 2 0 % 时 ， 本 基 金 投 资
组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 不 得 超 过 9 0 天 ， 平 均 剩 余 存 续 期 不 得 超 过 1 8 0 天 ； 投 资 组 合 中
现 金 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 券 以 及 5 个 交 易 日 内 到 期 的 其 他 金 融 工 具 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 合 计 不 得 低 于 2 0 % ； 当 本 基 金 前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 超 过 基 金 总 份 额 的 5 0 %
时 ， 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 6 0 天 ， 平 均 剩 余 存 续 期 在 每 个 交 易
日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 ； 投 资 组 合 中 现 金 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 券 以 及 5 个 交 易 日
内 到 期 的 其 他 金 融 工 具 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 合 计 不 得 低 于 3 0 % 。 于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金
前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 占 基 金 总 份 额 的 比 例 为 6 6 . 2 4 % ， 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余
期 限 为 4 3 天 ， 平 均 剩 余 存 续 期 为 4 3 天 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的
基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 与 由 本
基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 货 币 市 场 基 金 投 资 同 一 商 业 银 行 的 银 行 存 款 及 其 发 行 的 同 业 存 单 与
债 券 不 得 超 过 该 商 业 银 行 最 近 一 个 季 度 末 净 资 产 的 1 0 % 。
本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % 。
同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿
透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠 杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与 严 格 的 准 入 管 理 ，
以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从 事 逆 回 购 交 易
的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ：
根 据 质 押 品 的 资 质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与 价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公 允
价 值 计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购
交 易 时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。
综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的 监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流
动 性 情 况 良 好 。
7 .4 .13 .4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 1 页 共 5 7 页
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 .4 .13 .4 .1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 此 外 还 持 有 银 行 存 款 、 结 算 备
付 金 等 利 率 敏 感 性 资 产 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利
率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
7 .4 .13 .4 .1. 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
6 个 月 以 内 6 个 月 - 1 年 1 - 5 年 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款
1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8
2 1 . 9 5
- - - 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
结 算 备 付 金 - - - - -
存 出 保 证 金 - - - - -
交 易 性 金 融 资 产
1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7
6 8 . 3 0
- - - 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
买 入 返 售 金 融 资 产
3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1
9 . 6 2
- - - 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2
应 收 利 息 - - -
1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 .
1 1
1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
应 收 股 利 - - - - -
应 收 申 购 款 - - - 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1
应 收 证 券 清 算 款 - - - - -
其 他 资 产 - - - - -
资 产 总 计
3 3 , 5 4 4 , 8 4 2 , 6
0 9 . 8 7
- -
1 3 1 , 5 0 4 , 3 1 0 .
9 2
3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
负 债
应 付 赎 回 款 - - - - -
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2
应 付 托 管 费 - - - 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2
应 付 证 券 清 算 款 - - - - -
卖 出 回 购 金 融 资 产
款
- - - - -
应 付 销 售 服 务 费 - - - 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0
应 付 交 易 费 用 - - - 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 2 页 共 5 7 页
应 付 利 息 - - - - -
应 交 税 费 - - - - -
应 付 利 润 - - -
1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2
2
1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2
其 他 负 债 - - - 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 - - -
2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4
8
2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4 8
利 率 敏 感 度 缺 口
3 3 , 5 4 4 , 8 4 2 , 6
0 9 . 8 7
- -
1 1 0 , 4 2 7 , 6 4 6 .
4 4
3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
6 个 月 以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年 不 计 息 合 计
资 产
资 产 总 计 - - - - -
负 债
负 债 总 计 - - - - -
利 率 敏 感 度 缺 口 - - - - -
注 : （ 1 ） 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日
孰 早 者 予 以 分 类 。
（ 2 ） 本 基 金 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 成 立 ， 无 上 年 底 数 据 。
7 .4 .13 .4 .1. 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险
状 况 测 算 的 理 论 变 动 值 对 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 ， 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
相 关 风 险 变 量 的 变
动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ）
分 析
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
5 , 3 7 3 , 8 6 9 . 7 7
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
- 5 , 3 6 8 , 8 1 7 . 9 9
7 .4 .13 .4 .2 外汇 风险鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 3 页 共 5 7 页
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 .4 .13 .4 .3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收
益 品 种 ， 因 此 无 重 大 其 他 价 格 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。
- -
此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方
法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ，
及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 .4 .13 .4 .3. 1 其他 价格 风险敞 口
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 .3. 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 : 于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 由 于 本 基 金 运 行 期 间 不 足 一 年 ， 尚 不 存 在 足 够 的 经 验 数 据 ， 因 此 ， 无
法 对 本 基 金 资 产 净 值 对 于 市 场 价 格 风 险 的 敏 感 性 作 定 量 分 析 。
7 .4 .13 .4 .4 采用 风险 价值法 管理 风险
注 : 无 。
7 .4 .14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 4 页 共 5 7 页
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层
次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 ， 属 于
第 二 层 次 的 余 额 为 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 元 ， 无 属 于 第 一 或 第 三 层 次 的 余 额 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 本 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 次 未 发 生 重 大 变 动 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值
相 差 很 小 。
( 2 ) 增 值 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地
产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行
为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 5 页 共 5 7 页
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有
关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简
易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的
增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以
后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
此 外 ， 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产
进 行 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 对 资 管 产 品 管 理 人 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 运 营 资 管 产 品 提 供 的
贷 款 服 务 、 发 生 的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 的 销 售 额 确 定 做 出 规 定 。
上 述 税 收 政 策 对 本 基 金 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 和 2 0 1 7 年 会 计 期 间 的 经 营 成 果 无 影 响 。
( 3 ) 除 公 允 价 值 和 增 值 税 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ % ）
1 固 定 收 益 权 益 投 资 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 3 9 . 3 0
其 中 ： 债 券 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 3 9 . 3 0
资 产 支 持 证
券
- -
2 买 入 返 售 金 融 资 产 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2 1 1 . 1 6
其 中 ： 买 断 式 回 购 的
买 入 返 售 金 融 资 产
- -
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付 金 合 计
1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5 4 9 . 1 5
4 其 他 各 项 资 产 1 3 1 , 5 0 4 , 3 1 0 . 9 2 0 . 3 9
5 合 计 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9 1 0 0 . 0 0
8 .2 债券 回购 融资情 况鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 6 页 共 5 7 页
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 （ ％ ）
1
报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 4 . 2 2
其 中 ： 买 断 式 回 购 融 资 -
序 号 项 目 金 额
占 基 金 资 产 净 值
的 比 例 （％）
2
报 告 期 末 债 券 回 购 融 资 余 额 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 融 资 - -
注 ： 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 报 告 期 内 每 日 融 资 余 额 占 资 产 净 值 比 例
的 简 单 平 均 值 。
债券 正回 购的资 金余 额超过 基金资 产净 值的 2 0% 的说 明
注 : 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的 2 0 % 。
8 .3 基金 投资 组合平 均剩 余期限
8 .3 .1 投 资 组合 平均剩 余期 限基本 情况
项 目 天 数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 4 1
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 高 值 1 0 0
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 低 值 4 1
8 .3 .2 报 告 期内 投资组 合平 均剩余 期限超 过 1 20 天情 况说 明
注:本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 未 超 过 1 2 0 天 。 本 基 金 合 同 约 定 ： “ 本 基 金 投 资 组 合
的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 ” 。
8 .3 .3 期 末 投资 组合平 均剩 余期限 分布比 例
序 号 平 均 剩 余 期 限
各 期 限 资 产 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 （ % ）
各 期 限 负 债 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 （ % ）
1 3 0 天 以 内 4 4 . 9 6 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
2 3 0 天 （ 含 ） — 6 0 天 2 0 . 2 8 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
3 6 0 天 （ 含 ） — 9 0 天 3 4 . 4 3 -鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 7 页 共 5 7 页
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
4 9 0 天 （ 含 ） — 1 2 0 天 - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
5 1 2 0 天 （ 含 ） — 3 9 7 天 （ 含 ） - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
合 计 9 9 . 6 7 -
8 .4 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 摊 余 成 本
占 基 金
资 产 净
值 比 例
（ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 2 , 1 2 9 , 8 1 1 , 3 3 8 . 0 3 6 . 3 3
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 2 , 1 2 9 , 8 1 1 , 3 3 8 . 0 3 6 . 3 3
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 - -
7 同 业 存 单 1 1 , 1 0 3 , 9 8 0 , 4 3 0 . 2 7 3 2 . 9 9
8 其 他 - -
9 合 计 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 3 9 . 3 2
1 0 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮 动 利 率 债 券 - -
注 : 上 表 中 ， 附 息 债 券 的 成 本 包 括 债 券 面 值 和 折 溢 价 ， 贴 现 式 债 券 的 成 本 包 括 债 券 投 资 成 本 和 内 在
应 收 利 息 。
8 .5 期末 按摊 余成本 占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前 十名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 债 券 数 量 （ 张 ） 摊 余 成 本
占 基 金 资 产
净 值 比 例
（ ％ ）
1 1 1 1 7 8 9 4 4 0
1 7 宁 波 银 行
C D 2 2 5
2 1 , 0 0 0 , 0 0 0 2 , 0 8 5 , 3 6 3 , 5 5 2 . 2 6 6 . 2 0
2 1 1 1 7 1 0 6 3 5
1 7 兴 业 银 行
C D 6 3 5
2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 9 8 2 , 6 5 0 , 3 7 3 . 6 2 5 . 8 9鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 8 页 共 5 7 页
3 1 1 1 7 1 7 2 3 3
1 7 光 大 银 行
C D 2 3 3
1 5 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 4 8 5 , 4 0 7 , 0 3 2 . 6 4 4 . 4 1
4 1 1 1 7 2 0 2 1 2
1 7 广 发 银 行
C D 2 1 2
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 0 , 5 3 4 , 3 6 0 . 5 1 2 . 9 4
5 1 1 1 7 0 7 2 4 8
1 7 招 商 银 行
C D 2 4 8
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 0 , 5 1 3 , 8 5 0 . 1 4 2 . 9 4
6 1 5 0 2 0 1 1 5 国 开 0 1 9 , 6 0 0 , 0 0 0 9 6 0 , 0 4 9 , 9 0 0 . 9 2 2 . 8 5
7 1 1 1 7 2 0 2 8 0
1 7 广 发 银 行
C D 2 8 0
8 , 0 0 0 , 0 0 0 7 9 3 , 1 9 4 , 7 7 5 . 0 8 2 . 3 6
8 1 1 1 7 1 5 3 4 0
1 7 民 生 银 行
C D 3 4 0
5 , 0 0 0 , 0 0 0 4 9 5 , 1 5 4 , 4 2 3 . 0 5 1 . 4 7
9 1 7 0 2 0 3 1 7 国 开 0 3 4 , 3 0 0 , 0 0 0 4 2 9 , 9 3 0 , 0 5 8 . 2 5 1 . 2 8
1 0 1 1 1 7 8 5 4 0 2
1 7 青 岛 银 行
C D 1 6 3
3 , 0 0 0 , 0 0 0 2 9 6 , 9 9 8 , 3 5 8 . 7 3 0 . 8 8
8 .6 “影子 定价 ”与 “摊余 成本 法 ” 确定 的基 金资产 净值 的偏离
项 目 偏 离 情 况
报 告 期 内 偏 离 度 的 绝 对 值 在 0 . 2 5 （ 含 ） - 0 . 5 % 间 的 次 数 -
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 高 值 0 . 0 2 5 5 %
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 低 值 - 0 . 0 5 1 3 %
报 告 期 内 每 个 交 易 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简 单 平 均 值 0 . 0 1 1 3 %
8 .7 报告 期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 名的 所有 资产 支持 证券投 资明
细
注 : 无 。
8 .8 投资 组合 报告附 注
8 .8 .1 基 金 计价 方法说 明
（ 1 ） 基 金 持 有 的 银 行 存 款 以 本 金 列 示 ， 按 银 行 实 际 协 议 利 率 逐 日 计 提 利 息 ；
（ 2 ） 基 金 持 有 的 回 购 协 议 （ 封 闭 式 回 购 ） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 在 实 际 持 有 期
间 内 逐 日 计 提 利 息 ；
（ 3 ） 基 金 持 有 的 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 （ 包 含 交 易 费 用 ） 确
定 初 始 成 本 ， 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ；
（ 4 ） 基 金 持 有 的 买 断 式 回 购 以 协 议 成 本 列 示 ， 所 产 生 的 利 息 在 实 际 持 有 期 间 内 逐
日 计 提 。 回 购 期 间 对 涉 及 的 金 融 资 产 根 据 其 资 产 的 性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回 购 期 满 时 ， 若 双鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 4 9 页 共 5 7 页
方 都 能 履 约 ， 则 按 协 议 进 行 交 割 。 若 融 资 业 务 到 期 无 法 履 约 ， 则 继 续 持 有 现 金 资 产 ， 实 际 持
有 的 相 关 资 产 按 其 性 质 进 行 估 值 ；
（ 5 ） 基 金 持 有 的 资 产 支 持 证 券 视 同 债 券 ， 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 （ 包 含 交 易 费
用 ） 确 定 初 始 成 本 ， 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 。
8 .8 .2 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行主 体本 期受到 调查 以及处 罚情 况的说 明
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 中 本 期 没 有 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 、 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 证 券 。
8 .8 .3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 -
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
4 应 收 申 购 款 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1
5 其 他 应 收 款 -
6 待 摊 费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 1 3 1 , 5 0 4 , 3 1 0 . 9 2
8 .8 .4 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
1 、 本 基 金 的 投 资 决 策 流 程 主 要 包 括 ： 久 期 决 策 、 期 限 结 构 策 略 、 类 属 配 置 策 略 和 个
券 选 择 策 略 。 其 中 久 期 区 间 决 策 由 投 资 决 策 委 员 会 负 责 制 定 ， 基 金 经 理 在 设 定 的 区 间 内 根 据 市 场
情 况 自 行 调 整 ； 期 限 结 构 配 置 和 类 属 配 置 决 策 由 固 定 收 益 小 组 讨 论 确 定 ， 由 基 金 经 理 实 施 该 决 策
并 选 择 相 应 的 个 券 进 行 投 资 。
2 、 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户
数 ( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 0 页 共 5 7 页
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例 （ % ）
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例 （ % ）
1 , 2 7 6 2 6 , 3 7 5 , 6 0 3 . 6 5 3 3 , 5 6 7 , 8 6 6 , 3 6 8 . 3 4 9 9 . 7 4 8 7 , 4 0 3 , 8 8 7 . 9 7 0 . 2 6
9 .2 期末 上市 基金前 十名 持有人
注 : 无 。
9 .3 期末 货币 市场基 金前 十名份 额持有 人情 况
序 号 持 有 人 类 别 持 有 份 额 （ 份 ） 占 总 份 额 比 例 （ % ）
1 银 行 类 机 构 6 , 0 8 4 , 4 4 7 , 8 8 1 . 0 6 1 8 . 0 8
2 银 行 类 机 构 3 , 0 5 0 , 8 0 0 , 6 4 8 . 2 2 9 . 0 6
3 银 行 类 机 构 3 , 0 4 6 , 4 5 8 , 8 2 7 . 6 0 9 . 0 5
4 银 行 类 机 构 2 , 0 2 9 , 7 6 0 , 8 3 9 . 4 0 6 . 0 3
5 银 行 类 机 构 2 , 0 0 1 , 0 0 7 , 4 1 1 . 9 1 5 . 9 5
6 银 行 类 机 构 1 , 5 2 3 , 1 8 7 , 3 8 8 . 4 5 4 . 5 3
7 银 行 类 机 构 1 , 5 2 0 , 5 9 9 , 3 4 2 . 6 7 4 . 5 2
8 银 行 类 机 构 1 , 0 1 8 , 6 7 5 , 9 2 1 . 4 2 3 . 0 3
9 其 他 机 构 1 , 0 1 3 , 8 5 9 , 4 4 7 . 2 6 3 . 0 1
1 0 其 他 机 构 1 , 0 0 3 , 4 1 3 , 5 3 9 . 3 1 2 . 9 8
9 .4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 （ % ）
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 4 , 4 3 8 , 5 8 8 . 3 5 0 . 0 1 3 2
注 : 截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 规
定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 .5 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
注 : 无 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ） 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 1 页 共 5 7 页
基 金 份 额 总 额
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4
减 ： 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少
以 “ - ” 填 列 ）
-
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ； 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1. 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 基 金 本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1. 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 ， 经 公 司 董 事 会 审 议 通 过 ， 公 司 聘 任 韩 亚 庆 先 生 担 任
公 司 副 总 经 理 。 韩 亚 庆 先 生 任 职 日 期 自 2 0 1 7 年 3 月 2 2 日 起 。 本 公 司 已 将 上 述 变 更 事 项 报 中 国
证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 备 案 。
基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 ： 2 0 1 7 年 9 月 1 日 ， 中 国 建 设 银 行 发 布 公 告 ，
聘 任 纪 伟 为 中 国 建 设 银 行 资 产 托 管 业 务 部 总 经 理 。
1 1. 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 ， 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、
基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1. 4 基金 投资 策略的 改变
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1. 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 管 理 人 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务
所 。 本 年 度 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 费 用 8 7 , 0 0 0 . 0 0 元 。 该 审
计 机 构 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 期 间 为 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ) 起 到 本 报 告 期
末 ， 不 满 一 年 。鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 2 页 共 5 7 页
1 1. 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处 罚 。
1 1. 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1. 7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 - - - -
本报告
期新增
德邦证券 1 - - - -
本报告
期新增
东方证券 1 - - - -
本报告
期新增
方正证券 1 - - - -
本报告
期新增
国金证券 1 - - - -
本报告
期新增
国泰君安 1 - - - -
本报告
期新增
中信建投 1 - - - -
本报告
期新增
海通证券 1 - - - -
本报告
期新增
平安证券 1 - - - -
本报告
期新增
申万宏源 1 - - - -
本报告
期新增鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 3 页 共 5 7 页
中金公司 2 - - - -
本报告
期新增
中泰证券 1 - - - -
本报告
期新增
国信证券 2 - - - -
本报告
期新增
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 ：
1 ) 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的 专 用
交 易 单 元 ， 选 择 的 标 准 是 ：
（ 1 ） 实 力 雄 厚 ， 信 誉 良 好 ， 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ；
（ 2 ） 财 务 状 况 良 好 ， 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ；
（ 3 ） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ；
（ 4 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ；
（ 5 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ，
并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
（ 6 ） 研 究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 ， 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服
务 。
2 ) 选 择 交 易 单 元 的 程 序 ：
我 公 司 根 据 上 述 标 准 ， 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门 定 期
对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内 容 包 括 ： 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性 及 提
供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 ， 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在 比 较
了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 ， 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专 用 交
易 单 元 。
1 1. 7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 4 页 共 5 7 页
安信证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - 6 , 2 8 0 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
海通证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
1 1. 8 偏离 度绝 对值超 过 0 .5 % 的情 况
注 : 无 。
1 1. 9 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
摘 要 、 份 额 发 售 公 告 及 招 募 说 明 书
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 0 3 日
2
关 于 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 提 前
结 束 募 集 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 5 日
3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 鹏
华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 销 售 服 务 费
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 7 日
4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 金
元 宝 货 币 市 场 基 金 增 加 销 售 机 构 的
公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 7 日
5
关 于 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停
大 额 申 购 、 转 换 转 入 和 转 换 转 入 和
转 换 转 入 和 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公
告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 7 日
6
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
生 效 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 7 日
7
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 开 放 日 常
申 购 、 转 换 转 入 和 定 期 定 额 投 资 业
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 6 月 1 7 日鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 5 页 共 5 7 页
务 的 公 告
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 交
通 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 6 月 1 8 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直
销 交 易 系 统 升 级 切 换 及 启 用 新 版 网
上 直 销 交 易 系 统 的 提 示 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 6 月 2 7 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直
销 中 心 首 次 认 / 申 购 单 笔 最 低 金 额
限 制 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 7 月 1 0 日
1 1
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 开 放 日 常
赎 回 和 转 换 转 出 业 务 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 0 7 月 1 1 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 深 圳 腾
元 基 金 销 售 有 限 公 司 终 止 销 售 本 公
司 旗 下 基 金 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 8 月 0 1 日
1 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 北 京 增
财 基 金 销 售 有 限 公 司 终 止 销 售 本 公
司 旗 下 基 金 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 8 月 1 1 日
1 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 泛 华 普
益 基 金 销 售 有 限 公 司 终 止 销 售 本 公
司 旗 下 基 金 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 9 月 0 1 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 与 蚂 蚁 （ 杭 州 ） 基
金 销 售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 0 9 月 0 8 日
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 与 钱 滚 滚 财 富 投 资
管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 1 0 月 2 0 日
1 7 2 0 1 7 年 第 三 季 度 报 告 《 证 券 时 报 》 2 0 1 7 年 1 0 月 2 5 日
1 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 终 止 投
资 者 通 过 淘 宝 直 销 平 台 或 支 付 宝 支
付 账 户 开 立 的 本 公 司 直 销 交 易 账 户
在 本 公 司 网 上 直 销 系 统 办 理 基 金 赎
回 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 1 1 月 2 4 日
1 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上
海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 2 0 1 7 年 1 1 月 2 7 日
2 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗
下 基 金 对 账 单 服 务 形 式 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 1 1 月 3 0 日
2 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深
圳 前 海 微 众 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》
2 0 1 7 年 1 2 月 1 8 日
2 2 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 2 0 1 8 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 2 0 1 7 年 1 2 月 2 2 日鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 6 页 共 5 7 页
年 元 旦 假 期 期 间 货 币 基 金 快 速 赎 回
额 度 安 排 的 公 告
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 证
券 投 资 基 金 适 用 《 关 于 明 确 金 融 、
房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服 务 等 增 值
税 政 策 的 通 知 》 等 规 范 性 文 件 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券
时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 7 年 1 2 月 3 0 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2. 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0% 的情 况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过 2 0 % 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（% ）
机构
1 2 0 1 7 0 6 1 5 ~ 2 0 1 7 0 9 0 6
1 , 5 0 0 , 0 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
6 , 2 0 6 , 5 1
2 , 6 4 5 . 7 7
4 , 6 5 5 , 7 1
1 , 9 9 7 . 5 5
3 , 0 5 0 , 8 0
0 , 6 4 8 . 2 2
9 . 0 6
2 2 0 1 7 0 9 1 2 ~ 2 0 1 7 0 9 1 2 -
6 , 0 8 4 , 4 4
7 , 8 8 1 . 0 6
-
6 , 0 8 4 , 4 4
7 , 8 8 1 . 0 6
1 8 . 0 8
3 2 0 1 7 0 8 2 4 ~ 2 0 1 7 0 8 2 4 -
3 , 0 4 6 , 4 5
8 , 8 2 7 . 6 0
-
3 , 0 4 6 , 4 5
8 , 8 2 7 . 6 0
9 . 0 5
4 2 0 1 7 0 6 2 0 ~ 2 0 1 7 0 8 2 4 -
3 , 0 6 8 , 1 7
1 , 1 0 0 . 3 9
2 , 9 5 8 , 2 0
0 , 0 0 0 . 0 0
1 0 9 , 9 7 1 ,
1 0 0 . 3 9
0 . 3 3
个人 - - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有 人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动， 甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基 金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注 : 1 . 申 购 份 额 包 含 基 金 申 购 份 额 、 基 金 转 换 入 份 额 、 场 内 买 入 份 额 、 指 数 分 级 基 金 合 并 份 额 和 红
利 再 投 份 额 ；
2 . 赎 回 份 额 包 含 基 金 赎 回 份 额 、 基 金 转 换 出 份 额 、 场 内 卖 出 份 额 和 指 数 分 级 基 金 拆 分 份 额 。
1 2. 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息鹏华金元宝货币 2 0 1 7 年年度报告
第 5 7 页 共 5 7 页
1 2. 2.1 鹏华 资产 管理有 限公 司及其 产品持 有 鹏华 金元 宝货币 市场 基金 情况
公 司 / 产 品 名 称
期 末 持 有 份 额 （ 份 ）
鹏华金元宝
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司
5 1 , 5 5 1 , 6 0 5 . 0 3
鹏 华 资 产 瑞 沨 1 号 资 产 管 理 计
划
1 , 0 1 9 , 7 3 1 . 8 0
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3. 1 备查 文件 目录
( 一 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 合 同 》 ;
( 二 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 托 管 协 议 》 ;
( 三 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 2 0 1 7 年 年 度 报 告 》 （ 原 文 ） 。
1 3. 2 存放 地点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 。
1 3. 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 ， 或 通 过 本 基 金 管 理
人 网 站 （ h t t p ： / / w w w . p h f u n d . c o m ） 查 阅 。 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 本 公 司 已 开 通 客 户 服 务 系 统 ， 咨 询 电 话 ： 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华 基金 管理有 限公 司
2 01 8 年 03 月 2 9 日
