平 安大华 惠金 定期开 放债 券型证 券投 资基
金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 平安 大 华基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 平安 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 29 日 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 平安银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 3 月 27 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告期自 2017 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务 信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 49
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 49
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 49
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 50
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 50 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 51
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 51
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 51
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 51
8.11 投资组合报 告附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 53
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 53
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 55
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 55
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 55
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 55
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查 或处 罚 等情况 .................................................. 56
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 56
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 62
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达到 或超 过 20% 的 情况 ...................................... 62
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 63
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 平安大华惠 金定期开 放债券型 证券投资 基金
基金简称 平安大华惠 金定开债
场内 简称 -
基金主代码 003024
前端交易代 码 -
后端交易代 码 -
基金运作方 式 契约型、 定期开 放式。 本基金 以定期开 放的方式 运作，
自 基金 合同生 效日 起（ 包括基 金合 同生效 日） 或者 每
一 个开 放期结 束之 日次 日起（ 包括 该日）3 个 月的 期
间 内， 本基金 采取 封闭 运作模 式。 每一个 封闭 期结 束
后 ，本 基金即 进入 开放 期，开 放期 的期限 为自 封闭 期
结 束之 日后第 一个 工作 日起（ 含该 日）五 个工 作日 ，
具体期间由 基金管理 人在封闭 期结束前 公告说明 。
基金合同生 效日 2016 年11 月 2 日
基金管理人 平安大华基 金管理有 限公司
基金托管人 平安银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 53,903,691.57 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 -
上市日期 -
2.2 基金 产品说明
投资目标 在严 格控制风 险，及谨 慎控制组 合净值波 动率的前 提
下， 本基金追 求基金产 品的长期 、持续增 值，并力 争
获得超越业 绩比较基 准的投资 回报。
投资策略 封闭 期投资策 略：本基 金在资产 配置层面 主要通过 对
宏观经济变 量 （包 括 GDP 增 长率、CPI 走势 、M2 的绝
对水平和增 长率、 利率水平 与走势 等） 、 债券市场 整体
收益 率曲线变 化、申购 赎回现金 流情况等 因 素的综 合
分析 和判断。 在此基础 上，确定 资产在非 信用类固 定
收益 类证券（ 现金、国 家债券、 中央银行 票据等） 和
信用 类固定收 益类证券 之间的配 置比例， 整体组合 的
久期 范围以及 杠杆率水 平。同时 ，本基金 将根据市 场
收益率曲线 的定位情 况和个券 的市场收 益率情况 ，
综合 判断个券 的投资价 值，选择 风险收益 特征最匹 配
的品 种，构建 具体的个 券组合， 以期增强 基金资产 的
获利能力。
开放 期投资策 略：开放 期内，本 基金为保 持较高的 组平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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合流 动性，方 便投资人 安排投资 ，在遵守 本基金有 关
投资 限制与投 资比例的 前提下， 将主要投 资于高流 动
性的 投资品种 ，防范流 动性风险 ，满 足开 放期流动 性
的需求。
业绩比较基 准 中证全债指 数收益率
风险收益特 征 本基 金为债券 型基金， 预期收益 和预期风 险高于货 币
市场 基金，低 于混合型 基金、股 票型基金 ，属于中 等
风险/收益的 产品
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安大华基 金管理有 限公司 平安银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 陈特正 方琦
联系电话 0755-22626828 0755-22160168
电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn fangqi275@pingan.com.cn
客户服务电 话
400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080387
注册地址 深 圳 市 福 田 区 福 田 街 道 益 田
路 5033 号 平安金融 中心 34
层
深圳市罗湖 区深南东 路 5047 号
办公地址 深 圳 市 福 田 区 福 田 街 道 益 田
路 5033 号 平安金融 中心 34
层
深圳市罗湖 区深南东 路 5047 号
邮政编码 518048 518001
法定代表人 罗春风 谢永林
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券日 报
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理 人 互联 网网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人住所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特殊
普通合伙）
上海市黄浦 区湖滨 路 202 号 领展企
业广场 2 座 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构
平安大华基 金管理有 限公司
深圳市福田 区福田街 道益田 路 5033
号平安金融 中心 34 层 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1
期间 数据和指 标
2017 年
2016 年11 月2 日(基
金合同生效
日)-2016 年12 月31
日
2015 年
本期已实现 收益 -1,052,118.87 2,143,144.24 -
本期利润 8,328,576.15 -7,314,346.31 -
加权平均基 金份额本 期利润 0.0315 -0.0111 -
本期加权平 均净值利 润率 3.15% -1.11% -
本期基金份 额净值增 长率 2.74% -1.11% -
3.1.2
期末 数据和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分 配利润 -1,043,102.06 -7,314,346.31 -
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0194 -0.0111 -
期末基金资 产净值 54,765,522.11 652,323,270.48 -
期末基金份 额净值 1.0160 0.9889 -
3.1.3
累计 期末指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份额累 计净值增 长率 1.60% -1.11% -
注：1. 本期已实现收益指 基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入（不含公允 价值变动收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本 期公允 价值变动 收益；
2.期末可供分配利润采用 期末资产负债表 中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰低数（ 为
期末余额， 而非当期 发生数)；
3.上述基金业绩指标不包 括持有人认购或 交易基金的 各项费用，计入费用后实 际收益水平要低 于
所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.12% 0.05% -0.69% 0.05% 0.57% 0.00%
过去六个月 0.58% 0.05% -0.14% 0.05% 0.72% 0.00%
过去一年 2.74% 0.05% -0.34% 0.06% 3.08% -0.01%
自基金合同
生效起至今
1.60% 0.06% -2.59% 0.09% 4.19% -0.03% 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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注：1 、 业绩比较 基准： 中证 全债指数 收益率。 中 证全 债指数从沪 深交易所 和银行间 市场挑选 国债、
金融债及企业债组成样本 券，最大限度地 涵盖了中国 固定收益市场可供投资的 产品，已成为广 受
投资者认可的投资中国固 定收益市场的基 准指标。因 此，该基准是衡 量本基金 投资业绩的理想 基
准。
2、本基金对 业绩比较 基准采用 每日再平 衡的计 算方 法。
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
1、本基金基 金合同 于 2016 年11 月02 日正式生 效， 截至报告期 末已满一 年；
2、 按照 本基金的 基金合同 规定 ， 基金管 理人 应当 自基 金合同生效 之日起六 个月内使 基金的投 资组
合比例符合基金合同的约 定，截至报告期 末本基金已 完成建仓．建仓期结束时 各项资产配置比 例
符合合同约 定。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
1.本基金合 同于 2016 年11 月02 日正式 生效, 截止 报告期末已 满一年.
2.2016 年是 合同生效 当年, 按 实际续存 期计算, 不按 整个自然年 度进行折 算.
3.3 其他 指标
本基金本报 告期内无 其他指标 。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
本基金基金 合同于 2016 年11 月 2 日正 式生效， 自基 金合同生效 日至报告 期末未进 行利润分 配。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
平安大华基 金管理有 限公司 （以下 简称"平安 基金" ） 经中国证监 会证监许 可 【2010 】1917 号
文批准设立 。平安基 金总部位 于深圳， 注册资本 金为 3 亿元人民币，是 目前中 国内地基 金业注册
资本金最高的 基金公司之 一。目前公司股东 为平安信 托有限责任公司，持有股 权 60.7% ；新 加坡
大华资产管 理有限公 司，持有 股权 25% ；三亚盈 湾旅 业有限公司 ，持有股 权 14.3% 。
平安基金秉 承 “规范、 诚 信、 专业、 创新” 企业 管理 理念， 致力于 通过持续 稳定的投 资业绩，
不断丰富的客户服务手段 及服务内容，为 投资人提供 多样化的基金产品和高品 质的理财服务， 从
而实现“以 专业承载 信赖”的 品牌承诺 ，成为深 得投 资人信赖的 基金管理 公司。截至 2017 年 12
月31 日，平 安基金共 管理 46 只公募基 金，资产 管理 总规模 1795 亿元。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及 基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
WANG AO
平安大华
惠金定期
开放债券
型证券投
资基金基
金经理
2016 年11 月
2 日
- 5
WANG AO 先 生， CAIA 、 FRM ，
CFA， 澳大 利亚莫纳 什大
学 商 学( 金 融 学 、 经 济
学)学士， 曾任职原 深发
展银行国际业务部外汇
政策管理室 。2012 年 9
月加入平安大华基金管
理有限公司，担任投资
研 究 部 固 定 收 益 研 究
员。现任平安大华鼎信
定期开放债券型证券投
资基金、平安大华鑫享
混合型证券投资基金、
平安大华惠金定期开 放
债券型证券投资基金、
平安大华鑫利定期开放
灵活配置混合型证券投
资基金、平安大华惠裕
债券型证券投资基金、
平安大华添益债券型证
券投资基金、平安大华平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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添利债券型证券投资基
金基金经理 。
1、 对基金的首 任基金经 理， 其 “任职 日期 ” 为基金合 同生效日， “离 任日期 ” 为根据公 司决定 确
认的解聘日期；对此后的 非首任基金经理 ， “任职日 期 ” 和“离任日期 ”分别 指根据公司决定 确
认的聘任日 期和解聘 日期。
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期内，本基 金管理 人严格遵守《中 华人民共和 国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《 证券投资基金销售 管理办法 》和《证券投资基金信 息披露管理办法》 等
有关法律法 规及各项 实施准则、 《平 安大华惠 金定期开 放债券型证 券投资基 金基金合 同》 和其他有
关法律法规的规定，本着 诚实信用、勤勉 尽责的原则 管理和运用基金资产，在 严格控制风险的 基
础上，为基金份额持有人 谋求最大利益。 本报告期内 ，基金运作整体合法合规 ，没有损害基金 份
额持有人利 益。基金 的投资范 围、投资 比例及投 资组 合符合有关 法律法规 及基金合 同的规定 。
4.3 管理 人对报告期内 公平 交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
本报告期内， 根 据 《证券投 资基金管 理公司公 平交易 制度指导意 见》 ， 本基金 管理人严 格遵守
《平安大华基金管理有 限责任公司公平交 易管理制度 》 、 《平安大华基金管理有 限责任公司异常 交
易监控及报 告制度》 ， 严格执行 法律法规 及制度 要求 ，从以下五 个方面对 交易行为 进行严格 控制：
一是搭建平等的投资信息 平台，合理设置 各类资产管 理业务之间以及各类资产 管理业务内部的 组
织结构，在保证各投资组 合投资决策相对 独立性的同 时，确保其在获得投资信 息、投资建议和 实
施投资决策等方面享有公 平的机会。二是 制定公平 交 易规则，建立科学的投资 决策体系，加强 交
易执行环节的内部控制， 并通过工作制度 、流程和技 术手段保证公平交易原则 的实现。三是加 强
对投资交易行为的监察稽 核力度，建立有 效的异常交 易行为日常监控和分析评 估制度，通过对 投
资交易行为的监控、分析 评估和信息披露 来加强对公 平交易过程和结果的监督 。四是明确报告 制
度和路线，根据法规及公 司内部要求，分 别于每季度 和每年度对公司管理的不 同投资组合的投 资
业绩进行分 析、 评估， 形 成分析报 告， 由投 资组合经 理、 督察长、 总 经理签署 后， 妥善 保存备查，
如果发现涉嫌违背公平交 易原则的行为， 及时向公司 管理 层汇报并采取相关控 制和改进措施。 五
是 建立 投资组 合投 资信息 的管 理及保 密制 度, 不同投资 组合 经理之 间的 持仓和 交易 等重大 非公 开
投资信息相 互隔离。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
本报告期内， 本 基金管理 人严格执 行 《证券投 资基金 管理公司公 平交易制 度指导意 见》 ， 完善
相应制度及流程，通过系 统和人工等各种 方式在各业 务环节严格控制交易公平 执行，公平对待 旗
下管理的所 有基金和 投资组合 。
本基金管理 人按日内、3 日内、5 日内 三个不 同的时间 窗口， 对本基金 管理人管 理的全部 投资
组合在本报告期连续四个 季度期间内的交 易情况进行 了同向交易价差分析，各 投资 组合交易过 程
中不存在显 著的交易 价差，不 存在不公 平交易的 情况 。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本基金于本 报告期内 不存在异 常交易行 为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开 竞价同日 反向交易成交较少的单边 交易量未超过
该证券当日 成交量的5%。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2017 年，固 定收益市 场受到监 管政策的 冲击较为 明显 ，货币政策 也维持中 性偏紧贯 穿全年，
金融去杠杆 压力下， 市场出现 几次较大 幅度的调 整， 无风险利率 较 2016 年 底上行 约 110bp。 整体
债券市场缺乏有效地配 置 盘力量，4 季度 以来的债券 收益率快速上升很大程度 上源于银行配置 需
求减弱。可转债市场表现 也出现较大的分 化，大部分 转债均录得负收益，市场 估值明显收敛。 报
告期内，本基金主要配置 了中短久期的信 用债券，已 获得稳定的利息收入，并 且也使用了部分 仓
位，主动参 与了各类 债券的波 段机会。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 1.0160 元； 本 报 告期基金份 额净值增 长率为 2.74% ， 业 绩
比较基准收 益率为-0.34% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2018 年 ， 本基金 管理人认 为目前债 券收益率 无论 是绝对收益 率还是相 对收益率 都已经回
升到历史高 位。 供 给侧改革 、 处置 僵尸企业 以及限制 地方政府的 融资冲动 背景下 ， 投资 、 房地产、
基建预计都将有不同幅度 的下行，基本面 因素并不支 持利率进一步走高。此外 ，高利率也会推 高
实体融资成本，加剧融资 需求的收缩，我 们有望看到 “去金融杠杆 ”取得阶段 性成果后货币政 策平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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的中性回归 。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内， 本 基金管理 人坚持一 切从规 范运作、 防 范风险、 保护基 金份额持 有人利益 出发 ，
严格遵守国 家有关法 律法规和 行业监管 规则， 在 进一 步梳理完善 内部控制 制度和业 务流程的 同时，
确保各项法规和管理制度 的落实。公司法 律合规监察 部按照规定的权限和程序 ，通过合规评审 、
合规检视等各项合规管理 措施以及实时监 控、定期检 查、专项检查等方法，对 基金的投资运作 、
基金销售、基金运营、客 户服务和信息披 露等进行了 重点监控与稽核，发现问 题及时提出改进 建
议， 并督促相 关部门进 行整改， 同时 定期向 董事会和 公司管理层 出具监察 稽核报告。 公 司重视 对
员工的合规培训，开展了 多次培训活动， 加强对员工 行为的管理，增强员工合 规意识。公司还 通
过网 站、邮件等多种形 式进行了投资者教 育工作。 报告期内，本基金管理 人所管理的基金运作
合法合规，基金合同得到 严格履行，有效 保障了基金 份额持有人利益。本基金 管理人将继续以 风
险控制为核 心，提高 监察稽核 工作的科 学性和有 效 性，切实保 障基金安 全、合规 运作。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理 人严格按 照企业会 计准则、 《 中国证 监会 关于证券投 资基金估 值业务的 指导意见》
等中国证监 会相关规 定和基金 合同关于 估值的约 定， 对基金所持 有的资产 按照公允 价值进行 估值。
本基金托管 人根据法 律法规要 求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。
本基金管理人设有估值工 作组，由投研部、 运营部及 法律合规监察部相关人员 组成 。估值工
作组负责公司基金估值政 策、程序及方法 的制定和修 订，负责定期审议公司估 值政策、程序及 方
法的科学合理性，保证基 金估值的公平、 合理。估值 工作组的相关人员均具有 一定年限的专业 从
业经验，具 有良好的 专业能力 ，并能在 相关工作 中保 持独立性。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责 任公司及 中证指数有限公司签署服 务协议，由中
央国债登记结算有限责任 公司按约定提供 银行间同业 市场的估值数据，由中证 指数有限公司按 约
定提供交易 所交易的 债券品种 的估值数 据和流通 受限 股票的折扣 率数据。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
报告 期内本 基金未进 行利润分 配，符合 基金合同 的约 定。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金本报 告期内未 出现连续20 个工作 日基金 份额 持有人数量 不满 200 人、 基金资 产净值低平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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于5000 万的 情形。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ， 平安 银行股份 有限公司 （以下 称 “本 托 管人” ） 在 对平安大 华惠金定 期开放债 券
型证券投资 基金 （以下 称 “本基金 ” ） 的托管 过程中， 严格遵守 《证 券投资基 金法》 及其 他有关 法
律法规、基金合同和托管 协议的有关规定 ，不存在损 害基金份额持有人利益的 行为， 完全尽职 尽
责地履行了 应尽的义 务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议
的规定，对本基金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申 购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核，未发现本基金管 理人存在损害基 金
份额持有人 利益的行 为。本基 金本报告 期内未进 行利 润分配，符 合基金合 同的约定 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告期内，由平 安大华 基金管理有限公司 编制本托 管人复核的本报告中的财 务指标、净值
表现、财务会计报告（注 ：财务会计报告 中的“金融 工具风险及管理”部分未 在托管人复核范 围
内） 、投资组 合报告等 内容真实 、准确、 完整。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 22938 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 平安大华惠 金定期开 放债券型 证券投资 基金全体 基金 份额持有人 ：
审计意见 我们认为 ， 后附的 财务报表 在所 有重 大方面按 照企业 会计准则和 在
财务报表附注中所列示的中国证券监 督管理委员会( 以下简称 “中
国证监会”) 、 中国 证券投资 基金业 协会(以下 简称 “ 中国基金业 协
会”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编 制，公允反映
了平安大华 惠金定开 债基金2017 年12 月31 日和2016 年12 月31
日的财务状 况以及2017 年度和2016 年11 月2 日(基金 合同生效日)
至2016 年 12 月 31 日 止期间的 经营成果 和基金 净值 变动情况。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报
告的 “注册会计 师对财务 报表审 计 的责任” 部 分进一 步阐述了我 们
在这些准则 下的责任。 我们相信， 我们获取 的审计证 据是充分、 适
当的，为发 表审计意 见提供了 基础。
按照中国注 册会计师 职业道德 守则， 我们独立 于平安 大华惠金定 开
债基金，并 履行了职 业道德方 面的其他 责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治 理层对财 务报表的
责任
平 安 大 华 惠金 定 开 债基 金 的基 金 管 理人 平 安大 华 基金 管 理 有 限公
司( 以 下 简称 “ 基 金管 理 人 ”) 管 理 层负 责 按照 企 业会 计 准 则 和中
国证监会 、 中国基 金业协会 发布的有 关规定及 允许的 基金行业实 务
操作编制财 务报表， 使 其实现公 允反映， 并 设计、 执 行和维护必 要
的 内 部 控 制， 以 使 财务 报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错 误导 致 的 重 大错
报。
在编制财务 报表时 ， 基金管 理人管理 层负责评 估平安 大华惠金定 开
债基金的持 续经营能 力， 披露与持 续经营 相关的事 项( 如适用)，并
运用持续经 营假设 ， 除非基 金管理人 管理层计 划清算 平安大华惠 金平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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定开债基金 、终止运 营或别无 其他现实 的选择 。
基 金 管 理 人治 理 层 负责 监 督平 安 大 华惠 金 定开 债 基金 的 财 务 报告
过程。
注册会计师 对财务报 表审计的
责任
我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的
重大错报获 取合理保 证， 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合 理保
证是高水平 的保证 ， 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一
重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致， 如果合
理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报
表作出的经 济决策， 则通常认 为错报是 重大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中， 我们运用 职 业判断， 并保
持职业怀疑 。同时， 我们也执 行以下工 作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重 大错报风险；
设计和实施 审计程序 以应对这 些风险， 并 获取充分、 适当的审计 证
据， 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故
意遗漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内部控 制之上， 未 能发现 由于舞弊导 致
的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以 设计恰当的审 计程序，但目
的并非对内 部控制的 有效性发 表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计 政策的恰当性 和作出会计估
计及相关披 露的合理 性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当 性得出结论。
同时， 根据获取 的审计证 据， 就可能 导致对平 安大华 惠金 定开债 基
金 持 续 经 营能 力 产 生重 大 疑虑 的 事 项或 情 况是 否 存在 重 大 不 确定
性得出结论。 如 果我们得 出结论认 为存在 重大不确 定 性， 审计准则
要 求 我 们 在审 计 报 告中 提 请报 表 使 用者 注 意财 务 报表 中 的 相 关披
露； 如果披露 不充分， 我 们应当发 表非无保 留意见。 我们的结论 基
于截至审计 报告日可 获得的信 息。 然 而未来的 事项或 情况可能导 致
平安大华惠 金定开债 基金不能 持续经营 。
(五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容(包括披 露)，并评价
财务报表是 否公允反 映相关交 易和事项 。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计
发现等事项 进行沟通 ， 包括 沟通我们 在审计中 识别出 的值得关注 的
内部控制缺 陷。
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
注册 会计师 的姓名 曹翠丽
边晓红
会计师事务 所的地址 上海市黄浦 区湖滨路202 号领 展企业广 场 2 座普 华永 道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年3 月27 日
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基 金
报告截止日 ： 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 50,779.70 24,710,133.62
结算备付金
3,119,679.96 9,588,316.77
存出保证金
24,974.41 38,944.91
交易性金融 资产 7.4.7.2 59,317,982.10 821,248,342.87
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
59,317,982.10 807,091,109.99
资产支持证 券投资
- 14,157,232.88
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
276,062.64 3,674,024.30
应收利息 7.4.7.5 1,307,263.52 13,097,066.24
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
64,096,742.33 872,356,828.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
9,140,000.00 219,530,239.27
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
27,982.62 332,241.46
应付托管费
3,731.04 44,298.87
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 7,533.85 11,664.18
应交税费
- - 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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应付利息
-4,027.29 115,114.45
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 156,000.00 -
负债合计
9,331,220.22 220,033,558.23
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 53,903,691.57 659,637,616.79
未分配利润 7.4.7.10 861,830.54 -7,314,346.31
所有者权益 合计
54,765,522.11 652,323,270.48
负债和所有 者权益总 计
64,096,742.33 872,356,828.71
注：
1.报告截止 日 2017 年12 月31 日，基金 份额净 值 1.0160 元，基金 份额总 额 53,903,691.57 份。
2. 本财务报 表的实际 编制期间 为 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日和2016 年 11 月2 日(基
金合同生效 日)至 2016 年12 月 31 日止 期间。
7.2 利润 表
会计主体： 平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基 金
本报告期： 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年11 月2 日(基
金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
13,825,839.91 -5,626,073.13
1. 利息收入
17,530,487.37 4,344,256.22
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 109,371.67 106,341.83
债券利息收 入
16,650,662.89 3,782,972.60
资产支持证 券利息收 入
346,086.38 94,885.35
买入返售金 融资产收 入
424,366.43 360,056.44
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
-13,085,342.48 -512,838.80
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 -12,928,474.82 -512,838.80
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.5 -156,867.66 -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-” 7.4.7.17 9,380,695.02 -9,457,490.55 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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号填列）
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收 入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.18 - -
减： 二、费用
5,497,263.76 1,688,273.18
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,637,311.71 634,879.41
2．托管费 7.4.10.2.2 218,308.18 84,650.60
3．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 24,478.06 9,230.29
5．利息支出
3,329,745.47 959,112.88
其中：卖出 回购金融 资产支出
3,329,745.47 959,112.88
6．其他费用 7.4.7.20 287,420.34 400.00
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
8,328,576.15 -7,314,346.31
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
8,328,576.15 -7,314,346.31
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
659,637,616.79 -7,314,346.31 652,323,270.48
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 8,328,576.15 8,328,576.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-605,733,925.22 -152,399.30 -605,886,324.52
其中：1.基 金申购款 19,943,219.49 102,017.85 20,045,237.34
2. 基金赎回 款 -625,677,144.71 -254,417.15 -625,931,561.86
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基 53,903,691.57 861,830.54 54,765,522.11 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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金净值）
项目
上年度可比期间
2016 年11 月 2 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
659,637,616.79 - 659,637,616.79
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -7,314,346.31 -7,314,346.31
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
659,637,616.79 -7,314,346.31 652,323,270.48
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 罗春 风______
______ 林婉文______
____ 胡明____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
平安大华惠金定期开放债 券型证券投资基金( 以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监督管理委员
会( 以下简称 “中国证 监会 ”) 证监许可[2016]1514 号 《关于准予平 安大华 惠金定期 开放债券 型证
券投资基金注册的批复》 核准，由平安大 华基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资 基
金法》和《平安大华惠金 定期开放债券型 证券投资基 金基金合同》负责公开募 集。本基金为契 约
型开放式， 存续期限 不定，首 次设立募 集不包括 认购 资金利息共 募集人民 币 659,504,935.12 元，
经普华永道中天会计师事务 所( 特殊普通合伙) 普 华永 道中天验字(2016) 第 1404 号验资 报告予以
验证。经向 中国证监 会备案， 《 平安大华 惠金定 期开 放债券型证 券投资基 金基金合 同》于 2016 年平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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11 月 2 日正式生 效， 基金 合同生效 日的基金 份额总 额为 659,637,616.79 份 基金份额 ，其中认 购
资金利息折 合 132,681.67 份基 金份额 。 本基 金的基金 管理人为平 安大华基 金管理有 限公司 ， 基金
托管人为平 安银行股 份有限公 司(以下简 称 “ 平 安银 行 ”) 。
根据《平安大华惠金定期 开放债券型证券投 资基金基 金合同》的相关规定，本 基金以定期开
放的方式运 作， 即 采用封 闭运作和 开放运作 交替循环 的方式。 自基金合 同生效 日起(包括 基金合同
生 效日) 或 者每一 个开 放期结 束之 日次日 起( 包括该 日)3 个月的 期间 内，本 基金 采取封 闭运 作模
式，基金份额持有人不得 申请申购、 赎回 本基金。本 基金的第一个封闭期为自 基金合同生效之 日
起至 3 个月后的 对应日前 一日的期 间。下一 个封闭期 为首个开放 期结束之 日次日起至 3 个月后的
对应日前一日的期间，以 此类推。本基金 封闭期内不 办理申购与赎回业务，也 不上市交易。每 一
个封闭期结 束后， 本基金 即进入开 放期， 开放期 的期 限为自封闭 期结束之 日后第一 个工作日 起(含
该日) 五个工 作日。 开放期内 ， 本基 金采取开 放运作模 式， 投资 人可办理 基金份额 申购、 赎回或其
他业务。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《平安大 华惠金定期开放债券型证 券投资基金基
金合同》 的有关 规定， 本基 金的投 资 范围主要 为具有 良好流动性 的固定收 益类品种( 包括国债、 金
融债、企业债、公司债、 央行票据、中期 票据、短期 融资券、中小企业私募债 、资产支持证券 、
次级债、 可转 换债券( 含分离交 易可转债) 、 同业存 单 、 债券回购、 银 行存款)、 国债期货、 以及法
律法规或中国证监会允 许基金投资的其他 固定收益类 金融工具(但须符合中国 证监会相关规定) 。
如法律法规或监管机构以 后允许基金投资 其他品种， 基金管 理人在履行适当程 序后，可以将其 纳
入投资范围。基金的投资 组合比例为：本 基金投资于 债券资产比例不低于基金 资产的 80%。 开放
期内每个交易日日终在扣 除国债 期货合约 需缴纳的交 易保证金后，现金或者到 期日在一年以内 的
政府债券不 低于基金 资产净值 的 5%， 在封 闭期内， 本 基金不受上 述 5%的限 制， 但每个 交易日日 终
在扣除国债期货合约需缴 纳的交易保证金 后，应当保 持不低于交易保证金一倍 的现金。本基金 的
业绩比较基 准为：中 证全债指 数收益率
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会(以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《平安 大华惠 金定期开 放债券型
证券投资基 金基金合 同》和在 财务报表 附注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中国基金 业协会发 布的平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度和2016 年 11 月2 日( 基金合 同生效 日)至2016 年 12 月 31 日止期间 财务报
表符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地反映 了本 基金 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31
日的财务状 况以及 2017 年度和2016 年11 月 2 日(基 金合同生效 日)至 2016 年 12 月 31 日止期 间
的经营成果 和基金净 值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。 本财务报表 的实际编 制期间为2017 年 1
月1 日至2017 年12 月31 日和2016 年11 月2 日( 基 金合同生效 日)至2016 年12 月31 日止 期间。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计 入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资和资 产支持证 券投资分类为以公允价值 计量且其变动
计入当期损益的金融资产 。以公允价值计 量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债 表
中以交易性 金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定 或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时， 按公允 价值在资 产负债表 内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ；
对于支付的价 款中包含的 债券或资产支持 证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确 认
为应收项目 。应收款 项和其他 金融负债 的相关交 易费 用计入初始 确认金额 。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资产满足下列条件之一 的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资 产已转 移， 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金 既没有转移 也没 有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风
险和报酬， 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有 的债券投 资和资产 支持证券 投资按如 下原 则确定公允 价值并进 行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值； 估 值日无交 易且最近
交易日后未发生影响公允 价值计量的重大 事件的 ，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值 。
有充足证据表明估值日或 最近交易日的市 场交易价格 不能真实反映公允价值的 ，应对市场交易 价
格进行调整，确定公允价 值。与上述投资 品种相同， 但具有不同特征的，应以 相同资产或负债 的
公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不 同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限 制
等，如果该限制 是针对资 产持有者的，那 么在估值技 术中不应将该限制作为特 征考虑。此外， 基
金管理人不 应考虑因 大量持有 相关资产 或负债所 产生 的溢价或折 价。
(2) 当金融工具不存在 活跃市场，采用在 当前情况下 适用并且有足够可利用数 据和其他信息
支持的估值技术确定公允 价值。采用估值 技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相 关
资产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行的情 况下 ，才可以使 用不可观 察输入值 。
(3) 如经济环 境发生重 大变化或 证券发行 人发生 影响 金融工具价 格的重大 事件， 应对 估值进行
调整并确定 公允价值 。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于申
购和赎回引起的实收基金 变动分别于基金 申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回 分
别包括基金 转换所引 起的转入 基金的实 收基金增 加和 转出基金的 实收基金 减少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在持有期间应取 得的按票面利率或 者发行价 计算的利息扣除在适用情 况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确 认为利息收 入。资产支持证券在持有 期间收到的款项 ，
根据资产支持证券的预计 收益率区分属于 资产支持证 券投资本金部分和投资收 益部分，将本金 部
分冲减资产 支持证券 投资成本 ，并将投 资收益部 分确 认为利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公 允价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
本基金的收 益分配政 策为：(1)本 基金收益 分配方式 分 两种： 现金分红 与红利再 投资， 投资 者
可选择现金 红利或将 现金红利 自动转为 基金份额 进行 再投资 （ 红利再投 资不受 封闭期限 制） ； 若投
资者不选择 ， 本基 金默认 的收益分 配方式是 现金分红 ；(2) 基 金收益分 配后基金 份额净值 不能低于
面值， 即基金 收益分配 基准日的 基金份额 净值减 去每 单位基金份 额收益分 配金额后 不能低于 面值；
(3) 每一基金 份额享有 同等分配 权；(4) 法律法规 或监 管机关另有 规定的， 从其规定 。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分部并披露分 部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部
分的经营成 果， 以决定向 其配置资 源、 评价其 业绩；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作 ，本基金确 定以下类别债
券投资的公 允价值时 采用的估 值方法及 其关键假 设如 下：
对于在证券 交易所上 市或挂牌 转让的固 定收益品 种( 可转换债券、 资产支持 证券和私 募债券除
外) 及在银行间同业市场交易 的固定收益品种， 根据 中国证监会公告[2017]13 号《中国 证监会关
于证券投资 基金估值 业务的指 导意见》 及 《中国 证券 投资基金业 协会估值 核算工作 小组关于2015
年 1 季度固定收益品 种的估值 处理标准 》采用估 值技 术确定公允 价值。本 基金持有 的证券交 易所
上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换债 券、资产 支持证券和私募债券除 外)，按照中证指数 有
限公司 所独立提供的估值 结果确定公允价 值。本基金 持有的银行间同业市场固 定收益品种按照 中
央国债登记 结算有限 责任公司 所独立提 供的估值 结果 确定公允价 值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机 构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征 收范 围， 不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收入，包 括买卖股票 、债券的差价收入，股票 的股息、红利
收入 ，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对 基金 从上 市公司取 得的股 息红 利所得，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限 超过 1 年 的， 暂免征 收个人所得 税。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 50,779.70 24,710,133.62 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 50,779.70 24,710,133.62
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 24,416,512.66 24,461,982.10 45,469.44
银行间市场 34,978,264.97 34,856,000.00 -122,264.97
合计 59,394,777.63 59,317,982.10 -76,795.53
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 59,394,777.63 59,317,982.10 -76,795.53
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
贵金属投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 336,140,791.91 328,618,109.99 -7,522,681.92
银行间市场 480,407,808.63 478,473,000.00 -1,934,808.63
合计 816,548,600.54 807,091,109.99 -9,457,490.55
资产支持证 券 14,157,232.88 14,157,232.88 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 830,705,833.42 821,248,342.87 -9,457,490.55
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报 告期末及 上年度末 均无衍生 金融资产/负 债余额。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
本基金于本 期末及上 年度末均 未持有买 入返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 从买断式 逆回 购交易中取 得的债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 101.83 2,712.50
应收定期存 款利息 - -
应收其 他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 1,403.80 4,314.70
应收债券利 息 1,305,746.59 13,090,021.44
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 11.30 17.60
合计 1,307,263.52 13,097,066.24
7.4.7.6 其他 资产
本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 其他资产 。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付 交易 费用 - -
银行间市场 应付交易 费用 7,533.85 11,664.18
合计 7,533.85 11,664.18
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 31 页 共 63 页
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 156,000.00 -
合计 156,000.00 -
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度 末 659,637,616.79 659,637,616.79
本期申购 19,943,219.49 19,943,219.49
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） -625,677,144.71 -625,677,144.71
- 基金拆分/ 份额折算 前 - -
基金拆分/份 额折算变 动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） - -
本期末 53,903,691.57 53,903,691.57
注：
1.申购含转 换入份额 ；赎回含 转换出份 额。
2. 本基金自 2016 年9 月26 日至 2016 年 10 月28 日 止期间公开 发售，共 募集有效 净认购资 金人
民币 659,504,935.12 元。 根据 《平安大 华惠金定 期开 放债券型证 券投资基 金招募说 明书》 的 规定，
本基金设立募集期内认购 资金产生的利息 收入人民 币 132,681.67 元在本基金成立后，折算为
132,681.67 份基金份 额，划入 基金份额 持有人账 户。
3. 根据 《平安 大华惠金 定期开放 债券型证 券投资基 金 基金合同》 的相 关规定， 本 基金的运 作周期
为自 2016 年 11 月 2 日(基 金合同生 效) 起或自 每一自 由开放期结 束之日次 日起(包括 该日)3 个月
的期间。本 基金自运 作周期结 束之后第 一个工作 日起 进入自由开 放期，每 个自由开 放期为 1 至 5
个工作日。在自由开放期 间本基金采取开 放运作模式 ，投资人可办理基金份额 申购、赎回或其 他
业务。 本报 告期内， 本基金自 2017 年2 月3 日至 2017 年 2 月 9 日、2017 年 5 月 10 日至2017 年
5 月 16 日、2017 年8 月17 日至 2017 年8 月 23 日和2017 年11 月24 日至 2017 年 11 月30 日自
由开放申购 与赎回。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 2,143,144.24 -9,457,490.55 -7,314,346.31
本期利润 -1,052,118.87 9,380,695.02 8,328,576.15
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
-2,134,127.43 1,981,728.13 -152,399.30
其中：基金 申购款 -135,285.22 237,303.07 102,017.85
基金赎回款 -1,998,842.21 1,744,425.06 -254,417.15
本期已分配 利润 - - -
本期末 -1,043,102.06 1,904,932.60 861,830.54
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基 金合同生 效日)
至 2016 年 12 月 31 日
活期存款利 息收入 51,716.53 93,778.22
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 53,031.81 12,512.71
其他 4,623.33 50.90
合计 109,371.67 106,341.83
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
本基金本报 告 期及上 年度可比 期间无股 票投资收 益。
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比 期间
2016年11月2 日(基金 合
同生效日) 至2016 年12 月31
日 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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债 券投资收 益 —— 买卖债券 （ 、 债
转股及债券 到期兑付 ）差价收 入
-12,928,474.82 -512,838.80
债券投资收 益 —— 赎 回差价收 入 - -
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入 - -
合计 -12,928,474.82 -512,838.80
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券 差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比 期间
2016年11月2 日(基金 合
同生效日) 至2016 年12 月31
日
卖 出债券（ 、债转 股及债券 到期 兑
付）成交总 额
1,561,919,473.20 98,561,972.27
减 ： 卖出 债 券（ 、 债转 股及 债 券到
期兑付）成 本总额
1,542,621,389.86 98,694,616.02
减：应收利 息总额 32,226,558.16 380,195.05
买卖债券差 价收入 -12,928,474.82 -512,838.80
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 债券投资 收益 产生的赎回 差价收入 。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 债券投资 收益 产生的申购 差价收入 。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31
日
上年度可比 期间
2016年11月2 日(基金 合同生效
日)至2016年12 月31日
卖出资产支 持证券成 交总
额
14,033,600.00 -
减： 卖出资产 支持证券 成本
总额
14,157,232.88 -
减：应收利 息总额 33,234.78 -
资产支持证 券投资收 益 -156,867.66 -
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 34 页 共 63 页
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无贵金属 投资 收益。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无贵金属 投资 收益。
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
本基金于本 期及上年 度可比期 间均无衍 生工具收 益。
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资 收益
本基金于本 期及上年 度可比期 间均无衍 生工具收 益。
7.4.7.16 股利 收益
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无股 利收益。
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基金合 同
生效日)至 2016 年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产 9,380,695.02 -9,457,490.55
—— 股票投 资 - -
—— 债券投 资 9,380,695.02 -9,457,490.55
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 9,380,695.02 -9,457,490.55
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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7.4.7.18 其他 收入
本基金本报 告及上年 度可比期 间均无其 他收入。
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基金合同生效
日)至 2016 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 6,144.31 3,455.29
银行间市场 交易费用 18,333.75 5,775.00
合计 24,478.06 9,230.29
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日( 基金 合同生
效日) 至2016 年12 月 31 日
审计费用 66,000.00 -
信息披露费 190,000.00 -
其他 1,420.34 400.00
银行间账户 维护费 30,000.00 -
合计 287,420.34 400.00
7.4.7.21 分部 报告
截至本期末，本基金仅在 中国大陆 境内从事 证券投资 单一业务，因此，无需作 披露的分部报
告。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 需做披露 的资 产负债表日 后事项。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 36 页 共 63 页
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
平安大华基金管理有限公司 (“ 平安大
华 ”)
基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
平安银行 基金托管人 ，基金销 售机构
平安信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
大华资产管 理有限公 司 基金管理人 的股东
三亚盈湾旅 业有限公 司 基金管理人 的股东
深圳平安大 华汇通财 富管理有 限公司 基金管理人 的子公司
平安证券股 份有限公 司("平安 证券") 基金管理人 的股东的 子公司、 基金销售 机构
中国平安保 险(集团) 股份有限 公司 基金管理人 的最终控 股母公司
上海陆金所 基金销售 有限公司
基金管理人 最终控股 母公司的 联营公司、 基金销售
机构
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无通过关 联方 交易单元进 行股票交 易。
7.4.10.1.2 债券 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券交易 。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券回购 交易。
7.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 权证交易 。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无应支付 关联 方的佣金。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基 金合同 生效日)
至 2016 年 12 月 31 日 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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当期发生的基金应支 付
的管理费
1,637,311.71 634,879.41
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
602,542.26 213,314.16
注：支付基金管理人平安 大华基金管理有限 公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值 0.60% 的年
费率计提， 逐日累计 至每月月 底，按月 支付。其 计算 公式为：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 X0.60%/ 当 年天 数
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基 金合同 生效日)
至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
218,308.18 84,650.60
注：支付基金托管人平安 银行的托管费按前 一日基金 资产净值 0.08%的年 费率计提，逐日累 计至
每月月底， 按月支付 。其计算 公式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 X0.08%/ 当年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 支付给关 联方 的销售服务 费。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 未与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券(含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投 资本 基金的情 况
本基金于本 期及上年 度可比期 间基金管 理人均未 运用 固有资金投 资本基金 。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本基金于本 期及上年 度可比期 间均无除 基金管理 人之 外的其他关 联方投资 本基金的 情况。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年11 月2 日(基金合 同生效日)至2016 年
12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
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平安银行 50,779.70 51,716.53 24,710,133.62 93,778.22
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人平 安银行保 管， 按银行同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 未在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 须作说明 的其 他关联交易 事项。
7.4.11 利润 分配情况
本基金本报 告期未进 行利润分 配。
7.4.12 期末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）本基 金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金无因 认购新发/ 增发证券 而于期末 持有流 通受 限证券。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金本报 告期末未 持有股票 。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末 2017 年12 月31 日止， 本基金 未从 事银行间市 场债券正 回购交易 ，无质押 债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2017 年 12 月 31 日止 ，本基金 从事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出
回购证券款 余额 9,140,000.00 元 ，于 2018 年 1 月2 日到期。该 类交易要 求本基金 转入质押 库的
债券，按证 券交易所 规定的比 例折算为 标准券后 ，不 低于债券回 购 交易的 余额。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程， 通
过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系 的建设， 建立了以风险控制委员会 为核心的、由
督察长、风 险管理委 员会、法 律合规监 察部和相 关业 务部门构成 的四级风 险管理架 构体系。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 39 页 共 63 页
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券 之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行平 安银行，因而与 银行存款相 关的信用风险不重大。本 基金在交易所进 行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公 司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险可 能
性很小；在银行间同业市 场进行交易前均 对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制 以
控制相应的 信用风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
于本报告期 末，本基 金未持有 资产支持 证券 (2016 年 12 月 31 日：14,157,232.88 元，均为
长期信用评 级 AAA 级)。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人 民银行信 用评级管理指导意见》设 定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
A-1
4,983,500.00 90,111,000.00
A-1 以下
- -
未评级
6,839,423.40 368,954,000.00
合计
11,822,923.40 459,065,000.00
1.债券评级 取自第三 方评级机 构的债项 评级。
2.未评级债 券为剩余 期限在一 年以内的 政策性金 融债 和超短期融 资券。
7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
AAA
1,504,496.00 15,045,000.00
AAA 以下
41,519,130.00 331,991,499.39
未评级
4,471,432.70 989,610.60 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 40 页 共 63 页
合计
47,495,058.70 348,026,109.99
注：未评级 的债券投 资为国债 及政策性 金融债。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风险一方面来自于基金份 额持有人于约定 开放日要求 赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于 投
资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变 现困难或因 投资集中而无法在市场出 现剧烈波动的情 况
下以合理的 价格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性 需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
本基金所持 大部分证 券在银行 间同业市 场交易， 其余 亦可在证券 交易所上 市， 因此 除附注 7.4.12
中列示的部分基金资产流 通暂时受限制不 能自由转让 的情况外，其余均能以合 理价格适时变现 。
此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方 式借入短期 资金应对流动性需求，其 上限一般不超过 基
金持有的债 券投资的 公允价值 。
于 2017 年 12 月 31 日，除卖 出回购金 融资产 款余额 中有 9,140,000.00 元将 在一个月 以内到 期且
计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担 的其他金 融负债的合约约定到期 日均为一个月以内 且
不计息，可赎回基金份 额净值( 所有者权益) 无固定到 期日且不计息，因此账 面余额约为未折现 的
合约到期现 金流量。
7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》且
于基金开放 期内按照 《公开募 集开放式 证券投资 基金 流动性风险 管理规定 》(自 2017 年 10 月 1
日起施行)等 法规的要 求对本基 金组合资 产的流 动性 风险进行管 理， 通过独 立的风险 管理部门 对本
基金的组合持仓集中度指 标、流通受限制 的投资品种 比例以及组合在短时间内 变现能力的综合 指
标等流动性 指标进行 持续的监 测和分析 。
本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过 基金资 产净值的 10% ，且本基 金与由本基金的
基金管理人管理的其他基 金共同持有一家 公司发行的 证券 不得超过该证券的 10%。与开放期 内，
本基金与由本基金的基金 管理人管理的其 他开放式基 金共同持有一家上市公司 发行的可流通股 票平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 41 页 共 63 页
不得超过该上市公司可流 通股票的 15%， 本基金与由 本基 金的基金管理人管理 的全部投资组合 持
有一家上市 公司发行 的可流通 股票， 不 得超过该 上市 公司可流通 股票的 30%( 完全按 照有关指 数构
成比例进行 证券投资 的开放式 基金及中 国证监会 认定 的特殊投资 组合不受 该比例限 制)， 本基 金主
动投资于流 动性受限 资产的市 值合计不 得超过基 金资 产净值的 15% 。
于开放期内 ，本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资 产中 7 个工作日可变 现资产的 可变现价
值进行审慎 评估与测 算，确保 每日确认 的净赎回 申请 不得超过 7 个工作日 可变现资 产的可变 现价
值。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆 回购交易 的到期日与交易对手的集 中 度；按照穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性风险 管理措施的实施， 本基金在 本报告期约定的开放期内 流动性情况良
好；在本报告期的封闭期 内，本基金不办 理申购与赎 回业务，不存在未能以合 理价格及时变现 基
金资产以支 付投资者 赎回款项 的风险。
注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资 产的计算 口径见《公开募集开放式 证券投资基金
流动性风险 管理规定 》第四十 条。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发 生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金主要 投资于交 易所及银 行间市场 交易的固 定收 益品种，因 此存在相 应的利率 风险。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 42 页 共 63 页
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本
期
末
201
7 年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
50,779.70 - - - - - 50,779.70
结
算
备
付
金
3,119,679.96 - - - - - 3,119,679.9
6
存
出
保
证
金
24,974.41 - - - - - 24,974.41
交
易
性
金
融
资
产
- 4,042,400.0
0
20,316,719.
40
34,799,362.
70
159,500.00 - 59,317,982.
10
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 276,062.64 276,062.64
应
收
利
- - - - - 1,307,263.
52
1,307,263.5
2 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 43 页 共 63 页
息
资
产
总
计
3,195,434.07 4,042,400.0
0
20,316,719.
40
34,799,362.
70
159,500.00 1,583,326.
16
64,096,742.
33
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
9,140,000.00 - - - - - 9,140,000.0
0
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 27,982.62 27,982.62
应
付
托
管
费
- - - - - 3,731.04 3,731.04
应
付
交
易
费
用
- - - - - 7,533.85 7,533.85
应
付
利
息
- - - - - -4,027.29 -4,027.29
其
他
负
债
- - - - - 156,000.00 156,000.00
负
债
9,140,000.00 - - - - 191,220.22 9,331,220.2
2 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 44 页 共 63 页
总
计
利
率
敏
感
度
缺
口
-5,944,565.9
3
4,042,400.0
0
20,316,719.
40
34,799,362.
70
159,500.00 1,392,105.
94
54,765,522.
11
上
年
度
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
24,710,133.6
2
- - - - - 24,710,133.
62
结
算
备
付
金
9,588,316.77 - - - - - 9,588,316.7
7
存
出
保
证
金
38,944.91 - - - - - 38,944.91
交
易
性
金
融
资
产
- 167,181,203
.47
406,215,276
.44
238,544,027
.40
9,307,835.
56
- 821,248,342
.87
应
收
证
- - - - - 3,674,024.
30
3,674,024.3
0 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 45 页 共 63 页
券
清
算
款
应
收
利
息
- - - - - 13,097,066
.24
13,097,066.
24
资
产
总
计
34,337,395.3
0
167,181,203
.47
406,215,276
.44
238,544,027
.40
9,307,835.
56
16,771,090
.54
872,356,828
.71
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
219,530,239.
27
- - - - - 219,530,239
.27
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 332,241.46 332,241.46
应
付
托
管
费
- - - - - 44,298.87 44,298.87
应
付
交
易
费
用
- - - - - 11,664.18 11,664.18
应
付
利
息
- - - - - 115,114.45 115,114.45 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 46 页 共 63 页
其
他
负
债
- - - - - - -
负
债
总
计
219,530,239.
27
- - - - 503,318.96 220,033,558
.23
利
率
敏
感
度
缺
口
-185,192,843
.97
167,181,203
.47
406,215,276
.44
238,544,027
.40
9,307,835.
56
16,267,771
.58
652,323,270
.48
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2016 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
94,266.69 2,001,162.09
市场利率上升 25 个
基点
-93,641.35 -1,993,255.16
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本 基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 47 页 共 63 页
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合 的过程中 ，采用“自上而下”的策 略，通过对宏
观经济情况及政策的分析 ，结合证券市场 运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单
个证券的定性分析及定量 分析，选择符合 基金合同约 定范围的投资品种进行投 资。本基金的基 金
管理人定期结合宏观及微 观环境的变化， 对投资策略 、资产配置、投资组合进 行修正，来主动 应
对可能发 生 的市场价 格风险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格 风险。本 基金投资于债券资产比例 不低于基金资
产的 80% 。开放期内每 个交易日日终在扣 除国债货合 约需缴纳的保证金后，现 金或者到期日在 一
年以内的政 府债券不 低于基金 资产净值5% ， 在封 闭期 内， 本基金 不受上述 5% 的限 制， 但每 个交
易日日终在扣除国债期货 合约需缴纳保证 金后，应当 保持不低于交易保证金一 倍的现金。此外 ，
本基金的基金管理人每日 对 本基金所持有 的证券价格 实施监控，定期运用多种 定量方法对基金 进
行风险度量 ，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来 测试 本基 金面临 的潜在价 格风险， 及时可靠 地对
风险进行跟 踪和控制 。
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持 有交易性 权益类投 资， 因此 除市场利 率和外 汇汇率以 外的
市场价格因 素的变动 对于本基 金资产净 值无重大 影响(2016 年 12 月 31 日 ：同)。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最
低层次决定 ：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为106,180.00 元 ， 属于第 二层次的 余额为 59,211,802.10 元 ， 无属于 第三层次
的余额(2016 年 12 月 31 日： 第一层 次 9,307,835.56 元，第二 层次 811,940,507.31 元，无属 于
第三层次的 余额) 。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 48 页 共 63 页
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价 值的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 次还是第 三层次。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具
于 2017 年12 月31 日，本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年12 月31
日： 同)。
(d) 不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务 总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 的财税[2016]140 号 《 关于明确 金融 房
地产开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的 通知 》 的规定 ， 资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行
为，以资管 产品管理 人为增值 税纳税人 。
根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值
税有关问题的通知》的规 定，资管产品管 理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂 适
用简易计税 方法，按照 3% 的征收 率缴纳增 值税。对 资 管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中发
生的增值税应税行为，未 缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管 理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减。
此外，财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定
资产进行税 额抵扣等 增值税政 策的通知》 对资管 产品 管理人自 2018 年 1 月 1 日起运 营资管产 品提
供的贷款服 务、发生 的部分金 融商品转 让业务的 销售 额确定做出 规定。
上述税收政 策对本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价 值和增值 税外，截 至资产负 债表日 本基 金无需要说 明的其他 重要事项 。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 49 页 共 63 页
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投 资 59,317,982.10 92.54
其中：债券 59,317,982.10 92.54
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 3,170,459.66 4.95
8 其他各项资 产 1,608,300.57 2.51
9 合计 64,096,742.33 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.2.2 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
本基金本报 告期内无 港股通投 资股票。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 50 页 共 63 页
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 159,500.00 0.29
2 央行票据 - -
3 金融债券 6,160,856.10 11.25
其中：政策 性金融债 6,160,856.10 11.25
4 企业债券 23,768,346.00 43.40
5 企业短期融 资券 9,974,000.00 18.21
6 中期票据 18,953,900.00 34.61
7 可转债 （可 交换债） 301,380.00 0.55
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 59,317,982.10 108.31
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 101576002
15 义国资运
MTN001
50,000 5,008,500.00 9.15
2 011764116
17 大丰海港
SCP004
50,000 4,990,500.00 9.11
3 041752010
17 三环
CP001
50,000 4,983,500.00 9.10
4 101772010
17 九州通
MTN002
50,000 4,974,000.00 9.08
5 101774001
17 株国投
MTN001
50,000 4,929,000.00 9.00
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 51 页 共 63 页
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小排 序 的所 有资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
本基金本报 告期无贵 金属投资 。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.10.1 本期 国债期货投资 政策
本基金本报 告期末无 国债期货 投资。
8.10.2 报告 期末本基金投 资的国债 期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末无 国债期货 投资。
8.10.3 本期 国债期货投资 评价
本基金本报 告期末无 国债期货 投资。
8.11 投资 组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未 出现被监 管部门立案调查，或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的情 形。
8.11.2
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 24,974.41
2 应收证券清 算款 276,062.64 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 52 页 共 63 页
3 应收股利 -
4 应收利息 1,307,263.52
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,608,300.57
8.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 132006 16 皖新 EB 195,200.00 0.36
8.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 53 页 共 63 页
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单 位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
433 124,488.90 19,895,872.34 36.91% 34,007,819.23 63.09%
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
20,062.29 0.0372%
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总 量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 54 页 共 63 页
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2016 年11 月2 日 ）基金份 额总 额
659,637,616.79
本报告期期 初基金份 额总额 659,637,616.79
本报告期基 金总申购 份额 19,943,219.49
减: 本报告期基 金总赎回 份额 625,677,144.71
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-" 填列） -
本报告期期 末基金份 额总额 53,903,691.57
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 55 页 共 63 页
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金报告 期内无基 金份额持 有人大会 决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
1 、经平安 大华基 金管理有 限公司第 二届董 事会第三十 八次会议 审议通过 ，由付 强先生任 职
公司副总经 理，任职 日期为 2017 年1 月20 日。
2 、经平安 大华基 金管理有 限公司第 四次职 工代表大会 审议通过 ，由李峥 女士接 替毛晴峰 为
第三届监事 会职工监 事，任职 日期为 2017 年 2 月 17 日。
3 、经平 安大华基 金管理有 限公司 2017 年第 三次股东 会议审议 通 过，由 李兆良先 生、 李娟娟
女士、刘 雪生先生 、潘汉 腾先生接 替曹勇先 生、刘 茂 山先生、 郑学定先 生、黄 士林先生 任职公司
第三届董事 会董事， 任职日期 为 2017 年6 月 1 日。
4 、 经平安大华 基金管理 有限公 司2017 年 第三次股 东 会议审议通 过， 由巢傲文 先生接替 张云
平为第三届 监事会监 事，任职 日期为 2017 年 6 月 1 日。
5 、经平安 大华基 金管理有 限公司第 三届董 事会第二次 会议通过 ，同意选 举罗春 风先生为 第
三届董事会 董事长 ；同意聘 任肖宇鹏 先生为总 经理 ； 同意聘任付 强先生 、林婉文 女士、 汪涛先 生
为副总经理 ；同意聘 任陈特正 先生为督 察长兼董 事会 秘书 ，任职 日期为 2017 年7 月 13 日。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本基金本报 告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基 金托管业务 的诉讼
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 ，本基金 投资策略 未发生改 变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
报 告期内聘 请普华永 道中天 会计师事 务所（特 殊普通合 伙） ，报 告期内 应支付给 该事务所 的
报酬为 66,000.00 元 。该审计 机构第 1 年为该基 金提 供审计服务 。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 56 页 共 63 页
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ，本基金 托 管人的 托管业务 部门及其 高级 管理人员无 受稽核或 处罚等情 况。
本报告期内 ，本基金 管理人及 其高级管 理人员无 受稽 核或处罚等 情况。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
广州证券 2 - - - - 新增
财富证券 1 - - - - 新增
中银国际 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - 新增
方正证券 2 - - - - -
大通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
华福证券 2 - - - - 新增
海通证券 2 - - - - -
恒泰证券 4 - - - - -
国联证券 2 - - - - -
华林证券 2 - - - - -
英大证券 1 - - - - - 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 57 页 共 63 页
银河证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 新增
西南证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 4 - - - - 新增
申万宏源 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
东北证券 5 - - - - 新增
1、基金交易 单元的选 择标准如 下：
（1 ）研究实 力
（2 ）业务服 务水平
（3 ）综合类 研究服务 对投资业 绩贡献度
（4 ）专题类 服务
2、 本基 金管理人 负责根据 上述选择 标准 ， 考察后 与确 定选用交易 单元的券 商签订交 易单元租 用协
议。
3、本基金本 报告期内 停止租用 交易单元 ：广发 证券 （深圳 1 个） 。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 58 页 共 63 页
券 商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
国信证券 747,031,022.54 100.00% 5,766,648,000.00 100.00% - -
开源证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
华福证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - - 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 59 页 共 63 页
光大证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
11.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
平安大华基金管 理有限公司高级
管理人员变 更公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 1 月23 日
2
关于平安大华惠 金定期开放债券
型证券投资基金 第一个开放期开
放申购、赎 回和转换 业务的公 告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 1 月25 日
3
关于旗下部分基 金新增扬州国信
嘉利投资理财有 限公司为销售机
构同时开通定投 和转换业务并参
与其费率优 惠的公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 3 月31 日
4
关于旗下部分基 金新增深 圳盈信
基金销售有限公 司为销售机构同
时开通定投和转 换业务并参与其
费率优惠的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 4 月17 日
5 关于旗下部分基 金新增苏州财路 公司网站、 中 国证券 2017 年 4 月18 日 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 60 页 共 63 页
基金销售有限公 司为销售机构的
公告
报、证券日 报
6
平安大华惠金定 期开放债券型证
券投资基金2017 年第1 季度 报告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 4 月24 日
7
关于平安大华惠 金定期开放债券
型证券投资基金 第二个开放期开
放申购、赎 回和转换 业务的公 告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 5 月6 日
8
关于旗下部分基 金参与银河证券
费率调整的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 5 月25 日
9
平安大华惠金定 期开放债券型证
券投资基金招募 说明书更新摘要
（2017 年第1 期）
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 6 月10 日
10
平安大华惠金定 期开放债券型证
券投资基金2017 年第2 季度 报告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 7 月20 日
11
平安大华基金管 理有限公司关于
变更住所的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 7 月22 日
12
关于平安大华惠 金定期开放 债券
型证券投资 基金开放 申购、 赎 回、
转换业务的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 8 月16 日
13
平安大华惠金定 期开放债券型证
券 投资基 金 2017 年 半年度报 告
以及摘要
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 8 月28 日
14
平安大华基金管 理有限公司关于
旗下部分基金新 增深圳前海欧中
联合基金销售有 限公司为销售机
构并开通定投及 转换业务和参与
费率优惠的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 9 月18 日
15
平安大华基金管 理有限公司关于
旗下部分基金参 与国美基金费率
公司网站 、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 9 月27 日 平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 61 页 共 63 页
优惠调整的 公告
16
平安大华惠金定 期开放债券型证
券 投资基 金 2017 年 第三季度 报
告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 10 月 25 日
17
关于旗下部分基 金新增华泰证券
为销售机构及参 与其费率优惠活
动的公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 10 月 30 日
18
关于平安大华惠 金定期开放债券
型证券投资 基金开放 申购、 赎 回、
转换业务的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 11 月 17 日
19
平安大华惠金定 期开放债券型证
券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 更 新
（2017 年第2 期）以 及摘要
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 12 月 9 日
20
关于旗下部分基 金新增上海基煜
基金销售有限公 司为销售机构及
开通基金转换业 务、参与其费率
优惠活动的 公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 12 月 18 日
21
关于旗下部分基 金新增华鑫证券
为销售机构及开 通定投、转换业
务并参与其 费率优惠 活动的公 告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 12 月 25 日
22
平安大华基金管 理有限公司关于
旗下证券投资基 金缴纳增值税的
公告
公司网站、 中 国证券
报、证券日 报
2017 年 12 月 30 日
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 62 页 共 63 页
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金 份额变化情况 报告期末持有基金 情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20171130-20171231 0.00 19,895,872.34 0.00 19,895,872.34 36.91%
产品特有风险
本报告期内， 本基金 出现单一份额 持有人持有 基金 份额占比超过 20%的情况。 当该基金份额 持有
人选择大比例赎回 时， 可能引 发巨额赎回。 若发生 巨额赎回而本基金 没有足够现金 时， 存在一 定
的流动性风险； 为 应对巨额赎 回而进行投资 标的变 现时， 可能存在仓 位调整困难 ， 甚至对基金 份
额净值造成不利影 响。基金经理 会对可能出现 的巨 额赎回情况进行充 分准备并做好 流动性管理 ，
但当基金出现巨额 赎回并被全部 确认时， 申请赎回 的基金份额持有人 有可能面临赎 回款项被延缓
支付的风险， 未 赎回的基金份 额持有人有 可能承担 短期内基金资产变 现冲击成本对 基金份额净值
产生的不利影响。
在极端情况下， 当持有 基金份额占比 较高的基金份 额持有人大量赎回 本基金时， 可能导 致在其赎
回后本基金资产规 模连续六十个 工作日低于5000 万元， 基金还可能面 临转换运作方 式、 与其他
基金合并或者终止 基金合同等情 形。
平安 大华 惠金 定期 开放 债券型 2017 年 年度 报告
第 63 页 共 63 页
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
1 、中国证监 会批准设 立平安大 华惠金定 期开放 债券 型证券投资 基金的文 件；
2 、平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基金 基金 合同；
3 、平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基金 托管 协议；
4 、平安大华 惠金定期 开放债券 型证券投 资基金 招募 说明书；
5 、中国证监 会批准设 立平安大 华基金管 理有限 公司 的文件；
6 、报告期内 平安大华 惠金定期 开放债券 型证券 投资 基金公告的 各项原稿 。
13.2 存放 地点
1 、深圳市福 田区福田 街道益田 路 5033 号平安金 融中 心 34 层
2 、基金托管 人住所
13.3 查阅 方式
（1）书面查 询：查阅 时间为每 工作日 8 ：30-11 ：30 ，13：00-17 ：00。投 资者可免 费查阅，
也可按工本 费购买复 印件；
（2）网站查 询：基金 管理人网 址：http://www.fund.pingan.com
平安 大华基金管理 有限公司
2018 年 3 月 29 日
