中 海 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 中海货币 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称“ 工商银行 ”) 根据本基金合同规定，于
2018 年 3 月 23 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 中海货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 53
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 54
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55 中海货币 2017 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 61
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 68
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 68
中海货币 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 中海货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 中海货 币
基金主 代码 392001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 7 月 28 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,459,557,956.35 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海货 币A 中海货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 392001 392002
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 786,823,165.77 份 4,672,734,790.58 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保证 资产 安全 与资 产充 分流动 性前 提下 ， 追 求高 于业绩 比较 基准 的收 益
率，为 基金 份额 持有 人创 造稳定 的当 期收 益。
投资策 略 1、利 率预 期策 略
根据对 宏观 经济 和利 率走 势的分 析， 本基 金将 制定 利率预 期策 略。 如果 预
期利率 下降 ， 将增 加组 合 的久期 ； 反之 ， 如果 预期 利率将 上升 ， 则缩 短组
合的久 期。
2、期 限结 构配 置策 略
各 类 债 券 资 产 在 期 限 结 构 上 的 配 置 是 本 基 金 所 选 择 的 收 益 率 曲 线 策 略 在
资产配 置过 程中 的具 体体 现， 本 基金 采用 总收 益分 析法在 子弹 组合 、 杠 铃
组合、 梯形 组合 等三 种基 础类型 中进 行选 择。
3、类 属配 置策 略
根据各 类短 期固 定收 益类 金融工 具的 市场 规模 、 收 益性和 流动 性， 决定 各
类资产 的配 置比 例； 再通 过评估 各类 资产 的流 动性 和收益 性利 差， 确定 不
同期限 类别 资产 的具 体资 产配置 比例 。
4、流 动性 管理 策略
在满足 基金 投资 人申 购、 赎回的 资金 需求 前提 下， 通过基 金资 产安 排 （ 包
括现金 库存 、 资产 变现 、 剩余期 限管 理或 以其 他措 施） ， 保证 基金 资产 的
高流动 性。
5、套 利策 略
本基金 的套 利策 略主 要是 利用不 同市 场、 不同 期限 和不同 品种 之间 的收 益
率差异 ，通 过融 入和 融出 的资金 安排 ，获 取无 风险 的利差 收益 。
业绩比 较基 准 同期 7 天通 知 存款 利率 （ 税后）
风险收 益特 征 本基金 属货 币市 场证 券投 资基金 ，为 证券 投资 基金 中的低 风险 品种 。
本基金 长期 平均 的风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混合 型基 金、 债券 型中海货币 2017 年年度报告
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基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 王莉 郭明
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 中路 68 号 2905-2908
室及 30 层
北京市西城区复兴门内 大 街 55
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路 68
号2905-2908 室及 30 层
北京市西城区复兴门内 大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 杨皓鹏 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.zhfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及30 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
中海基 金管 理有 限公 司
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及30 层
中海货币 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注1 ： 本基 金合 同于2010 年 7 月28 日生 效。
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
中海货 币A 中海货 币 B 中海货 币A 中海货 币B 中海货 币 A 中海货 币B
本期
已实
现收
益
9,148,139.14 52,394,735.00 6,476,672.66 235,687,983.49 16,890,395.90 118,241,018.38
本期
利润
9,148,139.14 52,394,735.00 6,476,672.66 235,687,983.49 16,890,395.90 118,241,018.38
本期
净值
收益
率
3.4197% 3.6684% 2.5391% 2.7856% 3.9999% 4.2761%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
786,823,165.77 4,672,734,790.58 301,176,129.31 4,906,150,630.88 308,676,104.64 5,648,432,639.64
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计
净值
收益
率
30.4097% 32.7925% 26.0975% 28.0935% 22.9750% 24.6221% 中海货币 2017 年年度报告
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注 2：本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
注3 ： 本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益 率 的比较
中海货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0761% 0.0048% 0.3136% 0.0000% 0.7625% 0.0048%
过去六 个月 1.9610% 0.0038% 0.6292% 0.0000% 1.3318% 0.0038%
过去一 年 3.4197% 0.0035% 1.2559% 0.0000% 2.1638% 0.0035%
过去三 年 10.2874% 0.0083% 3.8685% 0.0000% 6.4190% 0.0083%
过去五 年 20.0627% 0.0083% 6.6155% 0.0000% 13.4472% 0.0083%
自基金 合同
生效起 至今
30.4097% 0.0080% 10.3537% 0.0001% 20.0561% 0.0078%
中海货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1378% 0.0048% 0.3136% 0.0000% 0.8242% 0.0048%
过去六 个月 2.0841% 0.0038% 0.6292% 0.0000% 1.4549% 0.0038%
过去一 年 3.6684% 0.0035% 1.2559% 0.0000% 2.4125% 0.0035%
过去三 年 11.1126% 0.0083% 3.8685% 0.0000% 7.2441% 0.0083%
过去五 年 21.5442% 0.0084% 6.6155% 0.0000% 14.9287% 0.0084%
自基金 合同
生效起 至今
32.7925% 0.0080% 10.3537% 0.0001% 22.4389% 0.0079%
中海货币 2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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中海货币 2017 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
中海货 币A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 9,148,139.14 - - 9,148,139.14 注：-
2016 6,476,672.66 - - 6,476,672.66 注：-
2015 16,890,395.90 - - 16,890,395.90 注：-
合计 32,515,207.70 - - 32,515,207.70 注：-
单位： 人民 币元
中海货 币B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 52,394,735.00 - - 52,394,735.00 注：-
2016 235,687,983.49 - - 235,687,983.49 注：-
2015 118,241,018.38 - - 118,241,018.38 注：-
合计 406,323,736.87 - - 406,323,736.87 注：-
中海货币 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2017 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 33 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
江小震
投 资 副 总
监 ， 本 基
金 基 金 经
理 、 中 海
增 强 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
惠 裕 纯 债
债 券 型 发
起 式 证 券
投 资 基 金
（LOF）基
金 经 理 、
中 海 可 转
换 债 券 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基金经
理 、 中 海
惠 祥 分 级
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
纯 债 债 券
型 证 券 投
2016 年 4 月
16 日
- 19 年
江 小 震 先 生 ， 复 旦
大 学 金 融 学 专 业 硕
士 。 历 任 长 江 证 券
股 份 有 限 公 司 投 资
经 理 、 中 维 资 产 管
理 有 限 责 任 公 司 部
门 经 理 、 天 安 人 寿
保 险 股 份 有 限 公 司
（ 原 名 恒 康 天 安 保
险 有 限 责 任 公 司 ）
投 资 部 经 理 、 太 平
洋 资 产 管 理 有 限 责
任 公 司 高 级 经 理 。
2009 年11 月进 入本
公 司 工 作 ， 历 任 固
定 收 益 小 组 负 责
人 、 固 定 收 益 部 副
总 监 、 固 定 收 益 部
总 经 理 ， 现 任 投 研
中 心 投 资 副 总 监 。
2010 年7 月至2012
年10 月任 中海 货币
市 场 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2016 年
2 月至 2017 年 7 月
任 中 海 中 鑫 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ，中海货币 2017 年年度报告
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资 基 金 基
金 经 理 、
中 海 惠 利
纯 债 分 级
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
惠 丰 纯 债
分 级 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
中 海 稳 健
收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
中海合嘉
增 强 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理
2011 年 3 月至 今任
中 海 增 强 收 益 债 券
型证券 投 资 基 金 基
金经理 ，2013 年 1
月 至 今 任 中 海 惠 裕
纯 债 债 券 型 发 起 式
证券投资基金
（LOF ）基 金经 理，
2014 年 3 月至 今任
中 海 可 转 换 债 券 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2014 年
8 月 至 今 任 中 海 惠
祥 分 级 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理，2016 年 4 月至
今 任 中 海 货 币 市 场
证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2016 年 4 月
至 今 任 中 海 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2016 年
4 月 至 今 任 中 海 惠
利 纯 债 分 级 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2016 年 4 月
至 今 任 中 海 惠 丰 纯
债 分 级 债 券 型 证 券
投资 基 金 基 金 经
理，2016 年 7 月至
今 任 中 海 稳 健 收 益
债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理，2016
年 8 月至 今任 中海
合 嘉 增 强 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
王含嫣
本 基 金 基
金 经 理 、
中 海 稳 健
收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
中 海 中 鑫
2017 年 7 月
28 日
- 6 年
王 含 嫣 女 士 ， 澳 大
利 亚 新 南 威 尔 士 大
学 金 融 学 硕 士 。 历
任 澳 大 利 亚 择 富 集
团 信 贷 分 析 师 、 上
海 大 智 慧 股 份 有 限
公 司 金 融 工 程 研 究
员。 2013 年11 月至中海货币 2017 年年度报告
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灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
纯 债 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2017 年 3 月任 中海
基 金 管 理 有 限 公 司
投 研 中 心 助 理 债 券
研究员、 债 券 分 析
师、 基金 经理 助理。
2017 年 6 月进 入本
公 司 工 作 ， 曾 任 投
研 中 心 基 金 经 理 助
理，2017 年 7 月至
今 任 中 海 稳 健 收 益
债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ，2017
年 7 月至 今任 中海
货 币 市 场 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ，
2017 年 7 月至 今任
中 海 中 鑫 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ，2017
年 9 月至 今任 中海
纯 债 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《中 海基 金管理 有限 公司
公平交 易管 理制 度》 ， 从投 研决策 内部 控制 、 交易 执 行内部 控制 、 行为 监控 和 分析评 估 、 监 察稽 核
和信息披露等 方面对股 票 、债券、可转 债的一级 市 场申购、二级 市场交易 等 投资管理活 动进行全
程公平 交易 管理 。
投研决策内部 控制方面： （1）公司研究平 台共享， 基 金经理和专户 投资经理 通 过研究平台 平中海货币 2017 年年度报告
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等获取研究 信息。 （2） 公 司建立投资 组合投资 信息 的管理及保 密制度， 除分 管投资副总 及投资 总
监因业 务管 理的 需要 外， 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互隔 离。
交易执行内部 控制方面： （1）对于债券一 级市场申 购 、非公开发行 股票申购 等 以公司名义 进
行的交易，各 投资组合 经 理根据研究报 告独立确 定 申购价格和数 量，在获 配 额度确定后 ，根据公
司制度规定应 遵循公平 原 则对获配额度 进行分配 ， 按照价格优 先 的原则进 行 分配，如果 申购价格
相同 ， 则 根据 该价 位各 投 资组合 的申 购数 量进 行比 例分配 ， 如有 特殊 情况 ， 制度规 定需 书面 留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公司 组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行 特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。 （2 ） 公司对 所有 组合 本报 告期 内日内 、3 日、5 日同 向交 易数据 进行 了采 集，
并进行 两两 比对 ，对 于相 关采集 样本 进行 了 95% 置 信区间 ，假 设溢 价率 为 0 的 T 分布 检验。 （3 ）
对于不 同时 间期 间的 同组 合反向 交易 及公 司制 度规 定的异 常交 易， 公司 根据 交易价 格、 交易 频率 、
交易数 量、 交易 时机 等进 行综合 分析 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公司遵循 《 中海基金管理 有限公司 公 平交易管理制 度》相关 要 求，整体上贯 彻
执行制 度约 定， 加强 了对 投资组 合公 平交 易的 事后 分析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、 两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。 中海货币 2017 年年度报告
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综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项 说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年， 随着 供给 侧改 革 的深入 和经 济结 构的 优化 ， 我国 经济 运行 平稳 向好 ， 全 年 GDP 增长
6.9%， 高于 政府 工作 报告 中 6.5% 的 目标 ， 也 是七 年 来增速 首次 反 弹 ， 显 示出 我国经 济的 韧性 。 全
国居民 消费 价格 上 涨1.6% ， 涨 幅比 上年 回落0.4 个 百分点 ； 固定 资产 投资 同 比增 长7.2% ， 比上 年
回落0.9 个 百分 点； 规模 以上工 业增 加 值 6.6% ， 比 上年加 快增 加 0.6 个 百分 点，增 速向 好。
金融数 据方 面 ， 社 会融 资规 模增量 为 19.44 万亿 元 ， 比 上年 多 1.6 万亿 元 ； 流 通中 货币(M0) 同
比增 长3.4% ， 全年 净投 放 现金 2341 亿元 ； 狭 义货 币(M1) 同 比增 长 11.8% ， 比上 年末 低 9.6 个百 分
点；广 义货 币(M2) 同比 增 长 8.2% ， 比上 年末 低3.1 个百分 点。
2017 年， 在经 济基 本面 平 稳、 通 胀担 忧、 金融 监管 、 货币 政策 收紧 以及 全球 因素的 多重 影响
下，债券市场 大幅调整 ， 国债及信用债 收益率曲 线 整体上移，其 中 10 年期 国债收益率从 年初的
3.01% 上行 至年 末的3.88% ，3 年期 中短 期票 据收 益率 （AAA ） 从年 初的3.91% 上 行至年 末 的 5.29% 。
2017 年， 在金 融去 杠杆 的 背景下 ， 货 币市 场量 缩价 升， 银 行 间 7 天 质押 式回 购加权 平均 利率 较上
年上升 约 80 个 基点 。
本基金 持仓 以信 用债 配置 同业存 单、 存款 、 短 融、 银行间 回购 为主 ，2017 年 在保证 基金 流动
性需求前提下 ，把握资 金 利率季节性波 动的特征 ， 择机适当增加 久期和杠 杆 增厚收益。 适 度进行
防御。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2017 年12 月31 日, 报告期 内本 基金A 净值 收 益率为3.4197% ， 高于 业绩 比较基 准2.1638
个百分 点； 报告 期内 本基 金 B 净 值收 益率 为3.6684% ，高 于业 绩比 较基 准 2.4125 个 百分 点。 中海货币 2017 年年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 海外 环境 方 面，美 国经 济内 生动 力强 ，税改 落地 或将 在短 期进 一步提 振需 求，
欧元区复苏持 续性存疑 ， 英国退欧谈判 仍是干扰 因 素，短期看全 球经济复 苏 仍可延续， 但需关注
全球货币政策 收紧对海 外 需求的影响。 国内经济 方 面，供给侧改 革 将继续 深 化，经济结 构将持续
高质量发展， 海外需求 或 进一步拉动经 济，预计 我 国经济短期内 仍可保持 稳 定，但欧美 对华贸易
政策的 变化 、 全球 货币 政 策趋紧 对需 求的 影响 ， 或 增加经 济持 续增 长的 不确 定性 。 货 币政 策方 面，
央行将保持 “ 稳健中性 ” ，以监管为代 表的宏观 审 慎政策则将继 续防止金 融 风险，着力 防控资产
泡沫。债券市 场方面， 在 经历一年多的 调整后， 各 类型各期限债 券收益率 均 已处于较高 水平，且
预计 在2018 年 继续 上行 的 空间有 限， 已具 备配 置价 值。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障 基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化，保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法 规的不 断更 新与 完善 ， 推 动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全 面开 展基 金运 作监 察稽核 工作 ， 确 保基 金销 售、 投 资的 合法 合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的 风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求 ， 完 成与 基金 投资 业务 相 关的定 期监 察报 告 ， 报 送 中国证 监会 和董
事会。
中海货币 2017 年年度报告
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管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2018 年 我们 将继续 紧紧 抓住风 险控 制和 合 规
性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗 位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的
长效风 险控 制机 制， 提 高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年 的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法律法规 以及本基 金 合同的相关规 定，本基 金 每日将各级基 金份额的 已 实现收益全额 分
配给基 金份 额持 有人 。
中海货币 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中海货 币市场证 券 投资基金的托 管过程中 ， 严格遵守《证 券
投资基金法》 、 《货币市 场 基金管理暂 行规定》 、 《 货 币市场基金 信息披露 特别 规定》及其 他有关 法
律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，完全尽职 尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中海货币 市 场基金的管理 人 ——中 海 基金管理有限 公司在中 海 货币市场基金 的
投资运 作、 每万 份基 金净 收益 和 7 日 年化 收益 率、 基金利 润分 配、 基金 费用 开支等 问题 上， 严 格
遵循《 证券 投资 基金 法》 、 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 等有 关法 律法 规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中海基金 管理有限公司 编制和披露 的中海货币市 场证券投资 基金 2017 年年
度报告中财务 指标、利 润 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合报 告等内容 进 行了核查， 以上内容
真实、 准确 和完 整。 中海货币 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基 本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2018 ）审 字 第61372718_B09 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
审计意 见 我 们 审 计 了 后 附 的 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 表 ， 包 括
2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2017 年 度的 利润 表、所 有者 权
益（基 金净 值） 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的中 海货 币 市场证 券投 资基 金的 财务 报表在 所有 重
大方面 按照 企业 会计 准则 的 规定 编制 ， 公 允反 映了 中 海货币 市场 证
券投资 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营
成果和 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于中 海货 币市 场证 券投 资基金 ， 并 履行 了职 业道 德 方面的 其他 责
任。 我 们相 信， 我 们获 取 的审计 证据 是充 分、 适当 的， 为 发表 审计
意见提 供了 基础 。
其他信 息 中海货币市场证券投 资基 金管理层（以下简称 “管 理 层” ） 对其他
信息负 责 。 其 他信 息包 括 年度报 告中 涵盖 的信 息 ， 但不包 括财 务报
表和我 们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则 的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 中海货币 2017 年年度报告
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在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估中 海货 币市 场证 券投资 基金 的
持续经营能力，披露 与持 续经营相关的事项（ 如适 用） ，并 运用持
续经营 假设 ， 除非 计划 进行 清算 、 终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
治理层 负责 监督 中海 货币 市场证 券投 资基 金的 财务 报告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控 制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对中 海货 币市 场证 券投 资基金 持续 经
营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结
论。 如果 我们 得出 结论 认 为存在 重大 不确 定性 ， 审 计准则 要求 我们
在审计 报告 中提 请报 表使 用者注 意财 务报 表中 的相 关披露 ； 如 果披
露不充 分 ， 我 们应 当发 表 非无保 留意 见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计
报告日 可获 得的 信息 。 然 而， 未来 的事 项或 情况 可 能导致 中海 货币
市场证 券投 资基 金不 能持 续经营 。 中海货币 2017 年年度报告
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（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 徐艳
朱昀
会计师 事务 所的 地 址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 安永 大 楼17 层01-12 室
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
中海货币 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 993,603,636.78 1,310,236,108.19
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,874,501,747.30 4,092,253,975.02
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,874,501,747.30 4,092,253,975.02
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,574,935,322.40 100,000,510.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 17,891,833.21 18,963,382.20
应收股 利
- -
应收申 购款
- 638,730.53
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,460,932,539.69 5,522,092,705.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 312,178,611.73
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
7,066.70 117,261.63
应付管 理人 报酬
828,166.23 1,596,682.60
应付托 管费
250,959.46 483,843.22
应付销 售服 务费
157,677.32 120,159.11
应付交 易费 用 7.4.7.7 47,210.33 60,742.71
应交税 费
- - 中海货币 2017 年年度报告
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应付利 息
- 59,565.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 83,503.30 149,078.85
负债合 计
1,374,583.34 314,765,945.75
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,459,557,956.35 5,207,326,760.19
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
5,459,557,956.35 5,207,326,760.19
负债和 所有 者权 益总 计
5,460,932,539.69 5,522,092,705.94
注：报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 5,459,557,956.35
份，其 中A 级基 金份 额总 额 786,823,165.77 份，B 级基金 份额 总 额 4,672,734,790.58 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
74,006,435.64 290,728,767.11
1.利息 收入
75,115,061.05 248,193,297.89
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 21,518,420.04 69,275,240.35
债券利 息收 入
32,406,742.19 165,900,865.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
21,189,898.82 13,017,192.28
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-1,108,625.41 42,535,469.22
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,108,625.41 42,535,469.22
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- - 中海货币 2017 年年度报告
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减： 二、费用
12,463,561.50 48,564,110.96
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,805,113.98 30,004,104.25
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,759,125.51 9,092,152.77
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 784,404.50 1,533,846.88
4．交 易费 用 7.4.7.19 135.40 848.00
5．利 息支 出
3,870,829.05 7,634,468.14
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,870,829.05 7,634,468.14
6．其 他费 用 7.4.7.20 243,953.06 298,690.92
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
61,542,874.14 242,164,656.15
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
61,542,874.14 242,164,656.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,207,326,760.19 - 5,207,326,760.19
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 61,542,874.14 61,542,874.14
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
252,231,196.16 - 252,231,196.16
其中：1. 基 金申 购款 14,290,925,067.66 - 14,290,925,067.66
2. 基金 赎回 款 -14,038,693,871.50 - -14,038,693,871.50
四 、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -61,542,874.14 -61,542,874.14
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,459,557,956.35 - 5,459,557,956.35
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日 中海货币 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,957,108,744.28 - 5,957,108,744.28
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 242,164,656.15 242,164,656.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-749,781,984.09 - -749,781,984.09
其中：1. 基 金申 购款 46,036,929,880.79 - 46,036,929,880.79
2. 基金 赎回 款 -46,786,711,864.88 - -46,786,711,864.88
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -242,164,656.15 -242,164,656.15
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,207,326,760.19 - 5,207,326,760.19
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨皓 鹏______
______宋宇______
____周琳____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中海货币市场 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) 由中海基金管 理有限公 司 依照《中华人 民
共和国证券 投资基金 法》 、 《证券投资 基金运作 管理 办法》及有 关法规规 定， 经中国证券 监督管 理
委员会证监许 可[2010]872 号《关于核 准中海货币 市场证券投资 基募集的批 复》核准募集 。本基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定，基 金管理人 和 注册登记机构 均为中海 基 金管理有限 公司，基
金托管人为中 国工商银 行 股份有限公司 ；有关基 金 募集文件已按 规定向中 国 证券监督管 理委员会
备案； 基金 合同 于2010 年7 月28 日生 效， 该日 的 基金份 额总 额 为2,958,869,207.75 份， 其中 A
级基金 份额 总额 784,590,763.21 份，B 级基 金份 额 总额 2,174,278,444.54 份 ，经江 苏公 证天 业
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)苏公 W[2010]B076 号 验 资报告 予以 验证 。
本基金 的投 资范 围包 括现 金、期 限在 1 年 以内 （含 1 年）的 银行 存款 、债 券 回购、 中央 银行
票据、 同业 存单 ；剩 余期 限在 397 天 以内 （含 397 天）的 债券 、非 金融 企业 债务融 资工 具、 资 产中海货币 2017 年年度报告
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支持证券；中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流动 性的货币 市 场工具。本 基金的业
绩比较 基准 为： 同 期7 天 通知存 款利 率( 税后) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金 信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 、 《证 券 投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基
金业协 会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 自1 月1 日 起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权中海货币 2017 年年度报告
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益工具 的合 同。
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 及
贷款和应收款 项。本基 金 持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资 产主要 包括债券
投资等 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移 的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关 负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投资成本 ，对于贴 息 债券，该等利 息应作为 债 券投资成本； 卖出银行 间 同业市场交 易的债券
于成交 日确 认债 券投 资收 益。出 售债 券的 成本 按移 动加权 平均 法结 转。
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
中海货币 2017 年年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值； 第三 层次 输入 值，相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价 值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 持有 的金 融工 具的 估值方 法具 体如 下：
(1) 银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
(2) 债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
(3) 回 购协 议
1) 本基 金持 有的 回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 ；
2) 本基金持有 的 买断式 回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参 考公允 价值 指标 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价” 。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离，基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ； 中海货币 2017 年年度报告
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3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的 ，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 每份 基金 份额 面值 为1.00 元。 由于 申购
和赎回引起的 实收基金 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和 赎回分别
包括基 金转 换所 引起 的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款 的本 金 与 适 用 的 实 际 利 率 逐日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提前 支 取 定 期 存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会令 第 120 号《 货币 市场 基金 监督管 理办 法》 的规 定， 如果出 现因 提前 支 取
而导致的利息 损失的情 形 ，基金管理人 应当使用 风 险准备金予以 弥补，风 险 准备金不足 的，应当
使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采 用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投资 收益/损失 于 卖出债券成交 日确认， 并 按卖出债券成 交金额与 其 成本、应收利 息
及相关 费用 的差 额入 账；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
中海货币 2017 年年度报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 本 基金 的管 理人 报酬、 托管费 及销 售服 务费 等在 费用涵 盖期 间 按 基金 合同 或相关 公告 约 定
的费率 和计 算方 法逐 日确 认。
(2) 其 他金 融负 债在 持有 期 间确认 的利 息支 出按 实际 利率法 计算 ， 实 际利 率法 与 直线法 差异 较
小的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资；
（2 ） 每 日分 配、 按月 支付 。 本 基金 根据 每日 基金 收 益情况 ， 以每 万份 基金 已 实现收 益为 基准 ，
为投资者每日 计算当日 收 益并分配，每 月集中支 付 。投资者当日 收益分配 的 计算保留到 小数点后
2 位， 小数 点后 第3 位按 去尾原 则处 理， 因去 尾形 成的余 额进 行再 次分 配， 直到分 完为 止；
（3 ） 本 基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 全 部 分 配， 若当 日已 实现 收益 大 于零时 ， 为投 资
者记正收益； 若当日已 实 现收益小于零 时，为投 资 者记负收益； 若当日已 实 现收益等于 零时，当
日投资 者不 记收 益；
（4） 本基 金每 日进 行收 益 计算并 分 配 时 ， 每 月累 计 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资 。 投资 者
可通过赎回基 金份额获 得 现金收益；若 投资者在 每 月累计收益支 付时，其 累 计收益为正 值，则为
投资者增加相 应的基金 份 额，其累计收 益为负值 ， 则缩减投资者 基金份额 。 若投资者赎 回基金份
额时， 其对 应收 益将 立即 结清； 若收 益为 负值 ，则 从投资 者赎 回基 金款 中扣 除；
（5） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 工作 日起 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 。
（6） 本基 金收 益每 月集 中 支付一 次；
（7） 本基 金同 一级 别的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权；
（8） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 中海货币 2017 年年度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开 营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售 金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税 应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财 税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ”） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行 为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以 后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生中海货币 2017 年年度报告
第 34 页 共 68 页
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年1 月 1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计 算销 售额 ， 或者 以 2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交 易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠 政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存款 3,603,636.78 10,236,108.19
定期存 款 990,000,000.00 1,300,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 240,000,000.00 700,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 450,000,000.00 600,000,000.00
存款期 限3 个月 至1 年 300,000,000.00 -
其他存 款 - - 中海货币 2017 年年度报告
第 35 页 共 68 页
合计： 993,603,636.78 1,310,236,108.19
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,874,501,747.30 2,874,214,000.00 -287,747.30 -0.0053%
合计 2,874,501,747.30 2,874,214,000.00 -287,747.30 -0.0053%
项目
上年 度末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 4,092,253,975.02 4,086,225,000.00 -6,028,975.02 -0.1158%
合计 4,092,253,975.02 4,086,225,000.00 -6,028,975.02 -0.1158%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,574,935,322.40 -
合计 1,574,935,322.40 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 100,000,510.00 - 中海货币 2017 年年度报告
第 36 页 共 68 页
合计 100,000,510.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 11,940.47 6,933.53
应收定 期存 款利 息 2,901,816.09 2,127,826.37
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 11,170,682.80 16,722,113.00
应收买 入返 售证 券利 息 3,807,393.85 106,509.30
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 17,891,833.21 18,963,382.20
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 47,210.33 60,742.71
合计 47,210.33 60,742.71
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3.30 78.85
预提费 用 83,500.00 149,000.00 中海货币 2017 年年度报告
第 37 页 共 68 页
合计 83,503.30 149,078.85
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中海货 币A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 301,176,129.31 301,176,129.31
本期申 购 2,061,821,235.24 2,061,821,235.24
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,576,174,198.78 -1,576,174,198.78
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 786,823,165.77 786,823,165.77
金额单 位： 人民 币元
中海货 币B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,906,150,630.88 4,906,150,630.88
本期申 购 12,229,103,832.42 12,229,103,832.42
本期赎 回( 以"-" 号填列) -12,462,519,672.72 -12,462,519,672.72
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 4,672,734,790.58 4,672,734,790.58
注：本 基金 本期 申购 包含 红利再 投、 转换 入份 额， 本期赎 回包 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
中海货 币A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 9,148,139.14 - 9,148,139.14 中海货币 2017 年年度报告
第 38 页 共 68 页
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,148,139.14 - -9,148,139.14
本期末 - - -
单位： 人民 币元
中海货 币B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 52,394,735.00 - 52,394,735.00
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -52,394,735.00 - -52,394,735.00
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 66,879.38 589,937.42
定期存 款利 息收 入 21,443,404.44 68,684,063.18
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,136.22 1,239.75
其他 - -
合计 21,518,420.04 69,275,240.35
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 无股 票投 资收益 －买 卖股 票差 价收 入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 中海货币 2017 年年度报告
第 39 页 共 68 页
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-1,108,625.41 42,535,469.22
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -1,108,625.41 42,535,469.22
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
7,959,950,117.76 18,791,677,852.18
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
7,930,000,000.00 18,536,000,000.00
减：应 收利 息总 额 31,058,743.17 213,142,382.96
买卖债 券差 价收 入 -1,108,625.41 42,535,469.22
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 申购 差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －买 卖贵 金属 差价收 入。 中海货币 2017 年年度报告
第 40 页 共 68 页
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具投 资收 益－ 其他 投资 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 股利 收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 公允 价值变 动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 其他 收入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 135.40 848.00
合计 135.40 848.00
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 中海货币 2017 年年度报告
第 41 页 共 68 页
审计费 用 70,000.00 120,000.00
信息披 露费 80,000.00 89,000.00
证书服 务费 400.00 400.00
债券帐 户维 护费 41,700.00 27,200.00
银行汇 划费 用 51,853.06 62,090.92
合计 243,953.06 298,690.92
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后 事项
截至财 务报 告批 准日 ， 除 在 7.4.6.1 增值 税中 披露 的事项 外, 本基 金无 其他 需 要披露 的重 大资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ” ） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中海恒 信资 产管 理 （上 海 ） 有限 公司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
中海货币 2017 年年度报告
第 42 页 共 68 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 没有 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,805,113.98 30,004,104.25
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
479,877.88 2,968,667.98
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延
中海货币 2017 年年度报告
第 43 页 共 68 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,759,125.51 9,092,152.77
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海货 币A 中海货 币B 合计
中海基 金 49,796.45 130,128.71 179,925.16
工商银 行 168,758.25 714.94 169,473.19
国联证 券 465.71 7.36 473.07
合计 219,020.41 130,851.01 349,871.42
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海货 币A 中海货 币B 合计
中海基 金 79,590.31 866,741.43 946,331.74
工商银 行 199,847.33 458.06 200,305.39
国联证 券 564.04 5.49 569.53
合计 280,001.68 867,204.98 1,147,206.66
注：本基金 A 级 基 金 份 额的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0.25% ，B 级基金份额的销售 服务费年费率为
0.01% 。各 级基 金份 额的 销 售服务 费计 提的 计算 公式 如下：
H＝ E× R÷ 当年 天数 中海货币 2017 年年度报告
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H 为每 日该 级基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 级基 金份 额的 年销 售服务 费率
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送销
售服务 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 划付 基金 管 理
人，由 基金 管理 人支 付给 销售机 构。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等， 支 付 日期 顺延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金 在本报告 期内 及上年度可 比期间均 未与 关联方进行 银行间同 业市 场的债券( 含 回购)交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资 金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
中 海货 币B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中海信 托股
份有限 公司
981,977,489.94 21.0200% - -
中海恒 信资
产管理 （上
海）有 限公
司
23,249,146.38 0.5000% 63,390,146.19 1.2900%
注：本 基金 已按 照招 募说 明书上 列示 的费 率对 关联 方收取 了基 金投 资的 相关 费用。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 3,603,636.78 66,879.38 10,236,108.19 589,937.42 中海货币 2017 年年度报告
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注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ，2017 年度获得的利息收 入为人民 币 8,136.22 元(2016 年 度 ： 人 民 币
1,239.75 元)，2017 年末 无结算 备付 金余 额(2016 年末： 无) 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
中海货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
9,148,139.14 - - 9,148,139.14 -
中海货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
52,394,735.00 - - 52,394,735.00 -
注：本 基金 在本 年度 累计 分配收 益 61,542,874.14 元，全 部为 以红 利再 投资 方式结 转入 实收 基 金
61,542,874.14 元( 附注7.4.7.9) ， 无 包含 于赎 回款 的已分 配未 支付 收益 ， 无 计入应 付收 益科 目金
额。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 证券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 证券 正回 购交易 形成 的卖中海货币 2017 年年度报告
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出回购 金融 资 产 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金管理有限 公司投资 决策 委员会议事 规则》 、 《中 海 基金管理有 限公司 投
研中心投资 管理团队 管理 办法》 、 《中海 基金管理 有 限公司投研 中心研究 部管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公 司基金股 票库 管理办法》 、 《 中海基金 管 理有限公司 基金债券 库管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公司 基金信用 债 业务运作管理 办法》等 一 系列相应的制 度和流程 来 控制这些风 险，并设
定适当 的风 险阀 值及 内部 控制流 程， 通过 可靠 的管 理及信 息系 统持 续实 时监 控上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由督察长、风 控稽核部 、 相关职能部门 和
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行工商银行， 其他定期 存 款存放在具有 基金托管 资 格的商业银 行，因而
与银行存款相 关的信 用 风 险不重大。本 基金在银 行 间同业市场进 行交易前 均 对交易对手 进行信用
评估并对证券 交割方式 进 行限制以控制 相应的信 用 风险；在交易 所进行的 交 易均以中国 证券登记
结算有 限责 任公 司为 交易 对手完 成证 券交 收和 款项 清算， 违约 风险 可能 性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 110,054,522.53 270,021,689.70
A-1 以下 0.00 0.00 中海货币 2017 年年度报告
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未评级 2,494,056,749.40 3,440,222,126.31
合计 2,604,111,271.93 3,710,243,816.01
注：本期末及 上年度末 按 短期信用评级 为“未评 级 ”的债券投资 为银行间 政 策性金融债 、上清所
超短融 及上 清所 同业 存单 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 50,381,830.62 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 220,008,644.75 382,010,159.01
合计 270,390,475.37 382,010,159.01
注：本 期末 及上 年度 末按 长期信 用评 级为 “未 评级 ”的债 券投 资均 为银 行间 政策性 金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持 有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 对本基金
组合资产的流 动性风险 进 行管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有
人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险，并 于开放日
对本基金的申 购赎回情 况 进行监控，保 持基金 投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配， 确保本基
金资产的变现 能力与投 资 者赎回需求的 匹配与平 衡 。本基金的基 金管理人 在 基金合同中 设计了巨
额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因开 放申购赎 回 模式带来的 流动性风
险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国家政策性 金融债及 短 期融资券等， 均
在银行间同业 市场交易 ； 因此，本报告 期末本基 金 的其他资产均 能及时变 现 。此外，本 基金可通
过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的 债券资产
的公允 价值 。
本基金管 理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 中海货币 2017 年年度报告
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本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场 利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
下表所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日孰 早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
453,603,636.78 540,000,000.00 - - - - 993,603,636.78
交易性 金
融资产
748,885,693.98 1,634,026,155.71 491,589,897.61 - - - 2,874,501,747.30
买入返 售
金融资 产
1,574,935,322.40 - - - - - 1,574,935,322.40
应收利 息
- - - - - 17,891,833.21 17,891,833.21
资产总 计 2,777,424,653.16 2,174,026,155.71 491,589,897.61 - - 17,891,833.21 5,460,932,539.69
负债
应付赎 回
款
- - - - - 7,066.70 7,066.70
应付管 理
人报酬
- - - - - 828,166.23 828,166.23
应付托 管
费
- - - - - 250,959.46 250,959.46 中海货币 2017 年年度报告
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应付销 售
服务费
- - - - - 157,677.32 157,677.32
应付交 易
费用
- - - - - 47,210.33 47,210.33
其他负 债 - - - - - 83,503.30 83,503.30
负债总 计 - - - - - 1,374,583.34 1,374,583.34
利率敏 感
度缺口
2,777,424,653.16 2,174,026,155.71 491,589,897.61 - - 16,517,249.87 5,459,557,956.35
上年度 末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 610,236,108.19 700,000,000.00 - - - - 1,310,236,108.19
交易性 金
融资产
1,758,689,918.97 857,992,804.73 1,475,571,251.32 - - - 4,092,253,975.02
买入返 售
金融资 产
100,000,510.00 - - - - - 100,000,510.00
应收利 息 - - - - - 18,963,382.20 18,963,382.20
应收申 购
款
- - - - - 638,730.53 638,730.53
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 2,468,926,537.16 1,557,992,804.73 1,475,571,251.32 - - 19,602,112.73 5,522,092,705.94
负债
卖出回 购
金融资 产
款
312,178,611.73 - - - - - 312,178,611.73
应付赎 回
款
- - - - - 117,261.63 117,261.63
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,596,682.60 1,596,682.60
应付托 管
费
- - - - - 483,843.22 483,843.22
应付销 售
服务费
- - - - - 120,159.11 120,159.11
应付交 易
费用
- - - - - 60,742.71 60,742.71
应付利 息 - - - - - 59,565.90 59,565.90
其他负 债 - - - - - 149,078.85 149,078.85
负债总 计 312,178,611.73 - - - - 2,587,334.02 314,765,945.75
利率敏 感
度缺口
2,156,747,925.43 1,557,992,804.73 1,475,571,251.32 - - 17,014,778.71 5,207,326,760.19
中海货币 2017 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本报告期 末及上年 度 末，在“影子 定价”机 制 有效的前提下 ，若其他 市 场变量保持 不变，市
场利率 上升 或下 降少 量基 点，对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 为除市场 利 率和外汇汇率 以外的市 场 因素发生变动 时产生的 价 格波动风险。 本
基金主要投资 于银行间 的 固定收益品种 ，其风险 为 利率风险和信 用风险， 因 此其他市场 因素对本
基金资 产净 值不 会产 生直 接影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 、应收款项、 卖
出回购 金融 资产 款以 及其 他金融 负债 ，因 其剩 余期 限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 2,874,501,747.30 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额。 （ 于2016
年12 月31 日， 属于 第二 层次的 余额 为人 民 币 4,014,622,559.76 元， 无 属于 第一层 次和 第三 层次
余额） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值本期未 发
生变动 。 中海货币 2017 年年度报告
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7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2018 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
中海货币 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,874,501,747.30 52.64
其中： 债券 2,874,501,747.30 52.64
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,574,935,322.40 28.84
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 993,603,636.78 18.19
4 其他各项 资产 17,891,833.21 0.33
5 合计 5,460,932,539.69 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.22
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年 1 月 19 日 23.88 巨额赎 回 5 天
2 2017 年 1 月 20 日 27.83 巨额赎 回 4 天
3 2017 年 1 月 22 日 27.82 巨额赎 回 3 天 中海货币 2017 年年度报告
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4 2017 年 1 月 23 日 27.80 巨额赎 回 2 天
5 2017 年 1 月 24 日 31.51 巨额赎 回 1 天
6 2017 年 3 月 17 日 34.91 巨额赎 回 1 天
7 2017 年 4 月 27 日 25.72 巨额赎 回 1 天
8 2017 年5 月3 日 30.76 巨额赎 回 5 天
9 2017 年5 月4 日 26.22 巨额赎 回 4 天
10 2017 年5 月5 日 25.11 巨额赎 回 3 天
11 2017 年5 月8 日 25.14 巨额赎 回 2 天
12 2017 年5 月9 日 21.55 巨额赎 回 1 天
13 2017 年 6 月 29 日 25.09 巨额赎 回 1 天
14 2017 年 10 月 19 日 23.31 巨额赎 回 2 天
15 2017 年 10 月 20 日 23.69 巨额赎 回 1 天
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 49
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 92
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 13
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 期限 超过120 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 49.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 8.42 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 32.32 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 1.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 - - 中海货币 2017 年年度报告
第 54 页 共 68 页
动利率 债
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 7.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.70 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 269,729,057.58 4.94
其中： 政策 性金 融债 269,729,057.58 4.94
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 200,230,404.96 3.67
6 中期票 据 50,381,830.62 0.92
7 同业存 单 2,354,160,454.14 43.12
8 其他 - -
9 合计 2,874,501,747.30 52.65
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111780331 17 广 州农
村商业 银行
CD123
1,200,000 117,022,785.82 2.14
2 071721011 17 渤 海证
券CP011
1,000,000 100,018,843.46 1.83
3 150201 15 国开 01 1,000,000 99,976,181.73 1.83
4 111711428 17 平 安银
行CD428
1,000,000 99,779,003.92 1.83
5 111710675 17 兴 业银 1,000,000 99,635,442.23 1.82 中海货币 2017 年年度报告
第 55 页 共 68 页
行CD675
6 111709483 17 浦 发银
行CD483
1,000,000 99,132,406.19 1.82
7 111709493 17 浦 发银
行CD493
1,000,000 99,051,456.20 1.81
8 111794330 17 南 京银
行CD067
1,000,000 98,884,160.95 1.81
9 111711540 17 平 安银
行CD540
1,000,000 98,817,899.09 1.81
9 111707303 17 招 商银
行CD303
1,000,000 98,817,899.09 1.81
10 111716302 17 上 海银
行CD302
1,000,000 98,813,415.29 1.81
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0865%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1515%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0498%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内负 偏离度 的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：本 基金 本报 告期 内正 偏离度 的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金估 值采 用摊 余成 本 法估值 ， 即 估值 对象 以 买 入成本 列示 ， 按 票面 利率 或协议 利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 存续 期内 按照 实际利 率法 每日 计提 收益 。 中海货币 2017 年年度报告
第 56 页 共 68 页
8.9.2
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 17,891,833.21
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 17,891,833.21
8.9.4 投 资组 合 报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海货币 2017 年年度报告
第 57 页 共 68 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
中
海
货
币A
54,251 14,503.39 26,236,569.92 3.33% 760,586,595.85 96.67%
中
海
货
币B
72 64,899,094.31 4,294,532,129.46 91.91% 378,202,661.12 8.09%
合
计
54,323 100,501.78 4,320,768,699.38 79.14% 1,138,789,256.97 20.86%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 信托类 机构 981,977,489.94 17.99%
2 券商类 机构 480,660,532.61 8.80%
3 保险类 机构 418,246,581.86 7.66%
4 保险类 机构 412,237,218.34 7.55%
5 券商类 机构 300,536,838.51 5.50%
6 券商类 机构 200,275,221.91 3.67%
7 其他机 构 200,192,284.38 3.67%
8 个人 136,954,443.55 2.51%
9 券商类 机构 135,192,519.77 2.48%
10 信托类 机构 120,275,284.53 2.20%
中海货币 2017 年年度报告
第 58 页 共 68 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中海货 币A 740,675.05 0.0941%
中海货 币B - -
合计 740,675.05 0.0136%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
中海货 币A 0~10
中海货 币B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中海货 币A 0
中海货 币B 0
合计 0
中海货币 2017 年年度报告
第 59 页 共 68 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
中海货 币 A 中海货 币 B
基金合 同生 效日 （2010 年 7 月 28 日） 基金
份额总 额
784,606,303.02 2,174,321,508.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 301,176,129.31 4,906,150,630.88
本报告 期基 金总 申购 份额 2,061,821,235.24 12,229,103,832.42
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,576,174,198.78 12,462,519,672.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金 份 额总 额 786,823,165.77 4,672,734,790.58
中海货币 2017 年年度报告
第 60 页 共 68 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 免 去黄 鹏先 生总经 理职 务、 聘任 杨皓 鹏先生 担任 总经 理职 务； 免去王 莉女 士 督
察长职 务、 聘任 杨皓 鹏先 生担任 代理 督察 长职 务。
本报告 期内 ，本 基金 基金 经理变 更为 江小 震先 生、 王含嫣 女士 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金管理 人改聘 了为基 金进行审计 的会计 师事务 所，为基金 进行审 计的会 计师事务所 由普
华永道 中天 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ） 变 更为 安永华 明会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 。 本 报
告期内 已预 提审 计 费70,000.00 元， 截至 2017 年 12 月31 日暂 未支 付， 目 前该 会计师 事务 所已 为
本基金 提供 审计 服务 的连 续年限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽 查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 中海货币 2017 年年度报告
第 61 页 共 68 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、 委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内本 基金 租用券 商交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险 基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
申万宏 源 - - 1,484,700,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 偏离 度绝对 值未 超 过0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 年
度最后 一日 收益 公告
中国证 券报
2017 年 1 月 1
日
2
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年1 月16
日
3 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 中国证 券报 2017 年1 月17中海货币 2017 年年度报告
第 62 页 共 68 页
下 基 金 新 增 北 京 肯 特 瑞 财 富 投
资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并
开 通 基 金 转 换 及 定 期 定 额 投 资
业务的 公告
日
4
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2016 年第4 季 度报 告
中国证 券报
2017 年1 月20
日
5
关 于 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 春 节 假 期 前 暂 停 申 购( 含 转 换
转入及 定期 定额 投资)业 务 公告
中国证 券报
2017 年1 月20
日
6
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年2 月15
日
7
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 北 京 电 盈 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基
金 转 换 及 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中国证 券报
2017 年 3 月 6
日
8
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 更
新招募 说明 书摘 要 （2017 年第1
号）
中国证 券报
2017 年3 月13
日
9
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 更
新招募 说明 书（2017 年第1 号）
中海基 金网 站
2017 年3 月13
日
10
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年3 月15
日
11
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 上 海 汇 付 金 融 服 务
有限公 司费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报
2017 年3 月20
日
12
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 浙 江 同 花 顺 基 金 销
售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证 券报
2017 年3 月28
日
13
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2016 年年 度报 告
中海基 金网 站
2017 年3 月31
日
14
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2016 年年 度报 告摘 要
中国证 券报
2017 年3 月31
日
15
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于旗
下 部 分 基 金 新 增 东 莞 证 券 股 份
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基
金 转 换 及 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中国证 券报
2017 年4 月15
日
16
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年4 月17
日
17
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2017 年第1 季 度报 告
中国证 券报
2017 年4 月21
日
18 关 于 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 中国证 券报 2017 年4 月25中海货币 2017 年年度报告
第 63 页 共 68 页
金 劳 动 节 假 期 前 暂 停 申 购( 含转
换 转 入 及 定 期 定 额 投 资) 业 务 公
告
日
19
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 停
止 深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公 司
代销旗 下基 金业 务的 公告
中国证 券 报
2017 年4 月29
日
20
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 停
止 中 国 国 际 期 货 有 限 公 司 代 销
旗下基 金业 务的 公告
中国证 券报
2017 年5 月12
日
21
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年5 月15
日
22
关 于 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 端 午 节 假 期 前 暂 停 申 购( 含转
换 转 入 及 定 期 定 额 投 资) 业 务 公
告
中国证 券报
2017 年5 月22
日
23
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年6 月15
日
24
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 半
年度最 后一 日收 益公 告
中国证 券报
2017 年 7 月 1
日
25
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金更换 会计 师事 务所 的公 告
中国证 券报
2017 年 7 月 8
日
26
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 新 增 天 津 万 家 财 富
资 产 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并开通 基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报
2017 年7 月13
日
27
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年7 月17
日
28
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2017 年第2 季 度报 告
中国证 券报
2017 年7 月21
日
29
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基
金经理 变更 公告
中国证 券报
2017 年7 月28
日
30
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年8 月15
日
31
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管
理人员 变更 公告
中国证 券报
2017 年8 月23
日
32
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2017 年半 年度 报告
中海基 金网 站
2017 年8 月29
日
33
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2017 年半 年度 报告 摘要
中国证 券报
2017 年8 月29
日
34
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变
更法定 代表 人的 公告
中国证 券报
2017 年8 月30
日
35
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 上 海 朝 阳 永 续 基 金
销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公
中国证 券报
2017 年 9 月 1
日 中海货币 2017 年年度报告
第 64 页 共 68 页
告
36
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 新 增 成 都 华 羿 恒 信
财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售
机 构 并 开 通 基 金 转 换 及 定 期 定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报
2017 年 9 月 4
日
37
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 更
新招募 说明 书（2017 年第2 号）
中海基 金网 站
2017 年 9 月 9
日
38
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 更
新招募 说明 书摘 要 （2017 年第2
号）
中国证 券报
2017 年 9 月 9
日
39
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年9 月15
日
40
关 于 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 国 庆 节 假 期 前 暂 停 申 购( 含转
换 转 入 及 定 期 定 额 投 资) 业 务 公
告
中国证 券报
2017 年9 月25
日
41
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 与 平 安 银 行 股 份
有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额
投资费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报
2017 年9 月26
日
42
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年 10 月
14 日
43
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
2017 年第3 季 度报 告
中国证 券报
2017 年 10 月
26 日
44
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中
海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 新 增
蚂蚁( 杭州) 基 金 销 售 有 限 公 司
为销售 机构 的公 告
中国证 券报
2017 年11 月2
日
45
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管
理人员 变更 公告
中国证 券报
2017 年11 月4
日
46
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年 11 月
15 日
47
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 新 增 中 证 金 牛 （ 北
京） 投资 咨询 有限 公司 为 销售机
构 并 开 通 基 金 转 换 及 定 期 定 额
投资业 务的 公告
中国证 券报
2017 年12 月1
日
48
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提
请 投 资 者 及 时 更 新 已 过 期 身 份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报
2017 年 12 月
13 日
49
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 流 通 受 限 股 票 估 值
方法的 公告
中国证 券报
2017 年 12 月
13 日 中海货币 2017 年年度报告
第 65 页 共 68 页
50
中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收
益支付 公告
中国证 券报
2017 年 12 月
15 日
51
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 新 增 上 海 华 夏 财 富
投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并 开 通 基 金 转 换 及 定 期 定 额 投
资业务 的公 告
中国证 券报
2017 年 12 月
15 日
52
关 于 中 海 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 元 旦 节 假 期 前 暂 停 申 购( 含转
换 转 入 及 定 期 定 额 投 资) 业 务 公
告
中国证 券报
2017 年 12 月
26 日
53
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下产品 实施 增值 税 政 策的 公告
中国证 券报
2017 年 12 月
30 日
中海货币 2017 年年度报告
第 66 页 共 68 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017-3-30
至
2017-4-26
0.00
500,000,000
.00
500,871,600.0
2
0.00 0.00%
2
2017-1-4
至
2017-1-9
1,000,000,000
.00
0.00
1,000,000,000
.00
0.00 0.00%
3
2017-1-17
至
2017-2-27 ，
2017-3-17
至
2017-3-29
622,590,151.1
2
0.00
626,267,460.0
1
0.00 0.00%
4
2017-2-9
至
2017-3-2 ，
207-3-6 至
2017-3-8
500,000,000.0
0
500,000,000
.00
1,001,558,910
.37
0.00 0.00%
5
2017-3-9
至
2017-3-16
400,000,000.0
0
0.00
400,296,757.3
0
0.00 0.00%
6
2017-3-9
至
2017-3-29 ，
2017-4-6 ，
2017-4-14
至
2017-9-20
406,882,219.2
5
200,000,000
.00
200,000,000.0
0
417,612,810
.42
7.65%
7
2017-12-14
至
2017-12-17
，
2017-12-20
至
2017-12-21
0.00
980,000,000
.00
0.00
981,977,489
.94
17.99
% 中海货币 2017 年年度报告
第 67 页 共 68 页
产品特有 风险
1 、持 有人大 会投票 权集中的 风险
当 基金 份 额集 中度 较高 时 ， 少数 基金 份 额持 有人 所 持 有的 基金 份 额占 比较 高 ， 其在 召开 持
有人大 会 并对审 议事项 进行投票 表决时 可能拥 有 较大话语 权。
2 、巨 额赎回 的风险
持有基 金份额 比例较 高的投资 者大量 赎回时， 更容易触 发巨额 赎回条 款 ， 基金份额 持有人 将
可能无法 及时赎 回所持 有 的全部基 金份额 。
3 、基 金规模 较小导 致的风险
持有基 金份额 比例较 高的投资 者集中 赎回后， 可能导致 基金规 模较小， 基金持续 稳定运 作可
能面临一 定困难 。本基 金 管理人将 继续勤 勉尽责 ， 执行相关 投资策 略，力 争 实现投资 目标。
4、 基金净 值大幅 波 动的风险
持有基 金份额 比例较 高的投资 者大额 赎回时 ， 基金管理 人进行 基金财 产 变现可能 会对基 金资
产净值造 成较大 波动。
5、 提前终 止基金 合 同的风险
持 有 基金 份额 比 例较 高的 投 资者 集 中赎 回 后， 可能 导 致在 其 赎回 后 本基 金资 产 规模 长 期低 于
5000 万元 ，进而 可能导 致本基金 终止、 转换运 作 方式或与 其他基 金合并 。
中海货币 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 募集 中 海货币 市场 证券 投资 基金 的文件
2 、中 海货 币市 场证 券投 资 基金基 金合 同
3 、中 海货 币市 场证 券投 资 基金托 管协 议
4 、中 海货 币市 场证 券投 资 基金财 务报 表及 报表 附注
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
13.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层
13.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网 址：http://www.zhfund.com
中 海基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 29 日
