融 通 通 润 债 券 型证 券 投 资 基 金
2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
基金管 理人： 融通基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金 托管 人中 国民 生银 行 股份有 限公 司根 据融 通通 润债券 型证 券投 资基 金 （ 以 下简称 “本 基
金” ） 基金 合同 规定 ， 于 2018 年 3 月 24 日 复核 了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情
况、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容，保证 复 核内容不存在 虚假记载 、 误导性陈述 或者重大
遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所（特 殊普通合 伙 ）为本基金出 具
了标准 无保 留意 见的 审计 报告， 请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年3 月13 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 2017 年12 月 31 日止。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ............................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 16
7.1 资产 负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 37
8.2 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 38
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 38
8.5 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 38
8.7 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 39
8.8 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 39
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 39 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 39
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 39
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 40
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 40
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 40
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 40
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 40
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 41
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 41
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 42
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 43
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 43
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ......................................................................................... 44
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 44
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 44
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 44
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 44
融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 融通通 润债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 融通通 润债 券
基金主 代码 003650
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 3 月 13 日
基金管 理人 融通基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 802,812,966.83 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金在严控风险 的基础 上，合理配置股债 比例、 精选个券，力争获 取超越
比较基 准的 超额 收益 与长 期资本 增值 。
投资策 略 本基金封闭期的投 资策略 包括大类资产配置 、债券 投资策略、定向增 发股票
投资策略、权证投 资策略 、资产支持证券投 资策略 、国债期货投资策 略等；
转为开放式运作后 的投资 策略包括大类资产 配置、 债券投资策略、股 票投资
策略、 权证 投资 策略 、资 产支持 证券 投资 策略 、国 债期货 投资 策略 等。
业绩比 较基 准 中债综 合（ 全价 ）指 数收 益率×80%+ 沪深 300 指 数 收益率 ×20 % 。
风险收 益特 征 本基金为债券型基 金，其 长期平均预期风险 和预期 收益率低于股票型 基金、
混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 融通基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 涂卫东 罗菲菲
联系电 话 （0755 ）26948666 （010 ）58560666
电子邮 箱 service@mail.rtfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-883-8088、（ 0755 ）
26948088
95568
传真 （0755 ）26935005 （010 ）58560798
注册地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2
号
办公地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2
号
邮政编 码 518053 100031
法定代 表人 高峰 洪崎
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报 、 上海 证券 报、 中国证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.rtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 处、 基金 托管 人处 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
融通基 金管 理有 限公 司
深圳市 南山 区华 侨城 汉唐 大厦 13、
14 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期 间数 据和 指标 2017 年 3 月 13 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 25,634,940.71
本期利润 24,275,260.71
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0302
本期加 权平 均净 值利 润率 3.00%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.04%
3.1.2
期 末数 据和 指标 2017 年末
期末可 供分 配利 润 9,021,818.83
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0112
期末基 金资 产净 值 811,834,785.66
期末基 金份 额净 值 1.0112
3.1.3
累 计期 末指 标 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 3.04%
注：1 、 本 基金 合同 生效 日 为 2017 年3 月13 日 ， 截 止报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ， 相
关数据 根据 实际 存续 期计 算；
2 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字 ；
3 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益 ；
4 、期末可供分 配基金份 额 利润=期末可供 分配利润 ÷ 期末基金份额 总额。其 中 期末可供分 配
利润： 如果 期末 未分 配利 润 的未实 现部 分为 正数,则 期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润 的
已实现部分, 如果期末 未分 配利润的未 实现部分 为负 数,则期末可 供分配利 润的 金额为期末 未分配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.94% 0.02% 0.09% 0.16% 0.85% -0.14%
过去六 个月 1.91% 0.02% 0.90% 0.14% 1.01% -0.12%
自基金 合同
生效起 至今
3.04% 0.02% 1.60% 0.14% 1.44% -0.12%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动
的比较
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2017 年3 月13 日 ，截 止本 报 告期 末， 基金 合同 生效未 满一 年 。
2 、 本 基金 的建 仓期 为自 合 同生效 日 起6 个 月， 截止 本 报告 期末 ， 各 项资 产配 置比例 符合 规定 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注：本 基金 合同 生效 日 为2017 年3 月 13 日， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，未 按整 个自
然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基金份额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 0.1900 15,253,199.68 242.37 15,253,442.05
合计 0.1900 15,253,199.68 242.37 15,253,442.05
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
融通基 金管 理有 限公 司 （ 以下简 称 “ 本公 司” ） 经 中 国证监 会证 监基 字[2001]8 号文 批准 ， 于
2001 年 5 月 22 日 成立 ， 公司注 册资 本 12500 万元 人民币 。本 公司 的股 东及 其出资 比例 为： 新时
代证券 股份 有限 公 司60% 、日兴 资产 管理 有限 公司 （Nikko AssetManagement Co., Ltd. ）40% 。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 六十 五只 开放 式基金 ： 即融 通新 蓝筹 混 合基金 、 融通 债
券基金 、 融 通深 证100 指 数基金 、 融 通蓝 筹成 长混 合基金 、 融 通行 业景 气混 合基金 、 融 通巨 潮 100
指数基 金 （LOF ） 、 融通 易 支付货 币基 金、 融通 动力 先锋混合 基 金、 融通 领先 成长混 合基 金 （LOF）、融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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融通内 需驱 动混 合基 金 、 融通深 证成 份指 数基 金 、 融通四 季添 利债 券基 金 、 融通创 业板 指数 基金 、
融通医疗保健 混合基金 、 融通岁岁添利 定期开放 债 券基金、融通 丰 利四分 法 （QDII-FOF）基 金、
融通汇财宝货币市场基金、融通可转债债券基金、融通通泰保本混合基金、融通通福债券基金
（LOF ） 、融通 通源短融 债 券基金、融通 通瑞债券 基 金、融通月月 添利基金 、 融通健康产 业混合基
金、融通转型 三动力混 合 基金、融通互 联网传媒 混 合基金、融通 新区域新 经 济混合基金 、融通通
鑫混合基金、 融通 新能 源 混合基金、融 通军工分 级 指数基金、融 通证券分 级 指数基金、 融通中证
大农业 指数 基金 （LOF ） 、 融通跨 界成 长混 合基 金、 融通新 机遇 混合 基金 、融 通成 长 30 混合 基金 、
融通中 国 风 1 号 混合 基金 、融通 通盈 保本 混合 基金 、融通 增利 债券 基金 、融 通增裕 债券 基金 、 融
通增鑫债券基 金、融通 增 益债券基金、 融通增祥 债 券基金、融通 新消费混 合 基金、融通 增丰债券
基金、融通通 安债券基 金 、融通通优债 券基金、 融 通通乾研究精 选混合基 金 、融通新趋 势混合基
金、 融通 国企 改革 新机 遇 混合基 金 、 融 通通 尚混 合 基金 、 融 通通 裕债 券基 金 、 融 通通 和债 券基 金、
融通沪港深智 慧 生活混 合 基金、融通现 金宝货币 市 场基金、融通 通祺债券 基 金、融通稳 利债券基
金、融通通宸 债券基金 、 融通通玺债券 基金、融 通 通穗债券基金 、融通通 润 债券基金、 融通通颐
定期开放债券 基金、融 通 人工智能指数 基金（LOF ） 、融通新 动力 灵活配置 混 合、融通收 益增强债
券基金 和融 通中 国概 念债 券基金 （QDII) 。 其 中， 融 通债券 基金 、 融通 深证100 指数 基金 和融 通蓝
筹成长 混合 基金 同属 融通 通利系 列证 券投 资基 金。 此外， 公司 还开 展了 特定 客户资 产管 理业 务。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
余志勇
本 基 金 的
基金经
理 、 研 究
部总监
2017 年3 月
13 日
- 17
余志勇 先生 ，武 汉大 学金 融学硕 士 、
工商管 理学 学士 ， 17 年 证 券投资 从业
经历, 具 有 证 券 从 业 资 格 ， 现 任 融 通
基金管 理有 限公 司研 究部 总监 。 历 任
湖北省 农业 厅研 究员 、 闽 发证券 公司
研究员 、 招商 证券 股份 有 限公司 研究
发展中 心研 究员 。 2007 年4 月加 入融
通基金 管理 有限 公司 ， 历 任研究 部行
业研究 员、 行业 组长， 现 任融通 通泰
保本、 融通 通鑫 灵活 配置 混合、 融通
新 机 遇 灵 活 配 置 混 合 、 融 通 增 裕 债
券、 融 通增 丰债 券、 融 通 通尚灵 活配
置混合、融通四季添利债券(LOF) 、
融通通 润债 券 、 融 通新 动 力灵活 配置
混合基 金的 基金 经理 。
朱浩然 本 基 金 的 2017 年9 月 - 5 朱浩然 先生 ， 中央 财经 大 学经济 学硕融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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基金经 理 9 日 士、经 济学 学士 。5 年 证 券投资 从业
经历， 具有 基金 从业 资格 ， 现任 融通
基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 基 金
经理 。 历 任华 夏基 金管 理 有限公 司机
构债券 投资 部信 用研 究员 、 交 易管 理
部交易 员 、 机 构债 券投 资 部基金 研究
员、 上海 毕朴 斯投 资管 理 合伙企 业投
资经理 。 2017 年 2 月加 入 融通基 金管
理有限 公司 ， 历任 固定 收 益部专 户投
资经理 ， 现 任融 通通 福债 券、 融 通月
月添利 、 融 通通 颐定 期开 放债券 、 融
通通源 短融 、 融 通通 和债 券、 融 通通
润债券 、 融 通通 玺债 券、 融通通 祺债
券基金 的基 金经 理。
黄浩荣
本 基 金 的
基金经 理
2017 年7 月
29 日
- 4
黄浩荣 先生 ，厦 门大 学管 理学硕 士 ，
4 年证券 投资 从业 经 历 ， 具有基 金从
业资格 。 2014 年 6 月加 入 融通基 金管
理有限 公司 ， 历任 固定 收 益部固 定收
益研究 员， 现任 融通 易支 付货币 、 融
通汇财 宝货 币 （由 原融 通 七天理 财债
券 转 型 而 来 ） 、 融 通 通 源 短 融 债 券 、
融通增 利债 券、 融通 通安 债券、 融通
通福债 券 （LOF ） （ 由原 融 通通福 分级
债 券 转 型 而 来 ） 、 融 通 通 和 债 券 、 融
通通祺 债券 、 融 通通 宸债 券、 融 通通
玺债券 、 融通 通穗 债券 基 金的基 金经
理。
注：1、 基 金的 首任 基金 经 理， 其 “ 任职 日期” 按基 金合同 生效 日填 写， 此后 的非首 任基 金经
理，任 免日 期根 据基 金管 理人对 外披 露的 任免 日期 填写；
2 、证 券从 业年 限以 从事 证 券业 务 相关 的工 作时 间为 计算标 准。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《证 券投 资基 金 法》 等有 关法 律法 规和 本 基金合 同的 规定 ，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最大利益 ，无损害 基 金持有人利益 的行为， 本 基金投资组合 符合有关 法 律法规的规 定及基金
合同的 约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证旗下 的不同投 资 组合得到公平 对待，本 基 金管理人制定 了《融通 基 金管理有限公 司
公平交 易制 度》 ， 公 平交 易 制度 所 规范 的范 围包 括境 内上市 股票 、 债券 的一 级 市场申 购 、 二 级市 场融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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交易等所有投 资管理活 动 ，并涵盖授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估等 投资管理
活动相 关的 各个 环节 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，加 强 交易执行环节 的内部控 制 ，并通过工作 制
度、流程和技 术手段来 保 证公平交易原 则的实现 。 同时，本基金 管理人通 过 对投资交易 行为的监
控、分 析评 估和 信息 披露 来加强 对公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 的原则，在授 权、研究 分 析、投资决策 、
交易执 行、 业绩 评估 等各 个环节 保证 公平 交易 制度 的严格 执行 。
本基金 管理 人对 报告 期内 不同时 间窗 下 （日 内 、3 日 内、5 日 内 ） 公 司管 理的 不 同投资 组合 同
向交易 的交 易价 差进 行了 分析， 各投 资组 合的 同向 交易价 差均 处于 合理 范围 之内。
报告期 内， 本基 金管 理人 严格执 行了 公平 交易 的原 则和制 度。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金 报告 期内 未发 生异 常交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
回顾2017 年经 济， 国民 经 济保持 稳中 向好 的发 展态 势，显 示出 较强 的稳 定性 和韧劲 。
作为宏观经济 的“三驾 马 车”之一，投 资一向在 稳 增长 中发挥关 键作用。 全 国固定资产投 资
1-12 月累 计同 比增 长 7.2% ，保 持 在 7% 上方 ，基 建 投资和 房地 产投 资虽 延续 下行但 仍维 持较 高增
速，制 造业 投资 低位 企稳 ，并 于 12 月创 下单 月增 速 新高（ 基数 调整 后） 。
消费方 面， 对整 个经 济的 贡献在 过去 五年 显著 提高 ， 逐渐 成为 拉动 我国 经济 增长的 第一 动力 。
而消费 在所 有经 济运 行指 标当中 ，是 相对 波动 较小 的指标 ，是 经济 韧性 的重 要支撑 。
外贸方 面， 全球 经济 温和 增长， 国内 经济 稳中 有进 ， 推动 中国 外贸 进出 口持 续向好 。2017 年
中国出口的价 格因素贡 献 超过数量因素 ，而数量 因 素方面 2017 年全 球主要 经济体弱复 苏 趋势不
改，PMI 回 升支 撑我 国出 口。
通胀方面，CPI 由于 食品 分项和非食品 分项走势 分 化，持续维持 低位；而 在 供给侧改革和 环
保限产 等政 策的 推动 下， 工业品 价格 上涨 大幅 推升 PPI 。 目前 PPI 向 CPI 传 导和弥 合的 现象 已经
有所显 现， 但迹 象仍 相对 微弱。
2017 年债 券市 场延 续了 2016 年 10 月 底以 来的 熊市 ， 收益率 继续 大幅 上行 ， 期 间 经济基 本面 、
通胀、 货币 政策 和监 管、 以及全 球因 素对 市场 的影 响纵横 交错 。
1 月至5 月 ， 央 行接 连抬 高 MLF 、SLF 利 率， 银监 会 出台三 三四 等一 系列 监管 文件， 保监 会和融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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证监会 监管 政策 也有 配合 ， 金融 数据 接连 超 预 期， 市场情 绪遭 到明 显打 压，10 年国 开金 融债 收益
率从3.70% 上行 至4.35% 附 近。
5 月至9 月 ， 资 金面 整体 有所缓 和， 官方 加强 监管 协调， 利率 债收 益率 整体 处于 20BP 范围 内
的盘整 态势 。
10 月至 12 月末 ，市 场对 远期定 向降 准解 读中 性， 美国税 改推 进， 美联 储官 员表态 鹰派 ， 国
内PMI 创新 高， 随后 官方 人士称 下半 年有 望实 现 7%、 资金 面再 现紧 张、 金融 数据超 预期 、 十 九大
之后金融严监 管担忧升 温 、 资管新规发 布，收益 率 快速上行，信 用债也出 现 了恐慌性抛 盘。期间
10 年 国开 金融 债收 益率 从4.20% 上行 至4.80% 附近 。
全年组合维持 极低 的久 期 ，在市场资金 宽松时加 大 杠杆做套息交 易，获得 了 较好收益，实 现
了基金 净值 的增 长。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0112 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 3.04% ， 业绩
比较基 准收 益率 为1.60% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望未来，我 们认为经 济 仍处于复苏通 道之中， 外 需继续支持出 口，房地 产 投资缓慢回落 ，
基建有望受制 于资金来 源 有所放缓，但 制造业投 资 可能小幅回升 。防范化 解 重大风险为 未来三年
三大攻 坚战 之一 ， 金 融去 杠杆的 政策 短期 内将 不会 改变， 稳健 中性 的货 币政 策基调 暂时 不会 转型 ，
债券投 资以 获取 票息 收益 为主， 长端 利率 债等 待更 好的介 入机 会， 把握 转债 的交易 性机 会。
我们将 珍惜 基金 份额 持有 人的信 任， 继续 努力 为持 有人创 造稳 健、 长期 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
基金管理人坚 持一切从 保 护基金持有人 利益出发 ， 继续致力于内 控制度与 机 制的完善，加 强
合规控制与风 险防范， 确 保基金运作符 合法律法 规 和基金合同的 要求。公 司 监察稽核部 门通过合
规审核、实时 监控及专 项 检查等方法， 对基金运 作 和公司管理进 行独立的 监 察稽核，及 时发现风
险隐患 ，提 出整 改建 议， 并督促 跟踪 业务 部门 进行 整改。
在专 项稽核方 面，公司 监 察稽核部门针 对不同业 务 环节的风险特 点，制定 年 度检查计划， 并
结合对各风险 点风险程 度 的实时判断和 评估，按 照 不同的检查频 率，对投 资 决策、研究 支持、交
易执行、基金 销售、后 台 运营、信息披 露及员工 职 业操守管理等 方面的重 点 业务环节进 行专项检
查，检查有关 业务执行 的 合规性和风险 控制措施 的 有效性，检查 项目覆盖 了 相关业务的 主要风险
点。本报告期 内，加大 了 对投资管理人 员管控措 施 、投资决策流 程及决策 依 据、交易执 行及后台
运作风险等敏 感、重点 项 目的关注，确 保基金运 作 的稳健合规。 本基金管 理 人全年未发 生合规及融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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风险事 故。
4.7 管理 人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期内，本 基金的估 值 业务严格按照 《融通基 金 管理有限公司 证券投资 基 金估值业务原 则
和程序》进行 ，公司设 立 由研究部、风 险管理部 、 登记清算部、 固定收益 部 、国际业务 部和监察
稽核部共同组 成的估值 委 员会，通过参 考行业协 会 估值意见、参 考独立第 三 方估值服务 机构的估
值数据等一种 或多种方 式 的有效结合， 减少或避 免 估值偏差的发 生。估值 委 员会的相关 成员均具
备相应 的专 业胜 任能 力和 相关工 作经 历， 估值 委员 会成员 不包 含本 基金 基金 经理。
估值委员会定 期对经济 环 境是否发生重 大变化、 证 券发行机构是 否发生影 响 证 券价格的重 大
事件以及估值 政策和程 序 进行评价，在 发生了影 响 估值政策和程 序的有效 性 及适用性的 情况后及
时修订估值方 法，以保 证 其持续适用。 估值政策 和 程序的修订须 经公司总 经 理办公会议 审批后方
可实施。基金 在采用新 投 资策略或投资 新品种时 ， 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 。其中研
究部负责定期 对经济环 境 是否发生重大 变化、证 券 发行机构是否 发生影响 证 券价格的重 大事件以
及估值政策和 程序进行 评 价，金融工程 小组负责 估 值方法的研究 、价格的 计 算及复核， 登记清算
部进行具体的 估值核算 并 与基金托管人 核对，同 时 负责对外进行 信息披露 。 监察稽核部 负责 基金
估值业务的事 前、事中 及 事后的审核工 作。本基 金 基金经理不参 与估值决 定 ，参与估值 流程各方
之间亦 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
截至本报告期 末，本基 金 管理人已与中 债金融估 值 中心有限公司 、中证指 数 有限公司签订 服
务协议 ，由 其提 供相 关债 券品种 和流 通受 限股 票的 估值参 考数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 于2017 年9 月 20 日实 施2017 年第 1 次利 润 分配， 以 2017 年 9 月 14 日 的可分 配收 益
为基准 ， 每10 份基 金份 额 派发红 利 0.19 元 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告期内， 本 基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
自 2017 年 3 月 13 日 融通 通润债 券型 证券 投资 基金 （以下 简称 “本 基金 ”） 成立以 来， 本 基
金托管人在对 融通通润 债 券型证券投资 基金的托 管 过程中严格遵 守了《证 券 投资基金法 》及其他
有关法律法规 、基金合 同 和托管协议的 规定，尽 职 尽责地履行了 托管人应 尽 的义务，不 存在任何
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内， 本托 管人 按 照国家有关法 律法规、 基 金合同和托管 协议要求 ， 对基金管理人 —
—融通基金管 理有限公 司 在本基金投资 运作方面 进 行了监督，对 基金资产 净 值计算、基 金份额申
购赎回价格的 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，未 发现基金 管 理人有损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
由本基金管理 人 —— 融 通 基金管理有限 公司编制 ， 并经本托管人 复核审查 的 本半年度报告 中
的财务 指标 、净 值表 现、 收益分 配、 财务 会计 报告 、投资 组合 报告 等内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22303 号
融通通 润债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
一、审 计意 见
( 一)我 们审 计的 内容
我们审计了融 通通润债 券 型证券投资基 金(以下简 称 “融通通润债 券基金”) 的 财务报表， 包
括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负债 表，2017 年 3 月 13 日( 基金 合同 生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
止期间 的利 润表 和所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
( 二)我 们的 意见
我们认为，后 附的财务 报 表在所有重大 方面按照 企 业会计准则和 在财务报 表 附注中所列示 的
中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以 下简 称 “中 国
基金业协会”) 发 布的 有 关规 定 及 允 许 的 基 金行 业 实务 操 作 编 制 ， 公 允反 映 了融 通 通 润 债 券 基金
2017 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2017 年 3 月 13 日(基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日止
期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
二、形 成审 计意 见的 基础
我们按照中国 注册会计 师 审计准则的规 定执行了 审 计工作。审计 报告的“ 注 册会计师对财 务
报表审计的责 任”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 我们相信 ， 我们获取的 审计证据
是充分 、适 当的 ，为 发表 审计意 见提 供了 基础 。
按 照中国注册 会计师职 业 道德守则，我 们独立于 融 通通润债券基 金，并履 行 了职业道德方 面
的其他 责任 。
三、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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融通通润债券 基金的基 金 管理人融通基 金管理有 限 公司(以下简称 “基金管 理 人”)管理层 负
责按照企业会 计准则和 中 国证监会、中 国基金业 协 会发布的有关 规定及允 许 的基金行业 实务操作
编制财务报表 ，使其实 现 公允反映，并 设计、执 行 和维护必要的 内部控制 ， 以使财务报 表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制财务报 表时，基 金 管理人管理层 负责评估 融 通通润债券基 金的持续 经 营能力，披露 与
持续经营相 关的事项( 如适用)，并运用 持续经营 假设 ，除非基金 管理人管 理层 计划清算融 通通润
债券基 金、 终止 运营 或别 无其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督融通 通润 债券 基金 的财 务报告 过程 。
四、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是 对财务报 表 整体是否不存 在由于舞 弊 或错误导致的 重大错报 获 取合理保证， 并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证，但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现。错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认 为 错报是 重大 的。
在按照审计准 则执行审 计 工作的过程中 ，我们运 用 职业判断，并 保持职业 怀 疑。同时，我 们
也执行 以下 工作 ：
( 一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设 计和 实施 审 计程序 以应 对
这些风险，并 获取充分 、 适当的审计证 据，作为 发 表审计意见的 基础。由 于 舞弊可能涉 及串通、
伪造、故意遗 漏、虚假 陈 述或凌驾于内 部控制之 上 ，未能发现由 于舞弊导 致 的重大错报 的风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
( 二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性
发表意 见。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同 时， 根 据获 取的审 计证 据，
就可能导致对 融通通润 债 券基金持续经 营能力产 生 重大疑虑的事 项或情况 是 否存在重大 不确定性
得出结论。如 果我们得 出 结论认为存在 重大不确 定 性，审计准则 要求我们 在 审计报告中 提请报表
使用者注意财 务报表中 的 相关披露；如 果披露不 充 分，我们应当 发表非无 保 留意见。我 们的结论
基于截至审计 报告日可 获 得的信息。然 而，未来 的 事项或情况可 能导致融 通 通润债券基 金不能持
续经营 。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露)， 并评 价财 务报 表是 否 公允反 映相 关
交易和 事项 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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我们与基金管 理人治理 层 就计划的审计 范围、时 间 安排和重大审 计发现等 事 项进行沟通 ，包括沟
通我们 在审 计中 识别 出的 值得关 注的 内部 控制 缺陷 。
普华永 道中 天
注 册会 计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
薛
竞
中国 ? 上 海市
注 册会 计师
2018 年3 月26 日
俞
伟
敏
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 融通 通润 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,523,140.82
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,005,142,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
1,005,142,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 13,232,841.66
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
1,019,897,982.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
207,319,169.02 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
206,532.41
应付托 管费
68,844.12
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 22,673.96
应交税 费
-
应付利 息
345,977.31
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 100,000.00
负债合 计
208,063,196.82
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 802,812,966.83
未分配 利润 7.4.7.10 9,021,818.83
所有者 权益 合计
811,834,785.66
负债和 所有 者权 益总 计
1,019,897,982.48
注： 1. 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0112 元 ， 基 金 份 额 总 额
802,812,966.83 份。
2. 本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年3 月13 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止
期间。 截止报 告期末 本 基 金合同生效未 满一年， 本 报 告期的财务 报表及报 表 附注均无同 期对比数
据。
7.2 利润表
会计主 体： 融通 通润 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年3 月13 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年3 月 13 日(基金合同生效
日)至 2017 年 12 月31 日
一、收入
32,701,859.04
1.利息 收入
34,092,109.04
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,400,692.70
债券利 息收 入
31,821,061.74
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
870,354.60
其他利 息收 入
-
2.投资 收益
-30,570.00
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
- 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 -30,570.00
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.17 -1,359,680.00
4.汇兑 收益
-
5.其他 收入 ） 7.4.7.18 -
减：二、费用
8,426,598.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,072,742.35
2．托 管费 7.4.10.2.2 930,611.15
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 9,150.00
5．利 息支 出
4,158,596.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,158,596.52
6．其 他费 用 7.4.7.20 255,498.31
三、利润总额
24,275,260.71
减：所 得税 费用
-
四、净利润
24,275,260.71
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 融通 通润 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年3 月 13 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 13 日(基金合同生效 日)至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
802,812,724.63 - 802,812,724.63
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 24,275,260.71 24,275,260.71
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
242.20 0.17 242.37
其中：1. 基 金申 购款 242.20 0.17 242.37
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动
- -15,253,442.05 -15,253,442.05
五、期末所有者权益（基 802,812,966.83 9,021,818.83 811,834,785.66 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 张帆______
______ 颜锡 廉______
____ 刘 美丽____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通通润 债 券 型 证 券 投 资基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国证监会 ”)证监许 可[2016]1563 号《关于 准予 融通通润债券 型证券投资 基金注册的批 复》
核准，由融通 基金管理 有 限公司依照《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 和 《融通通润 债券型证
券投资基金基 金合同》 负 责公开募集。 本基金为 契 约型基金，存 续期限不 定 ，首次设立 募集不包
括认购 资金 利息 共募 集人 民币 802,807,563.57 元 ， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合
伙) 普 华永 道中 天验 字(2017) 第 265 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案 ， 《 融通 通润 债券
型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2017 年 3 月 13 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为
802,812,724.63 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 5,161.06 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理
人为融 通基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国民 生银行 股份 有限 公司 。
本基金 基金 合同 生效 后， 设一个 18 个月 的封 闭期 ， 起讫时 间为 基金 合同 生效 之日至 18 个月
后的对应日( 若该为非 工作 日或无该对 应日，则 为该 日之前的最 后一个工 作日) 止。在封闭 期内，
本基金 不开 放申 购、 赎回 业务。 封闭 期届 满后 ，本 基金自 动转 换为 开 放 式基 金。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《融 通 通润债券型证 券投资基 金 基金合同》的 有
关规定 ， 本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ， 包 括国 内依 法发 行上市 的股 票( 包括 中
小板、 创业 板及 其他 经中 国证监 会核 准上 市的 股票) 、 债券、 国债 期货、 货币 市场工 具、 权证、 资
产支持证券以及法 律法规 或中国证监会允许 基金投 资的其他金融工具(但 须 符合 中 国 证 监 会 的相
关规定) 。 本 基金 主要 投资 于具有 良好 流动 性的 固定 收益类 金融 工具 ， 包括 国 债、 央行 票据 、 金融
债、地方政府 债、企业 债 、公司债、短 期融资券 、 中期票据、资 产支持证 券 、次级债券 、可转换
债券( 含分 离交 易可 转债) 、 可 交换 债券 、 债券 回购 、 银 行存 款( 包括 协议 存款 、 定 期存 款及 其他 银
行存款)、 货币 市场 工具、 同业存 单及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他固 定收 益金 融 工
具( 但须符合 中国证监 会的 相关规定) 。 本基金的 投资 组合比例为 ：封闭期 内本 基金投资于 债券资
产的比 例不 低于 基金 资产 的 80% ， 股票 、 权 证等 权益 类资产 比例 不超 过基 金资 产的 20% 。 封 闭期 届
满后，本基金 投资于债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%， 股票、权 证等 权益类资产比 例不超融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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过基金 资产 的 20% ； 投资 于权证 的比 例不 超过 基金 资产净 值 的 3% 。在 封 闭 期 内，每 个交 易 日 日终
在扣除国债期 货合约需 缴 纳的交易保证 金后，应 当 保持不低于交 易保证金 一 倍的现金； 封闭期届
满后，每个交 易日日终 在 扣除国债期货 合约需缴 纳 的交易保证金 后，现金 或 到期日在一 年以内的
政府债 券投 资比 例合 计不 低于基 金资 产净 值 的5%。 本基金 业绩 比较 基准 为： 中债综 合( 全价) 指数
收益 率X80%+沪深 300 指 数收益 率 X20% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 融通 通润 债券型 证券 投资 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基金2017 年3 月13 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财 务状 况 以及 2017 年 3 月 13
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年3 月13 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日止期 间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。 金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和资产支持证 券投资分 类 为以公允价值 计融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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量且其变动计 入当期损 益 的金融资产。 以公允价 值 计量且其公允 价值变动 计 入损益的金 融资产在
资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和资 产支 持证 券投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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等，如 果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用 估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为1.00 元。
7.4.4.8 损益平准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量 且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异 较小的则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一 基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，在 封闭期内 ， 本基金收益分 配
方式为现金分 红；转为 普 通开放式基金 后，基金 份 额持有人可选 择现金红 利 或将现金红 利按分红
除权日 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额 进行 再投 资。 若 期末 未分 配利 润中 的 未实现 部分 为正 数，
包括基金经营 活动产生 的 未实现损益以 及基金份 额 交易产生的未 实现平准 金 等，则期末 可供分配
利润的金额为 期末未分 配 利润中的已实 现部分； 若 期末未分配利 润的未实 现 部分为负数 ，则期末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润， 即已 实现 部分相 抵未 实现 部分 后的 余额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于 分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果 确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期内 无 须 作说明 的会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策 》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券 的转让 收入 免征 增值 税 ， 对国债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁 前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,523,140.82
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 1,523,140.82
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 1,006,501,680.00 1,005,142,000.00 -1,359,680.00
合计 1,006,501,680.00 1,005,142,000.00 -1,359,680.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,006,501,680.00 1,005,142,000.00 -1,359,680.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 200.08
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 - 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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应收债 券利 息 13,232,641.58
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 13,232,841.66
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 22,673.96
合计 22,673.96
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
预提费 用 100,000.00
合计 100,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 802,812,724.63 802,812,724.63
本期申 购 242.20 242.20
本期赎 回 - -
本期末 802,812,966.83 802,812,966.83
注：1 、申 购为 红利 再投 份 额。
2 、 本 基金 自2016 年12 月26 日至 2017 年3 月9 日 止期间 公开 发售 ， 共 募集 有效净 认购 资金
人民 币802,807,563.57 元 。 根 据 《融 通通 润债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》 的 规定 ， 本基 金设
立募集 期内 认购 资金 产生 的利息 收入 人民 币 5,161.06 元在 本基 金成 立后 ，折 算为 5,161.06 份基
金份额 ，划 入基 金份 额持 有人账 户。
3 、 根据 《 融通 通润 债券 型 证券投 资 基 金基 金合 同 》 及 《 融通 通润 债券 型证 券 投资基 金招 募说融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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明书 》 的 相关 规定 ， 本基 金基金 合同 生效 后 ， 设 一 个 18 个月 的封 闭期 ， 起讫 时间为 基 金 合同 生效
之日 至18 个月 后的 对应 日(若该 为非 工作 日或 无该 对 应日， 则为 该日 之前 的最 后一个 工作 日) 止。
在封闭 期内 ，本 基金 不开 放申购 、赎 回业 务。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 25,634,940.71 -1,359,680.00 24,275,260.71
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 0.19 -0.02 0.17
其中： 基金 申购 款 0.19 -0.02 0.17
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,253,442.05 - -15,253,442.05
本期末 10,381,498.85 -1,359,680.02 9,021,818.83
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 84,890.48
定期存 款利 息收 入 1,310,888.89
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,913.33
其他 -
合计 1,400,692.70
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年3月13 日( 基金 合同 生效
日)至2017 年12 月31 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 1,893,530,749.84
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）成 本总 额 1,871,133,440.00
减：应 收利 息总 额 22,427,879.84
买卖债 券差 价收 入 -30,570.00
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益/ 损失 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年3 月13 日(基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,359,680.00
——股 票投 资 -
——债 券投 资 -1,359,680.00
——资 产支 持证 券投 资 -
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,359,680.00
7.4.7.18 其他收入
本基金 本 报 告期 内无 其他 收入。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 9,150.00
合计 9,150.00
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月13 日(基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00
信息披 露费 75,000.00
持有人 大会 费 12,000.00
律师费 用 30,000.00
其他 1,000.00
银行费 用 19,498.31 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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债券帐 户维 护费 18,000.00
合计 255,498.31
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重大 或 有事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
融通基 金管 理有 限公 司( “ 融通基 金”) 基金管 理人 、注册 登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 (“ 民生 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销售 机构
新时代 证券 股份 有限 公司 （ “新 时代 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
日兴资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 融通 资本 管理 股份 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
融通国 际资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：上 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,072,742.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护 费 4,749.88
注：1、自 2017 年3 月 13 日(基 金合 同生 效日) 至 2017 年7 月 18 日 ， 支付 基金 管理人 融通 基
金的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.70% 的年 费率计提，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付。
其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值x0.70%/ 当年 天数 ；
2 、 根 据基 金份 额持 有人 大 会表决 通过 的 《 关于 融通 通润债 券型 证券 投资 基金 降低管 理费 率及
托管费 率有 关事 项的 议案 》 ， 自 2017 年7 月19 日起 ， 支付基 金管 理人 融通 基金 的管理 人报 酬按 前融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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一日基 金资 产净 值0.30% 的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值x0.30%/ 当年 天数。
3 、 客户 维护 费是 基金 管理 人与基 金销 售机 构约 定的 依据销 售机 构销 售基 金的 保有量 提取 一 定
比例的费用， 用以向基 金 销售机构支付 客户服务 及 销售活动中产 生的相关 费 用，该费用 从基金管
理人收 取的 基金 管理 费中 列支， 不属 于从 基金 资产 中列支 的费 用项 目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 930,611.15
注：1、自 2017 年3 月 13 日(基金 合 同生 效日) 至 2017 年7 月 18 日 ， 支付 基金 托管人 中国 民
生银行的托管 费按前一 日 基金资产净 值 0.20% 的年 费率计提，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付。
其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 x0.20%/ 当年 天数 ；
2 、 根 据基 金份 额持 有人 大 会表决 通过 的 《 关于 融通 通润债 券型 证券 投资 基金 降低管 理费 率及
托管费 率有 关事 项的 议案 》 ， 自 2017 年7 月19 日起 ， 支付基 金托 管人 中国 民生 银行的 托管 费按 前
一日基 金资 产净 值0.10% 的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 x0.10%/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年3 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国民 生银 行 - - - - 217,320,000.00 50,143.41
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.5 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金本 报告期 基金管 理 人未运用 固有资 金投资 本 基金。
7.4.10.5.1 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金本 报告期 末除基 金 管理人以 外的其 他关联 方 未投资本 基金。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.10.6 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 3 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银 行 1,523,140.82 84,890.48
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的 说明
本基金 无其 他关 联交 易事 项的说 明。
7.4.11 利润分配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资
形式
发放总
额
本期利 润分 配
合计
备
注 场内 场外
1
2017 年9 月20
日
-
2017 年9 月20
日
0.1900 15,253,199.68 242.37 15,253,442.05 -
合
计
- - 0.1900 15,253,199.68 242.37 15,253,442.05 -
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 流通 受 限的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因暂时 停牌 而流 通受 限的 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额207,319,169.02 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期 末
估值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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111782845 17 天 津银 行 CD168 2018 年 1 月 3 日 95.12 400,000 38,048,000.00
111784861 17 长 沙银 行 CD102 2018 年 1 月 3 日 97.61 400,000 39,044,000.00
111785143 17 中 原银 行 CD271 2018 年 1 月 3 日 97.60 300,000 29,280,000.00
111786362 17 齐 鲁银 行 CD082 2018 年 1 月 4 日 98.78 240,000 23,707,200.00
111782845 17 天 津银 行 CD168 2018 年 1 月 5 日 95.12 100,000 9,512,000.00
111786377 17 盛 京银 行 CD290 2018 年 1 月 5 日 98.78 800,000 79,024,000.00
合计
2,240,000 218,615,200.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 因从事 交易 所债 券正 回购 交易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是债券 型基金， 主 要投资于固定 收益类金 融 工具。 本基金 在日常经 营 活动中面临的 与
这些金融工具 相关的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市场 风险。本 基 金管理人制 定了政策
和程序来识别 及分析这 些 风险，并设定 适当的风 险 限额及内部控 制流程， 通 过可靠的管 理及信息
系统持 续监 控上 述各 类风 险。本 基金 在严 格控 制风 险的基 础上 ，追 求基 金资 产的长 期稳 定增 值。
本基金的基金 管理人奉 行 建设全面风险 管理体系 、 风控优先的政 策，在董 事 会下设立风险 控
制与审计委员 会，负责 检 查公司合规运 作的状况 及 合规控制的有 效性，并 对 公司的合规 控制提出
相关要求；在 管理层层 面 设立风险控制 委员会， 负 责建立健全公 司的风险 管 理制度并组 织实施，
审定公司的业 务风险管 理 政策，审定公 司内控管 理 组织实施方案 ，审定公 司 的业务授权 方案，审
定基金资产组 合的风险 状 况评价分析报 告，审定 公 司各项风险与 内控状况 评 价报告，审 定业务风
险损失责任人 的责任， 审 定重大业务可 行性风险 论 证，协调突发 性重大风 险 事件的处理 ；各业务
部门在执行业 务事项时 需 遵守相关法律 法规，遵 守 公司业务管理 制度，具 有 根据业务特 点控制业
务风险的职责 。业务人 员 是风险控制环 节的第一 责 任人，部门负 责人是控 制 业务风险管 理的第一
责任人，对部 门风险控 制 措施的实施情 况进行管 理 ；风险管理小 组由投资 经 理、金 融工 程人员和
研究员组成， 负责制定 相 关业务风险的 识别和度 量 方法，指导业 务部门实 施 风险的管理 和控制，
并定期出具投 资组合风 险 报告，进行投 资风险分 析 与绩效评估； 督察长和 监 察稽核部负 责监察公
司各业务部门 在相关法 律 法规、规章制 度和业务 流 程执行方面的 情况，确 保 既定的风险 控制措施
得到有效的贯 彻执行， 发 现内控缺失和 管理漏洞 ， 提出改进要求 和建议， 并 报告法规和 制度的执
行情况 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和 出 现同类风融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中国 民生银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日
A-1
-
A-1 以下
-
未评级
1,005,142,000.00
合计
1,005,142,000.00
注：1 、未 评级 债券 为同 业 存单。
2 、债 券信 用评 级取 自第 三 方评级 机构 的评 级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人于约 定开放日 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自 于投资品
种所处的交易 市场不活 跃 而带来的变现 困难或因 投 资集中而无法 在市场出 现 剧烈波动的 情况下以
合理的 价格 变现 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于 2017 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 207,319,169.02 元将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担 的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均 为 一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合 资产 的流动性风险分析
本基金的基金 管理 人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 且
于基金 开放 期内 按照 《公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1
日起施 行) 等法 规的 要求 对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理， 通过 独立 的 风险管 理部 门对 本
基金的组合持 仓集中度 指 标、流通受限 制的投资 品 种比例以及组 合在短时 间 内变现能力 的综合指
标等流 动性 指标 进行 持续 的监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。于开放 期内，
本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他开放 式 基金共同持有 一家上市 公 司发行的可 流通股票
不得超过该上市公司可流 通股票的 15%( 完全 按 照 有关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券投 资 的 开 放 式 基 金
及中国 证监 会认 定的 特殊 投资组 合不 受该 比例 限制) ， 本基 金与 由本 基金 的基 金 管理人 管理 的全 部
投资组 合持 有一 家上 市公 司发行 的可 流通 股票 ，不 得超过 该上 市公 司可 流 通 股票 的 30% 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
于开放 期内 ，本 基金 的基 金管理 人每 日对 基金 组合 资产 中 7 个 工作 日可 变现 资产的 可变 现 价
值进行 审慎 评估 与测 算， 确保每 日确 认的 净赎 回申 请不得 超 过 7 个 工作 日可 变现资 产的 可变 现 价
值。
同时，本 基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品 的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来 现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
1,523,140.82 - - - 1,523,140.82
交易性 金融 资产
1,005,142,000.00 - - - 1,005,142,000.00
应收利 息
- - - 13,232,841.66 13,232,841.66
资产总 计 1,006,665,140.82 - - 13,232,841.66 1,019,897,982.48
负债
卖出回 购金 融资 产款 207,319,169.02 - - - 207,319,169.02
应付管 理人 报酬 - - - 206,532.41 206,532.41
应付托 管费 - - - 68,844.12 68,844.12
应付交 易费 用 - - - 22,673.96 22,673.96
应付利 息 - - - 345,977.31 345,977.31
其他负 债 - - - 100,000.00 100,000.00
负债总 计 207,319,169.02 - - 744,027.80 208,063,196.82
利率敏 感度 缺口 799,345,971.80 - - 12,488,813.86 811,834,785.66 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年12 月31
市场利 率上 升 25 个 基点 -517,437.27
市场利 率下 降 25 个 基点 518,355.49
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素 变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的 固定 收益 品种 ，因 此无重 大其 他价 格风 险。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i)各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为1,005,142,000.00 元， 无属 于 第一层 次和 第三 层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计 税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从 资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 1,005,142,000.00 98.55
其中： 债券 1,005,142,000.00 98.55
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - - 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,523,140.82 0.15
8 其他各 项资 产 13,232,841.66 1.30
9 合计 1,019,897,982.48 100.00
8.2 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 1,005,142,000.00 123.81
9 其他 - -
10 合计 1,005,142,000.00 123.81
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
1 111786599 17 郑 州银 行CD183 800,000 79,040,000.00 9.74
2 111786362 17 齐 鲁银 行CD082 800,000 79,024,000.00 9.73
3 111786377 17 盛 京银 行CD290 800,000 79,024,000.00 9.73
4 111786188 17 锦 州银 行CD287 800,000 78,008,000.00 9.61
5 111786245 17 湖 北银 行CD124 800,000 77,992,000.00 9.61
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.5 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 44 页
8.7 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.7.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.7.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.7.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金投资的前十名 证券 的发行主体报告期内 没有 被监管部门立案调查 ，没 有在报告编
制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
8.8.2 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 13,232,841.66
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 13,232,841.66
8.8.3 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
324 2,477,817.80 800,000,000.00 99.65% 2,812,966.83 0.35%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
19.99 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门 负责
人持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 3 月 13 日 ） 基金 份额 总额
802,812,724.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 242.20
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 802,812,966.83
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
自本基 金管 理人 以通 讯方 式组织 召开 了基 金份 额持 有人大 会， 会议 投票 时间 自 2017 年 6 月
22 日 起至2017 年7 月 17 日17 ：00 止。2017 年7 月 18 日大 会表 决通 过了 《 关于融 通通 润债 券型
证券投 资基 金降 低管 理费 率及托 管费 率有 关事 项的 议案》 （以 下简 称 “本 次会 议议案 ” ） 。 基 金管 理
人于表 决通 过之 日起 5 日 内报中 国证 监会 备案 。 根 据本次 会议 议案 ， 基金 管 理人对 《 融通 通润 债
券型证券投 资基金基 金合 同》 、 《融通通 润债券型 证 券投资基金 托管协议 》进 行修改，并 据此修 订
了 《融 通通 润债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书 》 。 本 基金管 理人 根据 基金 份额 持有人 大会 决议 执行
基金管 理费 率及 托管 费率 的调整 事项 ， 将 管理 费率 由 0.7 调整 为0.3% ， 将托 管费率 由 0.2 调整为
0.1%， 正式 实施 日 为2017 年7 月18 日。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
11.2.1 基金管理人的 重大 变动
1 、2017 年 3 月 4 日 ，本 基金管 理人 发布 了《 融通 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变 更
公告》 ， 经 本基 金管 理人 第 五届董 事会 第十 七次 临时 会议审 议并 通过 ， 同 意孟 朝霞女 士辞 去公 司总
经理职 务， 并决 定由 公司 董事长 高峰 先生 代为 履行 公司总 经理 职务 。
2 、2017 年 6 月 3 日 ，本 基金管 理人 发布 了《 融通 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变 更
的公告 》 ， 经本 基金 管理 人 第五届 董事 会第 十八 次临 时会议 决议 审议 并通 过 ， 决定由 张帆 先生 担任
公司总 经理 职务 ，公 司董 事长高 峰先 生不 再代 为履 行公司 总经 理职 务。 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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11.2.2 基金托管人的 基金 托管部门的重大人事 变动
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 在本 报告 期内无 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，本 基金 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘请 的会 计师 事务 所为普 华永 道中 天会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） ， 该事务 所自 基 金
合同生 效日 起为 本基 金提 供审计 服务 至今 。 本 年度 应支付 的审 计费 为人 民 币100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内， 本基金的 基 金管理人、托 管人的托 管 业务部门及其 高级管理 人 员无受稽查或 处
罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 2 - - - - -
注：1、 本基 金选 择代 理本 公司所 管 理 的基 金进 行证 券买卖 业务 的证 券经 营机 构的标 准包 括 以
下六个 方面 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设 施符 合代 理本 基金 进行证 券交 易的
需要， 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 ；
（6） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专 门 研究 人员 ， 能 及时 为本 基金 提 供高质 量的 咨询
服务，包括宏 观经济报 告 、行业报告、 市场走向 分 析、个股分析 报告及其 他 专门报告， 并能根据融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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基金投 资的 特定 要求 ，提 供专门 研究 报告 。
2 、选择代理本公司所管理 的基金进行证券买卖业务 的证券经营机构的程序包 括以下四个步
骤：
（1） 券商 服务 评价 ；
（2） 拟定 租用 对象 。由 研 究部根 据以 上评 价结 果拟 定备选 的券 商；
（3） 上报 批准 。研 究部 将 拟定租 用对 象上 报分 管副 总经理 批准 ；
（4） 签约 。在 获得 批准 后 ，按公 司签 约程 序代 表公 司与确 定券 商签 约。
3 、本 基金 本报 告期 交易 单 元均为 合同 生效 时新 增。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证 券 - - 840,000,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关 于 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 延 长 募 集
期限的 公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-01-18
2
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变
更公告
证券时 报、 管理 人网 站 2017-03-04
3
关 于 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 提 前 结 束
募集的 公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-03-10
4
融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效
公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-03-14
5
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 北 京 乐 融 多
源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 参 加 其 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-04-06
6
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变
更公告
证券时 报、 管理 人网 站 2017-06-03
7
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 上 海 通 华 财
富资产 管理 有限 公司 为代 销机构 的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-06-14
8 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 证券时 报、 管理 人网 站 2017-06-17 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 44 页
资基金 基金 份额 持有 人大 会的公 告
9
关 于 以 通 讯 方 式 召 开 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 一 次 提 示 性
公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-06-19
10
关 于 以 通 讯 方 式 召 开 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 二 次 提 示 性
公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-06-20
11
关 于 融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额
持有人 大会 表决 结果 暨决 议生效 的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-07-19
12
融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更
公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-07-29
13
融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更
公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-09-09
14
融 通 通 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 第 一 次 分 红 公
告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-09-18
15
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 开
放式基 金最 低赎 回、 转换 和 保有份 额限 制的 公
告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-09-29
16
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 天 津 万 家 财
富 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 转 换
业务和 参加 其申 购费 率优 惠的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-10-19
17
融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 北 京 植 信 基
金销售 有限 公司 为代 销机 构的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-11-17
18
融 通 基 金 关 于 新 增 大 河 财 富 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构并 开通 定期 定额投 资业 务、 转换
业务及 参加 其申 购费 率优 惠的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-12-14
19
关 于 融 通 旗 下 部 分 基 金 参 与 平 安 证 券 申 购 及
定投费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-12-21
20
关 于 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销
机 构 并 开 通 转 换 业 务 及 参 加 其 申 购 费 率 优 惠
的公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-12-22
21
关 于 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 开 放 式
基 金 参 加 中 国 国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 基 金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-12-27
22
融 通 基 金 关 于 新 增 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有
限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 转 换 业 务 及 参 加 其
申购费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报、 管理 人网 站
2017-12-29
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过20%的情况
投资 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 融通通润债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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者类
别
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20% 的
时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1 20170310-20171231 0.00 800,000,000.00 0.00 800,000,000.00 99.65%
个人 - - - - - - -
产品特 有风 险
当基金 份额 持有 人占 比过 于集中 时 ， 可 能存 在因 某单 一基金 份额 持有 人大 额赎 回而引 起基 金单 位份 额
净值剧 烈波 动的 风险 及流 动性风 险。
12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息
根据《公开募 集开放式 证 券投资基金流 动性风险 管 理规定》的要 求，本基 金 管理人经与基 金
托管人协商一 致，对本 基 金合同进行了 修订和更 新 。本次修订和 更新仅涉 及 与《公开募 集开放式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》相 关的条款 ， 包括前言、释 义、基金 份 额的申购与 赎回、基
金的投 资、 基金 资产 估值 、基金 的信 息披 露等 ，具 体内容 详 见 2018 年 3 月 22 日 基金 管理 人网 站
披露的 相关 公告 和修 订更 新后的 法律 文件 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一） 中国 证监 会批 准融 通通润 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件
（二） 《融 通通 润债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》
（三） 《融 通通 润债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》
（四） 《融 通通 润债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书》 及其更 新
（五） 融通 基金 管理 有限 公司业 务资 格批 件和 营业 执照
（六） 报告 期内 在指 定报 刊上披 露的 各项 公告
13.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 ， 或 登 陆 本 基 金 管 理 人 网 站
http://www.rtfund.com 查阅。
