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农银中证500(660011)

农银中证500:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
农 银 汇 理 中证 500 指 数证 券 投 资 基金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 农银汇理基 金管理有限公司 
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月29 日 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 
第 2 页 共 74 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 23 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 3 页 共 74 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 21 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 62 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 64 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 64 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 64 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 64 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 4 页 共 74 页


8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 64 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 64 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 64 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 65 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 67 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 67 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 67 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 67 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 68 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 69 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 69 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 69 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 69 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 69 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 69 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 69 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 69 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 70 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 73 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 73 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 73 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 74 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 74 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 74 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 74 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 5 页 共 74 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 农银汇 理中 证 500 指 数证 券投资 基金 基金简 称 农银中 证500 指数 基金主 代码 660011 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年11 月 29 日 基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 交通银 行股 份有 限公司 报告期 末基 金份 额总 额 54,566,834.83 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金为 被动 化投 资的 指数 型 基金 ,通 过严 格的 投资 纪 律 约束 和数 量化 的风 控管 理 ,力 争将 基金 净值 对业 绩比较 基准 的年 跟踪 误差 控制 在4% 以内, 日平 均跟 踪 偏离度 控制 在 0.35% 以内, 以实现 对标 的指 数的 有效 跟 踪。 投资策 略 本 基 金将 把资 产按 照标 的指 数 的成 分股 及其 权重 配比 进行投 资以 拟合 标的 指数 的业绩 表现 。 业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准 为 95% × 中证 500 指数+5 % ×同期 银行 活期 存款 利率 。 风险收 益特 征 本 基 金为 较高 风险 、较 高收 益 的股 票型 基金 产品 ,其 风 险 收益 水平 高于 货币 市场 基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 交通银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 翟爱东 陆志俊 联系电 话 021-61095588 95559 电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com luzj@bankcomm.com 客户服 务电 话


021-61095599 95559 传真 021-61095556 021-62701216 注册地 址 中国 (上 海 ) 自 由贸 易试 验 区银城 路9 号 50 层 上海市浦东新区银城中路 188 号 办公地 址 中国 (上 海 ) 自 由贸 易试 验 区银城 路9 号 50 层 上海市浦东新区银城中路 188 号 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 6 页 共 74 页


邮政编 码 200120 200120 法定代 表人 于进 牛锡明


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.abc-ca.com 基金年 度报 告备 置地 点 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区银 城 路9 号 50 层


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企 业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 中 国 ( 上 海 ) 自 由 贸 易 试 验 区 银 城 路9 号50 层


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已 实现 收益 658,280.17 -2,020,686.25 36,279,340.55 本期利 润 -288,254.81 -15,181,832.45 26,937,571.40 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0051 -0.2735 0.4861 本期加 权平 均净 值利 润率 -0.32% -17.28% 25.59% 本期基 金份 额净 值增 长率 -1.10% -17.01% 37.00% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 31,520,319.33 32,037,431.44 45,104,281.40 期末 可 供分 配基 金份 额利 润 0.5776 0.5951 0.9221 期末基 金资 产净 值 86,087,154.16 85,873,658.29 94,017,581.42 期末基 金份 额净 值 1.5776 1.5951 1.9221 3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 57.76% 59.51% 92.21% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允 价 值变 动收 益。 2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。 表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日, 即 12 月31 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -5.53% 0.92% -5.06% 0.93% -0.47% -0.01% 过去六 个月 1.02% 0.90% 1.78% 0.91% -0.76% -0.01% 过去一 年 -1.10% 0.87% -0.13% 0.88% -0.97% -0.01% 过去三 年 12.44% 1.94% 17.41% 1.93% -4.97% 0.01% 过去五 年 76.37% 1.71% 86.63% 1.70% -10.26% 0.01% 自基金 合同 57.76% 1.63% 57.82% 1.67% -0.06% -0.04% 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 8 页 共 74 页


生效起 至今


3.2.2 自 基金 合同生 效 以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 本基金投资于 标的指数 成 分股和备选股 的比例不 低 于基金资产 的 90%; 除股 票以外的其他 资产投 资比例范围为 基金资产 的 5% -10%,其 中现金或 到期 日在一年以内 的政府债 券 投资比例不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 建仓期 为基 金 合 同生 效日 (2011 年11 月29 日 ) 起 六个月 , 建仓 期满 时, 本基金 各项 投资 比例 已达 到基金 合同 规定 的投 资比 例。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 9 页 共 74 页


3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 基金合同生效 当年净值 增 长率及业绩比 较基准收 益 率按照实际存 续期计算 , 未按整个自 然年度折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 10 页 共 74 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日,是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注 册资本为人民 币贰亿零 壹 元,其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 %,东方 汇理资 产管理 公司 出资 比例 为 33.33 % ,中 铝资 本控 股有 限 公司出 资比 例 为 15 %。 公 司办公 地址 为中 国 (上海 )自 由贸 易试 验区 银城 路 9 号50 层。 公司 法 定代表 人为 董事 长于 进先 生。 截止 2017 年 12 月 31 日, 公司共 管理 41 只 开放 式基 金,分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证 券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金、 农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝 筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证 500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券 投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投 资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农 银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理区 间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇 理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票 型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基 金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证 券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证 券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配置混 合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开 放债券型证券 投资基金 、 农银汇理金穗 纯债债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 金泰一年定 期开放债 券型证 券投 资基 金、 农银 汇理日 日鑫 交易 型货 币市 场基金 、 农 银汇 理金 安 18 个月开 放债 券型 证券 投资基金、农 银汇理尖 端 科技灵活配置 混合型证 券 投资基金、农 银汇理中 国 优势灵活配 置混合型 证券投资基金 、农银汇 理 区间策略灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 金鸿一年定 期开放债 券型证 券投 资基 金及 农银 汇理永 益定 期开 放混 合型 证券投 资基 金。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 11 页 共 74 页


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 宋永安 本 基 金 基 金经理 2014 年 2 月 10 日 - 10 硕士,具有证券从业资 格。历任长信基金管理 公司金融工程研究员、 农银汇理基金管理公司 研究员、农银汇理基金 管 理 公 司 基 金 经 理 助 理。现任农银汇理基金 管理公 司基 金经 理。 注:1、任职 、离任日 期 是指公司作出 决定之日 , 基金成 立时担 任基金经 理 和经理助理 的任职日 期为基 金合 同生 效日 。 2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 , 也包 括 在其他 金融 机构 从事 证券投 资研 究等 业务 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 , 依 照 诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内, 本 基金管理人 不存在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 , 制 定了 《 农 银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 , 明 确 各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。 本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任 务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易;事中 控制的工 作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 , 各项业务操 作根 据制 度和业务流程 进行;事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差,编制 投资组合 公平交 易报 告, 分析 事中 控制的 效果 ,并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 12 页 共 74 页


4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法 规和公司内部 公平交易 制 度的规定,通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行,确 保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交 易量 超 过该证券当日 成 交量 的5% 的情 况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 本报告期内, 根据指数 化 投资流程和定 量分析, 进 行了基金日常 操作。报 告 期内基金日均 跟 踪误差 为0.1602% , 日均 偏 离度 为 0.0399% 报 告期 内 基金跟 踪误 差来 源主 要是 由以下 几点 造成 : 1) 标的指数成 份股中法 律法 规禁止本基 金投资的 股票 的影响;2) 申购赎回 的影 响;3)成份 股票的 停牌;4) 替代 股票 的影 响 。


4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内本 基金 净值 增长 率为-1.10% ,业 绩比 较基 准收益 率为-0.13% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 本基金 作为 一只 投资 于中 证 500 指数 的被 动化 指数 产品, 我们 将坚 持指 数被 动化投 资理 念 , 运用定量分析 技术,减 少 各种因素对基 金跟踪误 差 造成的冲击, 把基金的 跟 踪误差控制 在较低的 水平, 从而 为投 资者 提供 一个标 准化 的指 数投 资工 具。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的 监察稽核工作 ,监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况,并 向公司总经理 报告。公 司 风险管 理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 , 定期回顾执 行情况, 并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计, 督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 , 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 13 页 共 74 页


报告期内,公 司监察稽 核 体系运行顺利 ,本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项,有效的 保证了本 基金的 合规 运作 。 本报告 期内 ,本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 : (1 ) 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 , 防范 内幕 交易 , 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性 主要措施有: 严格执行 集 中交易制度, 确保研究 、 投资决策 和交 易隔离; 严 格检查基金的 投 资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施,保证 了 投资遵循既 定的投资 决策程 序与 业务 流程 ,保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。 (2) 修订 内部 管理 制度 , 完善投 资业 务流 程 根据监管机关 的规定, 更 新公司内部投 资管理制 度 ,不断加强内 部流程控 制 ,动态作出各 项 合规提 示, 防范 投资 风险 。 本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产,不断提 高 合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性, 努力 防范 各种 风险, 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15 日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 ( 证 监会计字[2007]15 号 ) 、 《 中国证监会关 于证 券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 (证监 会公告[2017]13 号) 等文件, 本公司 制订了证券投 资基 金估值 政策 和程 序, 并设 立了估 值委 员会 。 公司参与基金 估值的机 构 及人员职责: 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和 解释, 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 , 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、 以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时,估 值 委员会应评 价现有估 值政策和程 序的适用 性, 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说 明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变 化,书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达 到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部, 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算,并根 据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督, 根据法 规进 行披 露。 以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员,均具 有 基金从业资格 ,具有丰 富 的基金从业经 验 和相关专业胜 任能力, 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 14 页 共 74 页


员,可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 , 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具 体证券估值的 利益需求 , 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度,如估值 委员会表 决时, 其仅 有一 票表 决权 ,遵守 少数 服从 多数 的原 则。 本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。 4.7.1 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1. 本基 金基 金合 同约 定 “ 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 基金 收益 每年 最多分 配 6 次, 每次收益分配 最低比例 为 收益分配基准 日可供分 配 利润的 20% 。收益分 配基 准日可供分配 利润指 当日资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现收益的孰低 数;基金 收 益分配基准 日的基金 份额净 值减 去每 单位 基金 份额收 益分 配净 额后 不能 低于面 值; 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月则 可 不 进行收 益分 配 ” 即本 基金 报告期 无应 分配 利润 金额 。 2. 本基 金报 告期 内没 有实 施利润 分配 。 3. 本报 告期 没有 应分 配但 尚未分 配的 利润 。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的 规定。 报告 期内 ,本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 15 页 共 74 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2017 年度 , 基 金托 管人 在 农银汇 理中 证 500 指 数证 券投资 基金 的托 管过 程中 , 严格遵 守了 《 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基金合同 、 托管协议,尽 职尽责地 履 行了托管人 应尽的义 务,不 存在 任何 损害 基金 持有人 利益 的行 为。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说 明 2017 年度 , 农 银汇 理基金 管理有 限公 司在 农银 汇理 中证 500 指 数证 券投 资基 金投资 运作 、 基 金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支等问题 上 ,托管人未 发现损害 基金持 有人 利益 的行 为。 本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配, 符合 基金 合同 的规定 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 2017 年度 ,由 农银 汇理 基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关农 银汇理 中 证 500 指数证券投资 基金的年 度 报告中财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告相 关内容、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准 确 、完 整。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 16 页 共 74 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22162 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 农银汇 理中 证500 指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 审计意 见 (一)我 们审 计的 内容 我们审 计了 农银 汇理 中证 500 指数 证券 投资 基金( 以 下简称 “农银 汇理中 证500 指 数基 金”) 的财务 报表 , 包 括2017 年12 月 31 日的 资产负债表,2017 年度的 利润表和所有者权益(基 金 净值)变动表 以及财 务报 表附 注。 (二)我 们的 意见 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在 财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称 “中 国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协 会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制,公允反映 了农银 汇理 中证500 指数 基金 2017 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于农 银汇理 中 证 500 指数基 金, 并履 行了 职业 道德方 面的 其他 责任 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 农银汇理中证 500 指数基 金的基金管理人农银汇 理 基金管理有限 公司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实 务操作 编制 财务 报表, 使 其实现 公允 反映, 并设 计 、 执行 和维护必 要的内 部控 制, 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错 报。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 17 页 共 74 页


在编制 财务 报表 时, 基金 管理人 管理 层负 责评 估农 银汇理 中 证 500 指数基 金的 持续 经营 能力 ,披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适 用), 并运用 持续 经营 假设 , 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算农银 汇理 中 证500 指数 基金 、终 止运 营或别 无其 他 现 实的 选择 。 基金管理人治理层负责 监 督农银汇理中证 500 指数 基金的财务报 告过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险; 设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (二) 了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估 计及相 关披 露的 合理 性。 (四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。 同时 , 根 据获 取的 审计 证 据, 就可 能导 致对 农银 汇 理中 证 500 指数 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 , 审计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披露; 如果披 露不 充分, 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 18 页 共 74 页


基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能 导致农 银汇 理中 证500 指 数基金 不能 持续 经营 。 (五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露),并评价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 薛竞


都晓燕 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11 楼 审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日


农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 19 页 共 74 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 农银 汇理 中 证500 指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 5,176,445.97 4,738,147.02 结算备 付金


- 3,723,078.91 存出保 证金


5,416.87 8,773.77 交易性 金融 资产 7.4.7.2 81,601,022.67 77,992,296.27 其中: 股票 投资


81,601,022.67 77,992,296.27 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 1,046.24 2,600.05 应收股 利


- - 应收申 购款


51,550.55 6,478.95 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


86,835,482.30 86,471,374.97 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


182,668.13 157,079.13 应付管 理人 报酬


54,697.87 55,180.52 应付托 管费


10,939.56 11,036.09 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 29,492.75 24,159.73 应交税 费


- - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 20 页 共 74 页


应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 470,529.83 350,261.21 负债合 计


748,328.14 597,716.68 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 54,566,834.83 53,836,226.85 未分配 利润 7.4.7.10 31,520,319.33 32,037,431.44 所有者 权益 合计


86,087,154.16 85,873,658.29 负债和 所有 者权 益总 计


86,835,482.30 86,471,374.97 注:1 、 报 告截 止日2017 年 12 月31 日, 基金 份额 净值1.5776 元 , 基 金份 额 总额54,566,834.83 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 农银 汇理 中 证500 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,046,288.15 -13,745,286.14 1.利息 收入


65,601.74 93,464.05 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 44,453.65 48,509.90 债券利 息收 入


21,148.09 44,954.15 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


1,872,804.14 -731,551.76 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,174,984.79 -1,224,778.81 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 12,104.75 -103,343.56 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 685,714.60 596,570.61 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 -946,534.98 -13,161,146.20 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 54,417.25 53,947.77 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 21 页 共 74 页


减: 二、费用


1,334,542.96 1,436,546.31 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 681,064.60 657,944.52 2.托 管费 7.4.10.2.2 136,212.88 131,588.82 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 4.交 易费 用 7.4.7.19 128,915.76 137,515.05 5.利 息支 出


154.72 1,302.92 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


154.72 1,302.92 6.其 他费 用 7.4.7.20 388,195.00 508,195.00 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) -288,254.81 -15,181,832.45 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) -288,254.81 -15,181,832.45


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 农银 汇理 中 证500 指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 53,836,226.85 32,037,431.44 85,873,658.29 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - -288,254.81 -288,254.81 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基 金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) 730,607.98 -228,857.30 501,750.68 其中:1. 基 金申 购款 35,567,977.09 21,725,835.05 57,293,812.14 2. 基金 赎回 款 -34,837,369.11 -21,954,692.35 -56,792,061.46 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 54,566,834.83 31,520,319.33 86,087,154.16 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 22 页 共 74 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 48,913,300.02 45,104,281.40 94,017,581.42 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - -15,181,832.45 -15,181,832.45 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) 4,922,926.83 2,114,982.49 7,037,909.32 其中:1. 基 金申 购款 35,988,210.46 20,221,533.04 56,209,743.50 2. 基金 赎回 款 -31,065,283.63 -18,106,550.55 -49,171,834.18 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 53,836,226.85 32,037,431.44 85,873,658.29


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 许金 超______














______ 刘 志勇______














____ 丁煜 琼____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 农银汇理中 证 500 指数证 券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以 下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可 第[1207] 号 《 关于 核 准农银 汇理 中 证500 指数 证券投 资基 金募 集 的批复》核准 ,由农银 汇 理基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和 《农银 汇理中 证 500 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》负 责公 开募集 。本 基金 为契 约型 开放式 基金 ,存 续 期 限不定 , 首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募 集711,073,400.42 元, 业经 普华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普华 永道 中天验 字(2011) 第453 号 验资报 告予 以 验 证。 经向 中国证 监会 备案 , 《 农 银汇理 中 证500 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 于 2011 年 11 月 29 日 正式 生效 , 基金合 同生 效日 的 基金份 额总 额为 711,358,644.30 份基 金份 额, 其中 认购资 金利 息折 合 285,243.88 份 基金 份额 。 本基金 的基 金管 理人 为农 银汇理 基 金 管理 有限 公司 ,基金 托管 人为 交通 银行 股份有 限公 司。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 23 页 共 74 页


根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《农 银 汇理中 证500 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 的有关 规定 ,本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ,包 括中 证 500 指数 成份 股及 备选 成份股和新 股(包括中 小板 、创 业板及 其他经中 国证 监会核准发 行后上市 的股 票)、货币及 剩余期 限在一年以内 的政府债 券 以及法律法规 或中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具,但 须符合中 国证监 会的 相关 规定 。其 中:中 证 500 指 数成 分股 和备选 股的 投资 比例 不低 于基金 资产 的 90% ; 除股票 以外 的其 他资 产投 资比例 范 围 为基 金资 产 的5%-10% , 其 中现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券投 资比 例不 低于 基金 资产净 值 的5% 。本 基金 的 业绩比 较基 准为 :95% X 中证500 指 数收 益率 +5% X 同 期银 行活 期存 款 利率。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人农 银汇 理基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月28 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 农银 汇理 中证 500 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 重 要会 计 政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 24 页 共 74 页


7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期 损益的金融资 产。以公 允 价 值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易 性金融 资产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 25 页 共 74 页


金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券 投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近 交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 , 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。 有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的,应对市 场交易价 格进行调整, 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ,但具有不同 特征的, 应 以相同资产 或负债的 公允价值为基 础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制 等,如果该限 制是针对 资 产持有者的, 那么在估 值 技术中 不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外,基 金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支 持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时, 优 先使用可观察 输入值, 只 有在无法取 得相关资 产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ,才可 以使 用不 可观 察输 入值。 (3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行 调整并 确定 公允 价值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金 融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 26 页 共 74 页


购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时, 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法 计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 27 页 共 74 页


平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券, 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的 交易不活跃)等 情况,本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ,根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》 提供的 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。 (2)对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 , 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监 会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于 2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交 易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外),按照 中证指 数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种 按农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 28 页 共 74 页


照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 及上 年度可 比期 间无 须说 明的 重大会 计政 策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 及上 年度可 比期 间未 发生 会计 估计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 及上 年度可 比期 间无 须说 明的 会计差 错更 正。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知 》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改 征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税 法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 : (1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收 入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 29 页 共 74 页


50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售 股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前 取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人 所得税 。 (4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 5,176,445.97 4,738,147.02 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 5,176,445.97 4,738,147.02


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 84,944,373.38 81,601,022.67 -3,343,350.71 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 84,944,373.38 81,601,022.67 -3,343,350.71 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 80,389,112.00 77,992,296.27 -2,396,815.73 贵 金 属 投 资- 金 交 所 - - - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 30 页 共 74 页


黄金合 约 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 80,389,112.00 77,992,296.27 -2,396,815.73


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 因买 断式 逆回 购交 易而取 得的 债券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 1,043.78 943.54 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - 1,652.56 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 0.06 0.05 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 2.40 3.90 合计 1,046.24 2,600.05


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 31 页 共 74 页


项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 29,492.75 24,159.73 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 29,492.75 24,159.73


7.4.7.8 其 他负 债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00 应付赎 回费 529.83 261.21 预提费 用 220,000.00 100,000.00 合计 470,529.83 350,261.21


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 53,836,226.85 53,836,226.85 本期申 购 35,567,977.09 35,567,977.09 本期赎 回( 以"-" 号填列) -34,837,369.11 -34,837,369.11 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎回( 以"-" 号填列) - - 本期末 54,566,834.83 54,566,834.83 注:申 购含 转换 入份 额, 赎回含 转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 47,940,206.71 -15,902,775.27 32,037,431.44 本期利 润 658,280.17 -946,534.98 -288,254.81 本期基金份额交易 产生的 变动 数 673,752.81 -902,610.11 -228,857.30 其中: 基金 申购款 31,567,248.96 -9,841,413.91 21,725,835.05 基金赎 回款 -30,893,496.15 8,938,803.80 -21,954,692.35 本期已 分配 利润 - - - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 32 页 共 74 页


本期末 49,272,239.69 -17,751,920.36 31,520,319.33


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 24,791.75 16,074.99 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 19,538.33 32,161.56 其他 123.57 273.35 合计 44,453.65 48,509.90


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 41,552,993.26 43,887,627.39 减:卖 出股 票成 本总 额 40,378,008.47 45,112,406.20 买卖股 票差 价收 入 1,174,984.79 -1,224,778.81


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月 31日 债 券 投 资 收 益 ——买卖债 券( 、 债转 股及 债券 到期 兑 付)差 价收 入 12,104.75 -103,343.56 债 券 投 资 收 益 ——赎 回 差 价收入 - - 债 券 投 资 收 益 ——申购差 价收入 - - 合计 12,104.75 -103,343.56 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 33 页 共 74 页





7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月 31日 卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券 到期兑 付) 成交 总额 1,574,459.00 7,289,022.80 减: 卖 出债 券 ( 、 债 转股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额 1,530,850.00 7,091,343.56 减:应 收利 息总 额 31,504.25 301,022.80 买卖债 券差 价收 入 12,104.75 -103,343.56


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 赎回 差价 收入。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 申购 差价 收入。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 贵金 属差 价收入 。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属赎 回差 价收入 。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属申 购差 价收入 。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 34 页 共 74 页


7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 685,714.60 596,570.61 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 685,714.60 596,570.61


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -946,534.98 -13,161,146.20 —— 股 票投 资 -946,534.98 -13,261,101.76 —— 债 券投 资 - 99,955.56 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -946,534.98 -13,161,146.20


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 35 页 共 74 页


基金赎 回费 收入 49,015.57 39,585.50 转换费 5,401.68 14,362.27 合计 54,417.25 53,947.77 注:1. 本 基金 的赎 回费 率 按基金 持有 人持 有该 部分 基金份 额的 时间 分段 递减 设定, 于持 有人 赎回 基金份 额 时 收取 。 2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分组 成。 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 128,915.76 137,515.05 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 128,915.76 137,515.05


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披 露费 120,000.00 240,000.00 指数使 用费 200,000.00 200,000.00 账户服 务费 18,000.00 18,000.00 银行汇 划费 195.00 195.00 合计 388,195.00 508,195.00 注:指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费, 按前一日 基 金资产净值 的 0.03% 的年费 率计 提, 按季 支付 , 标的 指数 许可 使用 费的 收取下 限为 每季 度 ( 自然 季度) 人民 币 50,000 元。 - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 36 页 共 74 页


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表报 出日 ,本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇 理”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构 交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业 银行”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 东方汇 理 资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东 中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 - 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 债 券交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 37 页 共 74 页


7.4.10.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 681,064.60 657,944.52 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 301,331.05 291,129.00 注:支付基金 管理人 农 银 汇理基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.75% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.75% / 当 年天数 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 136,212.88 131,588.82 注:支付基金 托管人交 通 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.15% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当年 天 数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的销售 服务 费。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 38 页 共 74 页


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 无运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 交通银 行 5,176,445.97 24,791.75 4,738,147.02 16,074.99 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末(2017 年 12 月 31 日 ) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 (股 ) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 600525 长园 集团 - 公告 重大 事项 15.79 2018 年 1 月10 日 17.30 25,680 361,940.60 405,487.20 - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 39 页 共 74 页


300156 神雾 环保 - 公告 重大 事项 24.16 2018 年 1 月17 日 21.74 13,100 340,455.11 316,496.00 - 002366 台海 核电 - 公告 重大 事项 26.45 - - 10,300 271,149.44 272,435.00 - 000930 中粮 生化 - 公告 重大 事项 13.34 - - 20,100 256,201.78 268,134.00 - 002168 深圳 惠程 - 公告 重大 事项 13.76 - - 17,220 205,057.08 236,947.20 - 300383 光环 新网 - 公告 重大 事项 13.19 2018 年 3 月19 日 14.51 17,900 224,391.15 236,101.00 - 000547 航天 发展 - 公告 重大 事项 10.83 - - 20,700 445,489.98 224,181.00 - 600614 鹏起 科技 - 公告 重大 事项 10.16 - - 20,524 203,087.03 208,523.84 - 000979 中弘 股份 - 公告 重大 事项 1.94 2018 年 2 月14 日 1.75 106,295 214,327.59 206,212.30 - 000566 海南 海药 - 公告 重大 事项 12.89 - - 15,900 176,941.47 204,951.00 - 002512 达华 智能 - 公告 重大 事项 18.07 2018 年 3 月6 日 16.26 10,900 198,545.53 196,963.00 - 000006 深振 业A - 公告 重大 事项 9.85 2018 年 3 月8 日 8.87 19,772 182,705.10 194,754.20 - 000031 中粮 地产 - 公告 重大 事项 8.00 - - 23,800 258,994.71 190,400.00 - 600664 哈药 股份 - 公告 重大 事项 5.81 2018 年 2 月27 日 6.00 32,490 300,596.31 188,766.90 - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 40 页 共 74 页


000592 平潭 发展 - 公告 重大 事项 5.75 2018 年 1 月29 日 5.70 32,700 361,703.31 188,025.00 - 600645 中源 协和 - 公告 重大 事项 28.40 2018 年 1 月19 日 25.56 6,585 217,741.92 187,014.00 - 002745 木林 森 - 公告 重大 事项 45.50 2018 年 1 月5 日 46.50 4,100 192,796.00 186,550.00 - 002004 华邦 健康 - 公告 重大 事项 6.73 2018 年 3 月14 日 7.30 27,565 284,263.87 185,512.45 - 000401 冀东 水泥 - 公告 重大 事项 13.79 2018 年 1 月15 日 15.17 13,300 179,953.58 183,407.00 - 000926 福星 股份 - 公告 重大 事项 10.89 2018 年 1 月10 日 11.98 14,700 170,785.41 160,083.00 - 000939 凯迪 生态 - 公告 重大 事项 4.99 - - 31,100 180,599.07 155,189.00 - 300159 新研 股份 - 公告 重大 事项 10.40 2018 年 3 月22 日 9.36 14,700 232,007.28 152,880.00 - 000806 银河 生物 - 公告 重大 事项 10.76 2018 年 1 月18 日 10.01 14,200 231,013.37 152,792.00 - 300116 坚瑞 沃能 - 公告 重大 事项 7.62 - - 18,900 187,853.25 144,018.00 - 600187 国中 水务 - 公告 重大 事项 4.68 2018 年 3 月20 日 4.21 27,600 158,898.19 129,168.00 - 000156 华数 传媒 - 公告 重大 事项 11.40 - - 11,100 144,149.77 126,540.00 - 300134 大富 科技 - 公告 重大 事项 16.45 2018 年 3 月19 日 14.81 7,410 193,997.84 121,894.50 - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 41 页 共 74 页


002122 天马 股份 - 公告 重大 事项 8.49 - - 13,800 114,415.34 117,162.00 - 002358 森源 电气 - 公告 重大 事项 14.86 2018 年 3 月7 日 15.05 7,300 126,674.71 108,478.00 - 000766 通化 金马 - 公告 重大 事项 13.60 - - 7,600 132,157.67 103,360.00 - 300010 立思 辰 - 公告 重大 事项 11.17 2018 年 2 月22 日 10.05 8,600 161,047.20 96,062.00 - 002345 潮宏 基 - 公告 重大 事项 10.75 - - 8,804 82,912.01 94,643.00 - 300032 金龙 机电 - 公告 重大 事项 13.89 - - 6,600 112,951.36 91,674.00 - 002344 海宁 皮城 - 公告 重大 事项 7.93 2018 年 1 月31 日 7.44 10,800 158,474.87 85,644.00 - 000693 *ST 华 泽 - 公告 重大 事项 12.50 2018 年 3 月21 日 11.88 6,400 147,996.60 80,000.00 - 注: 本 基金 截至2017 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵 押 的债 券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括标的指数 成份股及 备 选成份股和新 股农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 42 页 共 74 页


(包括 中小 板、 创业 板及 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票) 、 货 币及 剩余 期 限在一 年以 内的 政府 债券以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 , 但 须符 合中 国 证监会 的相 关规 定。 本基金在投资 运作活动 中 涉及到的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本 基金的基 金管理人制定 了专门的 风 险控制 制度和 流程来识 别 、评估上述风 险,并通 过 设定相应的 风险指标 及其限 额、 内部 控制 流程 以及管 理信 息系 统, 有效 的控制 和跟 踪上 述各 类风 险。 本基金的基金 管理人的 风 险管理机构由 董事会稽 核 及风险控制委 员会、督 察 长、公司风险 管 理委员 会、 监察 稽核 部、 风险控 制部 以及 各个 业务 部门组 成。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金所投 资 证券的发行人 出现违约 或 拒绝支付到期 利息、本 金 ,或基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任等, 导致基金 资 产损失和收益 变化的风 险 。本基金均 投资于具 有良好 信用 等级 的证 券, 且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。 本基金 的银 行存 款存 放于 本基金 的托 管人 – 交通 银 行, 本 基金 认为 与交 通银 行 相关的 信用 风 险不重大。本 基金在证 券 交易所进行的 交易均与 中 国证券登记结 算有限责 任 公司完成证 券交收和 款项清算,因 此违约风 险 发生的可能性 很小。本 基 金在进行银行 间同业市 场 债券交易前 均对交易 对手进 行信 用评 估, 以控 制相应 的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 短期 信用 评级 债券。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 长期 信用 评级 债券。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价 格 及 时变现,进而 无 法应对 债务 到期 偿付 或投 资者赎 回款 按时 支付 的风 险。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金管理人 在 基金合同中约 定了巨额 赎 回条款,制定 了 发生巨额赎回 时资金的 处 理措施,控制 因开放模 式 而产生的流动 性风险。 本 基金管理人 每日预测 本基金的流动 性需求, 并 通过独立的风 险管理部 门 设定流动性比 例要求, 对 流动性指标 进行持续 的监测 和分 析。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 43 页 共 74 页


7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本报告期内, 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ,严格按 照 法律法规的有 关 规定和基金合 同约定的 投 资范围与比例 限制实施 投 资管理。本基 金所持证 券 均在证券交 易所或银 行间同 业市 场交 易, 因此 除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情 况外其余均能 及时变现 。 此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需 求。 本报告期内, 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓集 中 度指标、流通 受限制的 投 资品种比例、 逆回购交 易 的到期日与交 易对手的 集 中度、以及 组合在短 时间内变现能 力的综合 指 标等进行持续 的监测和 分 析,同时定期 统计本基 金 投资者结构 、申购赎 回特征 ,进 行压 力测 试, 分析本 基金 组合 资产 的变 现能力 与投 资者 赎回 需求 的匹配 程度 。 截止本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 流动 性风 险可 控。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每 个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金为全被动 的 指数基 金,其 主要 资产 都将 用于 跟踪组 合的 构建 。因 此, 利率风 险不 是本 基金 的主 要风险 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年 12 月 31 日 1 年以 内 不计息 合计 资产





银行存 款 5,176,445.97 - 5,176,445.97 存出保 证金 5,416.87 - 5,416.87 交易性 金融 资产 - 81,601,022.67 81,601,022.67 应收利 息 - 1,046.24 1,046.24 应收申 购款 - 51,550.55 51,550.55 资产总 计 5,181,862.84 81,653,619.46 86,835,482.30 负债





应付赎 回款 - 182,668.13 182,668.13 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 44 页 共 74 页


应付管 理人 报酬 - 54,697.87 54,697.87 应付托 管费 - 10,939.56 10,939.56 应付交 易费 用 - 29,492.75 29,492.75 其他负 债 - 470,529.83 470,529.83 负债总 计 - 748,328.14 748,328.14 利率敏 感度 缺口 5,181,862.84 80,905,291.32 86,087,154.16 上年度 末


2016 年 12 月 31 日 1 年以 内 不计息 合计 资产





银行存 款 4,738,147.02 - 4,738,147.02 清算备 付金 3,723,078.91 - 3,723,078.91 存出保 证金 8,773.77 - 8,773.77 交易性 金融 资产 - 77,992,296.27 77,992,296.27 应收利 息 - 2,600.05 2,600.05 应收申 购款 - 6,478.95 6,478.95 其他资 产 - - - 资产总 计 8,469,999.70 78,001,375.27 86,471,374.97 负债





应付赎 回款 - 157,079.13 157,079.13 应付管 理人 报酬 - 55,180.52 55,180.52 应付托 管费 - 11,036.09 11,036.09 应付交 易费 用 - 24,159.73 24,159.73 其他负 债 - 350,261.21 350,261.21 负债总 计 - 597,716.68 597,716.68 利率敏 感度 缺口 8,469,999.70 77,403,658.59 85,873,658.29 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于本年末,本 基金未持 有 交易性债券投 资,因此 市 场利率的变动 对于本基 金 资产净值无 重大影响 (上年 末: 同) 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ,因 此无 重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要是本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要 投 资于证券 交 易所上市交易 的股票, 所 面临的最大市 场价格风 险 由所持有的 金融工具 的公允 价值 决定 。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低市场 价格风险 , 本基金投资于 标的指数 成 分股和备选股 的农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 45 页 共 74 页


比例不 低于 基金 资产 的 90% ; 除 股票 以外 的其 他资 产 投资比 例范 围为 基金 资产 的5% -10% , 其 中现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的5%。 本基 金的 基 金管 理人 每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控, 定期对基 金 所面临的潜在 价格风险 进 行度量,及 时对风险 进行跟 踪和 控制 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为75,400,574.08 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 6,200,448.59 元, 无 属于 第三 层 次的余 额(2016 年 12 月 31 日: 第一 层次71,780,841.17 元, 第二 层次6,211,455.10 元 , 无 属于 第三层 次的 余额)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价 值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 46 页 共 74 页


(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 增 值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房 地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定, 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值 税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发 生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的 ,已 纳 税额从资管 产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提 供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。 上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 (3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 47 页 共 74 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 81,601,022.67 93.97 其中: 股票 81,601,022.67 93.97 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,176,445.97 5.96 8 其他各 项资 产 58,013.66 0.07 9 合计 86,835,482.30 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 1,378,560.20 1.60 B 采矿业 2,773,300.92 3.22 C 制造业 48,013,336.71 55.77 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 2,577,035.30 2.99 E 建筑业 1,856,213.47 2.16 F 批发和 零售 业 4,328,449.98 5.03 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,638,213.89 3.06 H 住宿和 餐饮 业 100,099.00 0.12 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 6,705,778.43 7.79 J 金融业 1,520,934.25 1.77 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 48 页 共 74 页


K 房地产 业 4,869,194.21 5.66 L 租赁和 商务 服务 业 1,374,663.17 1.60 M 科学研 究和 技术 服务 业 187,014.00 0.22 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 907,348.34 1.05 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 99,950.00 0.12 Q 卫生和 社会 工作 151,640.40 0.18 R 文化、 体育 和娱 乐业 1,068,150.20 1.24 S 综合 417,697.00 0.49 合计 80,967,579.47 94.05


8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 80,000.00 0.09 C 制造业 553,443.20 0.64 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 633,443.20 0.74


农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 49 页 共 74 页


8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600516 方大炭 素 20,900 603,592.00 0.70 2 600176 中国巨 石 34,110 555,651.90 0.65 3 600201 生物股 份 17,500 555,450.00 0.65 4 002405 四维图 新 20,031 528,618.09 0.61 5 000661 长春高 新 2,650 484,950.00 0.56 6 002422 科伦药 业 16,800 418,320.00 0.49 7 002271 东方雨 虹 10,302 411,667.92 0.48 8 600525 长园集 团 25,680 405,487.20 0.47 9 002001 新和成 10,600 403,436.00 0.47 10 600584 长电科 技 18,500 394,605.00 0.46 11 000786 北新建 材 17,400 391,500.00 0.45 12 000998 隆平高 科 14,700 378,084.00 0.44 13 002340 格林美 52,072 374,397.68 0.43 14 300274 阳光电 源 19,720 370,144.40 0.43 15 600521 华海药 业 12,210 367,765.20 0.43 16 600438 通威股 份 30,300 366,933.00 0.43 17 603019 中科曙 光 8,800 354,112.00 0.41 18 600426 华鲁恒 升 22,115 352,070.80 0.41 19 002049 紫光国 芯 7,100 340,729.00 0.40 20 600315 上海家 化 9,200 339,388.00 0.39 21 000039 中集集 团 14,800 338,180.00 0.39 22 002092 中泰化 学 25,100 334,081.00 0.39 23 600079 人福医 药 18,500 330,040.00 0.38 24 300266 兴源环 境 12,200 329,400.00 0.38 25 000050 深天 马A 16,400 323,244.00 0.38 26 000830 鲁西化 工 19,900 316,808.00 0.37 27 600298 安琪酵 母 9,618 314,700.96 0.37 28 002583 海能达 17,000 314,670.00 0.37 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 50 页 共 74 页


29 600642 申能股 份 53,200 311,752.00 0.36 30 600256 广汇能 源 61,000 308,660.00 0.36 31 601168 西部矿 业 37,100 304,220.00 0.35 32 002179 中航光 电 7,706 303,462.28 0.35 33 000009 中国宝 安 41,900 302,937.00 0.35 34 002050 三花智 控 16,500 302,610.00 0.35 35 600291 西水股 份 12,800 301,056.00 0.35 36 600392 盛和资 源 15,800 300,200.00 0.35 37 000977 浪潮信 息 15,100 300,188.00 0.35 38 002410 广联达 15,300 299,880.00 0.35 39 600004 白云机 场 20,200 296,940.00 0.34 40 002384 东山精 密 10,400 295,984.00 0.34 41 000418 小天 鹅A 4,300 291,755.00 0.34 42 600879 航天电 子 37,060 290,550.40 0.34 43 000488 晨鸣纸 业 17,400 290,058.00 0.34 44 600388 龙净环 保 16,700 288,910.00 0.34 45 002311 海大集 团 12,300 287,820.00 0.33 46 601233 桐昆股 份 12,700 285,623.00 0.33 47 000513 丽珠集 团 4,279 284,339.55 0.33 48 002573 清新环 境 12,508 284,306.84 0.33 49 300055 万邦达 13,500 283,905.00 0.33 50 002078 太阳纸 业 30,300 281,184.00 0.33 51 300088 长信科 技 35,800 280,314.00 0.33 52 600022 山东钢 铁 127,950 273,813.00 0.32 53 002366 台海核 电 10,300 272,435.00 0.32 54 600499 科达洁 能 24,500 271,705.00 0.32 55 000690 宝新能 源 33,900 271,200.00 0.32 56 600872 中炬高 新 10,900 269,884.00 0.31 57 000930 中粮生 化 20,100 268,134.00 0.31 58 600600 青岛啤 酒 6,800 267,444.00 0.31 59 603589 口子窖 5,800 267,090.00 0.31 60 601699 潞安环 能 23,200 264,016.00 0.31 61 600811 东方集 团 57,630 263,945.40 0.31 62 002019 亿帆医 药 11,800 262,550.00 0.30 63 000887 中鼎股 份 14,400 261,648.00 0.30 64 600875 东方电 气 23,200 260,536.00 0.30 65 600056 中国医 药 10,400 258,856.00 0.30 66 002176 江特电 机 22,800 258,096.00 0.30 67 002407 多氟多 12,600 257,292.00 0.30 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 51 页 共 74 页


68 600885 宏发股 份 6,200 256,494.00 0.30 69 000656 金科股 份 51,700 255,915.00 0.30 70 600166 福田汽 车 91,000 255,710.00 0.30 71 000066 中国长 城 34,172 249,113.88 0.29 72 600839 四川长 虹 71,500 248,820.00 0.29 73 002517 恺英网 络 11,200 248,752.00 0.29 74 002038 双鹭药 业 8,000 247,760.00 0.29 75 000997 新大陆 13,800 247,434.00 0.29 76 600643 爱建集 团 22,270 246,751.60 0.29 77 600718 东软集 团 16,800 246,288.00 0.29 78 002273 水晶光 电 10,400 245,336.00 0.28 79 002439 启明星 辰 10,500 245,175.00 0.28 80 600755 厦门国 贸 24,268 245,106.80 0.28 81 600183 生益科 技 14,100 243,366.00 0.28 82 600325 华发股 份 33,058 243,306.88 0.28 83 600418 江淮汽 车 25,700 243,122.00 0.28 84 600260 凯乐科 技 8,300 241,613.00 0.28 85 002244 滨江集 团 30,100 239,295.00 0.28 86 600266 北京城 建 18,200 239,148.00 0.28 87 002359 北讯集 团 10,600 239,030.00 0.28 88 600808 马钢股 份 57,800 238,714.00 0.28 89 000970 中科三 环 16,500 237,270.00 0.28 90 600138 中青旅 11,325 236,352.75 0.27 91 300383 光环新 网 17,900 236,101.00 0.27 92 000581 威孚高 科 9,800 235,200.00 0.27 93 600787 中储股 份 21,300 234,300.00 0.27 94 000878 云南铜 业 16,500 234,135.00 0.27 95 002223 鱼跃医 疗 11,689 229,104.40 0.27 96 600060 海信电 器 15,200 228,304.00 0.27 97 002670 国盛金 控 11,717 227,895.65 0.26 98 600673 东阳光 科 33,418 225,571.50 0.26 99 002195 二三四 五 38,500 224,840.00 0.26 100 000547 航天发 展 20,700 224,181.00 0.26 101 600460 士兰微 14,517 223,997.31 0.26 102 002285 世联行 19,763 220,357.45 0.26 103 000825 太钢不 锈 44,100 218,736.00 0.25 104 600160 巨化股 份 20,500 217,915.00 0.25 105 002408 齐翔腾 达 17,180 217,842.40 0.25 106 600094 大名城 30,900 215,991.00 0.25 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 52 页 共 74 页


107 300197 铁汉生 态 17,700 215,055.00 0.25 108 002640 跨境通 11,200 214,368.00 0.25 109 000960 锡业股 份 16,200 213,840.00 0.25 110 300182 捷成股 份 24,800 213,528.00 0.25 111 600435 北方导 航 17,300 213,309.00 0.25 112 300146 汤臣倍 健 14,200 213,284.00 0.25 113 600884 杉杉股 份 10,900 211,242.00 0.25 114 300115 长盈精 密 10,520 211,136.40 0.25 115 600978 宜华生 活 22,980 210,037.20 0.24 116 600655 豫园股 份 19,500 209,430.00 0.24 117 600062 华润双 鹤 8,460 209,385.00 0.24 118 600614 鹏起科 技 20,524 208,523.84 0.24 119 601000 唐山港 44,151 207,951.21 0.24 120 600143 金发科 技 31,600 207,612.00 0.24 121 000703 恒逸石 化 9,600 207,072.00 0.24 122 000999 华润三 九 7,600 206,720.00 0.24 123 600282 南钢股 份 42,700 206,668.00 0.24 124 000807 云铝股 份 20,200 206,646.00 0.24 125 000981 银亿股 份 23,400 206,622.00 0.24 126 000979 中弘股 份 106,295 206,212.30 0.24 127 600179 安通控 股 8,300 205,425.00 0.24 128 000566 海南海 药 15,900 204,951.00 0.24 129 600346 恒力股 份 16,500 203,445.00 0.24 130 600970 中材国 际 20,550 203,239.50 0.24 131 000778 新兴铸 管 38,900 203,058.00 0.24 132 600503 华丽家 族 31,000 203,050.00 0.24 133 002183 怡亚通 28,700 202,335.00 0.24 134 002013 中航机 电 18,652 201,255.08 0.23 135 002051 中工国 际 10,836 199,707.48 0.23 136 601231 环旭电 子 12,600 198,702.00 0.23 137 002048 宁波华 翔 8,300 197,540.00 0.23 138 002512 达华智 能 10,900 196,963.00 0.23 139 002589 瑞康医 药 14,590 196,235.50 0.23 140 000988 华工科 技 11,800 195,644.00 0.23 141 002221 东华能 源 16,006 195,433.26 0.23 142 000006 深振 业A 19,772 194,754.20 0.23 143 000732 泰禾集 团 9,700 194,194.00 0.23 144 002127 南极电 商 15,800 192,602.00 0.22 145 600409 三友化 工 20,000 191,800.00 0.22 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 53 页 共 74 页


146 600125 铁龙物 流 17,669 191,178.58 0.22 147 000031 中粮地 产 23,800 190,400.00 0.22 148 600240 华业资 本 22,060 189,274.80 0.22 149 600664 哈药股 份 32,490 188,766.90 0.22 150 600161 天坛生 物 6,550 188,574.50 0.22 151 000598 兴蓉环 境 34,700 188,421.00 0.22 152 000592 平潭发 展 32,700 188,025.00 0.22 153 002373 千方科 技 12,800 187,520.00 0.22 154 002268 卫士通 8,140 187,382.80 0.22 155 600645 中源协 和 6,585 187,014.00 0.22 156 002745 木林森 4,100 186,550.00 0.22 157 002004 华邦健 康 27,565 185,512.45 0.22 158 002491 通鼎互 联 14,700 185,220.00 0.22 159 000729 燕京啤酒 27,300 184,002.00 0.21 160 000401 冀东水 泥 13,300 183,407.00 0.21 161 002030 达安基 因 9,860 183,198.80 0.21 162 000078 海王生 物 30,700 181,130.00 0.21 163 002281 光迅科 技 6,149 180,780.60 0.21 164 600597 光明乳 业 11,900 180,285.00 0.21 165 600410 华胜天 成 17,129 180,197.08 0.21 166 002400 省广股 份 33,774 180,015.42 0.21 167 600566 济川药 业 4,700 179,305.00 0.21 168 600635 大众公 用 37,500 179,250.00 0.21 169 300166 东方国 信 14,279 179,201.45 0.21 170 002440 闰土股 份 9,002 177,249.38 0.21 171 000028 国药一 致 2,932 176,653.00 0.21 172 000685 中山公 用 17,176 176,054.00 0.20 173 600037 歌华有 线 13,500 175,365.00 0.20 174 002152 广电运 通 23,500 174,840.00 0.20 175 000089 深圳机 场 20,000 174,000.00 0.20 176 600122 宏图高 科 17,900 173,451.00 0.20 177 600307 酒钢宏 兴 60,600 173,316.00 0.20 178 000012 南玻 A 20,500 173,225.00 0.20 179 600348 阳泉煤 业 23,300 171,954.00 0.20 180 600572 康恩贝 24,265 171,553.55 0.20 181 600500 中化国 际 20,200 170,892.00 0.20 182 600171 上海贝 岭 10,500 170,835.00 0.20 183 002056 横店东 磁 15,900 170,130.00 0.20 184 600380 健康元 15,200 170,088.00 0.20 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 54 页 共 74 页


185 600717 天津港 16,200 169,938.00 0.20 186 002131 利欧股 份 65,259 169,673.40 0.20 187 601200 上海环 境 6,800 169,592.00 0.20 188 600267 海正药 业 11,200 169,568.00 0.20 189 002431 棕榈股 份 20,150 169,260.00 0.20 190 000975 银泰资 源 12,623 168,643.28 0.20 191 601880 大连港 59,890 167,093.10 0.19 192 002506 协鑫集 成 39,100 166,957.00 0.19 193 600863 内蒙华 电 56,200 166,914.00 0.19 194 600511 国药股 份 6,000 166,800.00 0.19 195 600881 亚泰集 团 31,400 165,792.00 0.19 196 300058 蓝色光 标 30,000 165,600.00 0.19 197 300324 旋极信 息 11,300 165,319.00 0.19 198 000636 风华高 科 13,900 165,132.00 0.19 199 002028 思源电 气 10,408 164,966.80 0.19 200 002665 首航节 能 24,560 163,569.60 0.19 201 300002 神州泰 岳 26,600 162,792.00 0.19 202 600120 浙江东 方 6,600 162,426.00 0.19 203 600026 中远海 能 26,500 162,180.00 0.19 204 002280 联络互 动 21,100 161,626.00 0.19 205 002477 雏鹰农 牧 36,400 161,616.00 0.19 206 002191 劲嘉股 份 17,400 160,950.00 0.19 207 002249 大洋电 机 23,000 160,310.00 0.19 208 000926 福星股 份 14,700 160,083.00 0.19 209 600416 湘电股 份 12,800 159,872.00 0.19 210 600737 中粮糖 业 19,900 158,205.00 0.18 211 600967 内蒙一 机 13,100 157,855.00 0.18 212 600936 广西广 电 22,700 155,722.00 0.18 213 002354 天神娱 乐 9,080 155,268.00 0.18 214 000939 凯迪生 态 31,100 155,189.00 0.18 215 600835 上海机 电 6,300 154,350.00 0.18 216 000400 许继电 气 11,700 154,323.00 0.18 217 600466 蓝 光发 展 16,500 154,275.00 0.18 218 600633 浙数文 化 10,100 153,520.00 0.18 219 002635 安洁科 技 5,884 153,513.56 0.18 220 300159 新研股 份 14,700 152,880.00 0.18 221 000806 银河生 物 14,200 152,792.00 0.18 222 600575 皖江物 流 37,700 152,685.00 0.18 223 000612 焦作万 方 16,200 152,280.00 0.18 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 55 页 共 74 页


224 600751 天海投 资 24,900 152,139.00 0.18 225 002709 天赐材 料 3,300 151,767.00 0.18 226 300244 迪安诊 断 6,420 151,640.40 0.18 227 002505 大康农 业 53,130 150,889.20 0.18 228 600216 浙江医 药 11,200 150,528.00 0.17 229 000667 美好置 业 49,500 150,480.00 0.17 230 603369 今世缘 9,700 150,447.00 0.17 231 000860 顺鑫农 业 7,800 149,838.00 0.17 232 002371 北方华 创 3,600 149,184.00 0.17 233 300026 红日药 业 35,000 149,100.00 0.17 234 600598 北大荒 13,800 148,764.00 0.17 235 300133 华策影 视 13,700 148,508.00 0.17 236 600064 南京高 科 10,450 148,285.50 0.17 237 300113 顺网科 技 8,100 148,149.00 0.17 238 300199 翰宇药 业 9,100 148,148.00 0.17 239 600151 航天机 电 19,500 148,005.00 0.17 240 000712 锦龙股 份 8,700 147,726.00 0.17 241 000758 中色股 份 22,900 147,247.00 0.17 242 600478 科力远 19,925 147,046.50 0.17 243 002603 以岭药 业 9,400 146,264.00 0.17 244 002353 杰瑞股 份 11,100 145,632.00 0.17 245 300253 卫宁健 康 21,688 145,526.48 0.17 246 300287 飞利信 19,500 144,495.00 0.17 247 000596 古井贡 酒 2,200 144,474.00 0.17 248 300116 坚瑞沃 能 18,900 144,018.00 0.17 249 002444 巨星科 技 10,400 143,832.00 0.17 250 603766 隆鑫通 用 20,450 143,559.00 0.17 251 600823 世茂股 份 29,000 143,260.00 0.17 252 002701 奥瑞金 22,832 142,700.00 0.17 253 600039 四川路 桥 34,900 142,043.00 0.16 254 002807 江阴银 行 17,100 141,588.00 0.16 255 600908 无锡银 行 17,900 140,873.00 0.16 256 002128 露天煤 业 12,700 140,716.00 0.16 257 002390 信邦制 药 16,550 139,847.50 0.16 258 002299 圣农发 展 9,700 139,680.00 0.16 259 600086 东方金 钰 13,100 139,515.00 0.16 260 000027 深圳能 源 23,000 139,380.00 0.16 261 600017 日照港 35,700 138,516.00 0.16 262 000021 深科技 14,209 138,253.57 0.16 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 56 页 共 74 页


263 002147 新光圆 成 10,670 138,069.80 0.16 264 300376 易事特 18,100 137,017.00 0.16 265 002002 鸿达兴 业 20,029 136,998.36 0.16 266 603077 和邦生 物 68,340 136,680.00 0.16 267 002155 湖南黄 金 14,000 135,800.00 0.16 268 600648 外高桥 7,300 135,050.00 0.16 269 600158 中体产 业 13,100 134,668.00 0.16 270 600801 华新水 泥 9,440 133,387.20 0.15 271 600366 宁波韵 升 7,600 133,152.00 0.15 272 300001 特锐德 9,700 132,793.00 0.15 273 002266 浙富控 股 30,630 132,627.90 0.15 274 000681 视觉中 国 6,800 132,600.00 0.15 275 600563 法拉电 子 2,600 132,106.00 0.15 276 600848 上海临 港 5,900 131,570.00 0.15 277 600312 平高电 气 13,100 130,869.00 0.15 278 601678 滨化股 份 16,100 130,732.00 0.15 279 002672 东江环 保 8,025 130,406.25 0.15 280 002308 威创股 份 10,656 130,003.20 0.15 281 000528 柳工 15,200 129,656.00 0.15 282 002032 苏泊尔 3,200 129,216.00 0.15 283 600187 国中水 务 27,600 129,168.00 0.15 284 600317 营口港 37,600 127,464.00 0.15 285 000718 苏宁环 球 29,400 127,302.00 0.15 286 000877 天山股 份 12,240 127,296.00 0.15 287 000762 西藏矿 业 8,100 127,170.00 0.15 288 000563 陕国 投A 29,880 126,990.00 0.15 289 002489 浙江永 强 21,092 126,762.92 0.15 290 000156 华数传 媒 11,100 126,540.00 0.15 291 600594 益佰制 药 12,300 125,706.00 0.15 292 000727 华东科 技 52,600 125,188.00 0.15 293 002018 华信国 际 17,600 124,432.00 0.14 294 600393 粤泰股 份 19,600 124,264.00 0.14 295 600108 亚盛集 团 30,200 124,122.00 0.14 296 600859 王府井 6,040 123,216.00 0.14 297 002368 太极股 份 4,850 123,044.50 0.14 298 600651 飞乐音 响 13,440 122,976.00 0.14 299 600270 外运发 展 7,100 122,688.00 0.14 300 002251 步步高 6,760 122,018.00 0.14 301 002428 云南锗 业 10,100 121,907.00 0.14 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 57 页 共 74 页


302 300134 大富科 技 7,410 121,894.50 0.14 303 002463 沪电股 份 22,708 121,033.64 0.14 304 600545 卓郎智 能 11,000 120,780.00 0.14 305 600611 大众交 通 24,250 120,765.00 0.14 306 600993 马应龙 5,870 120,217.60 0.14 307 600729 重庆百 货 4,797 120,212.82 0.14 308 600169 太原重 工 34,700 120,062.00 0.14 309 601928 凤凰传 媒 14,800 120,028.00 0.14 310 000501 鄂武 商A 7,505 119,779.80 0.14 311 002437 誉衡药 业 17,350 119,541.50 0.14 312 000937 冀中能 源 20,500 119,310.00 0.14 313 600316 洪都航 空 8,300 117,528.00 0.14 314 002375 亚厦股 份 15,600 117,312.00 0.14 315 002122 天马股 份 13,800 117,162.00 0.14 316 002663 普邦股 份 20,929 116,155.95 0.13 317 000090 天健集 团 11,569 116,152.76 0.13 318 603000 人民网 10,700 115,881.00 0.13 319 600141 兴发集 团 6,840 115,596.00 0.13 320 000587 金洲慈 航 16,400 114,800.00 0.13 321 600770 综艺股 份 15,100 114,760.00 0.13 322 600694 大商股 份 3,400 114,682.00 0.13 323 002250 联化科 技 10,744 114,101.28 0.13 324 600259 广晟有 色 2,900 113,941.00 0.13 325 601717 郑煤机 17,300 113,834.00 0.13 326 002277 友阿股 份 19,240 112,938.80 0.13 327 600557 康缘药 业 8,352 112,584.96 0.13 328 600565 迪马股 份 28,100 112,400.00 0.13 329 600098 广州发 展 15,800 111,706.00 0.13 330 600582 天地科 技 24,000 111,600.00 0.13 331 002064 华峰氨 纶 22,700 111,230.00 0.13 332 603188 亚邦股 份 6,700 111,153.00 0.13 333 002106 莱宝高 科 10,900 110,853.00 0.13 334 002434 万里扬 10,500 110,250.00 0.13 335 002233 塔牌集 团 9,200 109,572.00 0.13 336 600874 创业环 保 8,400 109,284.00 0.13 337 300297 蓝盾股 份 11,400 108,756.00 0.13 338 601311 骆驼股 份 8,200 108,650.00 0.13 339 002358 森源电 气 7,300 108,478.00 0.13 340 600765 中航重 机 9,000 108,180.00 0.13 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 58 页 共 74 页


341 000848 承德露 露 11,416 107,995.36 0.13 342 002022 科华生 物 7,900 107,519.00 0.12 343 000600 建投能 源 13,900 107,169.00 0.12 344 603883 老百姓 1,700 107,083.00 0.12 345 000426 兴业矿 业 10,862 106,773.46 0.12 346 000519 中兵红 箭 10,829 106,665.65 0.12 347 601689 拓普集 团 4,300 106,382.00 0.12 348 600587 新华医 疗 6,312 105,978.48 0.12 349 601016 节能风 电 32,200 105,938.00 0.12 350 000969 安泰科 技 11,900 105,791.00 0.12 351 002657 中科金 财 4,600 104,972.00 0.12 352 000541 佛山照 明 11,380 104,696.00 0.12 353 000543 皖能电 力 20,830 104,566.60 0.12 354 002123 梦网集 团 10,100 104,535.00 0.12 355 600338 西藏珠 峰 2,500 104,125.00 0.12 356 000766 通化金 马 7,600 103,360.00 0.12 357 600155 宝硕股 份 10,100 103,323.00 0.12 358 002276 万马股 份 11,980 103,267.60 0.12 359 600073 上海梅 林 12,700 103,124.00 0.12 360 600277 亿利洁 能 15,900 102,396.00 0.12 361 000572 海马汽 车 22,300 102,134.00 0.12 362 002690 美亚光 电 5,300 102,131.00 0.12 363 002242 九阳股 份 6,000 101,820.00 0.12 364 000158 常山北 明 12,814 101,743.16 0.12 365 002073 软控股 份 12,700 101,600.00 0.12 366 600687 刚泰控 股 8,600 101,566.00 0.12 367 002332 仙琚制 药 12,425 101,512.25 0.12 368 600971 恒源煤 电 9,700 101,171.00 0.12 369 002503 搜于特 18,140 100,495.60 0.12 370 000061 农产品 13,100 100,346.00 0.12 371 600058 五矿发 展 8,300 100,264.00 0.12 372 603816 顾家家 居 1,700 100,249.00 0.12 373 002317 众生药 业 7,900 100,172.00 0.12 374 600580 卧龙电 气 12,500 100,125.00 0.12 375 600754 锦江股 份 3,100 100,099.00 0.12 376 603377 东方时 尚 2,500 99,950.00 0.12 377 002261 拓维信 息 12,900 99,846.00 0.12 378 600284 浦东建 设 10,700 99,510.00 0.12 379 002063 远光软 件 9,351 99,401.13 0.12 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 59 页 共 74 页


380 600773 西藏城 投 8,500 99,280.00 0.12 381 600300 维维股 份 22,700 99,199.00 0.12 382 600869 智慧能 源 17,200 98,728.00 0.11 383 601002 晋亿实 业 9,200 98,716.00 0.11 384 000062 深圳华 强 4,200 98,658.00 0.11 385 603515 欧普照 明 2,300 98,532.00 0.11 386 601001 大同煤 业 16,200 98,010.00 0.11 387 600422 昆药集 团 10,700 97,905.00 0.11 388 000829 天音控 股 10,300 97,850.00 0.11 389 000680 山推股 份 19,200 97,728.00 0.11 390 300202 聚龙股 份 5,400 96,930.00 0.11 391 300273 和佳股 份 10,680 96,760.80 0.11 392 600578 京能电 力 26,100 96,570.00 0.11 393 002254 泰和新 材 8,292 96,518.88 0.11 394 002642 荣之联 7,350 96,358.50 0.11 395 002699 美盛文 化 5,320 96,345.20 0.11 396 300010 立思辰 8,600 96,062.00 0.11 397 600536 中国软 件 5,800 95,990.00 0.11 398 002681 奋达科 技 8,600 95,976.00 0.11 399 000669 金鸿控 股 6,550 95,957.50 0.11 400 002482 广田集 团 11,900 95,438.00 0.11 401 000049 德赛电 池 2,400 95,016.00 0.11 402 002345 潮宏基 8,804 94,643.00 0.11 403 002544 杰赛科 技 6,000 94,380.00 0.11 404 600458 时代新 材 9,300 93,651.00 0.11 405 600759 洲际油 气 21,893 93,264.18 0.11 406 600428 中远海 特 16,600 93,126.00 0.11 407 600623 华谊集 团 10,900 92,977.00 0.11 408 300039 上海凯 宝 14,540 92,474.40 0.11 409 600289 ST 信通 9,300 92,442.00 0.11 410 300257 开山股 份 6,600 92,400.00 0.11 411 300032 金龙机 电 6,600 91,674.00 0.11 412 601777 力帆股 份 12,500 90,750.00 0.11 413 600006 东风汽 车 15,500 90,675.00 0.11 414 600335 国机汽 车 8,000 89,920.00 0.10 415 300291 华录百 纳 7,900 89,665.00 0.10 416 002479 富春环 保 9,220 89,526.20 0.10 417 002005 德豪润 达 20,500 89,380.00 0.10 418 600750 江中药 业 3,466 88,313.68 0.10 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 60 页 共 74 页


419 002707 众信旅 游 8,100 88,209.00 0.10 420 000777 中核科 技 5,920 88,208.00 0.10 421 000652 泰达股 份 20,000 88,200.00 0.10 422 600395 盘江股 份 12,800 87,936.00 0.10 423 600059 古越龙 山 9,350 87,796.50 0.10 424 002041 登海种 业 6,800 87,380.00 0.10 425 600280 中央商 场 11,100 87,357.00 0.10 426 002011 盾安环 境 10,700 86,028.00 0.10 427 002344 海宁皮 城 10,800 85,644.00 0.10 428 603658 安图生 物 1,600 85,152.00 0.10 429 600517 置信电 气 13,100 84,757.00 0.10 430 600639 浦东金 桥 5,000 84,750.00 0.10 431 001696 宗申动 力 13,400 84,688.00 0.10 432 000990 诚志股 份 4,900 84,574.00 0.10 433 000897 津滨发 展 25,000 84,500.00 0.10 434 603328 依顿电 子 5,800 83,230.00 0.10 435 603198 迎驾贡 酒 4,700 82,673.00 0.10 436 600657 信达地 产 14,779 82,466.82 0.10 437 600329 中新药 业 5,500 81,785.00 0.10 438 600195 中牧股 份 4,140 81,599.40 0.09 439 600757 长江传 媒 11,700 81,315.00 0.09 440 300147 香雪制 药 8,950 80,281.50 0.09 441 002269 美邦服 饰 24,350 80,111.50 0.09 442 603556 海兴电 力 2,200 80,080.00 0.09 443 603355 莱克电 气 1,600 78,848.00 0.09 444 600862 中航高 科 8,100 78,408.00 0.09 445 600880 博瑞传 播 14,800 77,996.00 0.09 446 002342 巨力索 具 13,000 77,870.00 0.09 447 000552 靖远煤 电 22,100 77,792.00 0.09 448 600894 广日股 份 8,300 77,605.00 0.09 449 600628 新世界 7,500 76,275.00 0.09 450 002588 史丹利 11,220 75,061.80 0.09 451 002118 紫鑫药 业 9,900 74,448.00 0.09 452 002093 国脉科 技 7,800 74,022.00 0.09 453 000099 中信海 直 8,200 73,964.00 0.09 454 002190 成飞集 成 3,400 73,576.00 0.09 455 603444 吉比特 400 73,572.00 0.09 456 300043 星辉娱 乐 12,000 73,440.00 0.09 457 000662 天夏智 慧 4,900 72,863.00 0.08 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 61 页 共 74 页


458 600184 光电股 份 3,928 71,960.96 0.08 459 603888 新华网 3,000 70,950.00 0.08 460 000816 智慧农 业 22,000 70,620.00 0.08 461 601127 小康股 份 3,500 70,385.00 0.08 462 002392 北京利 尔 13,800 69,552.00 0.08 463 600748 上实发 展 10,760 68,971.60 0.08 464 002325 洪涛股 份 14,414 68,754.78 0.08 465 600776 东方通 信 9,500 68,685.00 0.08 466 603868 飞科电 器 900 68,175.00 0.08 467 600640 号百控 股 4,600 67,252.00 0.08 468 600292 远达环 保 7,510 67,214.50 0.08 469 600743 华远地 产 18,121 66,322.86 0.08 470 601020 华钰矿 业 3,100 63,612.00 0.07 471 002414 高德红 外 3,763 63,256.03 0.07 472 600481 双良节 能 15,700 62,957.00 0.07 473 600996 贵广网 络 6,200 61,380.00 0.07 474 600053 九鼎投 资 2,500 59,725.00 0.07 475 002551 尚荣医 疗 6,434 58,935.44 0.07 476 603568 伟明环 保 2,700 56,835.00 0.07 477 002416 爱施德 6,000 56,820.00 0.07 478 000761 本钢板 材 10,600 55,120.00 0.06 479 603806 福斯特 1,600 54,560.00 0.06 480 600826 兰生股 份 4,100 53,997.00 0.06 481 603228 景旺电 子 1,000 53,770.00 0.06 482 603225 新凤鸣 1,500 53,700.00 0.06 483 000536 华映科 技 10,700 52,858.00 0.06 484 603169 兰石重 装 6,200 52,018.00 0.06 485 600126 杭钢股 份 7,500 51,525.00 0.06 486 000987 越秀金 控 5,200 51,220.00 0.06 487 600618 氯碱化 工 4,400 47,652.00 0.06 488 603001 奥康国 际 3,100 44,857.00 0.05 489 603528 多伦科 技 4,800 42,384.00 0.05 490 000025 特力 A 1,100 42,361.00 0.05 491 601811 新华文 轩 3,100 41,633.00 0.05 492 600917 重庆燃 气 3,500 38,990.00 0.05 493 601969 海南矿 业 4,400 38,940.00 0.05 494 601128 常熟银 行 4,700 33,511.00 0.04 495 002815 崇达技 术 1,000 31,560.00 0.04 496 603877 太平鸟 1,100 29,821.00 0.03 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 62 页 共 74 页


497 600939 重庆建 工 4,000 29,680.00 0.03 498 603025 大豪科 技 1,000 29,420.00 0.03 499 603569 长久物 流 1,200 29,028.00 0.03 500 002818 富森美 900 27,279.00 0.03


8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300156 神雾环 保 13,100 316,496.00 0.37 2 002168 深圳惠 程 17,220 236,947.20 0.28 3 000693 *ST 华泽 6,400 80,000.00 0.09


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入 金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300136 信维通 信 502,390.00 0.59 2 600487 亨通光 电 464,738.00 0.54 3 600642 申能股 份 409,716.00 0.48 4 000066 中国长 城 402,633.00 0.47 5 600522 中天科 技 375,772.00 0.44 6 002049 紫光国 芯 367,685.00 0.43 7 600004 白云机 场 349,206.00 0.41 8 000778 新兴铸 管 334,898.00 0.39 9 603799 华友钴 业 327,894.00 0.38 10 600438 通威股 份 323,913.00 0.38 11 000009 中国宝 安 323,080.00 0.38 12 600256 广汇能 源 317,791.00 0.37 13 000039 中集集 团 316,987.45 0.37 14 002670 国盛金 控 310,279.12 0.36 15 600839 四川长 虹 309,658.00 0.36 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 63 页 共 74 页


16 002583 海能达 298,871.00 0.35 17 000977 浪潮信 息 293,628.00 0.34 18 300002 神州泰 岳 269,581.00 0.31 19 600885 宏发股 份 268,036.00 0.31 20 300058 蓝色光 标 267,370.00 0.31 注:买 入金 额按 买入 的成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 300136 信维通 信 1,259,971.49 1.47 2 600487 亨通光 电 1,176,618.57 1.37 3 601012 隆基股 份 939,289.25 1.09 4 002460 赣锋锂 业 922,575.34 1.07 5 600522 中天科 技 787,936.68 0.92 6 603799 华友钴 业 565,072.00 0.66 7 002572 索菲亚 522,331.00 0.61 8 002508 老板电 器 514,944.19 0.60 9 600219 南山铝 业 499,182.00 0.58 10 600682 南京新 百 445,574.00 0.52 11 300296 利亚德 440,327.00 0.51 12 600436 片仔癀 417,146.00 0.49 13 002217 合力泰 365,585.00 0.43 14 600699 均胜电 子 364,959.00 0.42 15 300122 智飞生 物 343,002.00 0.40 16 600809 山西汾 酒 319,467.00 0.37 17 000887 中鼎股 份 310,334.40 0.36 18 600528 中铁工 业 272,194.00 0.32 19 002602 世纪华 通 265,163.00 0.31 20 000959 首钢股 份 258,536.00 0.30 注:卖 出金 额按 卖出 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 44,933,269.85 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 41,552,993.26 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 64 页 共 74 页


注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相 关交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 65 页 共 74 页


8.11.3 本 期国 债期 货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。 8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 5,416.87 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,046.24 5 应收申 购款 51,550.55 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 58,013.66


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 66 页 共 74 页


序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值比 例 (%) 流通受 限情 况说 明 1 300156 神雾环 保 316,496.00 0.37 公告重 大事 项 2 002168 深圳惠 程 236,947.20 0.28 公告重 大事 项 3 000693 *ST 华泽 80,000.00 0.09 公告重 大事 项


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§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 7,464 7,310.67 494,224.14 0.91% 54,072,610.69 99.09%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 0.00 0.0000%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2011 年11 月 29 日 )基 金份 额总 额 711,358,644.30 本报告 期期 初基 金份 额总 额 53,836,226.85 本报告 期基 金总 申购 份额 35,567,977.09 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 34,837,369.11 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 54,566,834.83 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 69 页 共 74 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动。 本 报告 期 内托管 人的 专门 基金 托管 部门 无 重大 人 事 变动。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 , 报告 期内 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬 为5 万元 , 该会 计 师事务 所自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 报告期 内基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 稽查 或处 罚 情况。 本报 告期 内 托管人 的托 管 业 务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 国信证 券 2 71,817,987.25 83.59% 66,887.32 83.59% - 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 70 页 共 74 页


高华证 券 2 14,094,638.63 16.41% 13,126.70 16.41% - 注:1 、交 易单 元选 择标 准 有: (1) 、 实力 雄厚, 注册 资本 不少 于 20 亿元 人民 币。 (2) 、 市场 形象 及财 务状 况 良好。 (3) 、 经营 行为 规范, 内控 制度健 全, 最近 一年 未因 发生重 大违 规行 为而 受到 国家监 管部 门的 处 罚 。 (4) 、 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 能够 满足 基金 高效 、安全 运作 的通 讯条 件。 (5) 、 研究 实力 较强, 具 有 专门的 研究 机构 和专 职研 究人员,能 及时 、 定 期 、 全 面地为 基金 提供 宏观 经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。 2、本 基金 本报 告期 无新 增 或剔除 交易 单元 。 11.7.2 基 金租 用证 券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 国信证 券 1,496,850.00 97.21% 1,300,000.00 100.00% - - 高华证 券 42,959.00 2.79% - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 农银中 证500 基金 -招 募 说明书 更 新-2016 年第2 号 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 17 日 2 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下部 分基 金在 上海 天天基 金销售 有限 公司 最低 申购 金额 、 最 低赎回 份额 及最 低保 留份 额的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 17 日 3 农银汇 理中 证500 基金 2016 年四 季度报 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 19 日 4 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 开通在 中信 证券 股份 有限 公司等 定投、 转换 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 24 日 5 关于交 通银 行开 展网 上银 行、 手机 银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 23 日 6 农银汇 理中 证500 基金 2016 年年 度报告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 2017 年 3 月 30 日 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 71 页 共 74 页


金管理 人网 站 7 关于中 国工 商银 行继 续开 展个人 电子银 行基 金申 购费 率优 惠活动 的公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 31 日 8 关于广 发证 券开 展网 上 、 手机委 托 系统基 金申 购手 续费 费率 优惠活 动的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 7 日 9 关于交 通银 行开 展手 机银 行渠道 申购及 定期 定额 投资 手续 费率优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 22 日 10 农银汇 理中 证500 基金 2017 年一 季报 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 24 日 11 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金增 加两 家代 销机构 并参加 其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 12 日 12 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 公司住 所变 更的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 16 日 13 关于农 银汇 理电 话服 务系 统暂停 基金转 换业 务的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 28 日 14 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 执行 《证 券期 货投 资者 适 当性管 理 办法》 、 《 非居 民金 融账 户 涉税信 息 尽职调 查管 理办 法》 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 30 日 15 关于交 通银 行继 续开 展手 机银行 渠道申 购及 定期 定额 投资 手续费 率优惠 活 动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 4 日 16 农银中 证500 基金 -招 募 说明书 更 新-2017 年第1 号 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 11 日 17 农银汇 理中 证500 基金 2017 年二 季报 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 20 日 18 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下部 分基 金在 新兰 德证券 投资咨 询有 限公 司最 低申 购金额 、 最低赎 回份 额及 最低 保留 份额的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 14 日 19 农银汇 理中 证500 基金 2017 年半 年度报 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 28 日 20 农银汇 理中 证500 基金 2017 年三 中国证 券报 、 上 海证 2017 年 10 月 25 日 农银汇理中证 500 指数证券投 资基金 2017 年年度报告 第 72 页 共 74 页


季度报 告 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 21 关于调 整旗 下部 分基 金在 中国工 商银行 股份 有限 公司 最低 申购金 额、 最低 赎回 份额 及最 低 保留份 额 的公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 9 日 22 关于农 银汇 理基 金管 理有 限公司 旗下产 品实 施增 值税 政策 的公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 30 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 本基金 本报 告期 内无 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超 过20% 的情 况。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 (以 下简 称 “ 本公 司” ) 公司住 所已 于 2017 年 6 月 13 日变 更为: 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层; 上 述变更 已完 成工 商变 更登 记。 本公司 已于 2017 年 6 月 16 日在 中国 证券 报、 上海 证券报 、证 券时 报以 及公 司网站 上刊 登 上述公 司住 所变 更的 公告 。





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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ; 2 、 《农 银汇 理中 证500 指 数型证 券投 资基 金基 金合 同》 ; 3 、 《农 银汇 理中 证500 指 数型证 券投 资基 金托 管协 议》 ; 4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 。 13.2 存 放地 点 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。 13.3 查 阅方 式 投资者可到基 金管理人 的 住所及网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工本费后 , 投资者可在合 理 时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。 农 银汇 理基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 29 日