农 银 汇 理 沪深 300 指 数证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要 展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守 信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组 合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 57
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 59
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 59
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59
8.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 59 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 62
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 68
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 68
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 69
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理沪 深 300 指 数证 券投资 基金
基金简 称 农银沪 深300 指数
基金主 代码 660008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年4 月12 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商 银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 642,370,782.04 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 被动 化投 资的 指数 型 基金 ，通 过严 格的 投资
纪 律 约束 和数 量化 的风 控管 理 ，力 争将 基金 净值 对标
的指数 的年 跟踪 误差 控制 在 4％ 以内， 日均 跟踪 偏离 度
的绝对 值控 制 在 0.35 ％以 内，以 实现 对沪 深 300 指数
的有效 跟踪 。
投资策 略 本 基 金原 则上 将采 用全 样本 复 制的 方式 ，基 金资 产将
按 照 标的 指数 的成 分股 及其 权 重配 比进 行投 资以 拟合
标 的 指数 的业 绩表 现。 基金 管 理人 将根 据中 证指 数公
司 提 供的 成分 股及 权重 数据 进 行相 应的 买入 或卖 出操
作 ， 使跟 踪组 合的 构成 基本 与 标的 指数 一致 。但 若出
现 较 为特 殊的 情况 （例 如成 分 股流 动性 不足 、成 分股
投资受 限等 ） ， 本基 金将 采 用替代 性的 方法 构建 组合 ，
使得实 际组 合对
标 的 指数 的风 险暴 露程 度尽 可 能近 似于 理论 全复 制组
合。
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 ＋ 5% × 同期银 行活 期存 款利 率。
风险收 益特 征 本 基 金为 较高 风险 、较 高收 益 的股 票型 基金 产品 ，其
风 险 收益 水平 高于 货币 市场 基 金、 债券 型基 金和 混合
型基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 翟爱东 郭明
联系电 话 021-61095588 010 —66105799 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
021-61095599 95588
传真 021-61095556 010 —66105798
注册地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区银城 路9 号 50 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
办公地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试验
区银城 路9 号 50 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 于进 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.abc-ca.com
基金年 度报 告备 置地 点 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号 50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城
路9 号50 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 42,329,772.64 -13,942,797.04 629,475,111.02
本期利 润 181,443,568.79 -78,224,999.36 326,681,324.21
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2494 -0.0956 0.2917
本期加 权平 均净 值利 润率 20.65% -9.10% 23.56%
本期基 金份 额净 值增 长率 22.65% -9.05% 6.46%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 215,520,724.11 68,875,292.72 154,841,415.75
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3355 0.0889 0.1973
期末基 金资 产净 值 857,891,506.15 843,936,758.54 939,611,791.18
期末基 金份 额净 值 1.3355 1.0889 1.1973
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 33.55% 8.89% 19.73%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日， 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.57% 0.76% 4.82% 0.76% -0.25% 0.00%
过去六 个月 10.23% 0.67% 9.43% 0.66% 0.80% 0.01%
过去一 年 22.65% 0.61% 20.63% 0.60% 2.02% 0.01%
过去三 年 18.74% 1.63% 13.94% 1.60% 4.80% 0.03%
过去五 年 70.47% 1.49% 57.26% 1.47% 13.21% 0.02%
自基金 合同 33.55% 1.42% 20.93% 1.41% 12.62% 0.01% 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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生效起 至今
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本 基金 股票 投资 比例 范围为 基金 资产 的90% －95% ， 其 中投 资于 标的 指数 成分股 的比 例不 低于
股票投 资 的80% ； 除 股票 以 外的其 他资 产投 资比 例范 围为基 金资 产 的 5% －10% ， 其中现 金或 到期 日
在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 。 本 基 金 建 仓 期 为 基 金 合 同 生 效 日
（2011 年 4 月 12 日 ）起 六个月 ，建 仓期 满时 ，本 基金各 项投 资比 例已 达到 基金合 同规 定的 投 资
比例。
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：基金合同 生效当年 净 值增长率及业 绩比较基 准 收益率按照实 际存续期 计 算，未按整 个自然年
度折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的 经验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币贰亿零 壹 元，其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 ％，东方 汇理资
产管理 公司 出资 比例 为 33.33 ％ ，中 铝资 本控 股有 限 公司出 资比 例 为 15 ％。 公 司办公 地址 为中 国
（上海 ）自 由贸 易试 验区 银城 路 9 号50 层。 公司 法 定代表 人为 董事 长于 进先 生。
截止 2017 年 12 月 31 日， 公司共 管理 41 只 开放 式基 金，分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理区
间收 益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券型证券 投资基金 、 农银汇理金穗 纯债债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 金泰一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 农银 汇理日 日鑫 交易 型货 币市 场基金 、 农 银汇 理金 安 18 个月开 放债 券型 证券
投资基金、农 银汇理尖 端 科技灵活配置 混合型证 券 投资基金、农 银汇理中 国 优势灵活配 置混合型
证券投资基金 、农银汇 理 区间策略灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 金鸿一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金及 农银 汇理永 益定 期开 放混 合型 证券投 资基 金。
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基 金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
宋永安
本 基 金 基
金经理
2012 年8 月3
日
- 10
硕士，具有证券从业资
格。历任长信基金管理
公司金融工程研究员、
农银汇理基金管理公司
研究员、农银汇理基金
管 理 公 司 基 金 经 理 助
理。现任农银汇理基金
管理公 司基 金经 理。
注：1、任职 、离任日 期 是指公司作出 决定之日 ， 基金成立时担 任基金经 理 和经理助理 的任职日
期为基 金合 同生 效日 。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内， 本 基金管理人 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 ， 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 ， 明 确
各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。
本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易；事中 控制的工
作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 ， 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行；事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差，编制 投资组合
公平交 易报 告， 分析 事中 控制的 效果 ，并 将评 价结 果 报告 风险 管理 委员 会。
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告期内 ， 根据指数 化 投资流程和定 量分析， 进 行了日常运行 操作。报 告 期内基金日均 跟
踪误差 为0.1352% ， 日均 偏 离度 为 0.0389% ， 符 合基 金 合同契 约规 定的 日均 偏离 度控制 在 0.35% 以
内， 年 化跟 踪误 差控 制不 超过 4% 。 报告 期内 基金 跟踪误 差来 源主 要是 由以 下几点 造成 ：1 ） 标 的
指数成 份股 中法 律法 规禁 止本基 金投 资的 股票 的影 响；2 ） 申 购赎 回的 影响 ；3） 成份 股票 的停 牌；
4）指 数中 成份 股票 的调 整 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内本 基金 净值 增长 率为 22.65% ， 业绩 比较 基 准收益 率 为20.63% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 作为 一只 投资 于沪 深 300 指数 的被 动化 指数 产品， 我们 将坚 持指 数被 动化投 资理 念 ，
运用定量分析 技术，减 少 各种因素对基 金跟踪误 差 造成的冲击， 把基金的 跟 踪误差控制 在较低的
水平， 从而 为投 资者 提供 一个标 准化 的指 数投 资工 具。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的
监察稽核工作 ，监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况，并
向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 ， 定期回顾 执 行情况，
并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计，农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 13 页 共 69 页
督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 ， 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。
报告期内，公 司监察稽 核 体系运行顺利 ，本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项，有效的 保证了本
基金的 合规 运作 。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1 ） 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 ， 防范 内幕 交易 ， 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 确保研究 、 投资决策和交 易隔离； 严 格检查基金的 投
资决策、研究 支持、 交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施，保证 了 投资遵循既 定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关 的规定， 更 新公司内部投 资管理制 度 ，不断加强内 部流程控 制 ，动态作出各 项
合规提 示， 防范 投资 风险 。
本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，不断提 高
合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 （ 证 监会计字[2007]15 号 ） 、 《 中国证监会关 于证
券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 （证监 会公告[2017]13 号） 等文件， 本公司 制订了证券投 资基
金估值 政策 和程 序， 并设 立了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策 和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变
化，书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察 稽 核部 对 上述过 程进 行监 督，
根据法 规进 行披 露。
以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员，均具 有 基金从业资格 ，具有丰 富 的基金从业经 验农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 14 页 共 69 页
和相关专业胜 任能力， 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委
员，可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 ， 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券估值的 利益需求 ， 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度，如估值 委员会表
决时， 其仅 有一 票表 决权 ，遵守 少数 服从 多数 的原 则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.7.1 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1. 本基 金基 金合 同约 定 “ 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金收 益每 年 最多分 配 6 次，
每次基 金收 益分 配比 例不 低于收 益分 配基 准日 可供 分配利 润 的20 % 。” 即本 基金本 年无 应分 配 利
润。
2. 报告 期内 没有 实施 过利 润分配 。
3. 本报 告期 没有 应分 配但 尚未实 施的 利润 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在 对 农银 汇理 沪 深 300 指数证 券投 资基 金的 托管 过程中 ，严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 农银 汇理 沪 深 300 指 数证 券投 资基 金的 管理人 —— 农银 汇理 基金 管理有 限公 司在
农银汇 理沪 深 300 指 数证 券投资 基金 的投 资运 作、 基金资 产净 值计 算、 基金 份额申 购赎 回价 格 计
算、基金费用 开支等问 题 上，不存在任 何损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 在各重要 方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。 本报 告期 内， 农银 汇理沪 深 300 指 数证 券投 资基金 未进 行利 润 分
配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 农银 汇理 基金管 理有 限公 司编 制和 披露的 农银 汇理 沪 深 300 指数证 券投 资 基
金2017 年 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 16 页 共 69 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22156 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农银汇 理沪 深300 指数 证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审 计了 农银 汇理 沪深 300 指数 证券 投资 基金( 以 下简称 “农银
汇理沪 深300 指 数基 金”) 的财务 报表 ， 包 括2017 年12 月 31 日的
资产负债表，2017 年度的 利润表和所有者权益(基 金 净值)变动表
以及财 务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简 称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了农银 汇理 沪深300 指数 基金 2017 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及
2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于农 银汇理沪深 300
指数基 金， 并履 行了 职业 道德方 面的 其他 责任 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
农银汇理沪深 300 指数基 金的基金管理人农银汇 理 基金管理有限
公司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实
务操作 编制 财务 报表， 使 其实现 公允 反映， 并设 计 、 执行 和维护 必
要的内 部控 制， 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错
报。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估农 银汇理 沪 深 300
指数基 金的 持续 经营 能力 ，披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适 用)，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算农银 汇理 沪
深300 指数 基金 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。
基金管理人治理层负责 监 督农银汇理沪深 300 指数 基金的财务报
告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰 当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 农银 汇 理沪 深 300 指数
基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确
定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 ， 审计 准
则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关
披露； 如果披 露不 充分， 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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基于截 至审 计报 告日 可获 得的 信 息 。 然 而 ， 未 来的 事 项或情 况可 能
导致农 银汇 理沪深 300 指 数基金 不能 持续 经营 。( 五) 评价 财务 报
表的总 体列 报 、 结 构和 内 容(包 括披 露) ， 并 评价 财 务报表 是否 公允
反映相 关交 易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 薛竞
都晓燕
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇理 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 54,048,688.84 70,523,361.39
结算备 付金
572,862.08 -
存出保 证金
50,268.71 26,161.15
交易性 金融 资产 7.4.7.2 805,426,237.78 776,079,758.20
其中： 股票 投资
805,426,237.78 776,079,758.20
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 9,999.73 13,865.58
应收股 利
- -
应收申 购款
555,569.40 193,629.21
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
860,663,626.54 846,836,775.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,509,158.84 1,661,846.00
应付管 理人 报酬
432,352.45 441,619.31
应付托 管费
108,088.10 110,404.84
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 279,955.46 252,421.88
应交税 费
- - 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 442,565.54 433,724.96
负债合 计
2,772,120.39 2,900,016.99
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 642,370,782.04 775,061,465.82
未分配 利润 7.4.7.10 215,520,724.11 68,875,292.72
所有者 权益 合计
857,891,506.15 843,936,758.54
负债和 所有 者权 益总 计
860,663,626.54 846,836,775.53
注：报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.3355 元， 基金 份额 总 额 642,370,782.04
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇理 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
189,841,621.57 -70,253,945.20
1.利息 收入
444,312.68 784,174.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 322,052.40 311,636.35
债券利 息收 入
122,260.28 472,537.95
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
49,801,067.75 -7,120,064.52
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 33,176,756.75 -24,053,923.11
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 17,100.00 -1,140,666.79
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 16,607,211.00 18,074,525.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 139,113,796.15 -64,282,202.32
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 482,444.99 364,147.34 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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减： 二、费用
8,398,052.78 7,971,054.16
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,269,160.17 5,154,093.21
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,317,289.92 1,288,523.34
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,186,525.68 924,775.67
5．利 息支 出
9,158.00 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9,158.00 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 615,919.01 603,661.94
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
181,443,568.79 -78,224,999.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
181,443,568.79 -78,224,999.36
7.3 所有 者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇理 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
775,061,465.82 68,875,292.72 843,936,758.54
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 181,443,568.79 181,443,568.79
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净 值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-132,690,683.78 -34,798,137.40 -167,488,821.18
其中：1. 基 金申 购款 358,368,335.65 65,348,801.31 423,717,136.96
2. 基金 赎回 款 -491,059,019.43 -100,146,938.71 -591,205,958.14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
642,370,782.04 215,520,724.11 857,891,506.15
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
784,770,375.43 154,841,415.75 939,611,791.18
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -78,224,999.36 -78,224,999.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-9,708,909.61 -7,741,123.67 -17,450,033.28
其中：1. 基 金申 购款 325,339,120.73 12,251,154.99 337,590,275.72
2. 基金 赎回 款 -335,048,030.34 -19,992,278.66 -355,040,309.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
775,061,465.82 68,875,292.72 843,936,758.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇理沪 深 300 指数证 券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2011] 第 125 号 《 关 于核准 农银 汇理 沪 深300 指数证 券投 资基 金
募集的 批复》 核准， 由农 银 汇理基 金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法》 和 《农
银汇理 沪 深 300 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 负责 公开募 集。 本基 金为 契约 型开放 式基 金， 存 续
期限不 定， 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集3,296,561,559.84 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2011) 第 123 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案，
《农银 汇理 沪深300 指 数 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2011 年 4 月 12 日正 式 生效， 基金 合同 生效
日的基 金份 额总 额为 3,297,550,055.44 份 基金 份额 ，其中 认 购 资金 利息 折合 988,495.60 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人为农银汇理 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 中 国工商银行 股份有限农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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公司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《农 银 汇理沪 深300 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ，包 括沪 深 300 指数 成份 股及 备选
成份股和新 股(包括中 小板 、创业板及 其他经中 国证 监会核准上 市的股票) 、货 币及剩余期 限在一
年以内的政府 债券以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的其 他金融工 具 ，但须符合 中国证监
会的相 关规 定。 其中 ：股 票投资 比例 范围 为 基 金资 产的 90% －95 ％， 其中 投 资于沪 深 300 指 数成
分股的比例不低于股票 投 资的 80 ％ ； 除 股 票以 外 的其 他 资 产 投 资 比 例 范围 为基 金 资 产 的 5 ％－
10% ， 其中 现金 或到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 投资 比例不 低于 基金 资产 净值 的5％ 。 本 基金 的业
绩比较 基准 为：95％ ×沪深 300 指数 ＋5 ％× 同期 银 行活期 存款 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人农 银汇 理基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月28 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及 相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 农银 汇理 沪深 300 指 数证 券投
资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关 规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了 本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益 的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量 ；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已 解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行 人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转 入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数 ，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量 等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金 估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市销 率法等 估值 技术 进行 估值 。
(2) 对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收 益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 会计 政策 变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 及上 年度可 比期 间未 发生 会计 估计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 及上 年度可 比期 间无 须说 明的 会计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家 税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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收入， 债券 的利 息收 入 及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减 按50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 54,048,688.84 70,523,361.39
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 54,048,688.84 70,523,361.39
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 686,774,407.87 805,426,237.78 118,651,829.91
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - - 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 686,774,407.87 805,426,237.78 118,651,829.91
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 796,541,724.44 776,079,758.20 -20,461,966.24
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 796,541,724.44 776,079,758.20 -20,461,966.24
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 9,719.33 13,853.78
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 257.80 -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 22.60 11.80
合计 9,999.73 13,865.58 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共 69 页
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 279,955.46 252,421.88
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 279,955.46 252,421.88
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2,565.54 3,724.96
预提费 用 390,000.00 380,000.00
指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计 442,565.54 433,724.96
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 775,061,465.82 775,061,465.82
本期申 购 358,368,335.65 358,368,335.65
本期赎 回( 以"-" 号填列) -491,059,019.43 -491,059,019.43
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 642,370,782.04 642,370,782.04
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 238,997,782.13 -170,122,489.41 68,875,292.72
本期利 润 42,329,772.64 139,113,796.15 181,443,568.79
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-44,475,740.94 9,677,603.54 -34,798,137.40
其中： 基金 申购 款 115,470,884.77 -50,122,083.46 65,348,801.31
基金赎 回款 -159,946,625.71 59,799,687.00 -100,146,938.71
本期已 分配 利润 - - -
本期末 236,851,813.83 -21,331,089.72 215,520,724.11
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 316,696.47 306,838.71
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,481.88 3,706.42
其他 874.05 1,091.22
合计 322,052.40 311,636.35
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 443,020,174.12 310,745,113.68
减：卖 出股 票成 本总 额 409,843,417.37 334,799,036.79
买卖股 票差 价收 入 33,176,756.75 -24,053,923.11
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 69 页
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
17,100.00 -1,140,666.79
债 券 投 资 收 益 ——赎 回 差
价收入
- -
债 券 投 资 收 益 ——申购差
价收入
- -
合计 17,100.00 -1,140,666.79
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
9,189,000.00 74,499,564.30
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
8,982,900.00 72,593,666.79
减：应 收利 息总 额 189,000.00 3,046,564.30
买卖债 券差 价收 入 17,100.00 -1,140,666.79
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 贵金 属差 价收入 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 69 页
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属赎 回差 价收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属申 购差 价收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 其他 投资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 16,607,211.00 18,074,525.38
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 16,607,211.00 18,074,525.38
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 139,113,796.15 -64,282,202.32
—— 股 票投 资 139,113,796.15 -65,387,416.11
—— 债 券投 资 - 1,105,213.79
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 139,113,796.15 -64,282,202.32 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 69 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 452,523.06 313,237.37
转换费 29,921.93 50,909.97
合计 482,444.99 364,147.34
注：
1. 本 基金 的赎 回费 率按 基 金持有 人持 有该 部分 基金 份额的 时间 分段 递减 设定 ， 于持有 人赎 回基 金
份额时 收取 ，赎 回费 总额 归入基 金资 产的 比例 随着 持有期 限而 变化 。
2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分组 成， 其 中赎 回费 部分 归入 基 金资产 的比 例随 着
持有期 限而 变化 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,186,525.68 924,775.67
银行间 市场 交易 费用
- -
合计 1,186,525.68 924,775.67
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
账户服 务费 18,000.00 18,000.00
银行汇 划费 7,919.01 5,661.94 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 69 页
合计 615,919.01 603,661.94
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费 率计 提， 按季 支付 ， 标的 指数 许可 使用 费的 收取下 限为 每季 度 （ 自然 季度） 人民 币 50,000
元。
7.4.8 或 有事 项 、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 并无 须作 披露 的或 有事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 并无 须作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 工 商 银
行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本 控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 69 页
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,269,160.17 5,154,093.21
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,113,574.09 2,068,791.56
注：支付基金 管理人农 银 汇理基金管理 有限公司 的 基金管理费按 前一日基 金 资产净值 0.60%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日基 金管 理费 ＝前 一日 基 金资产 净值 ×0. 60%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,317,289.92 1,288,523.34
注：支付基金 托管人工 商 银行的基金托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.15% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日基 金托 管费= 前一 日基 金资产 净值 ×0. 15%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无销 售服 务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 69 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 无运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 54,048,688.84 316,696.47 70,523,361.39 306,838.71
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 工商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年 度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300664
鹏鹞
环保
2017 年
12 月28
日
2018
年1 月
5 日
新股流
通受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603161
科华
控股
2017 年
12 月28
日
2018
年1 月
5 日
新股流
通受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923
润都
股份
2017 年
12 月28
2018
年1 月
新股流
通受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 69 页
日 5 日
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月25
日
2018
年1 月
3 日
新股流
通受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
002466
天齐
锂业
2017 年
12 月26
日
2018
年1 月
3 日
配股 11.06 53.21 6,090 67,355.40 324,048.90 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600309 万华
化学
2017
年12
月6 日
公告
重大
事项
37.94 - - 91,025 1,584,208.54 3,453,488.50 -
002739 万达
电影
2017
年7 月
4 日
公告
重大
事项
52.04 - - 37,722 3,073,040.14 1,963,052.88 -
600485 信威
集团
2016
年12
月27
日
公告
重大
事项
14.59 - - 116,900 2,791,360.34 1,705,571.00 -
000540 中天
金融
2017
年8 月
21 日
公告
重大
事项
7.35 - - 220,800 1,440,438.40 1,622,880.00 -
600332 白云
山
2017
年10
月31
日
公告
重大
事项
32.14 2018 年
1 月 8
日
30.15 41,500 1,297,565.86 1,333,810.00 -
600150 中国
船舶
2017
年9 月
27 日
公告
重大
事项
24.67 2018 年
3 月 21
日
22.20 52,310 1,732,419.85 1,290,487.70 -
600157 永泰
能源
2017
年11
月21
日
公告
重大
事项
3.36 - - 356,321 1,445,664.78 1,197,238.56 - 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 69 页
600666 奥瑞
德
2017
年4 月
28 日
公告
重大
事项
17.40 - - 63,040 1,158,867.48 1,096,896.00 -
601216 君正
集团
2017
年12
月15
日
公告
重大
事项
4.71 - - 230,596 907,098.04 1,086,107.16 -
002470 金正
大
2017
年10
月25
日
公告
重大
事项
9.15 2018 年
2 月 9
日
8.24 117,008 875,771.61 1,070,623.20 -
300104 乐视
网
2017
年4 月
17 日
公告
重大
事项
3.91 2018 年
1 月 24
日
13.80 203,000 5,510,824.94 793,730.00 -
600685 中船
防务
2017
年9 月
27 日
公告
重大
事项
26.66 2018 年
3 月 21
日
24.05 24,900 679,828.24 663,834.00 -
300730 科创
信息
2017
年12
月25
日
公告
重大
事项
41.55 2018 年
1 月 2
日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919 名臣
健康
2017
年12
月28
日
公告
重大
事项
35.26 2018 年
1 月 2
日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注： 本 基金 截至2017 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的投资 范围为具 有 良好 流动性的 金融工具 ， 包括标的指数 成份股及 备 选成份股和新 股
（包括 中小 板、 创业 板及 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 货 币及 剩余 期 限在一 年以 内的 政府农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 69 页
债券以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 但 须符 合中 国 证监会 的相 关规 定。
本基金在投资 运作活动 中 涉及到的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本 基金的基
金管理人制定 了专门的 风 险控制制度和 流程来识 别 、评估上述风 险，并通 过 设定相应的 风险指标
及其限 额、 内部 控制 流程 以及管 理信 息系 统， 有效 的控制 和跟 踪上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人的 风 险管理机构由 董事会稽 核 及 风险控制委 员会、督 察 长、公司风险 管
理委员 会、 监察 稽核 部、 风险控 制部 以及 各个 业务 部门组 成。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金所投 资 证券的发行人 出现违约 或 拒绝支付到期 利息、本 金 ，或基金在交 易
过程中因交易 对手未履 行 合约责任等， 导致基金 资 产损失和收益 变化的风 险 。本基金均 投资于具
有良好 信用 等级 的证 券， 且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
本基金 的银 行存 款存 放于 本基金 的托 管人 – 中国 工 商银行 ， 本 基金 认为 与中 国 工商银 行相 关
的信用风险不 重大。本 基 金在证券交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公 司完成证
券交收和款项 清算，因 此 违约 风险发生 的可能性 很 小。本基金在 进行银行 间 同业市场债 券交易前
均对交 易对 手进 行信 用评 估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 短期 信用 评级 债券。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 长期 信用 评级 债券
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价格 及 时变现，进而 无
法应对 债务 到期 偿付 或投 资者赎 回款 按时 支付 的风 险。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金管理人 在 基金合同中约 定了巨额 赎 回条款，制定 了
发生巨额赎回 时资金的 处 理措施，控制 因开放模 式 而产生的流动 性风险。 本 基金管理人 每日预测
本基金的流动 性需求， 并 通过独立的风 险管理部 门 设定流动性比 例要求， 对 流动性指标 进行持续
的监测 和分 析。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ，严格按 照 法律法规的有 关
规定和基金合 同约定的 投 资范围与比例 限制实施 投 资管理。本基 金所持证 券 均在证券交 易所或银农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 69 页
行间同 业市 场交 易， 因此 除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情
况外其余均能 及时 变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需
求。
本报告期内， 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓集 中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例、 逆回购交 易 的到期日与交 易对手的 集 中度、以及 组合在短
时间内变现能 力的综合 指 标等进行持续 的监测和 分 析，同时定期 统计本基 金 投资者结构 、申购赎
回特征 ，进 行压 力测 试， 分析本 基金 组合 资产 的变 现能力 与投 资者 赎回 需求 的匹配 程度 。
截止本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 流动 性风 险可 控。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流 量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金为全被动 的指数基
金，其 主要 资产 都将 用于 跟踪组 合的 构建 。因 此， 利率风 险不 是本 基金 的主 要风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 不计息 合计
资产
银行存 款 54,048,688.84 - 54,048,688.84
结算备 付金 572,862.08 - 572,862.08
存出保 证金 50,268.71 - 50,268.71
交易性 金融 资产 - 805,426,237.78 805,426,237.78
应收利 息 - 9,999.73 9,999.73
应收申 购款 - 555,569.40 555,569.40
资产总 计 54,671,819.63 805,991,806.91 860,663,626.54
负债
应付赎 回款 - 1,509,158.84 1,509,158.84
应付管 理人 报酬 - 432,352.45 432,352.45
应付托 管费 - 108,088.10 108,088.10
应付交 易费 用 - 279,955.46 279,955.46 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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其他负 债 - 442,565.54 442,565.54
负债总 计 - 2,772,120.39 2,772,120.39
利率敏 感度 缺口 54,671,819.63 803,219,686.52 857,891,506.15
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 不计息 合计
资产
银行存 款 70,523,361.39 - 70,523,361.39
存出保 证金 26,161.15 - 26,161.15
交易性 金融 资产 - 776,079,758.20 776,079,758.20
应收利 息 - 13,865.58 13,865.58
应收申 购款 - 193,629.21 193,629.21
其他资 产 - - -
资产总 计 70,549,522.54 776,287,252.99 846,836,775.53
负债
应付赎 回款 - 1,661,846.00 1,661,846.00
应付管 理人 报酬 - 441,619.31 441,619.31
应付托 管费 - 110,404.84 110,404.84
应付交 易费 用 - 252,421.88 252,421.88
其他负 债 - 433,724.96 433,724.96
负债总 计 - 2,900,016.99 2,900,016.99
利率敏 感度 缺口 70,549,522.54 773,387,236.00 843,936,758.54
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ，因 此无 重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要是本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市交易 的股票， 所 面临的最大市 场价格风 险 由所持有的 金融工具
的公允 价值 决定 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 ， 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
90% －95% ， 其中投资 于标 的指数成分股 的比例 不 低 于股票投资 的 80%； 除股 票以外的其他 资产投
资比例范围为 基金资产 的 5% －10%，其 中现金或 到期 日在一年以内 的政府债 券 投 资比例不低 于基
金资产 净值 的 5% 。 本基金 的基金 管理 人每 日对 本基 金所持 有的 证券 价格 实施 监控， 定期 对基 金 所
面临的 潜在 价格 风险 进行 度量， 及时 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 69 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 805,426,237.78 93.88 776,079,758.20 91.96
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 805,426,237.78 93.88 776,079,758.20 91.96
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 本基金 业绩 比较 基准 变 化5% ，其 它变 量不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 43,012,426.48 43,012,767.16
业绩比 较基 准下 降 5% -43,012,426.48 -43,012,767.16
注：本 基金 采用 历史 数据 拟合回 归方 法来 进行 其他 价格风 险敏 感性 分析 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为 787,675,961.68 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 16,956,546.10 元 ，属 于第 三
层次的余额为 793,730.00 元(2016 年 12 月 31 日：第一层次 754,787,535.09 元，第二层 次
21,292,223.11 元， 无属 于第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
上述第 三层 次资 产变 动如 下：
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中，
归 属 于 第 三 层 次 的 余 额 为 793,730.00 元。2017 年 度 ， 本 基 金 净 转 入 第 三 层 次 的 金 额 为
1,587,460.00 元， 转入 第 三层次 后因 公允 价值 变动 计入损 益的 金额 为-793,730.00 元。
本基金 于 2017 年 12 月 31 日仍持 有的 第三 层次 的金 融资 产 ，计 入 2017 年 度公 允价值 变动 损
益的金 额为-4,717,094.94 元。
于2017 年12 月31 日， 第 三层次 公允 价值 计量 使用 的估值 技术 为可 比公 司估 值法， 使用 的重
要不可 观察 输入 值为 市销 率， 市 销率 的范 围 为1.2 —7.1， 不可 输入 观察 值与 公 允价值 之间 的关 系
为正相 关。
2016 年12 月 31 日， 本基 金未持 有公 允价 值归 属于 第三层 次的 金融 工具 。2016 年度 本基 金净
转入/( 转出)第 三层 次的 金 额为零 元。 非持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具 于 2017 年 12 月31 日，
本基金 未持 有非 持续 的以 公允价 值计 量的 金融 资产(2016 年 12 月 31 日 ：同) 。
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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(c) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款 项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资 管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 805,426,237.78 93.58
其中： 股票 805,426,237.78 93.58
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 54,621,550.92 6.35
8 其他各 项资 产 615,837.84 0.07
9 合计 860,663,626.54 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,848,818.70 0.22
B 采矿业 27,018,352.38 3.15
C 制造业 314,935,186.80 36.71
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
21,394,846.23 2.49
E 建筑业 30,867,777.57 3.60
F 批发和 零售 业 16,000,673.00 1.87
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 25,660,714.81 2.99
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
30,628,244.85 3.57
J 金融业 269,459,007.24 31.41 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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K 房地产 业 38,577,086.16 4.50
L 租赁和 商务 服务 业 9,384,143.84 1.09
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 5,274,292.01 0.61
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 2,821,083.00 0.33
R 文化、 体育 和娱 乐业 5,933,655.22 0.69
S 综合 756,470.00 0.09
合计 800,560,351.81 93.32
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,180,151.98 0.37
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
518,122.10 0.06
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,942.76 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
827,842.55 0.10
J 金融业 289,503.38 0.03
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学 研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 32,323.20 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,865,885.97 0.57
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 69 页
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 738,738 51,696,885.24 6.03
2 600519 贵州茅 台 34,218 23,866,712.82 2.78
3 600036 招商银 行 703,373 20,411,884.46 2.38
4 000333 美的集 团 309,782 17,171,216.26 2.00
5 601166 兴业银 行 850,059 14,442,502.41 1.68
6 000651 格力电 器 328,206 14,342,602.20 1.67
7 600016 民生银 行 1,612,170 13,526,106.30 1.58
8 600887 伊利股 份 414,544 13,344,171.36 1.56
9 601939 建设银 行 1,715,307 13,173,557.76 1.54
10 601988 中国银 行 3,015,905 11,973,142.85 1.40
11 601328 交通银 行 1,873,710 11,635,739.10 1.36
12 000858 五粮液 129,442 10,339,826.96 1.21
13 000002 万科 A 331,531 10,297,352.86 1.20
14 600000 浦发银 行 800,645 10,080,120.55 1.17
15 002415 海康威 视 251,758 9,818,562.00 1.14
16 600030 中信证 券 536,765 9,715,446.50 1.13
17 000725 京东 方A 1,616,496 9,359,511.84 1.09
18 601668 中国建 筑 1,022,935 9,226,873.70 1.08
19 601601 中国太 保 214,399 8,880,406.58 1.04
20 600276 恒瑞医 药 115,284 7,952,290.32 0.93
21 000001 平安银 行 585,415 7,786,019.50 0.91
22 600104 上汽集 团 238,985 7,657,079.40 0.89
23 601169 北京银 行 995,533 7,118,060.95 0.83
24 600837 海通证 券 551,866 7,102,515.42 0.83
25 600900 长江电 力 450,075 7,016,669.25 0.82
26 600048 保利地 产 485,177 6,865,254.55 0.80
27 601766 中国中 车 497,684 6,026,953.24 0.70
28 000063 中兴通 讯 162,017 5,890,938.12 0.69 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 69 页
29 600019 宝钢股 份 602,009 5,201,357.76 0.61
30 601211 国泰君 安 255,900 4,739,268.00 0.55
31 002304 洋河股 份 41,123 4,729,145.00 0.55
32 002027 分众传 媒 333,186 4,691,258.88 0.55
33 601899 紫金矿 业 1,001,662 4,597,628.58 0.54
34 600518 康美药 业 202,134 4,519,716.24 0.53
35 601818 光大银 行 1,084,367 4,391,686.35 0.51
36 600028 中国石 化 715,711 4,387,308.43 0.51
37 600703 三安光 电 166,914 4,237,946.46 0.49
38 600015 华夏银 行 467,642 4,208,778.00 0.49
39 601009 南京银 行 521,234 4,034,351.16 0.47
40 002594 比亚迪 61,758 4,017,357.90 0.47
41 600585 海螺水 泥 136,191 3,994,482.03 0.47
42 601336 新华保 险 56,788 3,986,517.60 0.46
43 601989 中国重 工 649,656 3,917,425.68 0.46
44 002230 科大讯 飞 66,210 3,915,659.40 0.46
45 600690 青岛海 尔 207,600 3,911,184.00 0.46
46 600050 中国联 通 617,650 3,909,724.50 0.46
47 601688 华泰证 券 222,407 3,838,744.82 0.45
48 600362 江西铜 业 188,475 3,801,540.75 0.44
49 601006 大秦铁 路 404,954 3,672,932.78 0.43
50 000538 云南白 药 35,491 3,612,628.89 0.42
51 601857 中国石 油 441,008 3,567,754.72 0.42
52 601186 中国铁 建 313,354 3,490,763.56 0.41
53 601012 隆基股 份 95,300 3,472,732.00 0.40
54 600919 江苏银 行 471,700 3,466,995.00 0.40
55 601628 中国人 寿 113,419 3,453,608.55 0.40
56 600309 万华化 学 91,025 3,453,488.50 0.40
57 000776 广发证 券 201,524 3,361,420.32 0.39
58 000568 泸州老 窖 49,820 3,288,120.00 0.38
59 002450 康得新 144,210 3,201,462.00 0.37
60 601390 中国中 铁 380,723 3,194,265.97 0.37
61 600741 华域汽 车 107,512 3,192,031.28 0.37
62 001979 招商蛇 口 161,655 3,161,971.80 0.37
63 601088 中国神 华 134,991 3,127,741.47 0.36
64 002024 苏宁云 商 253,554 3,116,178.66 0.36
65 002142 宁波银 行 172,900 3,079,349.00 0.36
66 600196 复星医 药 68,542 3,050,119.00 0.36
67 600009 上海机 场 65,722 2,958,147.22 0.34 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 69 页
68 600958 东方证 券 212,000 2,938,320.00 0.34
69 601888 中国国 旅 66,552 2,887,691.28 0.34
70 002008 大族激 光 58,149 2,872,560.60 0.33
71 600111 北方稀 土 195,655 2,854,606.45 0.33
72 600029 南方航 空 239,464 2,854,410.88 0.33
73 600031 三一重 工 312,369 2,833,186.83 0.33
74 600660 福耀玻 璃 95,635 2,773,415.00 0.32
75 000338 潍柴动 力 329,376 2,746,995.84 0.32
76 002236 大华股 份 118,300 2,731,547.00 0.32
77 300136 信维通 信 53,506 2,712,754.20 0.32
78 600999 招商证 券 155,611 2,670,284.76 0.31
79 002456 欧菲科 技 129,265 2,661,566.35 0.31
80 300059 东方财 富 204,160 2,643,872.00 0.31
81 601933 永辉超 市 260,708 2,633,150.80 0.31
82 002202 金风科 技 138,737 2,615,192.45 0.30
83 000413 东旭光 电 276,100 2,589,818.00 0.30
84 002466 天齐锂 业 48,090 2,558,868.90 0.30
85 002475 立讯精 密 107,847 2,527,933.68 0.29
86 600340 华夏幸 福 80,522 2,527,585.58 0.29
87 600089 特变电 工 252,901 2,506,248.91 0.29
88 600795 国电电 力 801,818 2,501,672.16 0.29
89 600221 海航控 股 782,488 2,496,136.72 0.29
90 002460 赣锋锂 业 34,700 2,489,725.00 0.29
91 601985 中国核 电 317,600 2,334,360.00 0.27
92 601377 兴业证 券 315,615 2,297,677.20 0.27
93 002241 歌尔股 份 132,420 2,297,487.00 0.27
94 600010 包钢股 份 930,043 2,287,905.78 0.27
95 601669 中国电 建 312,162 2,253,809.64 0.26
96 601998 中信银 行 359,224 2,227,188.80 0.26
97 300070 碧水源 127,899 2,221,605.63 0.26
98 601225 陕西煤 业 272,000 2,219,520.00 0.26
99 000166 申万宏 源 409,239 2,197,613.43 0.26
100 600115 东方航 空 267,578 2,196,815.38 0.26
101 600066 宇通客 车 90,561 2,179,803.27 0.25
102 300072 三聚环 保 61,450 2,158,738.50 0.25
103 000100 TCL 集团 552,977 2,156,610.30 0.25
104 000423 东阿阿 胶 35,730 2,153,447.10 0.25
105 000503 海虹控 股 49,013 2,115,401.08 0.25
106 000783 长江证 券 263,260 2,071,856.20 0.24 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 69 页
107 600522 中天科 技 146,400 2,040,816.00 0.24
108 600886 国投电 力 277,260 2,035,088.40 0.24
109 002252 上海莱 士 101,538 2,015,529.30 0.23
110 300124 汇川技 术 67,904 1,970,574.08 0.23
111 002739 万达电 影 37,722 1,963,052.88 0.23
112 600383 金地集 团 153,946 1,944,337.98 0.23
113 601901 方正证 券 280,739 1,934,291.71 0.23
114 601607 上海医 药 78,724 1,904,333.56 0.22
115 000069 华侨 城A 223,850 1,900,486.50 0.22
116 002310 东方园 林 91,400 1,843,538.00 0.21
117 601618 中国中 冶 379,560 1,837,070.40 0.21
118 002736 国信证 券 167,800 1,820,630.00 0.21
119 600352 浙江龙 盛 155,288 1,818,422.48 0.21
120 600606 绿地控 股 248,900 1,816,970.00 0.21
121 600406 国电南 瑞 99,380 1,816,666.40 0.21
122 601155 新城控 股 61,600 1,804,880.00 0.21
123 000839 中信国 安 187,150 1,794,768.50 0.21
124 601788 光大证 券 132,800 1,783,504.00 0.21
125 000895 双汇发 展 67,281 1,782,946.50 0.21
126 000963 华东医 药 33,022 1,779,225.36 0.21
127 600011 华能国 际 286,400 1,767,088.00 0.21
128 601919 中远海 控 260,400 1,762,908.00 0.21
129 300003 乐普医 疗 72,901 1,761,288.16 0.21
130 600485 信威集 团 116,900 1,705,571.00 0.20
131 600705 中航资 本 306,100 1,689,672.00 0.20
132 601099 太平洋 464,840 1,682,720.80 0.20
133 000625 长安汽 车 133,009 1,675,913.40 0.20
134 601111 中国国 航 135,881 1,674,053.92 0.20
135 002081 金螳螂 108,176 1,657,256.32 0.19
136 600804 鹏博士 97,236 1,655,929.08 0.19
137 600893 航发动 力 61,322 1,650,175.02 0.19
138 600271 航天信 息 76,250 1,642,425.00 0.19
139 600816 安信信 托 124,306 1,625,922.48 0.19
140 000540 中天金 融 220,800 1,622,880.00 0.19
141 603799 华友钴 业 20,200 1,620,646.00 0.19
142 601727 上海电 气 240,400 1,608,276.00 0.19
143 000768 中航飞 机 94,439 1,595,074.71 0.19
144 601555 东吴证 券 163,700 1,591,164.00 0.19
145 600547 山东黄 金 50,730 1,581,761.40 0.18 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 69 页
146 600535 天士力 44,003 1,565,626.74 0.18
147 600570 恒生电 子 33,698 1,563,587.20 0.18
148 600177 雅戈尔 170,128 1,560,073.76 0.18
149 002508 老板电 器 32,400 1,558,440.00 0.18
150 002044 美年健 康 70,900 1,550,583.00 0.18
151 600068 葛洲坝 188,427 1,545,101.40 0.18
152 600208 新湖中 宝 293,196 1,530,483.12 0.18
153 600674 川投能 源 149,354 1,520,423.72 0.18
154 002558 巨人网 络 41,220 1,516,896.00 0.18
155 000728 国元证 券 136,957 1,506,527.00 0.18
156 600637 东方明 珠 90,062 1,500,432.92 0.17
157 600023 浙能电 力 276,890 1,475,823.70 0.17
158 600739 辽宁成 大 83,502 1,469,635.20 0.17
159 002673 西部证 券 118,828 1,463,960.96 0.17
160 600482 中国动 力 58,800 1,458,828.00 0.17
161 000623 吉林敖 东 63,521 1,429,222.50 0.17
162 601018 宁波港 268,161 1,423,934.91 0.17
163 002797 第一创 业 143,560 1,406,888.00 0.16
164 300024 机器人 74,585 1,403,689.70 0.16
165 600219 南山铝 业 379,200 1,395,456.00 0.16
166 002572 索菲亚 37,600 1,383,680.00 0.16
167 600109 国金证 券 144,410 1,377,671.40 0.16
168 600018 上港集 团 204,400 1,359,260.00 0.16
169 601800 中国交 建 104,344 1,335,603.20 0.16
170 600297 广汇汽 车 166,340 1,334,046.80 0.16
171 600332 白云山 41,500 1,333,810.00 0.16
172 000157 中联重 科 298,254 1,333,195.38 0.16
173 000425 徐工机 械 287,324 1,330,310.12 0.16
174 000792 盐湖股 份 95,195 1,324,162.45 0.15
175 600436 片仔癀 20,600 1,301,920.00 0.15
176 002294 信立泰 28,600 1,292,434.00 0.15
177 601333 广深铁 路 231,700 1,290,569.00 0.15
178 000060 中金岭 南 113,800 1,271,146.00 0.15
179 300015 爱尔眼 科 41,250 1,270,500.00 0.15
180 000630 铜陵有 色 431,515 1,260,023.80 0.15
181 601997 贵阳银 行 94,200 1,258,512.00 0.15
182 002714 牧原股 份 23,700 1,252,782.00 0.15
183 603993 洛阳钼 业 181,100 1,245,968.00 0.15
184 601992 金隅股 份 227,900 1,237,497.00 0.14 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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185 600085 同仁堂 37,462 1,207,774.88 0.14
186 600157 永泰能 源 356,321 1,197,238.56 0.14
187 600100 同方股 份 121,461 1,190,317.80 0.14
188 600489 中金黄 金 117,868 1,165,714.52 0.14
189 000826 启迪桑 德 34,894 1,152,199.88 0.13
190 600682 南京新 百 30,300 1,145,037.00 0.13
191 002146 荣盛发 展 118,880 1,132,926.40 0.13
192 000709 河钢股 份 290,200 1,131,780.00 0.13
193 600170 上海建 工 304,204 1,131,638.88 0.13
194 600498 烽火通 信 38,100 1,098,423.00 0.13
195 000983 西山煤 电 107,700 1,092,078.00 0.13
196 601216 君正集 团 230,596 1,086,107.16 0.13
197 601198 东兴证 券 75,400 1,085,760.00 0.13
198 600820 隧道股 份 128,900 1,077,604.00 0.13
199 600153 建发股 份 96,839 1,076,849.68 0.13
200 600415 小商品 城 185,956 1,074,825.68 0.13
201 000876 新希望 143,980 1,072,651.00 0.13
202 002470 金正大 117,008 1,070,623.20 0.12
203 002500 山西证 券 116,001 1,069,529.22 0.12
204 600588 用友网 络 50,031 1,058,155.65 0.12
205 002465 海格通 信 110,308 1,057,853.72 0.12
206 002065 东华软 件 128,724 1,055,536.80 0.12
207 300017 网宿科 技 98,644 1,049,572.16 0.12
208 002074 国轩高 科 46,630 1,037,983.80 0.12
209 002007 华兰生 物 38,093 1,023,939.84 0.12
210 600118 中国卫 星 40,446 1,021,261.50 0.12
211 000008 神州高 铁 115,500 1,010,625.00 0.12
212 300027 华谊兄 弟 113,722 992,793.06 0.12
213 000750 国海证 券 201,577 987,727.30 0.12
214 600663 陆家嘴 50,155 954,449.65 0.11
215 000559 万向钱 潮 94,018 954,282.70 0.11
216 601633 长城汽 车 82,404 946,821.96 0.11
217 600583 海油工 程 151,055 928,988.25 0.11
218 300144 宋城演 艺 49,608 925,685.28 0.11
219 300122 智飞生 物 32,800 920,696.00 0.11
220 601117 中国化 学 134,800 909,900.00 0.11
221 000402 金融街 81,691 907,587.01 0.11
222 002624 完美世 界 26,900 900,074.00 0.10
223 600369 西南证 券 192,834 892,821.42 0.10 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 69 页
224 000671 阳光城 110,700 871,209.00 0.10
225 600959 江苏有 线 106,190 868,634.20 0.10
226 601991 大唐发 电 204,900 850,335.00 0.10
227 002385 大北农 140,067 848,806.02 0.10
228 600008 首创股 份 164,700 846,558.00 0.10
229 000686 东北证 券 95,982 841,762.14 0.10
230 300315 掌趣科 技 150,800 838,448.00 0.10
231 601229 上海银 行 58,700 832,366.00 0.10
232 600376 首开股 份 88,125 818,681.25 0.10
233 002426 胜利精 密 140,300 817,949.00 0.10
234 000961 中南建 设 126,650 811,826.50 0.09
235 000627 天茂集 团 101,300 810,400.00 0.09
236 600704 物产中 大 117,705 802,748.10 0.09
237 000898 鞍钢股 份 126,000 800,100.00 0.09
238 600977 中国电 影 51,000 785,400.00 0.09
239 600074 ST 保 千里 77,800 767,886.00 0.09
240 601877 正泰电 器 29,200 763,580.00 0.09
241 600061 国投资 本 57,800 761,804.00 0.09
242 600649 城投控 股 86,414 760,443.20 0.09
243 002352 顺丰控 股 15,100 760,436.00 0.09
244 600549 厦门钨 业 29,500 759,330.00 0.09
245 600895 张江高 科 52,900 756,470.00 0.09
246 600038 中直股 份 16,119 750,017.07 0.09
247 600827 百联股 份 54,816 739,467.84 0.09
248 601866 中远海 发 216,800 739,288.00 0.09
249 300033 同花顺 14,700 734,706.00 0.09
250 000415 渤海金 控 126,800 730,368.00 0.09
251 601898 中煤能 源 125,100 715,572.00 0.08
252 000938 紫光股 份 9,900 713,097.00 0.08
253 002602 世纪华 通 20,900 710,182.00 0.08
254 002601 龙蟒佰 利 41,500 664,830.00 0.08
255 600685 中船防 务 24,900 663,834.00 0.08
256 002174 游族网 络 29,400 655,620.00 0.08
257 000959 首钢股 份 108,400 648,232.00 0.08
258 600373 中文传 媒 37,700 638,261.00 0.07
259 601872 招商轮 船 144,800 635,672.00 0.07
260 600688 上海石 化 100,000 633,000.00 0.07
261 300251 光线传 媒 60,140 628,463.00 0.07
262 601021 春秋航 空 16,400 611,228.00 0.07 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 69 页
263 601718 际华集 团 90,000 605,700.00 0.07
264 600021 上海电 力 65,400 597,756.00 0.07
265 601118 海南橡 胶 107,394 596,036.70 0.07
266 002153 石基信 息 21,856 582,680.96 0.07
267 000723 美锦能 源 84,200 580,138.00 0.07
268 601966 玲珑轮 胎 32,800 572,688.00 0.07
269 002411 必康股 份 20,900 557,403.00 0.06
270 601611 中国核 建 53,800 552,526.00 0.06
271 600909 华安证 券 74,200 539,434.00 0.06
272 002468 申通快 递 20,900 516,021.00 0.06
273 601608 中信重 工 125,000 515,000.00 0.06
274 002292 奥飞娱 乐 35,604 508,781.16 0.06
275 600372 中航电 子 35,902 491,498.38 0.06
276 000738 航发控 制 31,200 477,048.00 0.06
277 601958 金钼股 份 65,719 475,148.37 0.06
278 601881 中国银 河 43,900 461,389.00 0.05
279 002555 三七互 娱 22,000 451,880.00 0.05
280 002608 江苏国 信 44,200 449,072.00 0.05
281 002424 贵州百 灵 28,700 441,980.00 0.05
282 601878 浙商证 券 25,000 415,500.00 0.05
283 600233 圆通速 递 23,500 393,625.00 0.05
284 600188 兖州煤 业 26,229 380,845.08 0.04
285 601212 白银有 色 53,300 360,308.00 0.04
286 601375 中原证 券 57,100 352,307.00 0.04
287 600871 石化油 服 125,500 335,085.00 0.04
288 603833 欧派家 居 2,822 333,137.10 0.04
289 601163 三角轮 胎 16,300 332,194.00 0.04
290 600926 杭州银 行 28,000 322,840.00 0.04
291 601228 广州港 51,600 315,276.00 0.04
292 603160 汇顶科 技 3,100 300,514.00 0.04
293 600390 五矿资 本 23,400 276,120.00 0.03
294 603858 步长制 药 5,200 264,472.00 0.03
295 002841 视源股 份 2,800 203,000.00 0.02
296 002831 裕同科 技 3,100 173,228.00 0.02
297 002839 张家港 行 13,800 161,736.00 0.02
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 69 页
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600150 中国船 舶 52,310 1,290,487.70 0.15
2 600666 奥瑞德 63,040 1,096,896.00 0.13
3 300104 乐视网 203,000 793,730.00 0.09
4 600025 华能水 电 94,713 501,978.90 0.06
5 601108 财通证 券 15,751 289,503.38 0.03
6 002916 深南电 路 3,068 267,621.64 0.03
7 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.02
8 002918 蒙娜丽 莎 1,512 84,218.40 0.01
9 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 0.01
10 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.00
11 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.00
12 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.00
13 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.00
14 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.00
15 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00
16 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.00
17 603283 赛腾股 份 1,349 19,614.46 0.00
18 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 0.00
19 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.00
20 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.00
21 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.00
22 603655 朗博科 技 881 8,193.30 0.00
23 300666 江丰电 子 76 5,256.92 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 7,828,859.00 0.93
2 600036 招商银 行 7,473,308.86 0.89
3 600016 民生银 行 7,431,213.00 0.88
4 601012 隆基股 份 4,713,791.00 0.56 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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5 300136 信维通 信 4,470,916.01 0.53
6 601939 建设银 行 4,329,020.00 0.51
7 002460 赣锋锂 业 4,067,945.12 0.48
8 600919 江苏银 行 4,058,051.00 0.48
9 002027 分众传 媒 3,755,970.28 0.45
10 601988 中国银 行 3,753,304.00 0.44
11 600011 华能国 际 3,295,796.00 0.39
12 601166 兴业银 行 3,204,577.00 0.38
13 603799 华友钴 业 3,199,357.00 0.38
14 002415 海康威 视 3,122,395.00 0.37
15 300003 乐普医 疗 3,082,970.88 0.37
16 600019 宝钢股 份 3,060,755.00 0.36
17 000002 万科 A 2,923,745.38 0.35
18 002572 索菲亚 2,895,282.00 0.34
19 600219 南山铝 业 2,857,731.00 0.34
20 000333 美的集 团 2,762,983.00 0.33
注：买 入金 额按 买入 的成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 17,841,282.00 2.11
2 600036 招商银 行 11,735,092.85 1.39
3 600016 民生银 行 10,251,380.60 1.21
4 000002 万科 A 9,142,614.56 1.08
5 600519 贵州茅 台 7,579,751.86 0.90
6 601166 兴业银 行 7,567,693.00 0.90
7 601939 建设银 行 5,717,643.19 0.68
8 000333 美的集 团 5,450,837.32 0.65
9 601988 中国银 行 5,421,574.00 0.64
10 000651 格力电 器 5,273,480.64 0.62
11 601328 交通银 行 5,060,013.80 0.60
12 601766 中国中 车 4,810,890.00 0.57
13 601668 中国建 筑 4,266,629.00 0.51
14 600887 伊利股 份 4,096,886.52 0.49
15 600000 浦发银 行 4,067,690.85 0.48 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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16 600030 中信证 券 4,040,507.91 0.48
17 601211 国泰君 安 3,759,913.00 0.45
18 600837 海通证 券 3,571,811.20 0.42
19 000858 五粮液 3,538,613.00 0.42
20 601169 北京银 行 3,250,845.53 0.39
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 300,076,100.80
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 443,020,174.12
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期末 其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 50,268.71
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,999.73
5 应收申 购款 555,569.40
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 615,837.84
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前 十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600150 中国船 舶 1,290,487.70 0.15 公告重 大事 项
2 600666 奥瑞德 1,096,896.00 0.13 公告重 大事 项
3 300104 乐视网 793,730.00 0.09 公告重 大事 项
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
50,906 12,618.76 11,055,361.10 1.72% 631,315,420.94 98.28%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
0.00 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万 份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年4 月 12 日 ）基 金份 额总 额 3,297,550,055.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 775,061,465.82
本报告 期基 金总 申购 份额 358,368,335.65
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 491,059,019.43
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 642,370,782.04
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动。 本 报告 期 内托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人 事
变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ， 报告 期内 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬 为9 万元 ， 该会 计
师事务 所自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 稽查 或处罚 情况。 本报 告期 内 托管人 的托 管 业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公 司 2 689,479,106.71 94.32% 642,120.32 94.32% - 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 69 页
申万宏 源 2 41,505,358.62 5.68% 38,654.15 5.68% -
注：1 、交 易单 元选 择标 准 有：
(1) 、 实力 雄厚, 注册 资本 不少 于 20 亿元 人民 币。
(2) 、 市场 形象 及财 务状 况 良好。
(3) 、 经营 行为 规范， 内控 制度健 全， 最近 一年 未因 发生重 大违 规行 为而 受到 国 家监 管部 门的 处 罚 。
(4) 、 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 能够 满足 基金 高效 、安全 运作 的通 讯条 件。
(5) 、 研究 实力 较强, 具 有 专门的 研究 机构 和专 职研 究人员,能 及时 、 定 期 、 全 面地为 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
2、本 基金 本报 告期 无新 增 或剔除 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公 司 8,982,900.00 100.00% 12,800,000.00 100.00% - -
申万宏 源 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
调整旗 下部 分基 金在 上海 天天基
金销售 有限 公司 最低 申购 金额 、 最
低赎回 份额 及最 低保 留份 额的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 17 日
2
农银汇 理沪 深300 指 数基 金2016
年四季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 19 日
3
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
开通在 中信 证券 股份 有限 公司等
定投、 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 24 日
4
关于交 通银 行开 展网 上银 行、 手机
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 23 日
5
农银汇 理沪 深300 指 数基 金2016
年年度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 30 日
6
关于中 国工 商银 行继 续开 展个人
电子银 行基 金申 购费 率优 惠活动
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
2017 年 3 月 31 日 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 69 页
的公告 金管理 人网 站
7
关于广 发证 券开 展网 上 、 手机委 托
系统基 金申 购手 续费 费率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 7 日
8
关于交 通银 行开 展手 机银 行渠道
申购及 定期 定额 投资 手续 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 22 日
9
农银汇 理沪 深300 指 数基 金2017
年一季 报
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
10
农银沪 深300 指数 基金 － 招募说 明
书更新 －2017 年第1 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 25 日
11
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金增 加两 家代 销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 12 日
12
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
公司住 所变 更的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 16 日
13
关于农 银汇 理电 话服 务系 统暂停
基金转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网站
2017 年 6 月 28 日
14
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
执行 《证 券期 货投 资者 适 当性管 理
办法》 、 《 非居 民金 融账 户 涉税信 息
尽职调 查管 理办 法》 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 30 日
15
关于交 通银 行继 续开 展手 机银行
渠道申 购及 定期 定额 投资 手续费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 7 月 4 日
16
农银汇 理沪 深300 指 数基 金2017
年二季 报
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 7 月 20 日
17
关于华 泰证 券开 展基 金认 购费率 、
申购 （含 定期 定额 申购 ） 费率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 8 月 1 日
18
农银汇 理基 金管 理有 限公 司关于
调整旗 下部 分基 金在 新兰 德证券
投资咨 询有 限公 司最 低申 购金额 、
最低赎 回份 额及 最低 保留 份额的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 8 月 14 日
19
农银汇 理沪 深300 指 数基 金2017
年半年 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 8 月 28 日
20 农银汇 理沪 深300 指 数基 金2017 中国证 券报 、 上 海证 2017 年 10 月 25 日 农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 69 页
年三季 度报 告 券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
21
农银沪 深300 指数 基金 － 招募说 明
书更新 －2017 年第2 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 11 月 24 日
22
关于农 银汇 理基 金管 理有 限公司
旗下产 品实 施增 值税 政策 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 30 日
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 69 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内无 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超 过 20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
农银汇 理基 金管 理有 限公 司 （以 下简 称 “ 本公 司” ） 公司住 所已 于 2017 年 6 月 13 日变 更为:
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层； 上 述变更 已完 成工 商变 更登 记。
本公司 已于 2017 年 6 月 16 日在 中国 证券 报、 上海 证券报 、证 券时 报以 及公 司网站 上刊 登
上述公 司住 所变 更的 公告 。
农银汇理沪深 300 指数证券投 资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 69 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、 《农 银汇 理沪 深300 指 数型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《农 银汇 理沪 深300 指 数型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 。
13.2 存 放地 点
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址免费 查阅备查 文 件。在支付工 本费后， 投 资者可在合理 时
间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 29 日
