农银汇理7 天 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 49
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 49
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 51
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 51 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 52
§9 基金 份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 59
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 61
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理7 天理 财债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 农银 7 天理 财债 券
基金主 代码 660016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 5 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 926,442,583.62 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 农银 7 天理 财债 券 A 农银 7 天理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 660016 660116
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 762,001,704.46 份 164,440,879.16 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持组 合资产 高流 动性 的基 础上 ， 力争 实现 超越 业绩 比
较基准 的投 资收 益。
投资策 略 1 、 久 期 调 整策 略 。 当预 期市 场 利 率 上升 时 ， 通过 增加 持 有 短 期债 券 等方
式降低 组合 久期 ， 以 降低 组合跌 价风 险； 在预 期市 场利率 下降 时， 通过 增
持长期 债券 等方 式提 高组 合久期 ，以 充分 分享 债券 价格上 升的 收益 。
2 、 类 属 选 择策 略 。 基金 管理 人 将 密 切关 注 不 同类 属的 债 券 收 益率 曲 线的
变化趋 势， 分析 各类 品种 的利差 变化 方向 ， 并 在此 基础上 合理 配置 并灵 活
调整不 同类 属债 券在 组合 中的构 成比 例， 增加 预期 利差将 收窄 的债 券品 种
的投资 比例 ，降 低预 期利 差将扩 大的 券种 的投 资比 例。
3 、 信 用 策 略。 基 金 管理 人将 密 切 跟 踪发 行 人 基本 面的 变 化 情 况， 通 过卖
方报告 及实 地调 研等 方式 ， 对于 发行 人的 行业 风险 、 公司 风险 、 现 金流 风
险、 资 产负 债风 险和 其他 风险进 行综 合评 价， 从而 得出信 用债 违约 可能 性
和 理 论 信 用利 差 水 平， 并以 此 为 基 础进 行 债 券定 价。4 、 息 差 放大 策 略。
该 策 略 是 利 用 债 券 回 购 收 益 率 低 于 债 券 收 益 率 的 机 会 通 过 循 环 回 购 以 放
大债券 投资 收益 的投 资策 略。 该 策略 的基 本模 式即 是利用 买入 债券 进行 正
回购， 再利 用回 购融 入资 金购买 收益 率较 高债 券品 种， 如 此循 环至 回购 期
结束卖 出债 券偿 还所 融入 资金。
5 、 衍 生 品 策略 。 若 未来 有以 固 定 收 益品 种 为 基础 性资 产 的 场 内上 市 并交
易的衍 生品 推出 ， 则 基金 管理人 将在 届时 法律 法规 和中 国 证监 会规 定的 框
架内， 以风 险管 理为 目标 ， 在充 分考 虑衍 生品 风险 收益及 交易 特征 的基 础
上，严 格风 险控 制流 程， 审慎参 与衍 生品 交易 。
业绩比 较基 准 人民 币 7 天通 知存 款利 率 （税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为较 低风 险、 较低 收益的 债券 型基 金产 品， 其风险 收益 水平 高于 货
币市场 基金 ，但 低于 混合 型基金 和股 票型 基金 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 翟爱东 田青
联系电 话 021-61095588 010-67595096
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
021-61095599 010-67595096
传真 021-61095556 010-66275853
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 于进 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.abc-ca.com
基金年 度 报 告备 置地 点 中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验区银 城 路 9
号 50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 延安 东 路 222 号 外 滩中 心 30
楼
注册登 记机 构
农银汇 理基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城
路9 号50 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
农银7 天理 财债
券 A
农银 7 天理 财债
券B
农银 7 天理 财债
券A
农银7 天理 财债 券
B
农银 7 天理 财债 券
A
农银7 天理 财债 券
B
本期
已实
现收
益
24,839,954.41 9,348,498.26 36,472,679.34 80,195,961.65 96,577,899.00 40,157,134.32
本期
利润
24,839,954.41 9,348,498.26 36,472,679.34 80,195,961.65 96,577,899.00 40,157,134.32
本期
净值
收益
率
3.5566% 3.8056% 2.7187% 2.9659% 4.0002% 4.2506%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
762,001,704.46 164,440,879.16 981,885,857.76 1,098,680,128.90 1,830,768,685.99 1,846,527,684.43
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计
净值
收益
率
20.1608% 21.5848% 16.0339% 17.1274% 12.9629% 13.7536% 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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注：1 、本 基金 申购 赎回 费 为零；
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 ；
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银 7 天理 财债 券 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0294% 0.0032% 0.3450% 0.0000% 0.6844% 0.0032%
过去六 个月 1.9915% 0.0032% 0.6900% 0.0000% 1.3015% 0.0032%
过去一 年 3.5566% 0.0032% 1.3688% 0.0000% 2.1878% 0.0032%
过去三 年 10.6270% 0.0028% 4.1100% 0.0000% 6.5170% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
20.1608% 0.0029% 6.7163% 0.0000% 13.4445% 0.0029%
农银 7 天理 财债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0904% 0.0032% 0.3450% 0.0000% 0.7454% 0.0032%
过去六 个月 2.1149% 0.0032% 0.6900% 0.0000% 1.4249% 0.0032%
过去一 年 3.8056% 0.0032% 1.3688% 0.0000% 2.4368% 0.0032%
过去三 年 11.4275% 0.0028% 4.1100% 0.0000% 7.3175% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
21.5848% 0.0029% 6.7163% 0.0000% 14.8685% 0.0029%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年） 的银行定
期存款 和大 额存 单、 剩余 期限 （ 或回 售期 限） 在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的 债 券、 资 产支 持证 券、
中期票 据； 期限 在一 年以 内 （含 一年） 的债 券回 购 、 期限 在一 年以 内 （含 一 年） 的 中央 银行 票据、
短期融资券， 及法律法 规 或中国证监会 允许本基 金 投资的其他固 定 收益类 金 融工具。本 基金不直
接在二级市场 上买入股 票 、权证等权益 类资产， 也 不参与一级市 场新股申 购 和新股增发 。若法律
法规或监管机 构以后允 许 基金投资于其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其 纳入投
资范围 。 本基 金建 仓期 为 基金合 同生 效日 （2013 年2 月 5 日 ） 起 六个 月 ， 建 仓 期满时 ， 本基 金各
项投资 比例 已达 到基 金合 同规定 的投 资比 例。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：基金合同 生效当年 净 值增长率及业 绩比较基 准 收益率按照实 际存续期 计 算，未按整 个自然年
度折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
农银 7 天理 财债 券 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 24,839,954.41 - - 24,839,954.41
2016 36,472,679.34 - - 36,472,679.34
2015 96,577,899.00 - - 96,577,899.00
合计 157,890,532.75 - - 157,890,532.75
单位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 9,348,498.26 - - 9,348,498.26
2016 80,195,961.65 - - 80,195,961.65
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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2015 40,157,134.32 - - 40,157,134.32
合计 129,701,594.23 - - 129,701,594.23
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币贰亿零 壹 元，其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 ％，东方 汇理资
产管理 公司 出资 比例 为 33.33 ％ ，中 铝资 本控 股有 限 公司出 资比 例 为 15 ％。 公 司办公 地址 为中 国
（上海 ）自 由贸 易试 验区 银城 路 9 号50 层。 公司 法 定代表 人为 董事 长于 进先 生。
截止 2017 年 12 月 31 日， 公司共 管理 41 只 开放 式基 金，分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基 金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理区
间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券型证券 投资基金 、 农银汇理金穗 纯债债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 金泰一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 农银 汇理日 日鑫 交易 型货 币市 场基金 、 农 银汇 理金 安 18 个月开 放债 券型 证券
投资基金、农 银汇理尖 端 科技灵活配置 混合型证 券 投资基金、农 银汇理中 国 优势灵活配 置混合型
证券投资基金 、农银汇 理 区间策略灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 金鸿一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金及 农银 汇理永 益定 期开 放混 合型 证券投 资基 金。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本 基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
史向明
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 投 资
副 总 监 及
固 定 收 益
部总经 理
2013 年2 月5
日
- 17
理 学 硕 士 ， 具 有 基
金 从 业 资 格 。 历 任
中 国 银 河 证 券 公 司
上 海 总 部 债 券 研 究
员 、 天 治 基 金 管 理
公 司 债 券 研 究 员 及
基 金 经 理 、 上 投 摩
根 基 金 管 理 公 司 固
定 收 益 部 投 资 经
理。2006 年 7 月至
2008 年 6 月任 天治
天 得 利 货 币 市 场 基
金 经 理 。 现 任 农 银
汇 理 基 金 管 理 有 限
公 司 投 资 副 总 监 、
固 定 收 益 部 总 经
理、基 金经 理。
注：1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 ， 基 金成立 时担 任基 金经 理 和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内， 本 基金管理人 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况 的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 ， 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 ， 明 确
各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易；事中 控制的工
作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 ， 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行；事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差，编制 投资组合
公平交 易报 告， 分析 事中 控制的 效果 ，并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年， 经济 表现 强劲 、 监管政 策趋 严 、 资 金面 持 续偏紧 ， 从 R007 和DR007 看， 资 金利 率
中枢 较2016 年 明显 抬升 ， 资金利 率波 动性 显著 增大 ；存单 和短 融收 益率 同样 出现绝 对水 平上 行、
波动幅度大特 征。本基 金 把握流动性波 动的节奏 ， 动态调整定存 、同业存 单 和短融的资 产结构，
取得了 较稳 健的 投资 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 本基 金 A 类 份额 净 值收益 率 为 3.5566% ，B 类 份额净 值收 益率 为 3.8056% ， 同 期 业 绩比
较基准 收益 率 为1.3688% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
近期对银行资 管产品的 监 管加码对债市 形成压力 ， 后续监管政策 仍存较大 不 确定性，短期 内
还有春节因素 的干扰， 货 币市场流动性 仍不可掉 以 轻心。基金将 以定存为 主 要投资方向 ，辅之以
高评级 短融 和存 单 ， 合 理 布局 AAA 、AA+ 投资 结构 ， 精选个 券 ， 在 保证 流动 性 的前提 下 ， 适 度错 配
不同期 限资 产以 取得 良好 收益。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的
监察稽核工作 ，监察 稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况，并
向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 ， 定期回顾执 行情况，
并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计，
督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 ， 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。
报告期内，公 司监察稽 核 体系运行顺利 ，本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项，有效的 保证了本
基金的 合规 运作 。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1 ） 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 ， 防范 内幕 交 易 ， 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 确保研究 、 投资决策和交 易隔离； 严 格检查基金的 投
资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施，保证 了 投资遵循既 定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关 的规定， 更 新公司内部投 资管理制 度 ，不断加强内 部流程控 制 ，动态作出各 项
合规提 示， 防范 投资 风险 。
本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，不断提 高
合规与 稽 核 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据 财政 部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、中 国证 券业 协会 于 2007 年 5 月
15 日颁布的 《证券投 资基 金会计核算业 务指引》 、 中 国证券监督管 理委员会 颁 布的《关于 证券投
资基金执行〈 企业会计 准 则〉有关衔接 事宜的通 知 》 （证监会计字[2007]15 号 ） 、 《中 国证监会 关
于证券投资基 金估值业 务 的指导意见 》 （ 证监会公 告[2017]13 号） 等文件， 本 公司制订了证 券投
资基金 估值 政策 和程 序， 并设立 了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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化，书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督，
根据法 规进 行披 露。
以上参与 估值流程 各方 为公司各部门 人员，均 具 有基金从业资 格，具有 丰 富的基金从业 经
验和相关专业 胜任能力 ， 且之间不存在 任何重大 利 益冲突。基金 经理的代 表 作为公司估 值委员会
委员，可以提 议测算某 一 投资品种的估 值调整影 响 ，并有权投票 表决有关 议 案。基金经 理有影响
具体证券估值 的利益需 求 ，但是公司的 制度和组 织 结构约束和限 制了其影 响 程度， 如估 值委员会
表决时 ，其 仅有 一票 表决 权，遵 守少 数服 从多 数的 原则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定， 本 基金根据每日 基金收益 情 况，以每万份 基金已实 现 收益为基准， 为
投资者每日计 算当日收 益 并分配，每月 集中支付 ， 每月累计收益 支付方式 采 用红利再投 资（即红
利转基 金份 额） 方式 。 报 告期内 本本 基金 向A 级份 额持有 人分 配利 润 24,839,954.41 元 ， 向B 级
份额人 分配 利 润9,348,498.26 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额农 银 7 天 理 财债券 A 为 24,839,954.41 元， 农银 7 天
理财债 券B 为9,348,498.26 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(18) 第 P01557 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农银汇 理7 天理 财债 券型 证券投 资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包
括2017 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ，2017 年 度的 利 润表 、 所 有者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了农 银汇 理 7 天理 财债 券型 证券 投 资基金 2017 年
12 月31 日 的财 务状 况、 2017 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金， 并履 行 了职业 道德 方
面的其 他责 任。 我们 相信 ，我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
其他信 息 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对
其他信 息负 责。 其他 信息 包 括农银 汇 理7 天 理财 债券 型证券 投资 基
金 2017 年 度报 告中 涵盖 的 信息， 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计
报告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表， 使其农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 农银 汇理 7 天理 财
债券型 证券 投资 基金 的持 续经营 能力 ， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项
(如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除非 基金 管理 人 管理层 计划 清算
农银汇 理7 天理 财债 券型 证券投 资基 金、 终止 经营 或 别无其 他现实
的选择 。
基金管理人治理层负 责监 督农银汇理 7 天理 财债券 型证券投 资基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
(1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这 些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2)了解与审计相关 的内部 控制，以设计恰当的 审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3)评价基金管理人 管理层 选用会计政策的恰当 性和 做出会计估计
及相关 披露 的合 理性 。
(4)对基金管理人管 理层使 用持续经营假设的恰 当性 得出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对农 银汇 理行 业成长 混合 型
证 券 投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或
情 况 可 能 导 致 农 银 汇 理 行 业 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续 经
营。
(4)对基金管理人管 理层使 用持续经营假设的恰 当性 得 出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对农 银汇 理行 业成长 混合 型
证 券 投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存在
重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或
情 况 可 能 导 致 农 银 汇 理 行 业 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续 经
营。
(5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露) ，并评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 曾浩
吴凌志
会计师 事务 所的 地址 上海市 延安 东 路222 号外 滩中 心 30 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 504,349,477.05 1,146,735,361.48
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 365,973,792.62 638,914,678.93
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
365,973,792.62 638,914,678.93
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 50,122,395.18 255,589,303.38
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,330,033.41 25,095,542.11
应收股 利
- -
应收申 购款
2,139,123.72 15,414,708.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
927,914,821.98 2,081,749,593.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
216,507.83 652,154.61
应付托 管费
64,150.49 193,231.00
应付销 售服 务费
163,600.57 233,746.91
应付交 易费 用 7.4.7.7 14,864.36 15,474.72
应交税 费
- - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,013,115.11 89,000.00
负债合 计
1,472,238.36 1,183,607.24
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 926,442,583.62 2,080,565,986.66
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
926,442,583.62 2,080,565,986.66
负债和 所有 者权 益总 计
927,914,821.98 2,081,749,593.90
注： 报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ， 本 基金 份额 总 额926,442,583.62 份， 其中下 属农 银 7 天理
财债券 A 基金 份额 净值1.0000 元 ，基 金份 额总 额 762,001,704.46 份； 下属 农 银 7 天理 财债 券 B
基金份 额净 值1.0000 元 ， 基金份 额总 额 164,440,879.16 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
40,809,390.11 136,502,068.34
1.利息 收入
41,021,451.88 136,403,047.61
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 24,637,728.25 96,582,552.11
债券利 息收 入
14,934,745.51 31,648,750.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,448,978.12 8,171,744.73
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-212,061.77 68,527.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -212,061.77 68,527.80
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 25 页 共 62 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- 30,492.93
减： 二、费用
6,620,937.44 19,833,427.35
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,669,269.40 11,094,960.16
2．托 管费 7.4.10.2.2 790,894.70 3,287,395.64
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,827,486.18 3,646,910.05
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
896,647.78 1,338,738.71
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
896,647.78 1,338,738.71
6．其 他费 用 7.4.7.20 436,639.38 465,422.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
34,188,452.67 116,668,640.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
34,188,452.67 116,668,640.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,080,565,986.66 - 2,080,565,986.66
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 34,188,452.67 34,188,452.67
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,154,123,403.04 - -1,154,123,403.04
其中：1. 基 金申 购款 3,653,331,787.97 - 3,653,331,787.97
2. 基金 赎回 款 -4,807,455,191.01 - -4,807,455,191.01
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -34,188,452.67 -34,188,452.67
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
926,442,583.62 - 926,442,583.62 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 26 页 共 62 页
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,677,296,370.42 - 3,677,296,370.42
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 116,668,640.99 116,668,640.99
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,596,730,383.76 - -1,596,730,383.76
其中：1. 基 金申 购款 12,217,062,076.67 - 12,217,062,076.67
2. 基金 赎回款 -13,813,792,460.43 - -13,813,792,460.43
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -116,668,640.99 -116,668,640.99
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,080,565,986.66 - 2,080,565,986.66
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇 理 7 天理 财债 券型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 系由 基金 管理 人 农银汇 理基 金
管理有 限公 司依 照《 中华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《 农银 汇 理 7 天 理财 债券型 证券 投资 基 金
基金合同》及 其他有关 法 律法规的规定 ，经中国 证 券监督管理委 员会(以下 简 称 “中国证 监会 ”)
证监基 金字[2012]1635 号 文批准 公开 发行 。 本 基金 为契约 型开 放式 基金 ， 存 续期限 为不 定期 ， 首
次设立 募集 基金 份额 为 11,783,050,178.39 份 ，经 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)验 证，
并出具 了编 号为 德师 报( 验) 字(13) 第 0020 号验 资报 告。 《 农银 汇理 7 天 理财 债 券型证 券投 资基 金
基金合 同 》 于2013 年 2 月5 日正 式生 效 。 本 基金 的基 金管理 人为 农银 汇理 基金 管理有 限公 司 ， 基
金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 27 页 共 62 页
根据基 金合 同相 关规 定， 本基金 份额 分为 A 类基 金 份额( 以下 简称 “农银 7 天 理财债 券 A” )
和 B 类基金 份额(以 下简 称 “ 农银 7 天 理财 债券 B ”) 两类份 额。 其中 ，农 银 7 天理财 债券 A 是指
按照0.25% 年费 率 计 提销 售服务 费的 基金 份额 类别 ； 农银 7 天理 财债 券B 是指 按照0.01% 年费 率计
提销售 服务 费的 基金 份额 类别。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及最新 适用 的 《农 银汇 理7 天理 财债 券型
证券投资基金 更新招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金主要投资于 具有良好 流 动性的工具 ，包括现
金、 通 知存 款、 一年 以内( 含一年) 的 银行 定期 存款 和 大额存 单、 剩余 期限(或 回 售期限)在397 天
以内( 含397 天)的 债券 、 资产支 持证 券、 中期 票据 ； 期限 在一 年以 内( 含一 年)的债 券回 购、 期限
在一年以内( 含一年)的 中 央银行票据 、短期融 资券 ，及法律法 规或中国 证监 会允许本基 金投资 的
其他固定收益 类金融工 具 。本基金不直 接在二级 市 场上买入股票 、权证等 权 益类资产， 也不参与
一级市场新股 申购和新 股 增发。若法律 法规或监 管 机构以后允许 基金投资 于 其他品种， 基金管理
人在履 行适 当程 序后 ，可 以将其 纳入 投资 范围 。本 基金的 业绩 比较 基准 ：人 民币 7 天通 知存 款 利
率(税后)。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下简称 “ 企 业会计准则 ”)
以及中国证监 会发布的 关 于基金行业实 务操作的 有 关规定编制， 同时在具 体 会计核算和 信息披露
方面也 参考 了中 国证 券投 资基 金 业协 会发 布的 若干 基金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2017 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1) 金 融资 产的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项，暂无 金 融资产划分 为可供出
售金融资产或 持有至到 期 投资。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入当 期 损益的金融 资产在资
产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示， 包括 债券 投资 、资产 支持 证券 投资 等。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
2) 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发 放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，贷款及应 收农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 29 页 共 62 页
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体
具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得
的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ； 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资
产或负 债直接 或间接可 观 察的输入值； 第三层次 输 入值是相关资 产或负债 的 不可观察输 入值。本
基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
本基金的债券 投资等金 融 资产，均以实 际利率法 计 算的摊余成本 估算公允 价 值。在本基金 存
续年度，基金 管理人定 期 计算本基金投 资组合摊 余 成本与其他可 参考公允 价 值指标之间 的偏离程
度，并定期测 试其他可 参 考公允价值指 标确定方 法 的有效性。投 资组合的 摊 余成本与其 他可参考
公允价值指标 产生重大 偏 离的，按其他 公允价值 指 标或中国证监 会允许的 方 法对组合的 账面价值
进行调 整。 如基 金份 额净 值恢复 至 1 元， 恢复 使用 摊余成 本估 算公 允价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值， 基 金管理人将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 30 页 共 62 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及分红再 投 资 等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
-
利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
基金持 有的 附息 债券 、贴 现券按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。
-
投资 收益
债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后
的差额 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27%的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值0.08% 的年费 率逐 日计 提。
本基金 实行 销售 服务 费分 级收费 方式 ，分 设农 银 7 天理财 债券 A 、农银 7 天 理财债 券 B 两级
基金份 额： 农银7 天 理财 债券 A 基金 按前 一日 基金 资产净 值 0.25% 的年 费率 逐日计 提销 售服 务费 ，
农银7 天理 财债 券B 基金 按前一 日基 金资 产净 值 0.01% 的 年费 率逐 日计 提销 售 服务费 。
卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共 62 页
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3) 本 基金 根据 各类 基金 份 额的每 日收 益情 况， 以每 万份基 金净 收益 为基 准， 为投资 人每 日计
算当日 收益 并分 配， 在每 个 运作期 满集 中支 付。 投资 人 当日收 益分 配的 计算 保留 到小数 点后 2 位，
第三位 截位 。 截位 部分 收 益， 按截 位尾 数大 小排 序 依次分 配0.01 元， 直至 实 际分配 收益 与当 日基
金总收 益一 致， 如果 尾数 相同则 由登 记系 统随 机分 配；
4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当 日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 在每 个运 作期 满 进行累 计收 益支 付时 只采 用红利 再投 资
(即红利转基 金份额)方 式 ，投资人可 通过赎回 基金 份额获得现 金收益； 投资 人持有的基 金份额 在
运作期满进行 累计收益 支 付时，若其累 计收益为 正 值，则为投资 人增加相 应 的基金份额 ；若其累
计收益为负值 ，则缩减 投 资人基金份额 。投资人 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负 值， 则从 投资 人赎 回基金 款中 扣除 ；
6) 当 日申 购的 基金 份 额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共 62 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品
种的估值处理 标准>的通 知 》(中基协发[2014]24 号) ，在上海证券 交易所、 深 圳证券交易所 及银
行间同业市 场上市交 易或 挂牌转让的 固定收益 品种 (估值处理标 准另有规 定的 除外) ，采 用第三
方估值 机构 提供 的价 格数 据进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无需 说明 的重 大会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无需 说明 的重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家税务总 局财税[2004]78 号文《关 于证券投资基 金税收政策 的通知 》 、财 税
[2008]1 号 《 财政 部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关
于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产 开发 教育 辅
助服务等增值税政策的通 知》 、财税[2017]56 号 《关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关问 题 的 通 知 》 、 财税
[2017]90 号 《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣 等增 值税政 策的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
1) 证券投资基 金(封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金)管理 人运用基 金 买卖股票、 债
券免征 营业 税和 增值 税；2018 年1 月1 日 起， 公开 募 集证券 投资 基金 运营 过程 中发生 的其 他增 值
税应税 行为 ， 以基 金管 理 人为增 值税 纳税 人， 暂 适 用简易 计税 方法， 按 照3% 的征收 率缴 纳增 值税 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 62 页
2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债 券的 利息 收入及 其他 收入 ，
暂不缴 纳企 业所 得税 。
3) 对基金取得 的债券利 息 收入，由发行 债券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 349,477.05 735,361.48
定期存 款 504,000,000.00 1,146,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 40,000,000.00 122,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - 134,000,000.00
存款期 限3 个月 至一 年 464,000,000.00 890,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 504,349,477.05 1,146,735,361.48
注：1. 定 期存 款的 存款 期 限指定 期存 款的 票面 存期 。
2. 本 基金 本期 发生 定期 存 款提前 支取 ，未 造成 利息 损失。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 365,973,792.62 365,524,000.00 -449,792.62 -0.0486%
合计 365,973,792.62 365,524,000.00 -449,792.62 -0.0486%
项目
上年 度末
2016 年 12 月 31 日 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 62 页
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 638,914,678.93 637,119,000.00 -1,795,678.93 -0.0863%
合计 638,914,678.93 637,119,000.00 -1,795,678.93 -0.0863%
注：偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本， 偏离 度= 偏离 金 额/摊 余成 本法 确定 的基 金 资产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 50,122,395.18 -
合计 50,122,395.18 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 255,589,303.38 -
合计 255,589,303.38 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 132.27 1,474.32
应收定 期存 款利 息 2,911,344.99 15,419,678.46
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 2,285,836.72 8,932,964.08
应收买 入返 售证 券利 息 132,719.43 741,425.25
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 62 页
其他 - -
合 计 5,330,033.41 25,095,542.11
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 14,864.36 15,474.72
合计 14,864.36 15,474.72
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 329,000.00 89,000.00
其他应 付 684,115.11 -
合计 1,013,115.11 89,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 981,885,857.76 981,885,857.76
本期申 购 2,882,784,070.25 2,882,784,070.25
本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,102,668,223.55 -3,102,668,223.55
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 762,001,704.46 762,001,704.46 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 62 页
金额单 位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,098,680,128.90 1,098,680,128.90
本期申 购 770,547,717.72 770,547,717.72
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,704,786,967.46 -1,704,786,967.46
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 164,440,879.16 164,440,879.16
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 份额 级别 调增 数， 赎回含 转换 出及 份额 级别 调减数 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
农银 7 天理 财债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 24,839,954.41 - 24,839,954.41
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -24,839,954.41 - -24,839,954.41
本期末 - - -
单位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 9,348,498.26 - 9,348,498.26
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,348,498.26 - -9,348,498.26 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 62 页
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 8,326.88 35,779.50
定期存 款利 息收 入 24,629,285.65 96,546,456.58
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利 息 收入 115.72 -
其他 - 316.03
合计 24,637,728.25 96,582,552.11
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-212,061.77 68,527.80
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 0.00 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 0.00 -
合计 -212,061.77 68,527.80
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,059,496,974.61 1,811,612,013.53
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到 1,039,465,383.64 1,779,995,273.98 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 62 页
期兑付 ）成 本总 额
减：应 收利 息总 额 20,243,652.74 31,548,211.75
买卖债 券差 价收 入 -212,061.77 68,527.80
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 贵金 属差 价收入 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属赎 回差 价收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属申 购差 价收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 入。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 30,492.93
合计 - 30,492.93
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
清算所 账户 服务 费 18,900.00 18,600.00
账户服 务费 18,000.00 18,000.00
银行汇 划费 79,239.38 108,822.79
其他 500.00 -
合计 436,639.38 465,422.79
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 62 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据财 政部 和国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日和 2017 年6 月30 日 联合 颁布的 《关 于明 确
金融房地产开 发教育辅 助 服务等增值税 政策的通 知 》(财税[2016]140 号)和 《关于资管产 品增值
税有关 问题 的通 知》(财税[2017]56 号) 的有 关规 定 ，自 2018 年 1 月 1 日 起 ，本基 金运 营过 程中
发生的 增值 税应 税行 为， 以本基 金管 理人 为增 值税 纳税人 ， 暂 适用 简易 计税 方法， 按 照 3% 的征 收
率缴纳 增值 税。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 62 页
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 ，期 末无 应付 关联 方佣金 余额 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,669,269.40 11,094,960.16
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
889,162.01 1,640,877.23
注：支付基金 管理人农 银 汇理基金管理 有限公司 的 基金管理费按 前一日基 金 资产净值 0.27%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日基 金管 理费 ＝前 一日 基 金资产 净值 ×0. 27%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
790,894.70 3,287,395.64
注：支付基金 托管人建 设 银行的基金托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.08% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日基 金托 管费= 前一 日基 金资产 净值 ×0. 08%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 62 页
农银7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券B 合计
农银汇 理 1,319.22 16,584.99 17,904.21
农业银 行 1,621,637.42 9,286.44 1,630,923.86
建设银 行 51,064.15 874.91 51,939.06
合计 1,674,020.79 26,746.34 1,700,767.13
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券B 合计
农银汇 理 6,545.13 258,874.82 265,419.95
农业银 行 3,321,350.07 17,197.81 3,338,547.88
建设银 行 35,059.85 19.18 35,079.03
合计 3,362,955.05 276,091.81 3,639,046.86
注： 本基 金实 行销 售服 务 费分级 收费 方式 ， 分设A 、B 两级 ：A 级 基金 按前 一日 基金资 产净 值 0.25%
的年费 率逐 日计 提销 售服 务费， B 级 基金 按前 一日 基 金资产 净 值0.01% 的 年费 率逐日 计提 销售 服务
费。其 计算 公式 为：A 级 基金日 销售 服务 费= 前一 日 A 级基金 资产 净值 ×0. 2 5%/ 当 年天 数，B 级基
金日销 售服 务费=前 一日B 级基金 资产 净值 ×0. 01%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年 度可比期间 未发生与 关联 方进行银行 间同业市 场债 券(含回购)交 易的情
况。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 基金 管理 人无运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ： 人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 349,477.05 8,326.88 735,361.48 35,779.50
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 62 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作 说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
农银7 天理 财债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
24,839,954.41 - - 24,839,954.41 -
农银7 天理 财债 券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
9,348,498.26 - - 9,348,498.26 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 因认 购新 发/ 增 发证券 而流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 因银 行间 市场 债券正 回购 交易 而抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 因交 易所 市场 债券正 回购 交易 而抵 押的 债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金主要投 资于具有 良 好流动 性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年）的 银农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 62 页
行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限 （ 或回 售期 限） 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的债 券、 资 产支 持
证券、中期票 据；期限 在 一年以内（含 一年）的 债 券回购、期限 在一年以 内 （含一年） 的中央银
行票据、短期 融资券， 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融 工具。本
基金在投资运 作活动中 涉 及到的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基 金的基金
管理人制定了 专门的风 险 控制制度和流 程来识别 、 评估上述风险 ，并通过 设 定相应的风 险指标及
其限额 、内 部控 制流 程以 及管理 信息 系统 ，有 效的 控制和 跟踪 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人的 风 险管理机构由 董事会稽 核 及风险控制委 员会、督 察 长、公司风险 管
理委员 会、 监察 稽核 部、 风险控 制部 以及 各个 业务 部门组 成。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金所投 资 证券的发行人 出现违约 或 拒绝支付到期 利息、本 金 ，或基金在交 易
过程中因交易 对手未履 行 合约责任等， 导致基金 资 产损失和收益 变化的风 险 。本基金均 投资于具
有良好 信用 等级 的证 券， 且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
本基金 的银 行存 款存 放于 本基金 的托 管人 – 建设 银 行， 本 基金 认为 与建 设银 行 相关的 信用 风
险不重大。本 基金在证 券 交易 所进行的 交易均与 中 国证券登记结 算有限责 任 公司完成证 券交收和
款项清算，因 此违约风 险 发生的可能性 很小。本 基 金在进行银行 间同业市 场 债券交易前 均对交易
对手进 行信 用评 估， 以控 制相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 20,015,218.45 119,946,291.51
A-1 以下 - -
未评级 325,977,762.47 518,968,387.42
合计 345,992,980.92 638,914,678.93
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 19,980,811.70 -
合计 19,980,811.70 - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 62 页
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价格 及 时变现，进而 无
法应对 债务 到期 偿付 或投 资者赎 回款 按时 支付 的风 险。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金管理人 在 基金合同中约 定了巨额 赎 回条款，制定 了
发生巨额赎回 时资金的 处 理措施，控制 因开放模 式 而产生的流动 性风险。 本 基金管理人 每日预测
本基金的流动 性需求， 并 通过独立的风 险管理部 门 设定流动性比 例要求， 对 流动性指标 进行持续
的监测 和分 析。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ，严格按 照 法律法规的有 关
规定和基金合 同约定的 投 资范围与比例 限制实施 投 资管理。本基 金主要投 资 于银行间同 业 市场交
易的固 定收 益品 种， 因此 除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情
况外其余均能 及时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需
求。 除 发生 巨额 赎回 、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以上 或者 连续5 个 交易 日 累计赎 回 30% 以 上的
情形外 ，债 券正 回购 的资 金余额 在每 个交 易日 均不 得超过 基金 资产 净值 的 20% 。
本报告期内， 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓集 中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例、 逆回购交 易 的到期日与交 易对手的 集 中度、以及 组合在短
时间内变现能 力的综合 指 标等进行持续 的监测和 分 析，同时定期 统计本基 金 投资者结构 、申购赎
回特征 ，进 行压 力测 试， 分析本 基金 组合 资产 的变 现能力 与投 资者 赎回 需求 的匹配 程度 。
截止本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 流动 性风 险可 控。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中 浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金的基金管 理人日常农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 62 页
通过对 持仓 品种 组合 的久 期分析 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 不计息 合计
资产
银行存 款
474,349,477.05 30,000,000.00 - 504,349,477.05
交易性 金融 资
产
317,047,808.29 48,925,984.33 - 365,973,792.62
买入返 售金 融
资产
50,122,395.18 - - 50,122,395.18
应收利 息
- - 5,330,033.41 5,330,033.41
应收申 购款
- - 2,139,123.72 2,139,123.72
其他资 产
- - - -
资产总 计 841,519,680.52 78,925,984.33 7,469,157.13 927,914,821.98
负债
应付管 理人 报
酬
- - 216,507.83 216,507.83
应付托 管费 - - 64,150.49 64,150.49
应付销 售服 务
费
- - 163,600.57 163,600.57
应付交 易费 用 - - 14,864.36 14,864.36
其他负 债 - - 1,013,115.11 1,013,115.11
负债总 计 - - 1,472,238.36 1,472,238.36
利率敏 感度 缺
口
841,519,680.52 78,925,984.33 5,996,918.77 926,442,583.62
上年度 末
2016 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 不计息 合计
资产
银行存 款 1,036,735,361.48 110,000,000.00 - 1,146,735,361.48
交易性 金融 资
产
468,968,989.36 169,945,689.57 - 638,914,678.93
买入返 售金 融
资产
255,589,303.38 - - 255,589,303.38
应收利 息 - - 25,095,542.11 25,095,542.11
应收申 购款 - - 15,414,708.00 15,414,708.00
其他资 产 - - - -
资产总 计 1,761,293,654.22 279,945,689.57 40,510,250.11 2,081,749,593.90
负债
应付管 理人 报 - - 652,154.61 652,154.61 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 62 页
酬
应付托 管费 - - 193,231.00 193,231.00
应付销 售服 务
费
- - 233,746.91 233,746.91
应付交 易费 用 - - 15,474.72 15,474.72
其他负 债 - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 - - 1,183,607.24 1,183,607.24
利率敏 感度 缺
口
1,761,293,654.22 279,945,689.57 39,326,642.87 2,080,565,986.66
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 采用 摊余 成本 法进 行估值 ， 在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下 ， 若 其 他市场 变量 保持 不变 ，
市场利 率上 升或 下 降25 个 基点， 对本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ，因 此无 重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要是 本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，且以摊 余成本进 行 后续计量， 因此无重
大其他 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括买 入 返售金融资产 、应收款 项 、卖出回购金 融
资产款 和其 他金 融负 债， 其账面 价值 与公 允价 值相 若。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 62 页
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第二 层次的 余额 为 人
民币365,973,792.62 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额(2016 年 12 月 31 日： 第二 层次 为人
民币638,914,678.93 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 根据估值 调 整中采用的不 可观察输 入 值对于公允价 值的影响 程 度，确定相 关股票和
债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 计量的 金融 工具
无。
(2)
除公 允价 值外 ，截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 62 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 365,973,792.62 39.44
其中： 债券 365,973,792.62 39.44
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 50,122,395.18 5.40
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 504,349,477.05 54.35
4 其他各项 资产 7,469,157.13 0.80
5 合计 927,914,821.98 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.28
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 62 页
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 105
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 59
报 告期 内投资 组合 平均 剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 13.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 12.89 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 32.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.35 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%） 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 62 页
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 59,935,862.51 6.47
其中： 政策 性金 融债 59,935,862.51 6.47
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 50,012,093.41 5.40
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 256,025,836.70 27.64
8 其他 - -
9 合计 365,973,792.62 39.50
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111785951 17 天 津农
村商业 银行
CD233
300,000 29,669,964.77 3.20
2 170408 17 农发 08 200,000 19,991,284.88 2.16
3 150414 15 农发 14 200,000 19,980,811.70 2.16
4 111770007 17 厦 门银
行CD312
200,000 19,838,023.92 2.14
5 111770376 17 宁 波银
行CD234
200,000 19,825,453.60 2.14
6 111785906 17 乌 鲁木
齐银行
CD054
200,000 19,780,890.37 2.14
7 111781300 17 南 京银
行CD138
200,000 19,739,047.86 2.13
8 111787219 17 桂 林银
行CD157
200,000 19,705,456.71 2.13
9 111710649 17 兴 业银
行CD649
200,000 19,566,377.48 2.11
10 111771497 17 广 州银
行CD102
200,000 19,525,807.24 2.11
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 62 页
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0704%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1054%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0452%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金计价采用摊余成本 法，即估值对象以买入成 本列示，按票面利率或商 定利率并考虑
其买入时的溢价与折 价， 在其剩余期限内按照 实际 利率法每日计提损益 。 本 基金通过每日分红使
基金份额净值维持在1.0000 元。
8.9.2
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情况。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,330,033.41
4 应收申 购款 2,139,123.72
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 62 页
7 其他 -
8 合计 7,469,157.13
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 62 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
农银
7 天
理财
债券
A
16,196 47,048.76 5,569,874.69 0.73% 756,431,829.77 99.27%
农银
7 天
理财
债券
B
9 18,271,208.80 30,040,127.80 18.27% 134,400,751.36 81.73%
合计 16,205 57,170.17 35,610,002.49 3.84% 890,832,581.13 96.16%
注：本基金机 构、个人 投 资者持有份额 占总份额 比 例的计算中， 对下属分 级 基金，比例 的分母采
用各自 级别 的份 额； 对合 计数， 比例 的分 母采 用下 属分级 基金 份额 的合 计数 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 个人 41,615,783.27 4.49%
2 保险类 机构 30,025,318.49 3.24%
3 个人 23,647,434.54 2.55%
4 个人 20,137,563.03 2.17%
5 个人 14,085,865.60 1.52%
6 个人 10,094,161.34 1.09%
7 个人 10,000,000.00 1.08%
8 个人 9,708,548.98 1.05%
9 个人 5,034,487.43 0.54% 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 62 页
10 个人 4,553,597.53 0.49%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
农银7 天 理财
债券A
91,076.46 0.0098%
农银7 天 理财
债券B
0.00 0.0000%
合计 91,076.46 0.0098%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
农银 7 天理 财债 券A 0
农银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
农银 7 天理 财债 券A 0
农银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
农银 7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券
B
基金合 同生 效日 （2013 年2 月5 日 ） 基 金份
额总额
8,135,719,448.47 3,647,330,729.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 981,885,857.76 1,098,680,128.90
本报告 期基 金总 申购 份额 2,882,784,070.25 770,547,717.72
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,102,668,223.55 1,704,786,967.46
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
0.00 0.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 762,001,704.46 164,440,879.16
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 份额 级别 调增 数， 赎回含 转换 出及 份额 级别 调减数 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 62 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动 。2017 年9 月 1 日 ， 中国 建设 银行 发 布公告 ， 聘任 纪
伟为中 国建 设银 行资 产托 管业务 部总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ，报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的报 酬为 8 万元 ，该 会 计
师事务 所自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内基 金管理 人及其 高级管理人 员没有 受稽查 或处罚情况 。本报 告期内 托管人的托 管业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
天风证 券 1 - - - - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 62 页
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
注：1 、公 司租 用交 易席 位 的证券 公司 应同 时满 足以 下基本 条件 ：
（1 ） 实力 雄厚,注 册资 本 不少 于 20 亿元 人民 币。
（2 ） 市场 形象 及财 务状 况良好 。
（3 ） 经营行 为规范， 内 控制度健全 ，最近一 年未 因发生重大 违规行为 而受 到国家监管 部门的 处
罚。
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格，具 备能 够满 足基 金高 效、安 全运 作的 通讯 条件 。
（5 ） 研究实 力较强,具 有 专门的研究 机构和专 职研 究人员,能及 时、定期 、全 面地为基金 提供宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
2、本 基金 本报 告期 无新 增 交易单 元， 无剔 除交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
天风证 券 - - 14,300,000.00 85.12% - -
国金证 券 - - 2,500,000.00 14.88% - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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光大证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本报告 期内 本基 金不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5 ％ 的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 天
天 基 金 销 售 有 限 公 司 最 低 申 购
金额 、 最 低赎 回份 额及 最 低保留
份额的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月17
日
2
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2016 年四 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月19
日
3
关于农 银 7 天 理财 基金 2017 年
春节假 期暂 停申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月23
日
4
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 开 通 在 中 信 证 券 股 份 有 限 公
司等定 投、 转换 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月24
日
5
关于交 通银 行开 展网 上银 行、 手
机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年2 月23
日
6
农银7 天 理财 债券 －招 募 说明书
更新－2017 年第 1 次
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月18
日
7
关于农 银 7 天 理财 基金 2017 年
清明假 期暂 停申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月28
日
8
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2016 年年 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月30
日
9
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2017 年一 季报
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年4 月24
日 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 62 页
10
关于农 银 7 天 理财 基金 2017 年
五一假 期暂 停申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年4 月26
日
11
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于调整 旗下 部分 基金 在蚂 蚁 （ 杭
州） 基金 销售 有限 公司 单 笔最低
赎 回 份 额 及 最 低 保 留 份 额 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年5 月10
日
12
关于农 银 7 天 理财 基金 2017 年
端午假 期暂 停申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年5 月24
日
13
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 增 加 两 家 代 销
机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年6 月12
日
14
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于公司 住所 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年6 月16
日
15
关 于 农 银 汇 理 电 话 服 务 系 统 暂
停基金 转换 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年6 月28
日
16
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于执行 《 证券 期货 投资 者 适当性
管理办 法》 、 《 非居 民金 融 账户涉
税信息 尽职 调查 管理 办法 》 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年6 月30
日
17
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2017 年二 季报
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年7 月20
日
18
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 新 兰 德
证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 最 低 申
购金额 、 最低 赎回 份额 及 最低保
留份额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月14
日
19
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2017 年半 年度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月28
日
20
农银7 天 理财 债券 －招 募 说明书
更新－2017 年第 2 次
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年9 月16
日
21
关于农 银 7 天 理财 基金 2017 年
国庆假 期暂 停申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年9 月26
日
22
农银汇理 7 天 理 财 债 券 基 金
2017 年三 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
25 日
23
关 于 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公
司 旗 下 产 品 实 施 增 值 税 政 策 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
30 日
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 62 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基
金情况
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额占
比
机
构
1
2017-01-01
至
2017-01-23
515,526,531.51 908,268.69 516,434,800.20 0.00 0.00%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金已 有单一 投资者 所 持基金份 额达到 或超过 本 基金总份 额的 20% ， 中 小 投资者在 投资本 基金
时可能面 临以下 风险：
（一）赎 回申请 延期办 理 的风险
单 一 投资 者 大额 赎回 时 易触 发 本基 金 巨额 赎回 的 条件 ， 当发 生 巨额 赎回 时，中 小 投资 者 可能 面
临小额赎 回申请 也需要 按 同比例部 分延期 办理或 延 缓支付 的 风险。
（二）基 金投资 目标偏 离 的风险
单 一 投资 者 大额 赎回 后 ，很 可 能导 致 基金 规模 骤 然缩 小 ，基 金 将面 临投 资银行 间 债券 、 交易 所
债券时交 易困难 的情形 ， 从而使得 实现基 金投资 目 标存在一 定的不 确定性 。
本部分 申购 份额 表示 机构 或个人 持有 本基 金期 间的 红利再 投资 份额 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
农银汇 理基 金管 理有 限公 司 （以 下简 称 “ 本公 司” ） 公司住 所已 于 2017 年 6 月 13 日变 更为:
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层； 上 述变更 已完 成工 商变 更登 记。
本公司 已于 2017 年 6 月 16 日在 中国 证券 报、 上海 证券报 、证 券时 报 以 及公 司网站 上刊 登
上述公 司住 所变 更的 公告 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、 《农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 。
13.2 存 放地 点
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址免费 查阅备查 文 件。在支付工 本费后， 投 资者可在合理 时
间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 29 日
