民 生 加 银 腾元 宝 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 52
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务 所 情况 .................................................................................. 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 61
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 63
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 67
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 67
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 68
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 68
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金简 称 民生加 银腾 元 宝 货币
基金主 代码 003478
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 2 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 721,184,303.75 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 腾元宝 货 币 A 腾元宝 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003478 004589
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 146,247,660.57 份 574,936,643.18 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控 制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 ， 追 求超 越业 绩
比较基 准的 投资 回报 ，力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 邢颖 王永民
联系电 话 010-88566571 010-66594896
电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-8888-388 95566
传真 0755-23999800 010-66594942
注册地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 518038 100818
法定代 表人 张焕南 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 注 册 登 记 机 构 民 生 加 银 基 金 管 理 有
限公司
深 圳 市 福 田 区 莲 花 街 道 福 中 三 路
2005 号民 生金 融大 厦 13 楼 13A
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 。
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
⑤本基金自 2017 年4 月19 日起 增设B 类 基金 份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.1.1 期间 数
据和指 标 2017 年
2016 年12 月2 日(基金
合同生 效日)-2016 年
12 月 31 日
2015 年
腾元宝 货 币 A 腾元宝 货 币 B 腾元宝 货 币A
腾元
宝货
币B
腾元宝
货币 A
腾元
宝货
币B
本期已实现收
益
32,996,824.03 168,310,618.14 258,283.73 - - -
本期利 润 32,996,824.03 168,310,618.14 258,283.73 - - -
本期净值收益
率
4.1269% 3.0715% 0.2707% - - -
3.1.2 期末 数
据和指 标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金资产
净值
146,247,660.57 574,936,643.18 26,283,250.32 - - -
期末基金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 - - -
3.1.3 累计 期
末指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计净值收益
率
4.4087% 3.0715% 0.2707% - - - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
腾元宝 货 币 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9797% 0.0022% 0.3403% 0.0000% 0.6394% 0.0022%
过去六 个月 2.0333% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.3528% 0.0016%
过去一 年 4.1269% 0.0014% 1.3500% 0.0000% 2.7769% 0.0014%
自基金 合同
生效起 至今
4.4087% 0.0020% 1.4610% 0.0000% 2.9477% 0.0020%
腾元宝 货 币 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0394% 0.0022% 0.3403% 0.0000% 0.6991% 0.0022%
过去六 个月 2.1549% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.4744% 0.0016%
过去一 年 3.0715% 0.0015% 0.9505% 0.0000% 2.1210% 0.0015%
自基金 合同
生效起 至今
3.0715% 0.0015% 0.9505% 0.0000% 2.1210% 0.0015%
注：业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率 （税 后）
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 合同 于 2016 年 12 月 2 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至
建仓期 结束 ，本 基金 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同及招 募说 明书 有关 投资 比例的 约定 。
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3.2.3
自基 金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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注：本 基金 合同 于 2016 年 12 月 2 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
腾元宝 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 32,941,310.64 - 55,513.39 32,996,824.03 注：-
2016 250,453.55 - 7,830.18 258,283.73 注：-
合计 33,191,764.19 - 63,343.57 33,255,107.76 注：-
单位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 168,050,179.69 - 260,438.45 168,310,618.14 注：-
合计 168,050,179.69 - 260,438.45 168,310,618.14 注：- 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2017 年 12 月 31 日， 民生加 银基 金管 理有 限公 司管理53 只 开放 式基 金： 民生加 银品 牌
蓝筹灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银增 强 收益债券型证 券投资基 金 、民生加银 精选混合
型证券投资基 金、民生 加 银稳健成长混 合型证券 投 资基金、民生 加银内需 增 长混合型 证 券投资基
金、民生加银 景气行业 混 合型证券投资 基金、民 生 加银中证内地 资源主题 指 数型证券投 资基金、
民生加银信用 双利债券 型 证券投资基金 、民生加 银 红利回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、民生
加银平稳增利 定期开放 债 券型证券投资 基金、民 生 加银现金增利 货币市场 基 金、民生加 银积极成
长混合 型发 起式 证券 投资 基金、 民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、民生 加银 转债 优选
债券型证券投 资基金、 民 生加银家盈理 财月度债 券 型证券投资基 金、民生 加 银策略精选 灵活配置
混合型证券投 资基金、 民 生加银岁岁增 利定期开 放 债券型证券投 资基金、 民 生加银平稳 添利 定期
开放债券型证 券投资基 金 、民生加银现 金宝货币 市 场基金、民生 加银城镇 化 灵活配置混 合型证券
投资基 金、 民生 加银 优选 股票型 证券 投资 基金 、 民 生加银 研究 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
民生加银新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银新战略 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银新收 益债券型 证 券投资基金、 民生加银 和 鑫债券型证券 投资基金 、 民生加银量 化中国灵
活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫瑞债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金添利货 币市场基
金、民生加银 鑫福灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 民生加银鑫盈 债券型证 券 投资基金、 民生加银
鑫安纯 债债券 型证券投 资 基金，民生加 银养老服 务 灵活配置混合 型证券投 资 基金，民生 加银鑫享
债券型证券投 资基金， 民 生加银前沿科 技灵活配 置 混合型证券投 资基金， 民 生加银腾元 宝货币市
场基金，民生 加银鑫喜 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫升纯债 债 券型证券投 资基金、
民生加银鑫益 债券型证 券 投资基金、民 生加银汇 鑫 一年定期开放 债券型证 券 投资基金、 民生加银
中证港股通高 股息精选 指 数型证券投资 基金、民 生 加银鑫元纯债 债券型证 券 投资基金、 民生加银
鑫利纯债债券 型证券投 资 基金、民生加 银鑫兴纯 债 债券型证券投 资基金、 民 生加银鑫成 纯债债券民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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型证券投资基 金 、民生 加 银鑫顺债券型 证券投资 基 金、民生加银 鑫智纯债 债 券型证券投 资基金、
民生加银鑫华 债券型证 券 投资基金、民 生加银鑫 信 债券型证券投 资基金、 民 生加银鑫弘 债券型证
券投资基金、 民生加银 鑫 丰债券型证券 投资基金 、 民生加银鑫泰 纯债债券 型 证券投资基 金、民生
加银家 盈季 度定 期宝 理财 债券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李文君
本 基 金 基
金经理
2016 年12 月
2 日
- 10 年
中 国 人 民 大 学 金 融
学硕士 ， 自 2007 年
至 2011 年在东方
基 金 管 理 有 限 公 司
交 易 部 担 任 交 易 员
职务 ， 自2011 年5
月至2013 年8 月在
方 正 富 邦 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 部 担
任 交 易 员 职 务 ， 自
2013 年8 月至2014
年 3 月在 方正 富邦
基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 部 担 任 基 金 经
理 助 理 一 职 ， 自
2014 年3 月至2016
年 1 月在 方正 富邦
基 金 管 理 有 限 公 司
担 任 基 金 经 理 一
职。2016 年 1 月加
入 民 生 加 银 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 担 任
基 金 经 理 一 职 。 自
2016 年4 月至 今担
任 民 生 加 银 现 金 增
利 货 币 市 场 基 金 、
民 生 加 银 家 盈 理 财
月 度 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 民 生 加 银
和鑫债券型证 券投
资 基 金 基 金 经 理 ；民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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自2016 年6 月 至今
担 任 民 生 加 银 现 金
添 利 货 币 市 场 基 金
基金经 理 ；2016 年
7 月 至 今 担 任 民 生
加 银 鑫 盈 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理；2016 年 11 月
至 今 担 任 民 生 加 银
家盈理 财 7 天 债券
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ； 2016 年 12
月 至 今 担 任 民 生 加
银 腾 元 宝 货 币 市 场
基 金 基 金 经 理 ；
2017 年2 月担 任民
生 加 银 鑫 升 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理 ； 自2017
年 7 月至 今担 任民
生 加 银 鑫 顺 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理;2017 年 8 月
至 今 担 任 民 生 加 银
鑫 弘 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 民 生 加 银
鑫 丰 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 ；
2017 年9 月 至 今担
任 民 生 加 银 鑫 泰 纯
债债券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 民
生 加 银 家 盈 季 度 定
期 宝 理 财 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体 合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资 组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年GDP 增 速达 到 6.9% ， 好 于市 场预 期， 是 2010 年以 来年 度数 据首 次出 现企稳 回升 。 分民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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季度看 ，4 个 季度的 GDP 分别为 6.9% 、6.9% 、6.8% 、6.8% ，上 半年 的投 资、 消费、 出口 三大 需求
全面改 善， 而下 半年 ，除 了出口 以外 ，投 资和 消费 均出现 了明 显的 回落 ，导 致了 GDP 出 现前 高 后
低的局 面 。 物 价方 面 ， 同 期的低 基数 使得 一季 度 PPI 同比 仍然 维持 在高 位 ， 二 、 三 季度 逐步 回落 ，
四季度 由于 环保 限产 ，PPI 环比又 有所 反弹 ， 而后 见 顶回落 ；CPI 方面 ， 除1 月 份由于 非食 品因 素
导致CPI 高于 2% 以 外， 全 年单月 同比 均落 于 2% 以下， 没 有明 显的 通胀 压力 。 货 币政 策方 面 ， 央 行
在一季 度同 步于 美国 加息 ， 分两 次上 调了 公开 市场 操作利 率 共20bp ， 在 二季 度央行 和银 监会 共 同
加强了金融监 管、尤其 是 对同业负债的 监管，导 致 了市场利率的 大幅上升 ， 三季度货币 政策保持
了稳健 中性 ， 而证 监会 出 台了 《公 开募 集开 放式 证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》 ， 对货 币基 金
的发展 产生 了重 大影 响， 四季度 新一 轮金 融监 管陆 续出台 ，市 场情 绪愈 加谨 慎。
2017 年 债市 出现 了全 面下 跌，各 类利 率均 出现 显著 上升， 标志 性的 10 年国 债 利率从 3% 上升
到3.9% ，10 年 期国 开债 利 率从 3.7% 升至 4.8% ， 短端 3 个月AAA 股份 制存 单 利 率从最 低 3.9% 升至
5.4%的 高位 ，1 年期AAA 存单利 率 从3.9% 升 至最 高5% ， 收 益率 曲线 平坦 化。 货币基 金的 收益 水平
中枢也 跟随 市场 逐步 上行 ，但规 模由 于受 到新 规的 影响， 扩张 速度 下降 。
本报告期内， 民生加银 腾 元宝货币基金 规模出现 较 大幅度的波动 ，秉承稳 健 投资原则，以 保
持流动性为首 要任务， 同 时较好的抓住 了每一个 阶 段的收益率高 点进行配 置 ，为组合提 供了较好
的回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本 报 告 期 腾 元 宝 货 币 A 的 基 金 份 额 净 值 收 益 率 为 4.1269% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
1.3500%; 本报 告期 腾元 宝 货币 B 的基 金份 额净 值收 益率 为 3.0715% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为
0.9505% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 宏观 经济 的 发展更 加注 重质 量， 过往 的加杠 杆保 经济 发展 的模 式将不 复存 在，
且中央政治局 会议将防 风 险、控杠杆作 为三大攻 坚 战之一，预示 货币政策 难 松，货币紧 平衡下通
胀压力也不大 。行业监 管 政策会陆续出 台，未来 金 融行业的发展 也更加规 范 有序，比如 对一些非
标融资的治理 将一定程 度 的影响社会融 资结构， 从 而影响市场的 收益率水 平 ，银行资管 新规的出
台也会对庞大 的资管行 业 产生深远影响 ，这些都 是 我们今年应 该 持续关注 并 保持敬畏的 市场影响
因素。
综合来看，对 于货币基 金 而言，如何在 各项新的 行 业规定下合规 的展开投 资 运作，并为持 有民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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人贡献较好的 投资回报 ， 是我们在未来 需要思考 的 。投资策略上 ，本基金 将 保持较低的 组合期限
以保证基金的 流动性， 如 遇市场调整， 在负债端 稳 定的情况下， 可酌情提 高 组合期限， 以此增强
组合收益。我 们将持续 跟 踪各方面数据 及市场动 态 ，在保证组合 流动性、 安 全性的基础 上为持有
人创造更高的 投资收益 。 感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ，我们将 本 着勤勉尽责 的精神，
秉承“诚信、 稳健、专 业 、创新”的原 则，力争 为 基金持有人在 保 持良好 流 动性前提下 获取较好
回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定， 本基 金 管理人严格按 照相关会 计 准则、中国证 监
会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ，对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据
法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展，已通
过参考行业协 会的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 ， 谨慎合理地 制定了基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；并 建 立了负责估 值工作决
策和执行的专 门机构， 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交
易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险 管理部 各部门负 责 人及其指定 的相关人
员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组
长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论，但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内，参与
估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ， 每日 进 行支付 。 本报 告期 内本 基 金应分 配利 润201,307,442.17 元， 报告 期内 已民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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分配利 润201,307,442.17 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 中 国银 行股 份 有限公 司 （以 下称 “本 托管 人” ） 在 民 生加 银腾 元宝 货 币市场 基金 （以
下称 “ 本基 金 ” ） 的 托管 过 程中， 严格 遵守 《 证券 投 资基金 法》 及其 他有 关法 律法规 、 基 金合 同和
托管协议的有 关规定， 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行 为， 完全尽职 尽 责地履行了 应尽的义
务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期 内，本托 管人 根据《证券投 资基金法 》 及其他有关法 律法规、 基 金合同和托管 协
议的规定，对 本基金管 理 人的投资运作 进行了必 要 的监督，对基 金资产净 值 的计算、基 金净值收
益率的计算以 及基金费 用 开支等方面进 行了认真 地 复核，未发现 本基金管 理 人存在损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2018) 审字 第60950520_H26 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
审计意 见 我们审 计了 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金 财务 报表 ，包 括 2017 年
12 月31 日和2016 年12 月31 日的 资产 负债 表， 2017 年度和自2016
年12 月2 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日止期 间的 利润
表及所 有者 权益(基 金净 值)变动 表以 及相 关财 务报 表 附注。
我们认 为 ， 后 附的 民生 加银 腾元宝 货币 市场 基金 的财 务报表 在所 有
重大方 面按 照企 业会 计准 则的规 定编 制 ， 公 允反 映了 民生加 银腾 元
宝货币 市场 基金2017 年12 月31 日和2016 年12 月31 日的财 务状
况以 及2017 年度 和 自2016 年12 月2 日( 基 金合 同生 效日) 至2016
年12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报
告的 “注 册会计 师对 财务 报表审 计的 责任 ” 部 分进 一步阐 述了 我 们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于民 生加 银城 镇化 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 ， 并履行 了职 业
道德方 面的 其他 责任 。 我 们相信 ， 我 们获 取的 审计 证据是 充分 、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金 管 理 层( 以下简称“ 管 理 层 ”) 对其
他信息 负责 。 其 他信 息包 括年度 报告 中涵 盖的 信息 ， 但 不包 括财 务
报表和 我们 的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息 ， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责任 是阅 读其 他信息 ， 在此 过
程中 ， 考 虑其 他信 息是 否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映 ， 并设 计 、 执行 和维 护 必要的 内部 控制 ， 以 使财 务报表 不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时 ， 管 理层 负责评 估民 生加 银腾 元宝 货币市 场基 金
的持续 经营 能力 ， 披 露与 持续经 营相 关的 事项 ， 并 运用持 续经 营 假
设，除 非计 划进 行清 算、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
治理层 负责 监督 民生 加银 腾元宝 货币 市场 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证 ， 但 并不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由于 舞弊 或错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(1)识 别和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务报 表重 大 错报风 险， 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险， 并获 取充 分、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故意 遗
漏、 虚假 陈述或 凌驾 于内 部控制 之上 ， 未 能发 现由 于舞弊 导致 的 重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2)了 解与审 计相 关的 内部 控制， 以设 计恰当 的审 计 程 序， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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(3)评 价管理 层选 用会 计政 策的恰 当性 和作出 会计 估 计及相 关披 露
的合理 性。
(4)对 管理层 使用 持续 经营 假设的 恰当 性得出 结论 。 同时， 根据 获
取的审 计证 据 ， 就 可能 导致 对民生 加银 城镇 化灵 活配 置混合 型证 券
投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大
不确定 性得 出结 论。 如果 我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审
计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的
相关披 露； 如果 披露 不充 分， 我们应 当发 表非 无保 留意见 。 我 们 的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项 或情 况
可 能 导 致 民 生 加 银 城 镇 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续
经营。
(5)评 价财务 报表 的总 体列 报、结 构和 内容( 包括 披露)，并评 价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大审 计发现 等事 项
进行沟 通 ， 包 括沟 通我 们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 昌 华
乌爱莉
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 202,657,709.49 18,755,201.10
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 487,075,881.91 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
487,075,881.91 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 168,550,572.83 7,546,131.32
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,362,071.49 51,171.27
应收股 利
- -
应收申 购款
710,267.04 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
863,356,502.76 26,352,503.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
140,084,669.87 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
100,000.00 -
应付管 理人 报酬
909,953.62 27,373.08
应付托 管费
227,488.40 11,901.32
应付销 售服 务费
90,957.82 22,017.47
应付交 易费 用 7.4.7.7 76,372.04 131.32
应交税 费
- - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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应付利 息
99,975.24 -
应付利 润
323,782.02 7,830.18
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 259,000.00 -
负债合 计
142,172,199.01 69,253.37
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 721,184,303.75 26,283,250.32
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
721,184,303.75 26,283,250.32
负债和 所有 者权 益总 计
863,356,502.76 26,352,503.69
注：1) 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 721,184,303.75 份， 其中民 生加 银腾 元宝
货币市 场基 金A 类基 金份 额净值 人民 币 1.000 元， 份额总 额 146,247,660.57 份； 民 生加 银腾 元宝
货币市 场基 金B 类基 金份 额净值 人民 币 1.000 元， 份额总 额 574,936,643.18 份。
2)本基 金基 金合 同 于2016 年12 月2 日生 效。 上 年度 可比期 间数 据系 自2016 年12 月2 日(基 金合
同生效 日) 至2016 年12 月31 日止 。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 12 月 2 日(基
金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
228,266,887.04 322,036.52
1.利息 收入
230,865,576.37 322,036.52
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 111,229,480.33 219,185.71
债券利 息收 入
95,130,979.48 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
24,505,116.56 102,850.81
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,598,689.33 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,598,689.33 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- -
减： 二、费用
26,959,444.87 63,752.79
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 9,794,158.54 27,373.08
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,653,784.55 11,901.32
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,991,259.12 22,017.47
4．交 易费 用 7.4.7.19 367.92 -
5．利 息支 出
11,131,220.52 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,131,220.52 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 388,654.22 2,460.92
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
201,307,442.17 258,283.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
201,307,442.17 258,283.73
7.3 所 有者 权益 （ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
26,283,250.32 - 26,283,250.32
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 201,307,442.17 201,307,442.17
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
694,901,053.43 - 694,901,053.43
其中：1. 基 金申 购款 17,336,421,433.43 - 17,336,421,433.43
2. 基金 赎回 款 -16,641,520,380.00 - -16,641,520,380.00
四、 本期 向基 金份 额持 有 - -201,307,442.17 -201,307,442.17 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 27 页 共 68 页
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
721,184,303.75 - 721,184,303.75
项目
上年度可比期间
2016 年12 月2 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
233,833,912.00 - 233,833,912.00
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 258,283.73 258,283.73
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-207,550,661.68 - -207,550,661.68
其中：1. 基 金申 购款 1,327,553.55 - 1,327,553.55
2. 基金 赎回 款 -208,878,215.23 - -208,878,215.23
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -258,283.73 -258,283.73
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
26,283,250.32 - 26,283,250.32
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 朱 永明______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金( 以下 简称 “本 基金 ”) ， 系经 中国 证券 监督 管理 委员会(以 下简
称“ 中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2016]677 号 《关 于核 准民生 加银 腾元 宝货 币市 场基金 注册 的批 复》
的核准 ， 由 民生 加银 基金 管 理有限 公司 自2016 年 10 月 5 日至 2016 年11 月 30 日止期 间向 社会 公
开募集，募集 期结束经 安 永华明会计师 事务所(特 殊 普通合伙)验证 并出具安 永 华明(2016) 验字 第民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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60950520_H15 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合 同于2016 年12 月 2 日生
效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 。 设 立 时 募 集 的 有 效 认 购 资 金( 本金) 为 人 民 币
233,828,919.00 元 ，在 首 次募集 期间 有效 认购 资金 产生的 利息 为人 民 币 4,993.00 元， 以上 实收
基金( 本息) 合计 为人 民币 233,833,912.00 元， 折合 233,833,912.00 份基 金份 额。本 基金 的基 金
管理人为民生 加银基金 管 理有限公司， 注册登记 机 构为民生加银 基金管理 有 限公司，基 金托管人
为中国 银行 股份 有 限 公司( 以下简 称 “ 中国 银行 ”) 。
根据经 民生 加银 腾元 宝货 币市场 基金 基金 份额 持有 人大会 于2017 年4 月17 日 表决通 过的 《关
于民生加银腾 元宝货币 市 场基金增设份 额并 调整 费 率的议案》及 基金管理 人 民生加银基 金管理有
限公司 于 2017 年 4 月 19 日发布 的《 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金 基金 份额 持有人 大会 表决 结 果
暨决议 生效 的公 告》 ， 本基 金自2017 年4 月19 日起 增设B 类基 金份 额； 同 时将 年管理 费率 由0.23%
降至 0.20% 。 增设 基金 份 额后， 本基 金根 据销 售服 务费收 取费 率不 同分 为 A 类基金 份额 和 B 类基
金份额 ；其 中，A 类基 金 份额指 首次 申 购 份额 在 500 万 元以 下的 基金 份额 ， 在销售 机构 保留 的份
额低 于500 万份 ， 并 按照0.25% 年 费率 计提 销售 服务 费的基 金份 额类 别；B 类 基 金份额 指首 次申 购
份额在 500 万 元及 以上 的 基金份 额， 在销 售机 构保 留的份 额不 低于 500 万 份 ，并按 照 0.01%年费
率计提销售服 务费的基 金 份额类别。两 类基金份 额 单独设置基金 代码，按 照 不同的费率 计提销售
服务费 用， 并分 别公 布各 类基金 份额 的每 万份 基金 已实现 收益 和七 日年 化收 益率。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具， 包括 现金， 期限 在一 年以内(含 一年)
的银行存款 、债券回 购、 中央银行票 据、同业 存单 ，剩余期限 在一年以 内(含 一年)的中央 银行票
据与债 券回 购， 剩余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的债券 、非 金融 企业 债务 融资工 具、 资产 支 持
类证券，以及 中国证监 会 、中国人民银 行认可的 其 他具有良好流 动性的货 币 市场工具。 如果法律
法规或监管机 构以后允 许 货币市场基金 投资其他 品 种，基金管理 人在履行 适 当程序后可 以将其纳
入投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 利率(税后)。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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计准则 、 其后 颁布 的应 用 指南 、 解 释以 及其 他相 关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 编 制， 同时 ，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金 业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和 编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产( 或负 债)， 并形成 其他 单位 的金 融负 债(或 资产) 。
(2) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ；
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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产和各 类应 收款 项等 。
(3) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 ；
本基金 持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时 的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公 允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交易 费用)确定 初始成本，每 日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 。
3) 回购 协议
(1) 基 金持 有的 回购 协 议( 封闭式 回购)， 以成 本列 示 ， 按实 际利 率在 实际 持有 期间内 逐日 计提
利息。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免 采 用 摊 余 成 本法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与按 其 他 可 参 考 公 允 价 值 指标 计 算 的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负 债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐日 计 提。附息 债 券、贴现券购 买时采用 实 际支付价款( 包
含交易 费用)确 定初 始成 本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率)， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 本 基金 于2017 年 4 月19 日 降低 了管 理费 率， 变 动前基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的
0.23% 的年 费率 逐日 计提 ， 变动后 自 2017 年 4 月 19 日起， 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的
0.20% 的年 费率 逐日 计提 ； 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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(2) 本 基金 于2017 年 8 月22 日 降低 了托 管费 率， 变 动前基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的
0.10% 的年 费率 逐日 计提 ， 变动后 自 2017 年 8 月 22 日起， 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的
0.05% 的年 费率 逐日 计提 ；
(3) 本 基金 于2017 年 4 月19 日 修改 了销 售服 务费 率 并增 设B 类 基金 份额 ， 变 动 前基金 销售 服
务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.185% 的年 费率 逐日 计提； 变动 后自 2017 年 4 月 19 日 起，A 类基
金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.25% ， 对于 由 B 类 降级为 A 类的 基金 份额 持 有人， 年基 金销 售服
务费率 应自 其降 级后 的下 一个工 作日 起适 用 A 类基 金份额 持有 人的 费率 。B 类基金 份额 的销 售服
务费年 费率 为 0.01% ， 对 于由 A 类 升级为 B 类的 基 金份额 持有 人， 年基 金销 售服务 费率 应自 其达
到B 类 基金 份额 条件 的开 放日后 的下 一个 工作 日起 享受 B 类基 金份 额持 有人 的费率 。
(4) 卖出回购 证券支出 ，按 卖出回购金融 资产的摊 余 成本及实际利 率(当实际 利 率与 合同利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率)在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位， 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益 支付时 ， 其当 日净 收
益大于零，则 为投资人 增 加相应的基金 份额 ，其 当 日净收益为零 ，则保持 投 资人基金份 额不变，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则缩减 投资人基
金份额；若投 资人全部 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结清 ；若收益 为 负值，则从 投资人赎
回基金款中扣 除；投资 人 部分赎回基金 份额时， 当 日净收益大于 零或其剩 余 的基金份额 足以弥补
其当日 收益 为负 时的 损益 时， 不 结转 收益 ， 但 剩余 基 金份额 不足 抵扣 当日 净值 收益小 于零 部分 的，
则就剩 余不 足扣 减部 分从 投资人 赎回 基金 款中 扣除 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基 金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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证券投资基金( 封闭式证 券 投资 基金，开 放式证券 投 资基金)管理人 运用基金 买 卖债券的差 价
收入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业 税改为缴 纳增 值税。对证 券投资基 金(封 闭式证券投 资基金， 开放 式证券投资 基金)管
理人运用基金 买卖债券 的 转让收入免征 增值税； 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同 业往来利
息收入免征增 值税；存 款 利息收入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 和 买断式买入 返售金融
商品业 务、 同业 存款 、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
资管产 品 运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人， 并 自 2018
年1 月1 日 起， 资管 产品 管 理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为( 以 下称资 管产 品运 营
业务) ，暂适用 简易计税 方 法，按照 3% 的征收率 缴纳 增值税。管理 人应分别 核 算资管产品 运营业
务和其他业务 的销售额 和 增值税应纳税 额。未分 别 核算的，资管 产品运营 业 务不得适用 于简易计
税方法 。对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营过 程 中发生 的增 值税 应税 行为 ，未缴 纳增 值税 的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
自 2018 年 1 月1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日起
产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额； 转 让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票( 不 包括 限售 股)、
债券 、 基 金 、 非 货物 期货 ， 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 ， 或 者以2017 年最 后一 个交 易日
的股票 收盘 价(2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票， 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价) 、
债券估值(中 债金融估 值中 心有限公司 或中证指 数有 限公司提供 的债券估 值)、 基金份额净 值 、非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 36 页 共 68 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 2,657,709.49 3,755,201.10
定期存 款 200,000,000.00 15,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限1 个月 以内 200,000,000.00 15,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 202,657,709.49 18,755,201.10
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 487,075,881.91 487,090,000.00 14,118.09 0.0020%
合计 487,075,881.91 487,090,000.00 14,118.09 0.0020%
项目
上年 度末
2016 年12 月31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 - - - -
合计 - - - -
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 37 页 共 68 页
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 168,550,572.83 -
交易所 市场 - -
合计 168,550,572.83 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 7,546,131.32 -
交易所 市场 - -
合计 7,546,131.32 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 125,345.84 653.79
应收定 期存 款利 息 213,888.92 27,000.00
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 3,866,301.37 -
应收买 入返 售证 券利 息 156,535.36 23,517.48
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 4,362,071.49 51,171.27
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 38 页 共 68 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 76,372.04 131.32
合计 76,372.04 131.32
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 259,000.00 -
合计 259,000.00 -
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货 币 A
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 26,283,250.32 26,283,250.32
本期申 购 4,624,849,155.36 4,624,849,155.36
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,504,884,745.11 -4,504,884,745.11
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 146,247,660.57 146,247,660.57
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 - - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 39 页 共 68 页
本期申 购 12,711,572,278.07 12,711,572,278.07
本期赎 回( 以"-" 号填列) -12,136,635,634.89 -12,136,635,634.89
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 574,936,643.18 574,936,643.18
注：申 购含 分级 调整 、转 入及红 利再 投份 额， 赎回 含分级 调整 及转 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
腾元宝 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 32,996,824.03 - 32,996,824.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -32,996,824.03 - -32,996,824.03
本期末 - - -
单位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 168,310,618.14 - 168,310,618.14
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -168,310,618.14 - -168,310,618.14
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每 日以 红
利再投 资方 式集 中支 付收 益，即 按份 额面 值1.00 元 转为基 金份 额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
上年度 可比 期间
2016 年12 月2 日( 基金 合 同生效民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 40 页 共 68 页
月31 日 日)至2016 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 268,101.88 21,657.93
定期存 款利 息收 入 110,960,919.45 197,527.78
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 459.00 -
其他 - -
合计 111,229,480.33 219,185.71
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收 益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年12月2日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
16,539,900,741.17 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
16,508,352,255.14 -
减：应 收利 息总 额 34,147,175.36 -
买卖债 券差 价收 入 -2,598,689.33 -
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 41 页 共 68 页
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 2 日( 基金 合 同生
效日) 至 2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 367.92 -
合计 367.92 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月2 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年 12 月31 日
审计费 用 70,000.00 -
信息披 露费 100,000.00 -
其他费 用 1,300.00 -
律师费 80,000.00 -
公证费 30,040.00 -
债券帐 户维 护费 36,000.00 -
银行费 用 71,314.22 2,460.92
合计 388,654.22 2,460.92
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 42 页 共 68 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，除 在 7.4.6.1 营业 税、 增值 税、企 业所 得税 中披 露的 事项外 ，本 基 金
无其他 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金 管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行 基金托 管人
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金管 理人 的股 东
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 43 页 共 68 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月2 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
9,794,158.54 27,373.08
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
103,798.68 -
注：1) 基金 管理 费每 日计 提，按 月支 付。 基金 于 2017 年 4 月 19 日降 低了 管 理费率 ，变 动前 基 金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.23% 的年 费率 逐 日计提 ，变 动后 自 2017 年 4 月 19 日起， 基金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.20% 的 年费 率逐 日计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 年管 理费 率/当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于 2017 年 12 月 31 日 的 应付基 金管 理费 为人 民币 909,953.62 元(2016 年 12 月 31 日： 人民 币
27,373.08 元) 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月2 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,653,784.55 11,901.32
注：1) 基金 托管 费每 日计 提，按 月支 付。 基金 于 2017 年 8 月 22 日降 低了 托 管费率 ，变 动前 基金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.10% 的年 费率 逐 日计提 ，变 动后 自 2017 年 8 月 22 日起， 基金
托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.05% 的 年费 率逐 日计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 年托 管费 率/当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于 2017 年 12 月 31 日 的 应付基 金托 管费 为人 民 币 227,488.40 元(2016 年 12 月 31 日： 人民 币民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 44 页 共 68 页
11,901.32 元) 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
腾元宝 货 币A 腾元宝 货 币B 合计
民生加 银基 金公 司 1,493,922.17 412,787.54 1,906,709.71
合计 1,493,922.17 412,787.54 1,906,709.71
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 2 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
腾元宝 货 币A 腾元宝 货 币B 合计
民生加 银基 金公 司 22,017.47 - 22,017.47
合计 22,017.47 - 22,017.47
注：1) 基金 销售 服务 费每 日计算 ，按 月支 付。 基金 于 2017 年 4 月 19 日 修改 了销售 服务 费率 并 增
设B 类 基金 份额 ， 变 动前 基金销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.185% 的 年费率 逐日 计提 ； 变
动后 自2017 年4 月19 日 起，A 类基 金份 额的 销售 服 务费年 费率 为0.25% ，B 类 基金份 额的 销售 服
务费年 费率 为0.01% 。本 基金销 售服 务费 计提 的计 算方法 如下 ：
H=E× 年销 售服 务费 率/当 年天数
H 为某 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
2)本基 金于 本期 末应 付关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 44,028.05 元 ；其 中，应 付民 生加 银 基
金公司 人民 币 44,028.05 元。于 上年 度末 应付 关联 方的销 售服 务费 余额 为人 民币 22,017.47 元；
其中， 应付 民生 加银 基金 公司人 民 币22,017.47 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 469,832,715.88 99,092,108.70 - - - - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 45 页 共 68 页
上年度 可比 期间
2016 年12 月2 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中国银 行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金于本期 及上年度 可 比期间均无基 金管理人 运 用固有资金投 资本基金 的 情况，于本 期末及上
年度末 亦未 持有 本基 金份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 2 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国银 行 2,657,709.49 4,948,101.88 3,755,201.10 21,657.93
民生银 行 - 14,397,991.66 - 20,611.11
注：1) 本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人中 国银 行保管 ， 按银 行同 业利 率 计息 ， 定 期银 行存 款
按银行 约定 利率 计息 。
2) 本 基金 本期 由中 国银 行 保管的 存款 产生 的活 期存 款利息 收入 为人 民 币 268,101.88 元 ，定 期存
款利息 收入 为人 民 币4,680,000.00 元。
3) 本 基金 本期 由中 国民 生 银行保 管的 定期 存款 利息 收入为 人民 币14,397,991.66 元 ， 上 年度 可比
期间的 定期 存款 利息 收入 为人民 币 20,611.11 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 的情 况。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 46 页 共 68 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无需 要说 明的 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
32,941,310.64 - 55,513.39 32,996,824.03 -
腾元宝 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
168,050,179.69 - 260,438.45 168,310,618.14 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币140,084,669.87 元 ，是 以如 下 债券作 为质 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
170204 17 国开04
2018 年1 月4
日
99.81 1,415,000 141,228,424.67
合计
1,415,000 141,228,424.67
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 47 页 共 68 页
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级 列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末 上年度 末 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 48 页 共 68 页
2017 年12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 487,075,881.91 -
合计 487,075,881.91 -
注：未 评级 债券 为国 家政 策性金 融债 、同 业存 单。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 按长 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有 人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 建立健全
开放式基金流 动性风险 管 理的内部控制 体系，审 慎 评估各类资产 的流动性 ， 针对性制定 流动性风
险管理措施， 对本基金 组 合资产的流动 性风险进 行 管理。本基金 的基金管 理 人采用监控 基金组合
资产持仓集中 度指标、 逆 回购交易的到 期日与交 易 对手的集中度 、流动性 受 限资产比例 、基金组
合资产 中 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 、份 额持有 人集 中度 以及 压力 测试等 方式 防范 流 动
性风险， 并于 开放日对 本 基金的申购赎 回情况进 行 监控，保持基 金投资组 合 中的可用现 金头寸与
之相匹配，确 保本基金 资 产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具，均在证 券
交易所 或银 行间 同业 市场 交易， 因此 ，除 在 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外(如
有) ， 均能 够及 时变 现 。 本 基金可 通过 卖出 回购 金融 资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求 ， 其 上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。 除 附 注7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余
额(如有)将在 1 个月 内到 期且计 息外 ，本 基金 于资 产负债 表日 所持 有的 金融 负债的 合约 约定 剩 余
到期日均为一 年以内且 一 般不计息，可 赎回基金 份 额净值无固定 到期日且 不 计息，因此 账面余额
一般即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。本 报告 期内 ，本基 金未 发生 重大 流动 性风险 事件 。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 49 页 共 68 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 债 券投资及买入 返售金融 资 产等，本基金 的
基金管理人定 期对本基 金 面临的利率敏 感 性缺口 进 行监控，并通 过调整投 资 组合的久期 等方法对
上述利率风险 进行管理 。 下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资 产及负债
的公允 价值 ，并 按照 合约 规定的 利率 重新 定价 日或 到期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
202,657,709.49 - - - - - 202,657,709.49
交易性 金融 资
产
119,674,880.13 357,552,083.37 9,848,918.41 - - - 487,075,881.91
买入返 售金 融
资产
168,550,572.83 - - - - - 168,550,572.83
应收利 息
- - - - - 4,362,071.49 4,362,071.49
应收申 购款
- - - - - 710,267.04 710,267.04
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 490,883,162.45 357,552,083.37 9,848,918.41 - - 5,072,338.53 863,356,502.76
负债
卖出回 购金 融
资产款
140,084,669.87 - - - - - 140,084,669.87
应付赎 回款 - - - - - 100,000.00 100,000.00
应付管 理人 报
酬
- - - - - 909,953.62 909,953.62 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 50 页 共 68 页
应付托 管费 - - - - - 227,488.40 227,488.40
应付销 售服 务
费
- - - - - 90,957.82 90,957.82
应付交 易费 用 - - - - - 76,372.04 76,372.04
应付利 息 - - - - - 99,975.24 99,975.24
应付利 润 - - - - - 323,782.02 323,782.02
其他负 债 - - - - - 259,000.00 259,000.00
负债总 计 140,084,669.87 - - - - 2,087,529.14 142,172,199.01
利率敏 感度 缺
口
350,798,492.58 357,552,083.37 9,848,918.41 - - 2,984,809.39 721,184,303.75
上年度 末
2016 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 18,755,201.10 - - - - - 18,755,201.10
买入返 售金 融
资产
7,546,131.32 - - - - - 7,546,131.32
应收利 息 - - - - - 51,171.27 51,171.27
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 26,301,332.42 - - - - 51,171.27 26,352,503.69
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - - 27,373.08 27,373.08
应付托 管费 - - - - - 11,901.32 11,901.32
应付销 售服 务
费
- - - - - 22,017.47 22,017.47
应付交 易费 用 - - - - - 131.32 131.32
应付利 润 - - - - - 7,830.18 7,830.18
负债总 计 - - - - - 69,253.37 69,253.37
利率 敏 感度 缺
口
26,301,332.42 - - - - -18,082.10 26,283,250.32
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 它变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 资产 净值 ，负数 表示 可能 减少 资产 净值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
194,161.81 - 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 51 页 共 68 页
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-193,980.21 -
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 52 页 共 68 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 487,075,881.91 56.42
其中： 债券 487,075,881.91 56.42
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 168,550,572.83 19.52
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 202,657,709.49 23.47
4 其他各项 资产 5,072,338.53 0.59
5 合计 863,356,502.76 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.07
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 140,084,669.87 19.42
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 基金资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 53 页 共 68 页
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 40
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 109
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报 告期 内投资 组合 平 均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金合同约 定： “本基 金 投资组合的平 均剩余期 限 在每个交易日 均不得超 过 120 天”， 本报告
期内本 基金 未发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 68.07 19.42
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 49.58 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 1.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 119.01 19.42
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天的 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%） 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 149,712,110.96 20.76
其中： 政策 性金 融债 149,712,110.96 20.76
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 337,363,770.95 46.78
8 其他 - -
9 合计 487,075,881.91 67.54
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 170204 17 国开 04 1,500,000 149,712,110.96 20.76
2 111784294 17 广 州农
村商业 银行
CD163
800,000 79,222,626.45 10.99
3 111795975 17 南 京银
行 CD076
600,000 59,836,347.08 8.30
4 111709483 17 浦 发银
行 CD483
500,000 49,550,501.04 6.87
5 111781391 17 厦 门国
际银行
CD109
300,000 29,921,598.70 4.15
6 111781331 17 盛 京银
行 CD159
300,000 29,916,934.35 4.15
7 111771167 17 成 都农
商银行
CD103
200,000 19,790,551.96 2.74
8 111771855 17 青 岛银
行 CD253
200,000 19,766,228.63 2.74
9 111771848 17 天 津银
行 CD277
100,000 9,883,114.33 1.37
10 111771867 17 西 安银
行 CD080
100,000 9,882,046.08 1.37
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 55 页 共 68 页
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0557%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0340%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0139%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说明
本报告 期内 本基 金未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 资产支 持证 券投 资。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 估值采 用“ 摊余成 本法 ”，即 估值 对象以 买入 成本列 示， 按票面 利率 或
协 议利 率并考 虑其 买入时 的溢 价与折 价， 在剩余 存续 期内平 均摊 销，每 日计 提损益。
本 基金 不采用 市场 利率和 上市 交易的 债券 和票据 的市 价计算 基金 资产净 值。
为了避免采用 “摊 余成本 法” 计算的基金资 产净值 与按市场利率和交易 市价 计算的基金资产
净值发生重大偏离 ， 从而 对基金份额持有人的 利益 产生稀释和不公平的 结果 ， 基金管理人于每 一
估值日，采用估值 技术， 对基金持有的估值 对象进 行重新评估，即“ 影子定 价” 。当“摊余成 本
法” 计算的基金资产 净值 与 “影子定价” 确 定的基 金资产净值产生重大 偏离 时， 基金管理人应与
基金托管人协商一致 后， 参考成交价、 市场利率等 信息对投资组合进行 价值 重估， 使基金 资产净
值更能公允地反映基 金资 产价值。
如有确凿证据表明按 上述 规定不能客观反映基 金资 产公允价值的， 基金管理 人可根据具体情
况，在与基金托管人 商议 后，按最能反映基金 资产 公允价值的方法估值 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 没有出 现被 监管部 门立 案调查 ， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,362,071.49
4 应收申 购款 710,267.04
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,072,338.53
8.9.4 投 资组 合报告 附 注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
腾元
宝货
币A
20,779 7,038.24 8,932,712.23 6.11% 137,314,948.34 93.89%
腾元
宝货
币B
7 82,133,806.17 574,936,643.18 100.00% - -
合计 20,786 34,695.68 583,869,355.41 80.96% 137,314,948.34 19.04%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 509,376,497.48 70.63%
2 其他机 构 20,340,934.00 2.82%
3 保险类 机构 11,058,888.09 1.53%
4 基金类 机构 10,204,344.59 1.41%
5 其他机 构 10,029,762.27 1.39%
6 保险类 机构 7,374,339.58 1.02%
7 保险类 机构 6,551,877.17 0.91%
8 其他机 构 4,104,358.04 0.57%
9 保险类 机构 3,630,099.90 0.50%
10 个人 1,128,520.94 0.16%
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 58 页 共 68 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
腾元宝 货 币A 81,836.69 0.0560%
腾元宝 货 币B 0.00 0.0000%
合计 81,836.69 0.0113%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
腾元宝 货 币A 0~10
腾元宝 货 币B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基金
腾元宝 货 币A 0~10
腾元宝 货 币B 0
合计 0~10
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 59 页 共 68 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
腾元宝 货 币 A 腾元宝 货 币 B
基金合 同生 效日 （2016 年 12 月 2 日） 基金
份额总 额
233,833,912.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,283,250.32 -
本报告 期基 金总 申购 份额 4,624,849,155.36 12,711,572,278.07
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 4,504,884,745.11 12,136,635,634.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 146,247,660.57 574,936,643.18
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 60 页 共 68 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 自2017 年3 月16 日至2017 年4 月14 日， 以通讯 方式 召开 了基 金份 额持有 人大 会 ，
对 本 基金 降低 管 理费 率并增 设 基金 份额 的 事项 进行了 表 决。 本基 金 基金 份额持 有 人大 会于 2017
年 4 月 17 日 表决 通过 了 《关于 民生 加银 腾元 宝货 币市场 基金 增设 份额 并调 整费率 有关 事项 的 议
案》 ， 决议自 2017 年 4 月 17 日起 生效 。民 生加 银腾 元宝货 币市 场基 金于 2017 年 4 月 19 日起 正
式降低 管理 费并 增设 基 金B 类基 金份 额。
本基金 自2017 年7 月20 日至2017 年8 月18 日， 以通讯 方式 召开 了基 金份 额持有 人大 会 ，
对本基 金费 率调 整有 关事 项进行 了表 决 。 本 基金 基 金份额 持有 人大 会 于2017 年 8 月 21 日表 决通
过了 《关 于民 生加 银腾 元 宝货币 市场 基金 调整 托管 费率有 关事 项的 议案 》 ， 决 议自 2017 年 8 月 21
日起生 效 。 自 本次 基金 份 额持有 人大 会决 议公 告之 日即2017 年8 月21 日起 ， 本 基金 将执 行调 整
后的托 管费 率。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 3 月 30 日 ，民 生 加银基 金 管 理有 限公 司聘 任张焕 南为 董事 长， 解聘 万青元 董事 长 职
务。
2017 年8 月20 日， 民生 加 银基金 管理 有限 公司 聘任 林海为 副总 经理 （ 分管 中 后台） ， 解 聘林
海督察 长职 务。
2017 年8 月20 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任宋永 明为 副总 经理 （分 管市场 ） 。
2017 年8 月20 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任于善 辉为 副总 经理 （分 管专户 等部 门） 。
2017 年8 月20 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任邢颖 为督 察长 。
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展 委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动 已 按相 关规 定备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 61 页 共 68 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 70,000.00 元 人民 币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内基 金管理 人、基 金托管人的 托管业 务部门 及其高级管 理人员 未受监 管部门稽查 或处
罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
长江证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公 司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 62 页 共 68 页
的比例
国信证 券股
份有限 公司
- - 960,000,000.00 100.00% - -
长江证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
注：由 于四 舍 五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保 密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交 公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 63 页 共 68 页
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金合 同 于 2016 年 12 月 2 日生 效， 根据 以上 标准， 本期 选择 了长 江证 券股份 有限 公司 、光
大证券股份有 限公司、 国 信证券股份有 限公司、 广 发证券股份有 限公司、 东 方证券股份 有限公司
的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
旗下基 金2016 年 12 月 31 日基
金资产 净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2017 年 1 月 3
日
2
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
暂停大 额申 购、 大额 转换 转入 、
大额定 期定 额投 资的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年1 月20
日
3 关于住 所变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年1 月25
日
4
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年3 月16
日
5
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的第 一次 提示 性公
告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年3 月17
日
6
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的第 二次 提示 性公
告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年3 月18
日
7
民生加 银资 产管 理有 限公 司董
事长变 更公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 4 月 8
日
8 关于高 级管 理人 员变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 4 月 8
日 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 64 页 共 68 页
9
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金份 额持 有人 大会 表决 结果
暨决议 生效 的公 告、 基金 合同 、
基金合 同摘 要、 托管 协议
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年4 月19
日
10
关于旗 下部 分开 放式 基金 参与
交通银 行股 份有 限公 司手 机银
行费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券 报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年4 月24
日
11
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
2017 年第 一季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年4 月24
日
12
关于旗 下基 金持 有的 股票 停牌
后估值 方法 变更 的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年4 月25
日
13
关于再 次提 请投 资者 及时 更新
已过期 身份 证件 或者 身份 证明
文件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年4 月26
日
14
关于执 行 《证 券期 货投 资 者适当
性管理 办法 》 《 非居 民 金 融 账户
涉税信 息尽 职调 查管 理办 法》 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 7 月 1
日
15
民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下基 金2017 年6 月30 日 基金资
产净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 7 月 3
日
16
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
蚂蚁 （杭 州） 基金 销售 有 限公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年 7 月 5
日
17
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
更新招 募说 明书 及摘 要
中国证 券报 、 公 司网 站
2017 年7 月15
日
18
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年7 月20
日
19
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
2017 年第 二季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年7 月20
日
20
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的第 一次 提示 性公
告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年7 月21
日
21
关于以 通讯 方式 召开 民生 加银
腾元宝 货币 市场 基金 基金 份额
持有人 大会 的第 二次 提示 性公
告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年7 月22
日
22
贵州民 生加 银围 棋俱 乐部 有限
公司法 定代 表人 变更 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年7 月27
日 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 65 页 共 68 页
23
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
暂停大 额申 购、 大额 转换 转入 、
大额定 期定 额投 资的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月11
日
24
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金份 额持 有人 大会 表决 结果
暨决议 生效 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月22
日
25
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金合 同
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月22
日
26
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金合 同摘 要
中国证 券 报 、公 司网 站
2017 年8 月22
日
27
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
托管协 议
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月22
日
28
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年8 月22
日
29
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年8 月22
日
30
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年8 月22
日
31
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年8 月22
日
32
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
2017 年半 年度 报告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月28
日
33
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
恢复大 额申 购、 大额 转换 转入 、
大额定 期定 额投 资的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年8 月29
日
34
民生加 银腾 元宝 货币 基金 增加
销售机 构并 开通 基金 定期 定额
投资业 务和 基金 转换 业务 的公
告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年 10 月
17 日
35
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
2017 年第 三季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年 10 月
25 日
36
关于调 整旗 下部 分基 金申 购的
最低金 额以 及赎 回最 低持 有份
额数额 限制 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年11 月2
日
37
民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
暂停大 额申 购、 大额 转换 转入 、
大额定 期定 额投 资的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2017 年11 月8
日
38
关于旗 下基 金增 加北 京恒 天明
泽基金 销售 有限 公司 为代 销机
构并开 通基 金定 期定 额投 资和
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 11 月
10 日 民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 66 页 共 68 页
转换业 务 、 同 时参 加费 率 优惠活
动的公 告
39
关于旗 下基 金增 加喜 鹊财 富基
金销售 有限 公司 为代 销机 构并
开通基 金定 期定 额投 资和 转换
业务同 时参 加费 率优 惠活 动的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 11 月
22 日
40
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 调整 流通 受限 股票
估值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 12 月
26 日
41
关于公 司旗 下证 券投 资基 金执
行增值 税政 策的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2017 年 12 月
30 日
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
第 67 页 共 68 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序
号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1
20170101-20170
119
12,542,960
.75
38,892.87 12,581,853.62 0.00 0.00%
2
20170101-20170
119
12,542,960
.75
38,892.87 12,581,853.62 0.00 0.00%
3
20170120-20170
725
0.00
4,077,828,390
.89
4,077,828,390
.89
0.00 0.00%
4
20170718-20171
231
0.00
4,889,781,708
.38
4,380,405,210
.90
509,376,497
.48
70.63
%
产品特 有风 险
基金特 有风 险
1、大 额赎 回风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%， 则面 临大 额赎 回的
情况， 可能 导致 ：
（1） 基 金在 短时 间内 无法 变现足 够的 资产 予以 应对 ， 可能 会产 生基 金仓 位调 整困难 ， 导 致流 动性 风
险； 如 果持 有基 金份额 比 例达到 或超 过基 金份 额总 额的 20% 的 单一 投资 者大 额赎回 引发 巨额 赎回， 基
金管理 人可 能根 据《 基金 合同》 的约 定决 定部 分延 期赎回 ，如 果连 续 2 个 开 放日以 上（ 含本 数） 发
生 巨额赎回 ，基金 管理人可 能根据《 基金合 同》的约 定暂停接 受基金 的赎回申 请，对剩 余投资 者的
赎回办 理造 成影 响；
（2） 基金 管理 人被 迫抛 售 证券以 应付 基金 赎回 的现 金需要 ，则 可能 使基 金资 产净值 受到 不利 影响 ，
影响基 金的 投资 运作 和 收 益水平 ；
（3） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动；
（4） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策略 ；
（5） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同
终止清 算、 转型 等风 险。
2、大 额申 购风 险
若投资 者大 额申 购， 基金 所投资 的标 的资 产未 及时 准备， 导致 净值 涨幅 可能 会因此 降低 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
民生加银腾元宝货币 2017 年年 度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1
中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金招 募说 明书 》 ；
3 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
4 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
5
法 律意 见书 ；
6
基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 。
7
基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民 生加 银基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 29 日
