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民生现金宝A(000371)

民生现金宝:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
民 生 加 银 现金 宝 货 币 市场 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 民生加银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月29 日 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 
第 2 页 共 75 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,请投资 者 注意阅 读。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 3 页 共 75 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的 简 要展望 ........................................................ 20 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 28 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56 8.1 期 末基 金资 产 组 合情 况 ............................................................................................................ 56 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 56 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 56 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 57 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 58 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 58 8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 59 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 4 页 共 75 页


8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61 9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 61 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 65 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 65 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 70 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 70 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 74 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 74 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 74 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 75 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 75 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 75 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 75 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 5 页 共 75 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 基金简 称 民生 加 银现 金宝 货币 基金主 代码 000371 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 10 月 18 日 基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 37,319,950,865.75 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000371 003792 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 36,247,108,365.56 份 1,072,842,500.19 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在充分 控制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 , 追 求超 越业 绩 比较基 准的 投资 回报 ,力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。 投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 , 力 求在 对国 内 外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 , 科 学预 计 未来利 率走 势, 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具, 进行 积 极的投 资组 合管 理。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期 风险和 预期 收 益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 邢颖 田青 联系电 话 010-88566571 010-67595096 电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-66275853 注册地址 深圳市福田区莲花街道福中 三路2005 号民 生金 融大 厦13 楼13A 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 6 页 共 75 页


办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中 三路2005 号民 生金 融大 厦13 楼13A 北京市西城区闹市口大 街 1 号 院 1 号楼 邮政编 码 518038 100033 法定代 表人 张焕南 田国立


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼17 层01-12 室 注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 莲 花 街 道 福 中 三 路 2005 号民 生金 融大 厦 13 楼 13A


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币C 民生加 银现 金宝 货 币A 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 C 民生加 银现 金宝 货 币A 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 C 本期 已实 现收 益 1,132,194,126.75 9,901,028.06 588,148,621.92 - 809,662,683.00 - 本期 利润 1,132,194,126.75 9,901,028.06 588,148,621.92 - 809,662,683.00 - 本期 净值 收益 率 3.9629% 2.8533% 2.6583% - 3.8372% - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末 基金 资产 净值 36,247,108,365.56 1,072,842,500.19 22,030,893,457.73 - 25,394,970,994.78 - 期末 基金 份额 净值 1.000 1.000 1.000 - 1.000 - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 8 页 共 75 页


注:①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣 除相关 费用 后的 余额 ; ②本期利润为 本期已 实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益,由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核 算,因 此, 公允 价值 变动 收益为 零, 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。 ③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。 ④本基 金按 日结 转份 额。 ⑤本基 金 自2017 年4 月24 日起 , 增 加民 生加 银现 金 宝C 类 基金 份额 类别 。 增 加基金 份额 类别 后, 本基金 将分 设A 类、C 类 两类基 金份 额, 详情 请参 阅相关 公告 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 民生加 银现 金宝 货 币 A 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0510% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.7107% 0.0006% 过去六 个月 2.1115% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 1.4310% 0.0011% 过去一 年 3.9629% 0.0013% 1.3500% 0.0000% 2.6129% 0.0013% 过去三 年 10.8219% 0.0023% 4.0537% 0.0000% 6.7682% 0.0023% 自基金 合同 生效起 至今 17.6505% 0.0031% 5.6811% 0.0000% 11.9694% 0.0031% 民生加 银现 金宝 货 币 C 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0515% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.7112% 0.0006% 过去六 个月 2.1148% 0.0011% 0.6805% 0.0000% 1.4343% 0.0011% 3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 累计 净值 收益 率 17.6505% 2.8533% 13.1658% - 10.2354% - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 9 页 共 75 页


自基金 合同 生效起 至今 2.8533% 0.0012% 0.9247% 0.0000% 1.9286% 0.0012% 注:业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率 (税 后) 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 10 页 共 75 页


注:本 基金 合同 于 2013 年 10 月 18 日生 效, 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至 建仓期 结束 ,本 基金 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同及招 募说 明书 有关 投资 比例的 约定 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 11 页 共 75 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 12 页 共 75 页


注: 本基 金合 同于2013 年10 月 18 日 生效 , 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 , 不按整 个自 然年 度 进行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币元 民生加 银现 金宝 货 币 A 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 1,123,688,340.46 - 8,505,786.29 1,132,194,126.75 注:- 2016 585,743,564.59 - 2,405,057.33 588,148,621.92 注:- 2015 809,462,533.26 - 200,149.74 809,662,683.00 注:- 合计 2,518,894,438.31 - 11,110,993.36 2,530,005,431.67 注:- 单位: 人民 币元 民生加 银现 金宝 货 币 C 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 9,522,558.78 - 378,469.28 9,901,028.06 注:- 合计 9,522,558.78 - 378,469.28 9,901,028.06 注:- 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 13 页 共 75 页





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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 民生加 银基 金管 理有 限公 司 ( 以下 简称 “ 公司 ” ) 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇 家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会 [2008]1187 号 文批 准, 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立,2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民 币。 截至 2017 年 12 月 31 日, 民生加 银基 金管 理有 限公 司管理53 只 开放 式基 金: 民生加 银品 牌 蓝筹灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银增 强 收益债券型证 券投资基 金 、民生加银 精选混合 型证券投资基 金、民生 加 银稳健成长混 合型证券 投 资基金、民生 加银内需 增 长混合型 证 券投资基 金、民生加银 景气行业 混 合型证券投资 基金、民 生 加银中证内地 资源主题 指 数型证券投 资基金、 民生加银信用 双利债券 型 证券投资基金 、民生加 银 红利回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、民生 加银平稳增利 定期开放 债 券型证券投资 基金、民 生 加银现金增利 货币市场 基 金、民生加 银积极成 长混合 型发 起式 证券 投资 基金、 民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、民生 加银 转债 优选 债券型证券投 资基金、 民 生加银家盈理 财月度债 券 型证券投资基 金、民生 加 银策略精选 灵活配置 混合型证券投 资基金、 民 生加银岁岁增 利定期开 放 债券型证券投 资基金、 民 生加银平稳 添利 定期 开放债券型 证 券投资基 金 、民生加银现 金宝货币 市 场基金、民生 加银城镇 化 灵活配置混 合型证券 投资基 金、 民生 加银 优选 股票型 证券 投资 基金 、 民 生加银 研究 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银新战略 灵活配置 混 合型证券投 资基金、 民生加银新收 益债券型 证 券投资基金、 民生加银 和 鑫债券型证券 投资基金 、 民生加银量 化中国灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫瑞债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金添利货 币市场基 金、民生加银 鑫福灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 民生加银鑫盈 债券型证 券 投资基金、 民生加银 鑫安纯债债券 型证 券投 资 基金,民生加 银养老服 务 灵活配置混合 型证券投 资 基金,民生 加银鑫享 债券型证券投 资基金, 民 生加银前沿科 技灵活配 置 混合型证券投 资基金, 民 生加银腾元 宝货币市 场基金,民生 加银鑫喜 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫升纯债 债 券型证券投 资基金、 民生加银鑫益 债券型证 券 投资基金、民 生加银汇 鑫 一年定期开放 债券型证 券 投资基金、 民生加银 中证港股通高 股息精选 指 数型证券投资 基金、民 生 加银鑫元纯债 债券型证 券 投资基金、 民生加银 鑫利纯债债券 型证券投 资 基金、民生加 银鑫兴纯 债 债券型证券投 资基金、 民 生加银鑫成 纯债债券民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 15 页 共 75 页


型证券投资基 金、民生 加 银 鑫顺债券型 证券投资 基 金、民生加银 鑫智纯债 债 券型证券投 资基金、 民生加银鑫华 债券型证 券 投资基金、民 生加银鑫 信 债券型证券投 资基金、 民 生加银鑫弘 债券型证 券投资基金、 民生加银 鑫 丰债券型证券 投资基金 、 民生加银鑫泰 纯债债券 型 证券投资基 金、民生 加银家 盈季 度定 期宝 理财 债券型 证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 吕军涛 本 基 金 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部 总 监 助 理 2016 年10 月 14 日 - 17 年 对 外 经 济 贸 易 大学 本科毕 业 , 自 2000 年7 月至2002 年4 月 在 北 京 恒 城 经 济 发 展 总 公 司 投 资 部 担 任 投 资 研 究 员 职 务; 自 2002 年 5 月 至2003 年6 月在 财 富 网 络 科 技 有 限 公 司 担 任 证 券 分 析 员 职务 ; 自 2003 年7 月至 2011 年 10 月 在 嘉 实 基 金 管 理 公 司 担 任 股 票 交 易 员 、 组 合 控 制 员 职 务; 自 2011 年 9 月 至2013 年4 月在 泰 康 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 担 任 固 收 交 易 、 权 益 交 易 业 务 主管职 务 ;2013 年 5 月 加 入 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 , 曾 担 任 交 易 部 副 总 监 职 务 , 现 担 任 固 定 收 益 部 总 监 助 理 、 基 金 经 理 。 自 2016 年 10 月至 今 担 任 民 生 加 银 现 金宝货币市 场 基 金 基金经 理;自 2016民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 16 页 共 75 页


年 11 月至今担任 民 生 加 银 鑫 安 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2017 年7 月 至今 担 任 民 生 加 银 鑫 利 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2017 年8 月 至今 担 任 民 生 加 银 鑫 元 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基金基 金经 理。 杨林耘 本 基 金 基 金 经 理 、 总 经 理 助 理 兼 固 定 收 益 部 总 监 2014 年 4 月 3 日 - 23 年 北 京 大 学 金 融 学 硕 士,23 年证 券从 业 经 历 。 曾 任 东 方 基 金基金经理(2008 年-2013 年 ) , 中 国 外 贸 信 托 高 级 投 资 经 理 、 部 门 副 总 经 理 , 泰 康 人 寿 投 资 部 高 级 投 资 经 理 , 武 汉 融 利 期 货 首 席 交 易 员 、 研 究 部 副 经 理 。 自 2013 年 10 月加 入 民 生加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 , 现 担 任 总 经 理 助 理 兼 固 定 收 益 部 总 监 、 投 资 决 策 委 员 会 委 员 、 公 募 投 资 决 策 委 员 会 委 员。 自 2014 年 3 月 至2015 年7 月担 任 民 生 加 银 家 盈 理 财 7 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 民 生 加 银 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ; 自 2014 年6 月至2015 年 7 月 担任 民生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金经 理 ; 自2014 年8 月至2016 年1 月 担 任 民 生 加 银 岁民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 17 页 共 75 页


岁 增 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理 ; 自 2016 年6 月起 至2017 年 12 月担 任民 生加 银 新 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理; 自2014 年 3 月 起至 今担 任 民生 加 银 信 用 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2014 年4 月 起至 今 担 任 民 生 加 银 平 稳 增 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理; 自 2014 年 8 月 起 至 今 担 任 民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2015 年6 月 至今 担 任 民 生 加 银 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 民 生 加 银 转 债 优 选 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理; 自 2015 年 6 月 起 至 今 担 任 民 生 加 银 新 战 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2015 年 12 月至 今 担 任 民 生 加 银 新 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ; 自 2017 年9 月 至今 担 任 民 生 加 银 家 盈 季 度 定 期 宝 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金经理 。 注: ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 18 页 共 75 页








② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和 基金合同的约 定,本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产, 在 严格控制风 险的前提 下,为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ,基金运作整 体合法合 规 ,无损害基 金份额持 有人利 益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 , 完善 了公 司 公平交 易制 度, 制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动,同时 包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节,形 成了有效 的公平 交易 执行 体系 。 对于场内交易 ,公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序,在指令 分发及指 令 执行阶段,均 由 系统强 制执 行公 平委 托; 此外, 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。 对于场外交易 , 公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制 度,保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 以公司名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量,公 司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 ( 股票 、 债券 ) 的收益 率进 行分 析, 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 (日 内、3 日内 、5 日内) 公司 管理 的不 同投资组合同 向交易的 交 易价差进行 分 析。本报 告 期内,本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地 贯彻执 行, 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 , 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同 日反向交易。 本报告期 内 ,本基金未发 现可能的 异 常交易情况, 不存在所 有 投资组合参 与的交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 19 页 共 75 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年中 国经 济延 续了 2016 年来 的企 稳态 势,GDP 增长 连续 7 个季 度稳 定 在 6.7-6.9% 的 中高速 区间 ;在 供给 侧改 革的推 动下 ,我 国的 工业 经济逐 步摆 脱萧 条,2017 年 PPI 和 GDP 平减 指数均出现大 幅上扬, 中 国经济增速已 从前几年 “ 快速回落 ”的 态势转向 “ 缓中趋稳 ” 的区间调 整格局 。 此 外,2017 年全 年, 外 汇储 备规 模自1 月 降至 29982 亿美 元后 稳步 回升, 实现 十一 连升 , 表明因美联储加息引发的资本外流对国内经济及金融系统构成的外在压力基本得到控制。中国 2017 年 规模 以上 工业 增加 值同比 增长 6.6% ,创 2014 年以来 新高 ;年 社会 消 费品零 售总 额同 比增 长10.2% , 虽创2003 年 以 来新低 , 但 绝对 增速 仍大 致平稳 ; 全 社会 用电 量 63077 亿 千瓦 时, 同比 增长 6.6% 。2017 年 规模 以 上工业 企业 利润 同比 增长 21% ,为 2011 年以 来最 快 增速, 但至 年末 时 降速明 显。 货币政 策方 面,2017 年 央 行延续 了 2016 年 底的 操 作思路 ,采 取了 中性 偏紧 的货币 政策 ,对 于年内的资金 波动保持 “ 削峰填谷 ” 的 操作,从 严 把控市场的流 动性,避 免 出现资金供 给过于宽 松的局面。上 半年的流 动 性整体偏紧, 导致资金 价 格不断上行,6 月中旬 以 后央行加大 公开市场 的货币投放 力 度,市场 的 恐慌气氛有所 缓解,3 季 度货币市场保 持了相对 上 半年略宽松 的格局, 但在四 季度 后半 段受 银行 系统 MPA 指 标考 核等 重要 监管指 标的 限制 ,银 行对 非银机 构的 融资 渠 道 受阻 , 导 致非 银的 跨年 资金 价格大 幅上 行 , 进 而间 接推 高银行 存款 和存 单的 价格 , 以三个 月 shibor 为代表 的中 期资 金价 格分 别在 6 月 中旬 和年 底摸 高4.78% 和 4.91% , 分别 创下 自 2015 年 4 月 份以 来的新 高。 债券市 场方 面, 随着 2017 年的宏 观经 济增 速企 稳并 有所反 弹,PPI 一 度冲 至 高至 7.8% 、CPI 表现相 对温 和 , 在 此背 景 下, 受短 期资 金价 格持 续 攀升 、 监 管新 规 趋 紧 、 美 联储多 次加 息的 推动 , 债券市场的收 益率呈现 震 荡攀升的走势 ,多品 种 均 创下近两年半 以来的收 益 率新高。其 中,1 年 期国开 债全 年累 计上 行 150BP ,AAA 短融 各期 限品 种 累计上 行 约 130BP 左右 ;3-5 年的 AA 及 AA+ 企业债 全年 累计 下行 幅度 也超过 120BP ,10 年国 开 债全年 累计 上行 114BP , 11 月份 一度 触及 5% 的整数 关口 。10 国 债全 年 累计上 行 87BP 并一 度上 行 至 4% 附近 。 民生加 银现 金宝 基金 收益 率稳中 有升 , 为 投资 者贡 献了较 好的 收益 。 本 基金2017 年 及时 的抓 住了 1 季度 末、6 月 上旬 及年末 资金 价格 波动 的相 对高点 配 置 机会 ,紧 跟央 行的信 号导 向, 积 极 把握资金价格 波动和债 券 行情,在一方 面努 力提 升 了基金的资产 收益水平 , 另一方面也 较合理的 控制了组合的 流动性风 险 ,全年无风险 事件发生 。 本基金的规模 在全年保 持 了较快的增 长,主要民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 20 页 共 75 页


是基金 收益 水平 比较 稳定 ,个人 和机 构客 户持 续增 加申购 所致 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期民 生加 银现 金宝 货币 A 的基 金份 额净 值收 益率 为 3.9629% , 同期 业 绩比较 基准 收益 率为1.3500% 。 民生 加银 现 金宝货 币 C 类份 额成 立 于2017 年 4 月 24 日, 截至2017 年12 月 31 日 基金份 额净 值收 益率 为2.8533% ,同 期业 绩比 较基 准 收益率 为0.9247% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 预计 2018 年 的宏 观经 济 仍能保 持 6.5% 以上 的中 等 增速, 但受 房地 产持 续调 控、强 监管 对社 融扩张 的负 面影 响, 整体 经济的 增长 潜力 较2017 年 有所不 足, 下半 年经 济面 临一定 的减 速压 力。 在进一步控风 险、去杠 杆 、打击过度套 利的思路 下 ,预计央行中 性偏紧、 削 峰填谷的政 策取向和 操作思 路 在 2018 年上 半 年仍将 延续 。2018 年市 场 普遍预 期美 联储 将多 次加 息,在 美联 储加 息的 步伐停 歇、 我国 的宏 观经 济明显 减速 之前 ,2018 年 债券市 场的 收益 率仍 有进 一步上 行的 压力 , 但 由于绝 对利 率水 平已 经处 于较高 位置 ,利 率持 续向 上的空 间较 前两 年 将 明显 收窄。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期内,管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 , 由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察,通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、 不定期抽查等 方式,及 时 发现问题,提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况, 并 按照中国证 监会的要 求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅, 并 向中 国证 监会、 深圳证 监局 上报 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人严格按 照相 关会 计 准则、中国证 监 会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ,对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据 法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展,已通 过参考行业协 会的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 , 谨慎合理地 制定了基 金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ,明确基 金 估值的程序和 技术;并 建 立了负责估 值工作决 策和执行的专 门机构, 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交 易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险管理部 各部门负 责 人及其 指定 的相关人 员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 21 页 共 75 页


长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论,但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内,参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配 有关原则的规 定:本基 金 根据每日基金 收益公告 , 以每万份基金 份额收益 为 基准,为投 资人每日 计算收 益并 分配 , 每日 进 行支付 。 本报 告期 内本 基 金应分 配利 润1,142,095,154.81 元, 报 告期 内 已分配 利 润1,142,095,154.81 元。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 22 页 共 75 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规 守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期内,本基金 实施利 润分配的金额为 1,142,095,154.81 元,其 中,民生 加银现金宝 A 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 1,132,194,126.75 元 , 民 生 加 银 现 金 宝 C 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 9,901,028.06 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真 实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 23 页 共 75 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018) 审字 第60950520_H09 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 审计意 见 我们审 计了 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金 财务 报表 ,包 括 2017 年 12 月31 日 的资 产负 债表 ,2017 年度 的利 润表 及所 有者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及相 关财 务 报表附 注。 我们认 为 , 后 附的 民生 加银 现金宝 货币 市场 基金 的财 务报表 在所 有 重大方 面按 照企 业会 计准 则的规 定编 制 , 公 允反 映了 民生加 银现 金 宝货币 市场 基 金2017 年12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年度 的经 营成果 和净 值变 动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报 告的 “注 册会计 师对 财务 报表审 计的 责任 ” 部 分进 一步阐 述了 我 们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金 , 并 履行 了职 业道 德方面 的其 他 责任。 我 们相 信, 我 们获 取的审 计证 据是 充分、 适 当的, 为 发表 审 计意见 提供 了基 础。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 管 理 层( 以下简称“ 管 理 层 ”) 对其 他信息 负责 。 其 他信 息包 括年度 报告 中涵 盖的 信息 , 但 不包 括财 务 报表和 我们 的审 计报 告。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息 , 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责任 是阅 读其 他信息 , 在此 过 程中 , 考 虑其 他信 息是 否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作, 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允 反映 , 并设 计 、 执行 和维 护 必要的 内部 控制 , 以 使财 务报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 24 页 共 75 页


在编制 财务 报表 时 , 管 理层 负责评 估民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金 的持续 经营 能力 , 披 露与 持续经 营相 关的 事项(如适用), 并运 用持 续经营 假设 , 除 非计 划进 行 清算、 终止 运营 或别 无其 他 现实的 选择 。 治理层 负责 监督 民生 加银 现金宝 货币 市场 基金 的财 务报告 过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证, 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证 , 但 并不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由于 舞弊 或错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中, 我们 运用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时 , 我们 也执行 以下 工作 : (1)识 别和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务报 表重 大 错报风 险, 设 计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险, 并获 取充 分、 适 当的审 计证 据, 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故意 遗 漏、 虚假 陈述或 凌驾 于内 部控制 之上 , 未 能发 现由 于舞弊 导致 的 重 大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2)了 解与审 计相 关的 内部 控制, 以设 计恰当 的审 计 程序, 但目 的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 (3)评 价管理 层选 用会 计政 策的恰 当性 和作出 会计 估 计及相 关披 露 的合理 性。 (4)对 管理层 使用 持续 经营 假设 的 恰当 性得出 结论 。 同时, 根据 获 取的审 计证 据 , 就 可能 导致 对民生 加银 现金 宝货 币市 场基金 持续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论。 如果 我们得 出结 论认 为存在 重大 不确 定性 , 审 计准则 要求 我 们 在审计 报告 中提 请报 表使 用者注 意财 务报 表中 的相 关披露 ; 如果 披 露不充 分 , 我们 应当 发表 非无保 留意 见。 我们 的结 论基于 截至 审 计 报告日 可获 得的 信息 。 然 而, 未来 的事项 或情 况可 能导致 民生 加 银 现金宝 货币 市场 基金 不能 持续经 营。 (5)评 价财务 报表 的总 体列 报、结 构和 内容( 包括 披露),并评 价财民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 25 页 共 75 页


务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大审 计发现 等事 项 进行沟 通 , 包 括沟 通我 们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 注册会 计师 的姓 名 昌 华


乌爱莉 会计师 事务 所的 地址 中国 北京 审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日


民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 26 页 共 75 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 23,194,711,893.41 4,786,725,880.27 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 11,641,142,397.61 8,822,523,909.98 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


11,607,428,079.54 8,722,523,909.98 资产支 持证 券投 资


33,714,318.07 100,000,000.00 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 7,895,406,356.87 8,627,729,976.56 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 204,403,200.36 95,040,533.42 应收股 利


- - 应收申 购款


110,294,295.40 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


43,045,958,143.65 22,332,020,300.23 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


5,687,866,827.22 284,999,212.50 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


9,314,263.88 5,358,503.21 应付托 管费


2,483,803.72 1,428,934.21 应付销 售服 务费


7,761,886.58 4,465,419.39 应付交 易费 用 7.4.7.7 211,915.57 228,567.65 应交税 费


- - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 27 页 共 75 页


应付利 息


4,990,572.00 52,407.42 应付利 润


13,131,541.82 4,247,286.25 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 246,467.11 346,511.87 负债合 计


5,726,007,277.90 301,126,842.50 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 37,319,950,865.75 22,030,893,457.73 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


37,319,950,865.75 22,030,893,457.73 负债和 所有 者权 益总 计


43,045,958,143.65 22,332,020,300.23 注: 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日 , 基 金份 额总 额37,319,950,865.75 份 , 其 中民生 加银 现金 宝 货币市 场基 金 A 类份 额净 值人民 币 1.000 元, 份额 总额 36,247,108,365.56 份,民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金C 类份 额净 值人民 币 1.000 元, 份额 总额 1,072,842,500.19 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,405,810,818.92 775,692,203.55 1.利息 收入


1,404,328,276.72 754,501,478.01 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 566,842,291.70 256,737,286.81 债券利 息收 入


472,706,043.28 371,458,189.38 资产支 持证 券利 息收 入


3,054,024.80 1,304,448.20 买入返 售金 融资 产收 入


361,725,916.94 125,001,553.62 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


1,418,438.54 21,157,609.54 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 1,383,490.79 21,174,795.88 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 34,947.75 -17,186.34 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列) - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 28 页 共 75 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 64,103.66 33,116.00 减: 二、费用


263,715,664.11 187,543,581.63 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 86,832,324.14 67,051,332.15 2.托 管费 7.4.10.2.2 23,155,286.42 17,880,355.25 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 72,360,269.97 48,929,855.54 4.交 易费 用 7.4.7.19 - - 5.利 息支 出


80,967,684.00 53,319,130.09 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


80,967,684.00 53,319,130.09 6.其 他费 用 7.4.7.20 400,099.58 362,908.60 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 1,142,095,154.81 588,148,621.92 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 1,142,095,154.81 588,148,621.92


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 22,030,893,457.73 - 22,030,893,457.73 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 1,142,095,154.81 1,142,095,154.81 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) 15,289,057,408.02 - 15,289,057,408.02 其中:1.基 金申 购款 245,285,405,120.46 - 245,285,405,120.46 2.基金 赎回 款 -229,996,347,712.44 - -229,996,347,712.44 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -1,142,095,154.81 -1,142,095,154.81 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 37,319,950,865.75 - 37,319,950,865.75 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 29 页 共 75 页


项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 25,394,970,994.78 - 25,394,970,994.78 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 588,148,621.92 588,148,621.92 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “-” 号填 列) -3,364,077,537.05 - -3,364,077,537.05 其中:1.基 金申 购款 310,996,343,409.23 - 310,996,343,409.23 2.基金 赎回 款 -314,360,420,946.28 - -314,360,420,946.28 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -588,148,621.92 -588,148,621.92 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 22,030,893,457.73 - 22,030,893,457.73


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 吴剑 飞______














______ 朱 永明______














____ 洪锐 珠____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 ( 以下 简称 “本 基金 ”), 系经 中国 证券 监督 管 理委员 会 ( 以下 简称“ 中国 证监 会 ” ) 证 监许可[2013]1244 号 《关 于核准 民生 加银 现金 宝货 币市场 基金 募集 的 批 复》的核准,由基金管理 人民生加银基金管理有限 公司向社会公开发行募集 ,基金合同于 2013 年10 月18 日正 式生 效, 首次设 立募 集规 模 为 300,033,165.19 份 基金 份额, 其中认 购资 金利 息折 合 12,500.73 份 基金 份额 。本基 金为 契约 型开 放式 基金, 存续 期限 不定 。本 基金的 基金 管理 人 为 民生加银基金 管理有限 公 司,注册登记 机构为民 生 加银基金管 理 有限公司 , 基金托管人 为中国建 设银行 股份 有限 公司(以 下 简称 “ 中国 建设 银行 ”) 。 根据基 金管 理人 民生 加银 基金管 理有 限公 司 于 2017 年 4 月 21 日 发布 的《 关于 民生加 银现 金民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 30 页 共 75 页


宝货币 市场 基金 增 加C 类 基金份 额并 修改 基金 合同 的公告 》 , 本 基金 将 于 2017 年 4 月24 日起 增加 C 类基金 份额 类别 ,原 份 额转为 A 类份 额。 两类 份 额为根 据销 售渠 道的 不同 进行划 分, 其中 A 类 基金份额指通 过本基金 直 销渠道销 售的 基金份额 ,C 类基金份额 指通过本 基 金直销渠道 和代销渠 道销售的基金 份额。增 加 基金份额类别 后,两类 基 金份额分设不 同的基金 代 码并分别公 布每万份 基金已实现收 益和七日 年 化收益率。根 据基金实 际 运作情况,在 不违反法 律 法规且对基 金份额持 有人利益无实 质性不利 影 响的前提下, 基金管理 人 可对基金份额 分类进行 调 整并公告。 投资者可 自行选 择申 购基 金份 额类 别,不 同基 金份 额类 别之 间不得 互相 转换 。 根据基 金管 理人 民生 加银 基金管 理有 限公 司 于 2016 年 8 月 26 日 发布 的《 民生 加银基 金管 理 有限公 司关 于民 生加 银现 金宝货 币市 场基 金修 改基 金合同 及托 管协 议 的 公告 》 , 本基 金的 投资 范围 进行如下变更 。变更前 , 本基金的投资 范围为法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具 ,包括现 金, 通知 存款 , 短期 融资 券, 剩余 期限 在397 天以内(含397 天)的 中期 票据 , 期 限在 一年 以内(含 一年) 的银 行定 期存 款与 大 额存单 , 剩 余期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据与 债券 回购 , 剩 余期限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的债 券, 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的资产 支持 证券 ,以 及中国证监会 、中国人 民 银行认可的其 他具有良 好 流动性的货币 市场工具 。 变更后,本 基金投资 于法律法规 及监管机 构允 许投资的金 融工具, 包 括 现金,期限 在一年以 内(含 一年)的银行 存款、 债券回 购、 中央 银行 票据 、同业 存单 ,剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天) 的 债券、 非金 融企 业债 务融资工具、 资产支持 证 券,以及中国 证监会、 中 国人民银行认 可的其他 具 有良好流动 性的货币 市场工具。如 果法律法 规 或监管机构以 后允许货 币 市场基金投资 其他品种 , 基金管理人 在履行适 当程序 后可 以将 其纳 入投 资范围 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 其 后颁 布的 应用 指 南、 解释 以及 其他 相关 规定 ( 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ) 编制 , 同 时, 对于在具体会 计核算和 信 息披露方面, 也参考了 中 国证券业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及 中国证 券投 资 基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 31 页 共 75 页


本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指 引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和 编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产( 或负 债) , 并形成 其他 单位 的金 融负 债(或 资产 ) 。 (2) 金 融资 产分 类 本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项; 本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ; 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资 产和各 类应 收款 项等 。 (3) 金 融负 债分 类 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。 本基金持有 的 金融负债 均 划分为其他金 融负债, 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款 项等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独确 认为 应收 项目 ;应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 32 页 共 75 页


债券投资采用 实际利率 法 ,以摊余成本 进行后续 计 量,即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每 日计提应收利 息,按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或 折 价 ;同时于每 一计价日 计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ,以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值 发生重 大偏 离 。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ,以 摊余 成本 进行 后续计 量。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值 对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行 存款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。 2) 债券 投资 基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交 易费用) 确 定初始成本, 每 日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。 3) 回购 协议 (1) 基金持有 的回购协 议( 封闭 式回购 ) , 以成本列 示 ,按实际利率 在实际持 有 期间内逐日计 提利息 。 (2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 , 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购 期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时, 若 双方都能履 约,则按 协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约,则继 续 持有现金资产 ;若融券 业 务到期无法 履约,则 继续持 有债 券资 产, 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。 4)


其他 (1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。 (2) 为了避免采用摊余成本 法计算的 基 金 资 产 净 值 与按 其 他 可 参 考 公 允 价 值 指标 计 算 的 基 金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 33 页 共 75 页


价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离, 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 , 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。 (3) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认 金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为人 民 币 1.000 元 。由于 申购 、 赎 回引起的实收 基金的变 动 分别于基金申 购确认日 、 赎回确认日认 列。上述 申 购和赎回分 别包括基 金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存 款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提 前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ,列入利息收 入减项, 存 款利息收入 以净额列 示。 另外 , 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定, 自 2016 年 2 月1 日起, 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形, 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 , 风险准 备金 不足 的, 应当 使用固 有资 金予 以弥 补; (2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计 提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ; (5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.30% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提; 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 34 页 共 75 页


(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提; (4) 卖 出回 购证 券支 出, 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 )在 回购 期内 逐日 计提; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 : (1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ; (2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; (3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益 情 况 , 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基 准,为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ,每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数 点后2 位, 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理, 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配,直 到分 完为 止; (4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况, 将当 日收 益全 部分 配 , 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 , 为 投资 人 记正收益;若 当日已实 现 收益小于零时 ,为 投资 人 记负收益;若 当日已实 现 收益等于零 时,当日 投资人 不记 收益 ; (5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时, 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金 份额) 方式 , 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得 现 金收 益; 若投 资人 在当 日收 益 支付时 , 其当 日净 收 益大于零,则 为投资人 增 加相应的基金 份额,其 当 日净收益为零 ,则保持 投 资人基金份 额不变, 基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零,若当日 净收益小 于 零,则不缩 减投资人 基金份 额, 待其 后累 计净 收益大 于零 时, 即增 加投 资人基 金份 额; (6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 , 享 有基 金的收 益分 配权 益; 当日 赎回的 基金 份额 自下一 个工 作日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益; (7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计 政 策和 会计 估计 需要披 露。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 35 页 共 75 页


7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。 7.4.6 税项 1. 营业 税、 增值 税、 企业 所得税 证券投资基金( 封闭式证 券 投资基金,开 放式证券 投 资基金)管理人 运用基金 买 卖债券的差 价 收入, 免征 营业 税。 自2016 年5 月1 日 起, 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点, 金融 业 纳入试 点范 围, 由缴纳营业 税改为缴 纳增 值税。对证 券投资基 金(封 闭式证券投 资基金, 开放 式证券投资 基金)管 理人运用基金 买卖债券 的 转让收入免征 增值税; 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同 业往来利 息收入免征增 值税;存 款 利息收入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 和 买断式买入 返售金融 商品业 务、 同业 存款 、同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。 资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人, 并 自 2018 年1 月1 日 起, 资管 产品 管 理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为( 以 下称资 管产 品运 营 业务) ,暂适用 简易计 税 方 法,按照 3% 的征收率 缴纳 增值税。管理 人应分别 核 算资管产品 运营业 务和其他业务 的销售额 和 增值税应纳税 额。未分 别 核算的,资管 产品运营 业 务不得适用 于简易计 税方法 。对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营过 程 中发生 的增 值税 应税 行为 ,未缴 纳增 值税 的, 不再缴 纳; 已缴 纳增 值税 的,已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。 自 2018 年 1 月1 日 起, 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 贷款 服务 , 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额; 转 让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票( 不 包括 限售 股)、 债券 、 基 金 、 非 货物 期货 , 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 , 或 者以2017 年最 后一 个交 易日 的股票 收盘 价(2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票, 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价) 、 债券估值(中 债金融估 值中 心有限公司 或中证指 数有 限公司提供 的债券估 值)、 基金份额净 值、非 货物期 货结 算价 格 作 为买 入价计 算销 售额 。 证券投资基金 从证券市 场 中取得的收 入 ,包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他 收入, 暂不 征收 企业 所得 税。 2. 个 人所 得税 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 36 页 共 75 页


7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 活期存 款 14,711,893.41 1,725,880.27 定期存 款 23,180,000,000.00 4,785,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 2,040,000,000.00 - 存款期 限1 个月 以内 400,000,000.00 1,000,000,000.00 存款期 限3 个月-1 年 20,740,000,000.00 3,785,000,000.00 其他存 款 - - 合计: 23,194,711,893.41 4,786,725,880.27


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 11,607,428,079.54 11,599,773,000.00 -7,655,079.54 -0.0205% 合计 11,607,428,079.54 11,599,773,000.00 -7,655,079.54 -0.0205% 资产支 持证 券 33,714,318.07 33,720,000.00 5,681.93 0.0000% 合计 11,641,142,397.61 11,633,493,000.00 -7,649,397.61 -0.0205% 项目


上年 度末 2016 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 8,722,523,909.98 8,704,889,000.00 -17,634,909.98 -0.0800% 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 37 页 共 75 页


合计 8,722,523,909.98 8,704,889,000.00 -17,634,909.98 -0.0800% 资产支 持证 券 100,000,000.00 99,630,000.00 -370,000.00 -0.0017% 合计 8,822,523,909.98 8,804,519,000.00 -18,004,909.98 -0.0817% 注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ;偏 离度 =偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 7,630,446,356.87 - 交易所 市场 264,960,000.00 - 合计 7,895,406,356.87 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 8,627,729,976.56 - 合计 8,627,729,976.56 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 18,713.07 63,864.95 应收定 期存 款利 息 75,030,998.88 9,929,849.71 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 97,576,161.10 68,668,896.10 应收买 入返 售证 券利 息 31,724,114.38 16,086,415.81 应收申 购款 利息 - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 38 页 共 75 页


应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 53,212.93 291,506.85 合计 204,403,200.36 95,040,533.42 注:其 他为 应收 资产 支持 证券利 息。 7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 211,915.57 228,567.65 合计 211,915.57 228,567.65


7.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预收待 摊季 度申 购款 利息 27,467.11 127,511.87 预提费 用 219,000.00 219,000.00 合计 246,467.11 346,511.87


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 民生加 银现 金宝 货 币 A 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 22,030,893,457.73 22,030,893,457.73 本期申 购 243,582,620,527.50 243,582,620,527.50 本期赎 回( 以"-" 号填列) -229,366,405,619.67 -229,366,405,619.67 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 39 页 共 75 页


本期赎回( 以"-" 号填列) - - 本期末 36,247,108,365.56 36,247,108,365.56 金额单 位: 人民 币元 民生加 银现 金宝 货 币 C 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 - - 本期申 购 1,702,784,592.96 1,702,784,592.96 本期赎 回( 以"-" 号填列) -629,942,092.77 -629,942,092.77 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 1,072,842,500.19 1,072,842,500.19 注:1 )申 购含 红利 再投 份 额。 2) 本 基金 自2017 年4 月24 日起 , 增 加民 生加 银现 金 宝C 类 基金 份额 类别 , 原 份额转 为 A 类份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 民生加 银现 金宝 货 币 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 1,132,194,126.75 - 1,132,194,126.75 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -1,132,194,126.75 - -1,132,194,126.75 本期末 - - - 单位: 人民 币元 民生加 银现 金宝 货 币 C 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 9,901,028.06 - 9,901,028.06 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 40 页 共 75 页


其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -9,901,028.06 - -9,901,028.06 本期末 - - - 注:本 基金 以份 额面 值 1.000 元 固定 份额 净值 交易 方式, 每日 计算 当日 收益 并全部 分配 ,每 日以 红利再 投资 方式 集中 支付 收益, 即按 份额 面 值1.000 元转 为基 金份 额。 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 169,522.22 260,318.91 定期存 款利 息收 入 566,242,057.57 254,929,482.26 其他存 款 利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 430,711.91 1,547,485.64 合计 566,842,291.70 256,737,286.81 注:其 他为 申购 款利 息收 入。 7.4.7.12 股 票投 资收益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股票 投资 收益。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年 12 月31 日 卖 出 债券 (、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 32,220,537,055.32 34,993,422,081.92 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 32,006,995,210.90 34,744,018,222.17 减:应 收利 息总 额 212,158,353.63 228,229,063.87 买卖债 券差 价收 入 1,383,490.79 21,174,795.88


7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 41 页 共 75 页


2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 2016年1月1 日至2016 年12 月 31日 卖出资 产支 持证 券成 交总 额 219,555,948.40 279,131,961.45 减: 卖 出资 产支 持证 券成 本 总额 216,245,052.25 276,587,186.34 减:应 收利 息总 额 3,275,948.40 2,561,961.45 资产支 持证 券投 资收 益 34,947.75 -17,186.34


7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。 7.4.7.16 股 利收 益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。 7.4.7.17 公允 价 值变动 收益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金赎 回 费 收入 - - 其他 64,103.66 33,116.00 合计 64,103.66 33,116.00


7.4.7.19 交 易费 用 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 交易 费用 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 42 页 共 75 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 110,000.00 110,000.00 信息披 露费 100,000.00 100,000.00 债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00 其他费 用 1,400.00 1,100.00 银行费 用 152,699.58 115,808.60 合计 400,099.58 362,908.60


7.4.7.21 分 部报 告 截至本报告期 末,本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务,因此 , 无需作披露的 分 部报告 。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,除 在 7.4.6.1 营业 税、 增值 税、企 业所 得税 中披 露的 事项外 ,本 基 金 无其他 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银 基金公 司”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国民 生银 行股 份有 限公 司 ( “ 中国 民生 银行 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 43 页 共 75 页


加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东 三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 权 证交 易 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 86,832,324.14 67,051,332.15 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 73,410.95 - 注:1) 基 金管 理费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.30% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0 .30% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2) 于 2017 年 12 月 31 日 的应付 基金 管理 费为 人民 币 9,314,263.88 元(2016 年 12 月 31 日 :人 民币5,358,503.21 元) 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 44 页 共 75 页


7.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 23,155,286.42 17,880,355.25 注:1) 基 金托 管费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.08% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0 .08% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2) 于 2017 年 12 月 31 日 的应付 基金 托管 费为 人民 币 2,483,803.72 元(2016 年 12 月 31 日 :人 民币1,428,934.21 元) 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银现 金宝 货币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C 合计 民生加 银基 金公 司 71,769,442.51 456,930.65 72,226,373.16 中国民 生银 行 - 84,854.38 84,854.38 合计 71,769,442.51 541,785.03 72,311,227.54 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银现 金宝 货币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C 合计 民生加 银基 金公 司 48,929,855.54 - 48,929,855.54 合计 48,929,855.54 - 48,929,855.54 注:1 ) 基金 销售 服务 费每 日计算 , 按 月支 付。 本 基 金自 2017 年4 月24 日起 , 增加 民生 加银 现金 宝 C 类基 金份 额类 别, 原 份额转 为 A 类 份额 。本 基 金 A 类和 C 类基 金的 基金 销售服 务费 年费 率均 为0.25% 。 本基 金销 售服 务费计 提的 计算 方法 如下 : H=E×0 .25% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的销 售服 务费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 45 页 共 75 页


2)本 基金 于本 期末 应付 关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 7,753,534.04 元 ; 其中, 应付 民生 加 银基金 公司 人民 币7,679,172.67 元, 应付 中国 民生 银行人 民 币 74,361.37 元 。 于上 年度 末应 付关 联方的销售服务费余额为人民币 4,465,419.39 元;其中,应付民生加银基金公司人民币 4,465,419.39 元。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 银行间 市 场交易 的 各关联 方 名称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金 买入 基金卖 出 交易 金额 利息 收入 交易金 额 利息支 出 中 国 建 设 银行 - 198,718,635.16 - - 27,832,154,000.00 5,587,762.79 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 银行间 市 场交易 的 各关联 方 名称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金 买入 基金卖 出 交易 金额 利息 收入 交易金 额 利息支 出 中 国 建 设 银行 - - - - 20,743,766,000.00 2,896,798.84


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C


基 金合 同生效 日( 2013 年10 月18 日 ) 持有 的基 金 份额 - - 期初持 有的 基金 份额 332,533,571.95 - 期间申 购/ 买入 总份额 219,764,627.36 - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 368,039,314.82 - 期末持 有的 基金 份额 184,258,884.49 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 0.4900% - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 46 页 共 75 页


项目 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C


基 金合 同生效 日( 2013 年10 月18 日 ) 持有 的基 金 份额 - - 期初持 有的 基金 份额 195,301,990.44 - 期间申 购/ 买 入 总份 额 299,242,892.26 - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 162,011,310.75 - 期末持 有的 基金 份额 332,533,571.95 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 1.5100% - 注:报 告期 间申 购/ 买入 总 份额包 括红 利再 投份 额。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





















































民生 加银 现金宝 货 币 A 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2017 年 12 月 31 日 上 年度 末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 中国民 生银 行 600,069,956.60 1.6100% 3,001,017,963.65 13.6200%


7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 中国建 设银 行 14,711,893.41 166,687.77 1,725,880.27 260,318.91 中国民 生银 行 880,000,000.00 3,716,111.06 - 2,514,555.56 注:1 )本 基金 本期 的活 期 银行存 款由 基金 托管 人中 国建设 银行 保管 ,按 银行 同业利 率计 息。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 47 页 共 75 页


2)本 基金 本期 由中 国民 生 银行保 管的 定期 存款 按银 行约定 利率 计息 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 民生加 银现 金宝 货币A 已按再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 1,123,688,340.46 - 8,505,786.29 1,132,194,126.75 - 民生加 银现 金宝 货币C 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 9,522,558.78 - 378,469.28 9,901,028.06 -


7.4.12 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额人 民 币5,687,866,827.22 元, 是以 如 下债券 作为 质押 :


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估值 单价 数量( 张) 期末估 值总 额 080217 08 国开17 2018 年 1 月 2 日 99.78 200,000 19,956,467.22 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 48 页 共 75 页


110254 11 国开54 2018 年 1 月 2 日 100.52 800,000 80,413,184.84 111772245 17 成 都农 商银行 CD112 2018 年 1 月 2 日 98.78 1,111,000 109,742,859.76 111785662 17 吉 林银 行CD148 2018 年 1 月 2 日 98.94 701,000 69,356,194.59 111785692 17 天 津农 村商业 银 行CD228 2018 年 1 月 2 日 98.94 1,000,000 98,943,348.13 111785776 17 泰 安银 行CD035 2018 年 1 月 2 日 98.93 1,947,000 192,607,615.14 111785987 17 乌 鲁木 齐银行 CD056 2018 年 1 月 2 日 98.88 1,000,000 98,875,679.69 111787152 17 长 沙银 行CD113 2018 年 1 月 2 日 98.57 1,075,000 105,964,912.45 111788557 17 东 莞农 村商业 银 行CD088 2018 年 1 月 2 日 98.25 1,685,000 165,559,658.75 130216 13 国开16 2018 年 1 月 2 日 100.13 2,070,000 207,277,699.29 130238 13 国开38 2018 年 1 月 2 日 100.39 1,500,000 150,586,707.48 170204 17 国开04 2018 年 1 月 2 日 99.91 2,545,000 254,263,880.10 170408 17 农发08 2018 年 1 月 2 日 99.92 3,500,000 349,704,217.06 170410 17 农发10 2018 年 1 月 2 日 99.89 460,000 45,950,431.72 111770058 17 锦 州银 行CD364 2018 年 1 月 3 日 99.18 1,110,000 110,094,367.10 111786429 17 哈 尔滨 银行 CD196 2018 年 1 月 3 日 99.81 5,000,000 499,040,833.28 111787152 17 长 沙银 行CD113 2018 年 1 月 3 日 98.57 333,000 32,824,479.86 111788014 17 中 原银 行CD321 2018 年 1 月 3 日 99.54 3,000,000 298,620,654.17 130216 13 国开16 2018 年 1 月 3 日 100.13 630,000 63,084,517.17 150315 15 进出15 2018 年 1 月 3 日 100.07 500,000 50,033,120.75 170204 17 国开04 2018 年 1 月 3 日 99.91 1,991,000 198,915,279.08 170207 17 国开07 2018 年 1 月 3 日 99.87 2,900,000 289,636,255.86 170308 17 进出08 2018 年 1 月 3 日 100.07 700,000 70,050,469.26 170410 17 农发10 2018 年 1 月 3 日 99.89 340,000 33,963,362.57 011752024 17 物 产中 大 SCP005 2018 年 1 月 4 日 100.00 1,500,000 149,994,035.46 011759043 17 珠 海华 发 SCP004 2018 年 1 月 4 日 99.99 276,000 27,596,285.12 011761029 17 漳 泽电 2018 年 1 月 4 日 99.99 1,000,000 99,991,254.93 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 49 页 共 75 页


力 SCP002 011767010 17 电 建地 产 SCP001 2018 年 1 月 4 日 99.99 1,000,000 99,985,895.62 111770350 17 天 津银 行CD253 2018 年 1 月 4 日 99.12 1,479,000 146,591,496.75 111781574 17 九 江银 行CD110 2018 年 1 月 4 日 99.75 174,000 17,356,931.74 111786004 17 富 滇银 行CD225 2018 年 1 月 4 日 98.88 751,000 74,255,635.45 130217 13 国开17 2018 年 1 月 4 日 99.58 100,000 9,958,007.44 170204 17 国开04 2018 年 1 月 4 日 99.91 8,251,000 824,334,489.07 111772245 17 成 都农 商银行 CD112 2018 年 1 月 5 日 98.78 3,710,000 366,468,055.53 170203 17 国开03 2018 年 1 月 5 日 99.97 100,000 9,997,425.42 170204 17 国开04 2018 年 1 月 5 日 99.91 913,000 91,215,293.72 170301 17 进出01 2018 年 1 月 5 日 99.96 1,500,000 149,946,959.21 111770350 17 天 津银 行CD253 2018 年 1 月 8 日 99.12 349,000 34,591,232.16 111789278 17 重 庆农 村商行 CD205 2018 年 1 月 8 日 98.14 800,000 78,513,453.42 111787152 17 长 沙银 行CD113 2018 年1 月10 日 98.57 1,579,000 155,645,206.28 合计





59,580,000 5,931,907,852.64 - 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押的 债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 在日 常经 营活 动 中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。 本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程, 通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专 户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交 易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 50 页 共 75 页


本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量 分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易 对手完成证券 交收和款 项 清算,违约风 险可能性 很 小;在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对 手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 - 349,825,338.25 A-1 以下 - - 未评级 11,026,118,375.35 7,057,066,969.99 合计 11,026,118,375.35 7,406,892,308.24 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 、超 短期 融资 债券 及同业 存单 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 581,309,704.19 1,315,631,601.74 合计 581,309,704.19 1,315,631,601.74 注:未 评级 债 券 为政 策性 金融债 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风 险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额,另一民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 51 页 共 75 页


方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督 管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 建立健全 开放式基金流 动性风险 管 理的内部控制 体系,审 慎 评估各类资产 的流动性 , 针对性制定 流动性风 险管理措施, 对本基金 组 合资产的流动 性风险进 行 管理。本基金 的基金管 理 人采用监控 基金组合 资产持仓集中 度指标、 逆 回购交易的到 期日与交 易 对手的集中度 、流动性 受 限资产比例 、基金组 合资产 中 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 、份 额持有 人集 中度 以及 压力 测试等 方式 防范 流 动 性风险, 并于 开放日对 本 基金的申购赎 回情况进 行 监控,保持基 金投资组 合 中的可用现 金头寸与 之相匹配,确 保本基金 资 产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金 管理人在 基金合同中设 计了巨额 赎 回条款 ,约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 , 控制因开放 申购赎回 模式带 来的 流动 性风 险, 有效保 障基 金持 有人 利益 。 本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具,均在证 券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 因此 ,除 在 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外(如 有) , 均能 够及 时变 现 。 本 基金可 通过 卖出 回购 金融 资 产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求 , 其 上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。 除 附 注7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余 额(如有)将在 1 个月 内到 期且计 息外 ,本 基金 于资 产负债 表日 所持 有的 金融 负债的 合约 约定 剩 余 到期日均为一 年以内且 一 般不计息,可 赎回基金 份 额净值无固定 到期日且 不 计息,因此 账面余额 一般即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。本 报告 期内 ,本基 金未 发生 重大 流动 性风险 事件 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 债 券投资及资产 支持证券 等 ,本基金的基 金 管理人定期对 本基金面 临 的利率敏感性 缺口进行 监 控,并通过调 整投资组 合 的久期等方 法对上述民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 52 页 共 75 页


利率风险进行 管理。下 表 统计了本基金 面临的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及 负债的公 允价值 ,并 按照 合约 规定 的利率 重新 定价 日或 到期 日孰早 者予 以分 类。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2017 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 1,014,711,893.41 9,940,000,000.00 12,240,000,000.00 - - - 23,194,711,893.41 交易 性金 融资 产 2,058,178,847.26 6,310,394,138.03 3,272,569,412.32 - - - 11,641,142,397.61 买入 返售 金融 资产 7,036,303,828.22 859,102,528.65 - - - - 7,895,406,356.87 应收 利息 - - - - - 204,403,200.36 204,403,200.36 应收 申购 款 - - - - - 110,294,295.40 110,294,295.40 资产 总计 10,109,194,568.89 17,109,496,666.68 15,512,569,412.32 - - 314,697,495.76 43,045,958,143.65 负债











卖出 回购 金融 资产 款 5,687,866,827.22 - - - - - 5,687,866,827.22 应付 管理 人报 酬 - - - - - 9,314,263.88 9,314,263.88 应付 托管 费 - - - - - 2,483,803.72 2,483,803.72 应付 - - - - - 7,761,886.58 7,761,886.58 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 53 页 共 75 页


销售 服务 费 应付 交易 费用 - - - - - 211,915.57 211,915.57 应付 利息 - - - - - 4,990,572.00 4,990,572.00 应付 利润 - - - - - 13,131,541.82 13,131,541.82 其他 负债 - - - - - 246,467.11 246,467.11 负债 总计 5,687,866,827.22 - - - - 38,140,450.68 5,726,007,277.90 利率 敏感 度缺 口 4,421,327,741.67 17,109,496,666.68 15,512,569,412.32 - - 276,557,045.08 37,319,950,865.75 上年 度末 2016 年 12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 1,001,725,880.27 545,000,000.00 3,240,000,000.00 - - - 4,786,725,880.27 交易 性金 融资 产 400,384,828.05 2,735,969,273.37 5,686,169,808.56 - - - 8,822,523,909.98 买入 返售 金融 资产 6,442,724,259.06 2,185,005,717.50 - - - - 8,627,729,976.56 应收 利息 - - - - - 95,040,533.42 95,040,533.42 资产 总计 7,844,834,967.38 5,465,974,990.87 8,926,169,808.56 - - 95,040,533.42 22,332,020,300.23 负债











卖出 回购 金融 资产 284,999,212.50 - - - - - 284,999,212.50 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 54 页 共 75 页


款 应付 管理 人报 酬 - - - - - 5,358,503.21 5,358,503.21 应付 托管 费 - - - - - 1,428,934.21 1,428,934.21 应付 销售 服务 费 - - - - - 4,465,419.39 4,465,419.39 应付 交易 费用 - - - - - 228,567.65 228,567.65 应付 利息 - - - - - 52,407.42 52,407.42 应付 利润 - - - - - 4,247,286.25 4,247,286.25 其他 负债 - - - - - 346,511.87 346,511.87 负债 总计 284,999,212.50 - - - - 16,127,630.00 301,126,842.50 利率 敏感 度缺 口 7,559,835,754.88 5,465,974,990.87 8,926,169,808.56 - - 78,912,903.42 22,030,893,457.73


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 , 反 映了 在其 它变 量 不变的 假设 下 , 利 率发 生 合理 、 可 能的变 动时 , 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正 数表示 可能 增加 资产 净值 ,负数 表示 可能 减少 资产 净值。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额 ( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 1. 市 场 利 率 下 降 25 个基点 7,191,476.24 8,535,299.33 2. 市 场 利 率 上 升 25 个基点 -7,178,890.49 -8,514,209.12





民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 55 页 共 75 页


7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银 行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 无其 他价 格风险 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.2 其他 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 56 页 共 75 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 11,641,142,397.61 27.04 其中: 债券 11,607,428,079.54 26.97








资产 支持 证券 33,714,318.07 0.08 2 买入返 售金 融资 产 7,895,406,356.87 18.34 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,194,711,893.41 53.88 4 其他各项 资产 314,697,495.76 0.73 5 合计 43,045,958,143.65 100.00


8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.36 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,687,866,827.22 15.24 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 回购融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 日融资余 额 占资产净值 比例的简 单平均 值。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 注:在 本报 告期 内本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过基 金资 产净 值 的20% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩 余期 限 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 57 页 共 75 页


8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 93 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 127 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 61


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 序号 发生日 期 平均剩 余 期限( 天 数) 原因 调整期 1 2017 年6 月26 日 127 赎回 发生后 两个 交易 日


8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 26.82 15.24 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.03 - 2 30 天( 含) —60 天 5.72 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 40.39 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 6.75 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 34.81 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 114.50 15.24


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 注:本 报告 期内 本基 金未 发生投 资组 合平 均剩 余存 续期超 过 240 天 的情 况。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 58 页 共 75 页


8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 2,899,287,767.26 7.77 其中: 政策 性金 融债 2,899,287,767.26 7.77 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 1,570,525,133.40 4.21 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 7,137,615,178.88 19.13 8 其他 - - 9 合计 11,607,428,079.54 31.10 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 9,958,007.44 0.03


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 170204 17 国开 04 13,700,000 1,368,728,941.97 3.67 2 111772245 17 成 都农 商银行 CD112 7,000,000 691,449,161.38 1.85 3 111786429 17 哈 尔滨 银行 CD196 5,000,000 499,040,833.28 1.34 4 111772292 17 中 原银 行 CD390 5,000,000 493,662,791.18 1.32 5 111720264 17 广 发银 行 CD264 4,000,000 397,258,176.92 1.06 6 170408 17 农发 08 3,500,000 349,704,217.06 0.94 7 111788014 17 中 原银 行 CD321 3,000,000 298,620,654.17 0.80 8 111785776 17 泰 安银 行 CD035 3,000,000 296,775,986.35 0.80 9 111787152 17 长 沙银 行 CD113 3,000,000 295,716,034.74 0.79 10 170207 17 国开 07 2,900,000 289,636,255.86 0.78


民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 59 页 共 75 页


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0714%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0688% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0217%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 报告 期内 本基 金未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 报告 期内 本基 金未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 1789219 17 惠益 2A1 1,500,000 33,714,318.07 0.09


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基金估值采用 “摊余成 本法” , 即估值对象以买入 成本列示, 按票面利率或 协议利率并考 虑其买入时的溢价与 折价 , 在剩余存续 期内平均摊 销, 每日计提 损益。 本 基 金不采用市场利率和 上市交易的债券和票 据的 市价计算基金资产净 值。 为了避免采用 “摊 余成本 法” 计算的基金资 产净值 与按 市场利率和交易 市价 计算的基金资产 净值发生重大偏离 , 从而 对基金份额持有人的 利益 产生稀释和不公平的 结果 , 基金管理人于每 一 估值日,采用估值 技术, 对基金持有的估值 对象进 行重新评估,即“ 影子定 价” 。当“摊余成 本 法” 计算的基金资产 净值 与 “影子定价” 确 定的基 金资产净值产生重大 偏离 时, 基金管理人应与 基金托管人协商一致 后, 参考成交价、 市场利率等 信息对投资组合进行 价值 重估, 使基金 资产净 值更能公允地反映基 金资 产价值。 如有确凿证据表明按 上述 规定不能客观反映基 金资 产公允价值的, 基金管理 人可根据具体情 况,在与基金托管人 商议 后,按最能 反映基金 资产 公允价值的方法估值 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 60 页 共 75 页


8.9.2 报 告期 内本基 金投 资的前 十名 证券中 没有 发行主 体被 监管部 门立 案调查 的、 或在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 204,403,200.36 4 应收申 购款 110,294,295.40 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 314,697,495.76


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 61 页 共 75 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比例 民 生 加 银 现 金 宝 货 币A 613,615 59,071.42 9,319,316,458.05 25.71% 26,927,791,907.51 74.29% 民 生 加 银 现 金 宝 货 币C 3,535 303,491.51 577,563,360.81 53.83% 495,279,139.38 46.17% 合 计 617,150 60,471.44 9,896,879,818.86 26.52% 27,423,071,046.89 73.48% 注: 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中, 对下 属分 级基 金, 比 例的分 母采 用各 自级 别的份 额, 对合 计数 ,比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 (即 期末 基金份 额总 额) 。 9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 银行类 机构 1,500,174,891.50 4.02% 2 银行类 机构 1,028,379,908.06 2.76% 3 银行类 机构 1,021,740,801.44 2.74% 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 62 页 共 75 页


4 银行类 机构 1,021,034,410.82 2.74% 5 银行类 机构 816,730,097.94 2.19% 6 银行类 机构 700,170,285.21 1.88% 7 银行类 机构 600,069,956.60 1.61% 8 保险类 机构 507,315,055.94 1.36% 9 银行类 机构 506,424,611.14 1.36% 10 基金类 机构 500,428,078.12 1.34%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 民生加 银现 金宝货 币A 10,303,323.94 0.0284% 民生加 银现 金宝货 币C 164,219.36 0.0153% 合计 10,467,543.30 0.0280%


9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 民生加 银现 金宝 货币 A 0~10 民生加 银现 金宝 货币 C 0 合计 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 民生加 银现 金宝 货币 A 10~50 民生加 银现 金宝 货币 C 0 合计 10~50


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 民生加 银现 金宝 货币 A 民生加 银现 金宝 货币 C 基金合 同生 效日 (2013 年10 月 18 日 ) 基金 份额总 额 300,033,165.19 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 22,030,893,457.73 - 本报告 期基 金总 申购 份额 243,582,620,527.50 1,702,784,592.96 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 229,366,405,619.67 629,942,092.77 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 36,247,108,365.56 1,072,842,500.19 注:本 基金 自 2017 年 4 月 24 日起 ,增 加民 生加 银 现金 宝 C 类 基金 份额 类别 ,原份 额转 为 A 类份 额。详 情请 参阅 相关 公告 。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 64 页 共 75 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份 额 持有 人大会 决议 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 基金 管理 人重 大人事 变动 如下 : 2017 年 3 月 30 日 ,民 生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任张焕 南为 董事 长, 解聘 万青元 董事 长 职 务。 2017 年8 月20 日, 民生 加 银基金 管理 有限 公司 聘任 林海为 副总 经理 ( 分管 中 后台) , 解 聘林 海督察 长职 务。 2017 年8 月20 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任宋永 明为 副总 经理 (分 管市场 ) 。 2017 年8 月20 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任于善 辉为 副总 经理 (分 管专户 等部 门) 。 2017 年8 月20 日, 民生 加银 基 金管 理有 限公 司聘 任邢颖 为督 察长 。 本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门重 大人 事变动 如下 : 2017 年9 月1 日, 中国 建 设银行 发布 公告 , 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 110,000.00 元人 民币。 截至 本报告 期末 , 该 事务所 已向 本基 金提 供5 年的审 计服 务。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 65 页 共 75 页


11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中国国 际金 融股份 有限 公司 2 - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 中银国 际证 券有限 责任 公司 2 - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 2 - - - - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 中泰证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 西南证 券股 份有限 公司 1 - - - - 本报告 期 新增 国金证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 西藏东 方财 富证券 股份 有限公 司 1 - - - - 本报告 期 新增 东方 证 券股 1 - - - - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 66 页 共 75 页


份有限 公司 天风证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 英大证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 平安证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 民生证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 国联证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 安信证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 东吴证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 申万宏 源证 券有限 公司 2 - - - - - 川财证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 2 - - - - - 东兴证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 东北证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 浙商证 券股 份有限 公司 2 - - - - 本报告 期 新增 国海证 券股 2 - - - - 本报告 期民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 67 页 共 75 页


份有限 公司 新增 太平洋 证券 股份有 限公 司 2 - - - - 本报告 期 新增 金元证 券股 份有限 公司 1 - - - - 本报告 期 新增


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 中国国 际金 融股份 有限 公司 - - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 - - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中银国 际证 券有限 责任 公司 - - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 - - - - - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 - - - - - - 中泰证 券股 份有限 公司 - - - - - - 西南证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国金证 券股 份有限 公司 - - - - - - 西藏东 方财 富证券 股份 - - - - - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 68 页 共 75 页


有限公 司 东方证 券股 份有限 公司 - - - - - - 天风证 券股 份有限 公司 - - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 - - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 - - - - - - 英大证 券有 限责任 公司 - - - - - - 平安证 券股 份有限 公司 - - - - - - 民生证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 - - - - - - 国联证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 - - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 - - 858,710,000.00 100.00% - - 安信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 东吴证 券股 份有限 公司 - - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 - - - - - - 申万宏 源证 券有限 公司 - - - - - - 川财证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 - - - - - - 东兴证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 东北证 券股 份有限 公司 - - - - - - 浙商证 券股 份有限 公司 - - - - - - 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 69 页 共 75 页


国海证 券股 份有限 公司 - - - - - - 太平洋 证券 股份有 限公 司 - - - - - - 金元证 券股 份有限 公司 - - - - - - 注:由 于四 舍五 入的 原因 ,百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。 ①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定, 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ,即 : ⅰ实力 雄厚 ,信 誉良 好, 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币; ⅱ研究实力较 强,有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员,能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务, 包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等,并 能根据 基 金 投资 的特 定要 求,提 供专 门研 究报 告; ⅲ财务 状况 良好 ,各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; ⅳ经营行为规 范,内部 管 理规范、严格 ,具备健 全 的内部控制制 度,并能 满 足基金运作 高度保密 的要求 ; ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件, 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求,并 能为基 金提 供全 面的 信息 服务。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ投研能力打 分:由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分,填 写《券商 评价表 》 ; ⅱ指定 租用 方案 :由 交易 部根据 评价 结果 ,结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ; ⅲ公司 领导 审批 :公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见; ⅳ交易 部洽 谈: 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ,并 起草相 关书 面协 议; ⅴ律师 审议 :席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ; vi 交 易部 经办 :席 位租 用 协议生 效后 ,由 交易 部专 人与券 商进 行联 系, 具体 办理租 用手 续; vii 连通测 试:信息 技术 部接到交易部 通知后, 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面 的测试 ; viii 通知 托管 行: 信息 技 术部测 试通 过后 , 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部, 由运 营部 通知 托管行 有关 席位 的具 体信 息; ix 席位 启 用: 交易 席位 正 式使用 , 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备 工作。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 70 页 共 75 页


本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③本基金本期 新增西南 证 券股份有限公 司、西藏 东 方财富证券股 份有限公 司 、浙商证券 股份有限 公司、国海证 券股份有 限 公司、太平洋 证券股份 有 限公司和金元 证券股份 有 限公司的交 易单元作 为本基 金交 易单 元。 本基 金本期 取消 中国 中投 证券 有限责 任公 司的 交易 单元 。 11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 注:本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 旗下基 金2016 年 12 月 31 日基 金资产 净值 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2017 年 1 月 3 日 2 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 调整大 额申 购限 制金 额的 公告 证券时 报、 公司 网站 2017 年1 月12 日 3 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 2016 年第4 季 度报 告 证券时 报、 公司 网站 2017 年1 月19 日 4 关于住 所变 更的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年1 月25 日 5 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 2016 年年 度报 告及 摘要 证券时 报、 公司 网站 2017 年3 月30 日 6 民生加 银资 产管 理有 限公 司董 事长变 更公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 4 月 8 日 7 关于高 级管 理人 员变 更的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 4 月 8 日 8 关于民 生加 银现 金宝 货币 市场 基金增 加C 类 基金 份额 并 修改基 金合同 的公 告 证券时 报、 公司 网站 2017 年4 月21 日 9 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 (C 类 份额 )增 加代 销机 构并开 通基金 定期 定额 投资 和转 换业 务、 同时 参加 费率 优惠 活 动的公 告 证券时 报、 公 司 网站 2017 年4 月21 日 10 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 基金合 同 公司网 站 2017 年4 月21 日 11 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 托管协 议 公司网 站 2017 年4 月21 日 12 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 证券时 报、 公司 网站 2017 年4 月24民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 71 页 共 75 页


2017 年第 一季 度报 告 日 13 关于旗 下部 分开 放式 基金 参与 交通银 行股 份有 限公 司手 机银 行费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年4 月24 日 14 关于旗 下基 金持 有的 股票 停牌 后估值 方法 变更 的提 示性 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年4 月25 日 15 关于再 次提 请投 资者 及时 更新 已过期 身份 证件 或者 身份 证明 文件的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年4 月26 日 16 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 更新招 募说 明书 及摘 要(2017 年第 1 号) 证券时 报、 公司 网站 2017 年 6 月 2 日 17 关于旗 下部 分开 放式 基金 增加 南京苏 宁基 金销 售有 限公 司并 开通基 金转 换业 务 、 同 时 参加费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年6 月24 日 18 关于执 行 《证 券期 货投 资 者适当 性管理 办法 》 《 非居 民金 融 账户 涉税信 息尽 职调 查管 理办 法》 的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 7 月 1 日 19 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗 下基 金2017 年6 月30 日 基金资 产净值 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 7 月 3 日 20 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式基 金增 加和 谐保险 销售 有限 公司 为代 销机 构并开 通基 金定 投和 基金 转换 业务的 公告 上海证 券报 、证 券时 报、 公 司网站 2017 年7 月20 日 21 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 2017 年第 二季 度报 告


证券时 报、 公司 网站 2017 年7 月20 日 22 贵州民 生加 银围 棋俱 乐部 有限 公司法 定代 表人 变更 的公 告 中国证 券报 、公 司网 站 2017 年7 月27 日 23 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 暂停 (大 额) 申购 转换 定 期定额 的公告 证券时 报、 公司 网站 2017 年8 月12 日 24 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年8 月22 日 25 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告 中国证 券 报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年8 月22 日 26 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 2017 年8 月22 日 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 72 页 共 75 页


网站 27 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年8 月22 日 28 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 2017 年半 年度 报告


证券时 报、 公司 网站 2017 年8 月28 日 29 关于旗 下部 分开 放式 基金 增加 泰诚财 富基 金销 售 (大 连 ) 有 限 公司并 开通 基金 定期 定额 投资 和转换 业务 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年9 月25 日 30 关于旗 下基 金增 加上 海联 泰资 产管理 有限 公司 为代 销机 构并 开通基 金定 期定 额投 资和 转换 业务 、 同 时参 加费 率优 惠 活动的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年9 月26 日 31 关于旗 下部 分开 放式 基金 增加 中国民 生银 行股 份有 限公 司为 代销机 构并 开通 基金 定期 定额 投资和 转换 业务 的公 告 证券时 报、 公司 网站 2017 年9 月27 日 32 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 2017 年第 三季 度报 告


证券时 报、 公司 网站 2017 年 10 月 25 日 33 关于开 通民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金C 类 民生 银行 代 销 T+0 快 速赎 回服 务的 公告 证券时 报、 公司 网站 2017 年11 月8 日 34 关于旗 下基 金增 加北 京恒 天明 泽基金 销售 有限 公司 为代 销机 构并开 通基 金定 期定 额投 资和 转换业 务 、 同 时参 加费 率 优惠活 动的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 11 月 10 日 35 关于旗 下基 金增 加喜 鹊财 富基 金销售 有限 公司 为代 销机 构并 开通基 金定 期定 额投 资和 转换 业务同 时参 加费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 11 月 22 日 36 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 更新招 募说 明书 及摘 要(2017 年第 2 号) 证券时 报、 公司 网站 2017 年12 月2 日 37 关于旗 下部 分开 放式 基金 参与 泰诚财 富基 金销 售 (大 连 ) 有 限 公司费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 12 月 20 日 38 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 流通 受限 股票 估值方 法的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 2017 年 12 月 26 日 39 关于公 司旗 下证 券投 资基 金执 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2017 年 12 月民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 73 页 共 75 页


行增值 税政 策的 公告 证券时 报、 证券 日报 、公 司 网站 30 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 注:本 基金 本报 告期 内不 存在持 有基 金份 额比 例达 到或者 超 过20% 的单 一投 资者的 情况 。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 无。 民生加银现金宝货币 2017 年年 度报告 第 75 页 共 75 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件; 13.1.2 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金招 募说 明书 》 ; 13.1.3 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金基 金合 同》 ; 13.1.4 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金托 管协 议》 ; 13.1.5 法 律意 见书 ; 13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程; 13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。 13.2 存 放地 点 备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 13.3 查 阅方 式 投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付工 本费 后, 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 民 生加 银基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 29 日