嘉实 超短 债证 券投 资基 金2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核 了本报告中的
财务指 标、 净值表 现、 利润分 配情 况、财 务会 计报告 、投 资组合 报告 等内容 ，保 证复核 内 容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基 金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ...................................... 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管 理 人报 告 ................................................................... 9
4.1 基金管 理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12
4.3 管理人 对 报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16
4.9 管理人 对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 16
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 17
§5 托 管 人报 告 .................................................................. 17
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17
§6 审 计 报告 .................................................................... 17
§7 年 度 财务 报 表 ................................................................ 20
7.1 资产负 债表 ................................................................. 20
7.2 利润表 ..................................................................... 21
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................... 22
7.4 报表附 注 ................................................................... 24
§8 投 资 组合 报 告 ................................................................ 49
8.1 期末基 金资产组合情况 ....................................................... 49
8.2 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 50 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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8.4 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 50
8.5 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 50
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 50
8.7 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................... 51
8.8 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................... 51
8.9 投资组 合报告附注 ........................................................... 51
§9 基 金 份额 持 有 人信息 .......................................................... 52
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 52
9.2 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 52
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 52
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ......................................................... 52
§ 11 重大 事件 揭 示 ............................................................... 53
11.1 基金份 额持有人大会决议 .................................................... 53
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 53
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 53
11.4 基金投 资策略的改 变 ........................................................ 53
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 53
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 53
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 55
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................ 57
12.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 57
12.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .............................................. 57
§ 13 备查 文件 目 录 ............................................................... 57
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 57
13.2 存放地 点 .................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................. 58
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实超短债证券投资基金
基金简称
嘉实超短债债券
基金主代码
070009
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2006 年 4 月26 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
240,642,571.16 份
基金合同存续期
不定期
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
通过控制投资组合的久期不超过一年，力求本金稳妥，保持资产较
高的流动性，降低基金净值波动风险，取得超过比较基准的稳定回
报。
投资策略
本基金投资策略是在货币市场基金投资策略基础上的增强型投资策
略。一方面，将基金的大部分资产投资于货币市场工具，保持基金
资产的高流动性， 同时提供稳定的收益； 另一方面， 通过价值挖掘，
将一小部分资产投资于收益率较高的固定收益类投资工具，为基金
资产提供超额收益。
业绩比较基准
一年期银行定期储蓄存款的税后利率
风险收益特征
本基金预期的风险水平和预期收益率高于货币市场基金，低于中长
期债券基金、混合基金、股票基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电话
(010)65215588 (010)66594896
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大 北京西城区复兴门内大街 1 号 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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厦 8 层
邮政编码
100005 100818
法定代表人
赵学军 陈四清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
11,789,151.79 -4,243,013.80 46,479,304.89
本期利润
11,624,429.57 9,398,837.47 28,932,587.64
加权平均
基金份额
本期利润
0.0372 0.0196 0.0283
本期加权
平均净值
利润率
3.56%
1.90%
2.73%
本期基金
份额净值
增长率
3.88%
1.79%
4.77%
3.1.2 期
末数据和
2017 年末 2016 年末 2015 年末 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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指标
期末可供
分配利润
3,602,442.27 636,036.93 5,036,110.22
期末可供
分配基金
份额利润
0.0150 0.0021 0.0072
期末基金
资产净值
253,363,855.92 312,799,300.10 725,157,076.10
期末基金
份额净值
1.0529 1.0411 1.0307
3.1.3 累
计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额
累计净值
增长率
47.60%
42.09%
39.60%
注: （1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益； （2 ）本 基 金 无
持有人认购/ 申购或交易基金的各项费用； （3 ） 期 末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利
润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 1.65% 0.06% 0.38% 0.01% 1.27% 0.05%
过去六个月 2.33% 0.04% 0.75% 0.00% 1.58% 0.04%
过去一年 3.88% 0.03% 1.50% 0.00% 2.38% 0.03%
过去三年 10.78% 0.05% 5.21% 0.01% 5.57% 0.04%
过去五年 21.25% 0.05% 11.58% 0.01% 9.67% 0.04%
自基金合同
生效起至今
47.60% 0.04% 34.49% 0.01% 13.11% 0.03%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
图: 嘉实超短 债债券基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2006 年 4 月 26 日至 2017 年 12 月31 日）
注：1. 按基 金合同约定，本基金自基金合同生效日起 3 个 月内为建仓期。建仓期结束时本基金各
项资产 配置 比例符 合基 金合同 十三 （ 八） 投资 组合限 制的 约定： （1 ） 基金与 由基 金管理 人管 理 的
其他基 金持 有一家 公司 发行的 证券 总和， 不超 过该证 券的 10%；（ 2 ）在全国银 行间 同业市 场 中 的
债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不展期； （3 ） 在银行间市场进行债券回购融入的资金
余额不 超过 基金资 产净 值的 40%；（ 4 ）投资 组合 的久期 在每 个交易 日均 不得超 过一 年； （5 ） 持 有
的剩余期限在 397 天以 内的债券、 现金、 剩余期限在 14 天以内 的回购余额不低于基金资产净值的
20 ％ ； （6 ） 投资于除国债、 政策性金融债之外的其他债券的规模不得超过该债券发行总量的 5 ％，
投资于同一公司发 行的债券、 短期融资券等的比例合计不得超过基金资产净值的 10 ％； （7 ） 中 国
证监会规定的其他比例限制。
2.2017 年 5 月 24 日， 本基金管理人发布 《关于嘉实超短债基金经理变更的公告》 ， 增聘李曈先生
担任本 基金 基金经 理职 务，与 基金 经理李 金灿 先生共 同管 理本基 金。 魏莉女 士不 再担任 本 基 金 基
金经理职务。
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3.2.3 过去五年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：元
年度
每 10 份基金 份额分
红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合计
备注
2017 年 0.2800 4,549,174.30 4,069,259.51 8,618,433.81 -
2016 年 0.0790 2,641,362.72 2,461,133.52 5,102,496.24 -
2015 年 0.4410 24,706,812.87 17,938,765.12 42,645,577.99 -
合计
0.8000 31,897,349.89 24,469,158.15 56,366,508.04 -
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基 金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2017 年12 月 31 日， 基金管理人共管理 1 只 封闭式证券投资基金、141 只开放式 证券投资基
金，具 体包 括嘉实 元和 、嘉实 成长 收益混 合、 嘉实增 长混 合、嘉 实稳 健混合 、嘉 实债券 、 嘉 实 服
务增值行业混合、 嘉实 优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债债券、嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII ） 、 嘉实 研究精选混合、 嘉实多 元 债
券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实稳固收益债券、 嘉实
价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉 实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉实 领 先
成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉实 黄金（QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉实 1 个 月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期开放混合、 嘉实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉 实 中证 金融 地 产 ETF、嘉实 3 个 月 理财 债券 、 嘉实 医疗 保 健股 票、 嘉 实新 兴产 业股票、嘉
实新收益混合、 嘉实沪深 300 指 数研究增强、 嘉实逆向策略股票、 嘉实企业变革股票、 嘉实新
消费股 票基 金、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票、 嘉实快 线 货 币 、
嘉实新机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉 实新起点灵活 配
置混合 、嘉 实腾讯 自选 股大数 据股 票、嘉 实环 保低碳 股票 、嘉实 创新 成长灵 活配 置混合 、 嘉 实 智
能汽车 股票 、嘉实 新起 航灵活 配置 混合、 嘉实 新财富 灵活 配置混 合、 嘉实稳 祥纯 债债券 、 嘉 实 稳
瑞纯债 债券 、嘉实 新常 态灵活 配置 混合、 嘉实 新趋势 灵活 配置混 合、 嘉实新 优选 灵活配 置 混 合 、
嘉实新 思路 灵活配 置混 合、嘉 实稳 泰债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 、嘉实 稳 鑫 纯 债
债券、 嘉实 安益混 合、 嘉实文 体娱 乐股票 、嘉 实稳泽 纯债 债券、 嘉实 惠泽定 增混 合、嘉 实 成 长 增
强混合 、嘉 实策略 优选 混合、 嘉实 主题增 强混 合、嘉 实优 势成长 混合 、嘉实 研究 增强混 合 、 嘉 实
稳荣债 券、 嘉实农 业产 业股票 、嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、 嘉 实 增
益宝货币、 嘉实物流产业股票、 嘉实丰安 6 个 月定期债券、 嘉实新添程混合、 嘉实稳元纯债债券、
嘉实稳 熙纯 债债券 、嘉 实新能 源新 材料股 票、 嘉实新 添华 定期混 合、 嘉实丰 和灵 活配置 混 合 、 嘉
实定期宝 6 个月理财债券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳 康纯债债券、嘉实稳华纯
债债券、 嘉实 6 个月理 财债券、 嘉实稳怡债券、 嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF、
嘉 实中 小企业 量化 活力灵 活配 置混合 、嘉 实稳愉 债券 、嘉实 创业 板 ETF 、 嘉实 新添泽定期 混 合 、
嘉实合 润双 债两年 期定 期债券 、嘉 实新添 丰定 期混合 、嘉 实稳悦 纯债 债券、 嘉实 致博纯 债 债 券 、嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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嘉实新 添辉 定期混 合、 嘉实领 航资 产配置 混合 （FOF） 、嘉实价值 精选 股票、 嘉实 医药健 康 股 票 。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基 金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李曈
本基金、 嘉
实货币、 嘉
实安心货
币、 嘉实理
财宝7 天债
券、嘉实
宝、 嘉实活
期宝货币、
嘉实活钱
包货币、 嘉
实快线货
币、 嘉实现
金宝货币、
嘉实增益
宝货币、 嘉
实定期宝 6
个月理财
债券、 嘉实
现金添利
货币基金
经理
2017 年5 月24
日
- 8 年
曾任中国建设银行
金融市场部、 机构业
务部业务经理。 2014
年 12 月加入 嘉实基
金管理有限公司， 现
任职于固定收益业
务 体 系 短 端 alpha
策略组。硕士研究
生， 具有基金从业资
格。
李金灿
本基金、 嘉
实安心货
币、 嘉实理
财宝7 天债
券、嘉实
宝、 嘉实活
期宝货币、
嘉实1 个月
理财债券、
嘉实活钱
包货币、 嘉
实薪金宝
货币、 嘉实
3 个月理财
债券、 嘉实
2015 年 6 月 9
日
- 8 年
曾任
FutexTradingLtd
期货交易员、 北京首
创期货有限责任公
司研究员、 建信基金
管理有限公司债券
交易员。2012 年 8
月加入嘉实基金管
理有限公司， 曾任债
券交易员， 现任职于
固定收益业务体系
短端 alpha 策略组。
硕 士 研究 生，CFA 、
具有基金从业资格。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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快线货币、
嘉实现金
宝货币、 嘉
实增益宝
货币、 嘉实
定期宝6 个
月理财债
券、 嘉实现
金添利货
币、嘉实 6
个月理财
债券基金
经理
魏莉
本基金、 嘉
实货币、 嘉
实1 个月理
财债券、 嘉
实薪金宝
货币基金
经理
2009 年1 月16
日
2017 年 5 月
24 日
13 年
曾任职于国家开发
银行国际金融局， 中
国银行澳门分行资
金部经理。 2008 年 7
月加盟嘉实基金从
事固定收益投资研
究工作。金融硕士，
CFA ，CPA ， 具有基金
从业资格，中国国
籍。
注: （1 ） 任职 日期、 离职日期指公司作出决定后公告之日； （2 ） 证券从业 的含义遵从行业协会 《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
在 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 循 了 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 各 项 配 套 法 规 、
《嘉实 超短 债证券 投资 基金基 金合 同》和 其他 相关法 律法 规的规 定， 本着诚 实信 用、勤 勉 尽 责 的
原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险的 基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。 本 基 金
运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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公司公 平交 易管理 制度 要求境 内上 市股票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 以及投 资 管 理 过
程中各 个相 关环节 符合 公平交 易的 监管要 求。 各投资 组合 能够公 平地 获得投 资信 息、投 资 建 议 ，
并在投 资决 策委员 会的 制度规 范下 独立决 策， 实施投 资决 策时享 有公 平的机 会。 所有组 合 投 资 决
策与交 易执 行保持 隔离 ，任何 组合 必须经 过公 司交易 部集 中交易 。各 组合享 有平 等的交 易 权 利 ，
共享交 易资 源。对 交易 所公开 竞价 交易以 及银 行间市 场交 易、交 易所 大宗交 易等 非集中 竞 价 交 易
制定专 门的 交易规 则， 保证各 投资 组合获 得公 平的交 易机 会。对 于部 分债券 一级 市场申 购 、 非 公
开发行 股票 申购等 以公 司名义 进行 的交易 ，严 格遵循 各投 资组合 交易 前独立 确定 交易要 素 ， 交 易
后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公 司管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2017 年， 央 行主导下货币政策保持稳健中性， 货币市场收益率波动性增加， 债券市场利率整
体上行。 宏观经济数据显示，2017 年整体经济呈现平稳增长， 供给侧改革和去产能过程收到明显
成效，CPI 保 持低位运行，PPI 冲高后 回落， 房地产市场继续遭到政策打压， 工业增速数据波动较
大。 从国际上看， 全球经济增长势头有所加强， 2017 年美联储 加息三次， 欧元区经济环境改善，
英国通 胀形 势向好 ，英 国央行 加息 ，日本 通胀 有所回 升， 全球货 币收 紧预期 升温 ，美元 指 数 表 现
较弱， 美债 收益率 整体 上行， 人民 币贬值 压力 有所缓 解。 针对上 述宏 观经济 环境 ，央行 更 加 注 重
货币政 策执 行的前 瞻性 、针对 性和 灵活性 ，完 善宏观 审慎 政策框 架， 根据经 济和 市场运 行 情 况 ，嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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运用公 开市 场操作 和各 类创新 工具 对市场 资金 面进行 预调 微调。 中央 经济工 作会 议明确 下 一 步 要
将抑制 资产 泡沫和 防范 金融风 险放 在首要 位置 ，未来 金融 领域的 监管 过程仍 将延 续，资 金 面 也 存
在多重不确定因素， 央行切实管住货币供给总闸门， 整体货币市场整体处于紧平衡状态。2017 年
央行上调公开市场逆回购操作利率和 MLF 利率 三次共 0.25% ，其中 12 月 央行上调了 0.05% 。对于
12 月利率上 调的原因， 央行强调了 “目前货币市场利率显著高于公开市场操作利率， 此次公开市
场操作利率小幅上行可适度收窄二者之间的利差， 有助于修 复市场扭曲， 理顺货币政策传导机制。 ”
2017 央行公 开市场逆回购、MLF 、国 库现金等净投放 11192 亿，为了调节市场流动性缺口。2017
年以来货币政策实实在在的贯彻了 “稳健中性” ， 保持灵活性， 避免了 某一阶段资金面持续收紧或
宽松引发市场对稳健中性货币政策取向的误读。 由于银行 MPA 考核， 全年 非银机构融资难度较大，
市场资金利率波动性上升。2017 年 全年银行间隔夜和 7 天回购利率均值分别为 2.72% 和 3.35% ，
较 2016 年均 值 2.11% 和 2.55% 分别上 行 0.61% 和 0.80% 。2017 年债券市场剧烈波动，收益率整体
上行。 4 季末1 年期和10 年期国开债收益率分别收于 4.68% 和 4.82%，较 2016 年底 3.18% 和 3.68%
大幅上行。 2017 年信用债 市场在资金紧张和估值上行压力推动下， 收益率也跟随利率债上扬。 2017
年末 1 年期 高评级的 AAA 级短融收益 率由 2016 年 末的 3.91% 升至 5.22% ，同 期中等评级的 AA+ 级
短融收益率则由 4.17% 上行至 5.50% 。 在 一 级 市 场 债 券 发 行 利 率 明 显 高 于 1 年期贷款基准利率
4.35% 的情 况下 ， 部分 高资 质 债券 发行 人 取消 发行 计 划， 转而 寻 求银 行的 贷 款资 金支 持 ，2017 年
整体信用债发行净增量比 2016 年降 低。
2017 年， 本 基金秉持稳健投资原则， 谨慎操作， 以确保组合安全性为首要任务； 灵活配置逆回购、
银行存单、 债券和同业存款， 管理现金流分布， 保障组合 充足流动性; 控制银行存款和债券资产 配
置比例 ，组 合保持 中性 久期， 在收 益率曲 线平 坦化环 境中 管理组 合利 率风险 ；谨 慎筛选 组 合 投 资
个 券， 严控 信 用风 险; 灵活 运用 短期杠 杆资 源提高 组合 收益。 整体 看，2017 年本 基金成功 应 对 了
市场和 规模 波动， 投资 业绩平 稳， 实现了 安全 性、流 动性 和收益 性的 目标， 并且 整体组 合 的 持 仓
结构相对安全，流动性和弹性良好，为下一阶段抓住市场机遇、创造安全收益打下了良好基础。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0529；本报 告期基金份额净值增长率为 3.88% ， 业绩比
较基准收益率为 1.50% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2018 年 ， 宏观经济、 货币政策和短期资金面仍是影响货币市场的主要 因素。 整体看， 全
球主要 经济 体增长 形势 较好。 美国 经济稳 步复 苏，美 联储 加息节 奏和 美元走 势是 影响市 场 的 关 键
因素； 特朗 普推动 的减 税政策 可能 会提升 美国 经济复 苏的 幅度， 还对 全球经 济增 长格局 带 来 长 期嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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深远影响； 欧洲和日本经济增长较好， 通胀回升空间更大， 市场对于 其未来缩减 QE 和加息预期空
间更大 ；新 兴经济 体将 受益于 大宗 商品价 格上 升和汇 率升 值的好 处， 预期主 要货 币汇率 需 要 一 段
时间达成再平衡； 由此带来的影响将错综复杂。 而国内经济运行也面临多重问题和挑战， 预计 2017
年 GDP 实际 增速在 6.5%到 7.0% 区间 运行，贡献主要来自于棚改货币 化、出口增长和去产能导致
PPI 走出 通缩 并形 成阶段 性正 反馈效 应。 但是增 长过 程中的 结构 性失衡 依然 存在， 需要继 续 深 化
供给侧 改革 。中央 政治 局会议 明确 要防范 化解 重大风 险， 要使宏 观杠 杆率得 到有 效控制 ， 中 央 经
济工作 会议 提出打 好防 范化解 重大 风险攻 坚战 ，重点 是防 控金融 风险 ，针对 上述 国内外 经 济 形 势
和货币环境， 预计 2018 年 在央行的主导下， 货币政策将会更注重政策的前瞻性、 针对性和灵活性 ，
根据实 体经 济增长 情况 和市场 变动 ，综合 运用 公开市 场操 作和各 类创 新工具 进行 调整和 指 导 ， 以
支持实体经济增长势头。2018 年整 体金融市场去杠杆过程将延续 ， 监管文件的出台和实施， 会使
得市场 资金 面波动 概率 增加。 央行 公开市 场操 作、回 购利 率和各 种定 向或创 新工 具运用 将 是 影 响
资金面、资金利率和投资者政策预期的关键指标。2018 年 受基数、天气原因和油价等因素影响，
预期通 胀有 上行趋 势。 非标融 资将 受到更 大的 限制， 企业 将会更 加倚 赖直接 融资 ，债市 供 给 维 持
高位，这些方面的政策投资者均要重点关注。
针对上 述复 杂的市 场环 境，本 基金 将坚持 一贯 以来的 谨慎 操作风 格， 强化投 资风 险控制 ， 以 确 保
组合安 全性 和流动 性为 首要任 务， 兼顾收 益性 。密切 关注 各项宏 观数 据、政 策调 整和市 场 资 金
面情况， 平衡配置同 业存款、 存单和债券投资， 谨慎选择组合的信用券种持仓， 保持合理流动 性
资产配 置， 细致管 理现 金流， 以控 制利率 风险 和应对 组合 规模波 动， 努力为 投资 人创造 安 全 稳 定
的收益。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发、 海外业务、 另类业
务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风险。
（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务：负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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务的法律风险问题。
（5 ） 加强差错管理 ， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们 还积极 配合 监管机 关、 社保基 金理 事会的 检查 以及统 计调 查工作 ，按 时完成 季 度 、 年
度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理 人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证券 交易所 ，中 国 证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
（1 ）本基金 的基金管理人于报告期内实施了 11 次利润分配，符合基金合同十八（二）基金
收益分配原则“在符合有关基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下，本
基金每个月应将至少 90% 的可分配收益进行分红。 每年分红次数不超过 20 次” 的约定 ， 具体参见
本报告“7.4.11 利润分 配情况” 。
（2 ）本基金 的基金管理人于 2018 年 1 月 15 日发 布《嘉实超短债证券投资基金 2017 年第十二次
收益分配公告》 ，收益分 配基准日为 2017 年 12 月 31 日，每 10 份基金份额 发放现金红利 0.1350
元， 具体参见本报告 “7.4.11 利润 分配情况” 。 本基金的收益分配符合法律法规的规定和基金合
同的相关约定。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “ 本托管人” ） 在嘉实超短债证券投资基金 （以
下称 “本基金” ） 的托管 过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协 议的 有关规 定， 不存在 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 完全 尽职尽 责地 履行了 应 尽 的 义
务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第
22488
号
嘉实超短债证券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我 们 审计 了 嘉 实 超短 债证 券 投资 基金 ( 以下 简 称 “ 嘉 实超 短债 债 券基 金 ”) 的财 务报表 ， 包 括
2017 年 12 月 31 日的资 产负债表， 2017 年度
的利润表和所有者权益( 基金 净值) 变动表 以及财务 报
表附注。
( 二) 我们的意见
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所 列示 的
中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反 映了 嘉实超短债债券基金
2017 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2017 年度的经 营成果和基金净值变动情况。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
我 们 按照 中国 注 册会 计师 审 计准 则的 规 定执 行了 审 计工 作。 审 计报 告的 “ 注册 会计 师 对财 务
报表审 计的 责任 ” 部分 进一步 阐述 了我们 在这 些准则 下的 责任。 我们 相信， 我们 获取的 审 计 证 据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按 照 中国 注册 会 计师 职业 道 德守 则， 我 们独 立于 嘉 实超 短债 债 券基 金 ， 并 履行 了职 业 道德 方
面的其他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉实超短债债券基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下简称 “基金管理人”) 管理层
负责按 照企 业会计 准则 和中国 证监 会、中 国基 金业协 会发 布的有 关规 定及允 许的 基金行 业 实 务 操
作编制 财务 报表， 使其 实现公 允反 映，并 设计 、执行 和维 护必要 的内 部控制 ，以 使财务 报 表 不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估 嘉实超短债债券基金 的持续经营能力， 披露
与持续 经营 相关的 事项( 如适用) ，并 运用持 续经 营假设 ，除 非 基金 管理 人 管理 层计 划清算 嘉 实 超
短债债券基金 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督嘉实超短债债券基金的财务报告过程。
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是高 水平的 保证 ， 但并 不能 保证按 照审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我 们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意 遗漏、虚假 陈述或凌驾 于内部控制 之上，未能 发现由于舞 弊导致的 重 大错报的风 险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时， 根据获取的审计证
据，就 可能 导致对 嘉实 超短债 债券 基金 持 续经 营能力 产生 重大疑 虑的 事项或 情况 是否存 在 重 大 不
确定性 得出 结论 。 如果 我们得 出结 论认为 存在 重大不 确定 性，审 计准 则要求 我们 在审计 报 告 中 提
请报表 使用 者注意 财 务 报表中 的相 关披露 ；如 果披露 不充 分，我 们应 当发表 非无 保留意 见 。 我 们
的结论 基于 截至审 计报 告日可 获得 的信息 。 然 而未来 的事 项或情 况可 能导致 嘉实 超短债 债 券 基 金
不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披 露) ， 并评价 财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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普华永道中天
注册会计师
会计师事 务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实超短债证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
114,565,216.71 171,093,292.07
结算备付金
- 1,461,097.55
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
203,929,000.00 124,903,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
199,559,000.00 118,903,000.00
资产支持证券投资
4,370,000.00 6,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
4,327,224.70 2,925,522.83
应收股利
- -
应收申购款
1,514,817.39 2,326,824.41
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 20,920,800.00
资产总计
324,336,258.80 323,630,536.86
负债和所 有者 权 益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
68,699,376.95 9,999,785.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,520,726.21 61,295.04
应付管理人报酬
87,447.54 110,347.36
应付托管费
29,860.15 37,679.59
应付销售服务费
53,321.68 67,284.94
应付交易费用
7.4.7.7
16,350.37 23,910.71
应交税费
- -
应付利息
45,916.27 1,915.72
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
519,403.71 529,018.40
负债合计
70,972,402.88 10,831,236.76
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.9
240,642,571.16 300,445,191.04
未分配利润
7.4.7.10
12,721,284.76 12,354,109.06
所有者权益合计
253,363,855.92 312,799,300.10
负债和所有者权益总计
324,336,258.80 323,630,536.86
注: 报告截止 日 2017 年 12 月31 日， 基金份额净值1.0529 元 ， 基金份额总额 240,642,571.16 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实超短债证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
16,448,130.53 17,353,907.91
1. 利息收入
14,610,043.71 22,705,211.36
其中：存款利息收入
7.4.7.11
6,185,322.47 6,947,046.68
债券利息收入
7,475,071.14 15,244,652.00
资产支持证券利息收
入
429,477.54 413,619.97
买入返售金融资产收
入
520,172.56 99,892.71
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填 2,002,809.04 -19,264,442.72 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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列）
其中：股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资 收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
1,999,863.28 -19,264,442.72
资产支持证券投资收
益
2,945.76 -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14
- -
股利收益
7.4.7.15
- -
3.公允价值 变动收益( 损 失以
“- ”号填列)
7.4.7.16
-164,722.22 13,641,851.27
4.汇兑收益( 损失以“- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以“- ” 号填
列)
7.4.7.17
- 271,288.00
减：二、费用
4,823,700.96 7,955,070.44
1 ．管理人报 酬
1,331,222.19 2,044,006.11
2 ．托管费
454,563.64 697,953.30
3 ．销售服务 费
811,720.91 1,246,345.13
4 ．交易费用
7.4.7.18
19,770.09 28,310.68
5 ．利息支出
1,854,979.51 3,569,857.41
其中：卖出回购金融资产支
出
1,854,979.51 3,569,857.41
6 ．其他费用
7.4.7.19
351,444.62 368,597.81
三、利润总额( 亏损总额以“- ”
号填列)
11,624,429.57 9,398,837.47
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
11,624,429.57 9,398,837.47
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉实超短债证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
300,445,191.04 12,354,109.06 312,799,300.10
二、 本期经营活动 - 11,624,429.57
11,624,429.57 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-59,802,619.88 -2,638,820.06 -62,441,439.94
其中： 1. 基金 申购
款
4,402,057,653.81 192,572,843.51 4,594,630,497.32
2. 基金赎
回款
-4,461,860,273.69 -195,211,663.57 -4,657,071,937.26
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- -8,618,433.81 -8,618,433.81
五、 期末所有者权
益（基金净值）
240,642,571.16 12,721,284.76 253,363,855.92
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
703,570,070.09 21,587,006.01 725,157,076.10
二、 本期经营活动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- 9,398,837.47
9,398,837.47
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-403,124,879.05 -13,529,238.18 -416,654,117.23
其中： 1. 基金 申购
款
1,704,455,966.48 61,386,453.73 1,765,842,420.21
2. 基金赎
回款
-2,107,580,845.53 -74,915,691.91 -2,182,496,537.44
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- -5,102,496.24 -5,102,496.24
五、 期末所有者权
益（基金净值）
300,445,191.04 12,354,109.06 312,799,300.10 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实 超短债证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简 称 “中 国
证 监 会”) 证监 基 金字[2006]48 号 《关 于 同意 嘉实 超 短债 证券 投 资基 金募 集 的批 复》 核准，由嘉
实基金 管理 有限公 司依 照《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《嘉 实超短 债证 券投资 基 金 基 金
合同》 负责 公开募 集。 本基金 为契 约型开 放式 ，存续 期限 不定， 首次 设立募 集不 包括认 购 资 金 利
息共募集 6,145,562,606.12 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字
(2006) 第 51 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《 嘉实超短债证券投 资基金基金合同》
于2006 年4 月26 日正式生效， 基金合 同生效日的基金份额总额为6,146,255,272.70 份 基金份额，
其中认购资金利息折合 692,666.58 份 基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《嘉 实超短 债证 券投资 基金 基金合 同》的 有 关 规
定，本 基金 的投资 范围 为固定 收益 类金融 工具 ，具体 包括 国债、 金融 债、信 用等 级为投 资 级 及 以
上的企 业债 和次级 债券 等；债 券回 购；央 行票 据、银 行存 款、资 产支 持证券 以及 法律、 法 规 或 中
国证监会 允许基金投资的其它金融工具。 本基金不投资于可转换债券。 本基金的业绩比较基准为：
一年期银行定期储蓄存款的税后利率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实超短债证券投资基金基金
合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为 ： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的股票 投资 、基金 投资 、债券 投资 、资产 支持 证券投 资分类 为 以 公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 ，在资 产负 债表中 以交 易性金 融资 产列示 。 基 金 目
前以交 易目 的持有 的衍 生工具 所产 生的金 融资 产分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期 损 益 的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。基 金目前 以交 易目的 持有 的衍生 工具 所产生 的金 融负债 分类 为以公 允价 值计量 且 其 变 动
计入当 期损 益的金 融负 债，在 资产 负债表 中以 衍生金 融负 债列示 。基 金持有 的其 他金融 负 债 包 括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产和 金融 负债， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 对于支 付的 价款中 包含 的已宣 告但 尚未发 放的 现金股 利、 债券或 资产 支持证 券 起 息 日
或上次 除息 日至购 买日 止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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用计入初始确认金额。
对于 以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和金 融负债 ，按 照公允 价值进 行 后 续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法 ，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与 支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允价值 。采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重 大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。对于曾
经实施 份额 拆分或 折算 的基金 ，由 于基金 份额 拆分或 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金 份 额 拆
分日或 基金 份额 折 算日 根据拆 分前 或折算 前的 基金份 额数 及确定 的拆 分或折 算比 例计算 认 列 。 由
于申购 和赎 回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。对于 已 开 放 转
换业务 的基 金，上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转 出 基 金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 分配 的未实 现损 益占基 金 净 值 比
例计算 的金 额。损 益平 准金于 基金 申购确 认日 或基金 赎回 确认日 认列 ，并于 期末 全额转 入 未 分 配
利润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有
期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个
人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支持 证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持 证 券 的
预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金 部 分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公 允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认为 公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他 金 融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线法计算。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
基 金 收益 分配 采 用现 金方 式 。投 资人 可 选择 获取 现 金红 利或 者 将现 金红 利 按红 利发 放日前一
工作日 的基 金份额 净值 自动转 为基 金份额 进行 再投资 ；基 金份额 持有 人事先 未做 出选择 的 ， 默 认
的分红 方式 为现金 红利 。每一 基金 份额享 有同 等分配 权。 基金当 期收 益先弥 补上 期亏损 后 ， 方 可
进行当期收益分配。 基金收益分配后每份基金份额的净值不能低 于面值。 如果基金当期出现亏损，
则不进行收益分配。 在符 合有关基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下 ，
本基金每个月应将至少 90% 的可分配 收益进行分红。每年分红次数不超过 20 次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评 价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 确 定以 下类 别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证 券交 易所 上 市的 股票 和 债券 ，若 出 现重 大事 项 停牌 或交 易 不活 跃( 包 括涨跌停时
的 交 易不 活跃) 等 情况 ，基 金 根据 中国 证 监会 公告[2017]13 号 《 中国 证监 会 关于 证券 投资基金估
值业务的指导意见》 ，根 据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日前， 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的 通
知》 之附件 《 非公开发行有明确锁定期股票的公允价 值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一
股票的 市场 交易收 盘价 低于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 估值 日证券 交易 所挂牌 的 同 一 股
票的市 场交 易收盘 价估 值；若 在证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价高 于非公 开 发 行 股嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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票的初 始投 资成本 ，按 锁定期 内已 经过交 易天 数占锁 定期 内总交 易天 数的比 例将 两者之 间 差 价 的
一部分确认为估值增值。 自 2017 年12 月 26 日起 ， 对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公 开
发行股 票时 公司股 东公 开发售 股份 、通过 大宗 交易取 得的 带限售 期的 股票等 流通 受限股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发 布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知 》之附 件《 证券投 资基 金投资 流通 受限股 票估 值指引( 试行) 》( 以下 简 称“指 引”) ，
按估值 日在 证券交 易所 上市交 易的 同一股 票的 公允价 值扣 除中证 指数 有限公 司根 据指引 所 独 立 提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌 转让 的固 定 收益 品种( 可 转换 债券 、 资产 支持 证券和私募
债 券 除外) 及在 银 行间 同业 市 场交 易的 固 定收 益品 种 ，根 据中 国 证监 会公 告[2017]13 号《中国证
监会关 于证 券投资 基金 估值业 务的 指导意 见》 及《中 国 证 券投资 基金 业协会 估值 核算工 作 小 组 关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 基金持有的证券交
易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私 募债券 除外) ，按照 中 证 指
数有限 公司 所独立 提供 的估值 结果 确定公 允价 值。基 金持 有的银 行间 同业市 场固 定收益 品 种 按 照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更 。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、
财税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业 有关 政策 的 通知 》 、财 税[2016]70
号《关 于金 融机构 同业 往来等 增值 税政策 的补 充通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下： 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1
日起， 金融 业由缴 纳营 业税改 为缴 纳增值 税。 对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖股票 、 债 券 的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自 解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基 金卖出股票按 0.1% 的税 率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
4,565,216.71 1,093,292.07
定期存款
110,000,000.00 170,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个 月
- 10,000,000.00
存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 3 个月及以上
110,000,000.00 160,000,000.00
其他存款
- -
合计
114,565,216.71 171,093,292.07
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
- - - 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 31 页 共 58 页
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
200,202,129.85 199,559,000.00 -643,129.85
合计
200,202,129.85 199,559,000.00 -643,129.85
资产支持证券
4,369,145.76 4,370,000.00 854.24
基金
- - -
其他
- - -
合计
204,571,275.61 203,929,000.00 -642,275.61
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
-
-
-
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
20,000,000.00
19,772,000.00
-228,000.00
银行间市场
99,380,553.39
99,131,000.00
-249,553.39
合计
119,380,553.39
118,903,000.00
-477,553.39
资产支持证券
6,000,000.00
6,000,000.00
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
125,380,553.39
124,903,000.00
-477,553.39
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 32 页 共 58 页
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
1,328.30 926.67
应收定期存款利息
1,539,222.51 1,672,117.30
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- 657.50
应收债券利息
2,779,680.00 1,230,622.46
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借 孳息
- -
其他
6,993.89 21,198.90
合计
4,327,224.70 2,925,522.83
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
其他应收款
- 20,920,800.00
待摊费用
- -
合计
- 20,920,800.00
注: 本期末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基金无其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
16,350.37 23,910.71
合计
16,350.37 23,910.71
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 33 页 共 58 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
250,000.00 250,000.00
应付赎回费
403.71 18.40
预提费用 269,000.00 279,000.00
应付指数使用费 - -
应付替代款 - -
可退替代款 - -
其他 - -
合计
519,403.71 529,018.40
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 300,445,191.04
300,445,191.04
本期申购
4,402,057,653.81
4,402,057,653.81
本期赎回（以“- ”号填 列）
-4,461,860,273.69
-4,461,860,273.69
本期末
240,642,571.16
240,642,571.16
注: 申购含红 利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 636,036.93 11,718,072.13 12,354,109.06
本期利润
11,789,151.79 -164,722.22 11,624,429.57
本期基金份额交易
产生的变动数
-204,312.64 -2,434,507.42 -2,638,820.06
其中：基金申购款
13,423,999.31 179,148,844.20 192,572,843.51
基金赎回款
-13,628,311.95 -181,583,351.62 -195,211,663.57
本期已分配利润
-8,618,433.81 - -8,618,433.81
本期末
3,602,442.27 9,118,842.49 12,721,284.76
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 34 页 共 58 页
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31
日
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
43,180.31 54,300.01
定期存款利息收入
6,139,767.71 6,844,441.31
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
2,307.04 48,093.86
其他
67.41 211.50
合计
6,185,322.47 6,947,046.68
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成交总额
932,085,262.40 2,091,503,136.46
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期兑付） 成本总
额
915,553,354.72 2,071,419,023.36
减：应收利息总额
14,532,044.40 39,348,555.82
买卖债券差价收入
1,999,863.28 -19,264,442.72
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无股利收益。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 35 页 共 58 页
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1. 交易性金 融资产
-164,722.22 13,641,851.27
股票投资
- -
债券投资
-165,576.46 13,641,851.27
资产支持证券投资
854.24 -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2. 衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
-164,722.22 13,641,851.27
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
- -
基金转出费收入
- -
债券认购手续费返还
- 271,288.00
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
- 271,288.00
注: 本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日） ，本基金无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31
日
交易所市场交易费用
20.09 235.68
银行间市场交易费用
19,750.00 28,075.00
合计
19,770.09 28,310.68
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 36 页 共 58 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
60,000.00 70,000.00
信息披露费
200,000.00 200,000.00
银行划款手续费 54,044.62 61,197.81
上市年费 - -
债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00
指数使用费 - -
红利手续费 - -
其他 1,400.00 1,400.00
合计
351,444.62 368,597.81
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
2018 年 1 月15 日， 本基 金管理人发布 《嘉实超短债证券投资基金 2017 年第十二次收益分配
公告》 ， 收益 分配基准日为 2017 年 12 月 31 日，权益登记日、除息日为 2018 年 1 月 17 日，红利
发放日为 2018 年1 月18 日，收益分配方案为每 10 份基金份额 派发现金红利 0.1350 元。
2018 年2 月14 日， 本基金管理人发布 《嘉实超短债证券投资基金 2018 年第一次 收益分配公
告》 ， 收益分配基准日为 2018 年1 月31 日， 权益登 记日、 除息日为 2018 年2 月23 日， 红利发放
日为 2018 年2 月26 日， 收益分配方案为每 10 份 基金份额派发现金红利 0.0270 元。
2018 年 3 月14 日， 本基 金管理人发布 《嘉实超短债证券投资基金 2018 年第二次收益分配公
告》 ， 收益分配基准日为 2018 年2 月28 日， 权益登 记日、 除息日为 2018 年3 月16 日， 红利发放
日为 2018 年3 月19 日， 收益分配方案为每 10 份 基金份额派发现金红利 0.0380 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司( “中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的 股东
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 37 页 共 58 页
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期 （2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日） 及上年度可比期间 （2016 年1 月1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本基金 未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
1,331,222.19 2,044,006.11
其中：支付销售机构的客户维护费
298,292.13
383,909.53
注: 支 付 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.41% 的 年 费 率
计提， 逐日 累计至 每月 月底， 按月 支付。 其计 算公式 为： 日管理 人报 酬＝前 一日 基金资 产 净 值 ×
0.41%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应 支付的托管费
454,563.64 697,953.30
注: 支付基金 托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.14% 的年 费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.14%/ 当 年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 38 页 共 58 页
嘉实超短债债券
嘉实基金管理有限公司 60,589.32
中国银行 66,568.64
合计 127,157.96
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实超短债债券
嘉实基金管理有限公司 108,515.44
中国银行 106,804.27
合计 215,319.71
注: 本基金销 售服务费年费率为 0.25% ， 每日计提， 逐日累计至每月月末， 按月支付给嘉实基金管
理有限 公司 ，再由 嘉实 基金管 理有 限公司 计算 并支付 给各 基金销 售机 构。其 计算 公式为 ： 日 销 售
服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/当 年天数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民币元
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额
利息收
入
交易金额
利息支出
中国银行 - - - - 1,085,695,000.00 84,280.50
注: 本期 （2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 ） ， 本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券
( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，基金管 理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，其他关 联方未持有本基金。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 39 页 共 58 页
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中 国 银 行 股 份 有
限公司
4,565,216.71
150,430.09
11,093,292.07
113,883.56
注: （1 ） 本 基金的 银行 存款由 基金 托管人 中国 银行保 管， 按适用 利率 计息。 定期 银行存 款按 银 行
约定利率计息。 （2 ） 本 期末 （2017 年 12 月 31 日） ， 本基金无存于中国银行的定期存款， 本期 （2
017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） ，由中国 银行保管的银行存款产生的利息收入含定期存款
利息收入 107,249.78 元； 上年度末 （2016 年12 月31 日 ） ， 本基 金由中国银行保管的银行存款余
额含定期存款 10,000,000.00 元， 上 年度可比期间 （2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 ） ， 由
中国银行保管的银行存款产生的利息收入含定期存款利息收入 59,583.55 元。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ， 本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
场内
除息
日
场外除
息日
每 10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1
2017 年2 月
20 日
2017 年
2 月20
日
0.0330 609,444.49 593,788.08 1,203,232.57 -
2
2017 年3 月
16 日
2017 年
3 月16
日
0.0180 333,068.13 319,703.97 652,772.10 -
3
2017 年4 月
19 日
2017 年
4 月19
日
0.0230 501,232.55 345,203.01 846,435.56 -
4
2017 年5 月
17 日
2017 年
5 月17
日
0.0180 406,652.25 265,652.08 672,304.33 -
5 2017 年6 月
2017 年 0.0290 663,207.10 424,947.14 1,088,154.24 - 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
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16 日 6 月16
日
6
2017 年7 月
18 日
2017 年
7 月18
日
0.0280 372,793.63 413,510.65 786,304.28 -
7
2017 年8 月
16 日
2017 年
8 月16
日
0.0310 440,327.02 421,814.35 862,141.37 -
8
2017 年9 月
18 日
2017 年
9 月18
日
0.0160 245,783.03 194,677.14 440,460.17 -
9
2017 年 10
月 24 日
2017 年
10 月 24
日
0.0260 376,003.54 343,877.36 719,880.90 -
10
2017 年 11
月 16 日
2017 年
11 月 16
日
0.0290 310,235.49 382,113.90 692,349.39 -
11
2017 年 12
月 18 日
2017 年
12 月 18
日
0.0290 290,427.07 363,971.83 654,398.90 -
合计
-
-
-
0.2800 4,549,174.30 4,069,259.51 8,618,433.81 -
注: （1 ）2018 年 1 月 15 日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2017 年 第十二次收
益分配公告》 ， 收益分配基准日为 2017 年12 月 31 日， 权益登记日、 除息 日为 2018 年1 月17 日，
红利发放日为 2018 年1 月 18 日，收 益分配方案为每 10 份基 金份额派发现金红利 0.1350 元。
（2 ）2018 年 2 月14 日 ，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2018 年第 一次收益分配
公告》 ， 收益分配基准日为 2018 年1 月 31 日， 权益登记日、 除息日为 2018 年2 月23 日， 红利发
放日为 2018 年 2 月26 日 ，收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利 0.0270 元。
（3 ）2018 年 3 月14 日 ，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2018 年第 二次收益分配
公告》 ， 收益分配基准日为 2018 年2 月 28 日， 权益登记日、 除息日为 2018 年3 月16 日， 红利发
放日为 2018 年 3 月19 日 ，收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利 0.0380 元。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有暂时停牌等流通受限股票。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 41 页 共 58 页
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回购
截至本报告期末 2017 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 68,699,376.95 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总额
011760151
17 远东租
赁 SCP004
2018 年 01 月
04 日
100.04 10,000 1,000,400.00
011770001
17 平安不
动 SCP001
2018 年 01 月
04 日
99.86 200,000 19,972,000.00
011771019
17 平安租
赁 SCP004
2018 年 01 月
02 日
100.53 100,000 10,053,000.00
170009
17 附息国
债09
2018 年 01 月
02 日
99.84 200,000 19,968,000.00
170209 17 国开 09
2018 年 01 月
02 日
98.40 200,000 19,680,000.00
合计
710,000 70,673,400.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回 购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金为 短期 债 券型 基金 ， 预期 的风 险 水平 和预 期 收益 率高 于 货币 市场 基 金， 低于 中长期债
券基金、 混合基金、 股票基金。 基金投资的金融工具主要包括股票投资、 债券投资及基金投资等。
本基金 在日 常经营 活动 中面临 的与 这些金 融工 具相关 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风 险 及 市
场风险 。本 基金的 基金 管理人 从事 风险管 理的 主要目 标是 通过控 制投 资组合 的久 期不超 过 一 年 ，
力 求 本 金 稳 妥 ， 保 持 资 产 较 高 的 流 动 性 ， 降 低 基 金 净 值 波 动 风 险 ， 取 得 超 过 比 较 基 准 的 稳 定 回
报。 本基 金的基 金管 理人董 事会 重视建 立完 善 的公 司治 理结构 与内 部控制 体系 ，公司 董 事 会 对
公司建 立内 部控制 系统 和维持 其有 效性承 担最 终责任 。董 事会下 设风 险控制 与内 审委员 会 ， 负 责
检查公 司内 部管理 制度 的合法 合规 性及内 控制 度的执 行情 况，充 分发 挥独立 董事 监督职 能 ， 保 护
投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委员 会 ， 由嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 42 页 共 58 页
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督 察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信 用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基 金的 基金 管理人 建立 了信用 风险 管理流 程， 通过对 投资 品种信 用等 级评估 来控制 证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末， 本基金持有的资产支持证券余额为 4,370,000.00 元 ， 均为长期信用评级 AAA
级( 上年度末 ：6,000,000.00 元，均为 长期信用评级 AAA 级) 。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 43 页 共 58 页
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
A-1
- 19,916,000.00
A-1 以下
- -
未评级
120,056,000.00 29,973,000.00
合计
120,056,000.00 49,889,000.00
注: 短期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按短 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
9,945,000.00 29,576,000.00
AAA 以下
29,910,000.00 19,472,000.00
未评级
- -
合计
39,855,000.00 49,048,000.00
注: 长期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可于开 放日 要求赎 回其 持有的 基金 份额， 另一 方面来 自 于 投 资
品种所 处的 交易市 场不 活跃而 带来 的变现 困难 或因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的 情 况 下
以合理的价格变现。
针对 兑付 赎回 资金的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 于开 放日对 本基 金的申 购赎回 情 况 进
行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的可 用现金 头寸 与之相 匹配 。本基 金 的 基 金
管理人 在基 金合同 中设 计了巨 额赎 回条款 ，约 定在非 常情 况下赎 回申 请的处 理方 式，控 制 因 开 放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 44 页 共 58 页
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本 基 金的 基金 管 理人 在基 金 运作 过程 中 严格 按照 《 公开 募集 证 券投 资基 金 运作 管理 办法》及
《公开 募集 开放式 证券 投资基 金流 动性风 险管 理规定 》等 法规的 要求 对本基 金组 合资产 的 流 动 性
风险进 行管 理，通 过独 立的风 险管 理部门 对本 基金的 组合 持仓集 中度 指标、 流通 受限 制 的 投 资 品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本 基金持 有 一家 公司 发 行的 证券 ， 其市 值不 超 过基 金资 产 净值 的 10% 。本 基金管 理 人管理的
全 部基 金持有 一家 公司发 行的 证券， 不超 过该证 券 的 10% 。 本基 金管理 人管 理的全 部开放 式 基 金
持 有一 家上市 公司 发行的 可流 通股票 ，不 得超过 该上 市公司 可流 通股票 的 15% 。本 基金主 动 投 资
于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作 日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的 净赎回申请不得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现 金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 45 页 共 58 页
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金的 基金 管理人 定期 对本基 金面 临的利 率敏 感性缺 口进 行监控 ，并 通过调 整投资 组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 114,565,216.71 - - - 114,565,216.71
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 154,282,000.00 49,647,000.00 - - 203,929,000.00
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 4,327,224.70 4,327,224.70
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 1,514,817.39 1,514,817.39
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
268,847,216.71 49,647,000.00 - 5,842,042.09 324,336,258.80
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 68,699,376.95 - - - 68,699,376.95
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 1,520,726.21 1,520,726.21
应付管理人报酬 - - - 87,447.54 87,447.54
应付托管费 - - - 29,860.15 29,860.15
应付销售服务费 - - - 53,321.68 53,321.68
应付交易费用 - - - 16,350.37 16,350.37
应交税费 - - - - - 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 46 页 共 58 页
应付利息 - - - 45,916.27 45,916.27
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 519,403.71 519,403.71
负债总计
68,699,376.95 - - 2,273,025.93 70,972,402.88
利率敏感度缺口
200,147,839.76 49,647,000.00 - 3,569,016.16 253,363,855.92
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 171,093,292.07 - - - 171,093,292.07
结算备付金 1,461,097.55 - - - 1,461,097.55
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 75,855,000.00 49,048,000.00 - - 124,903,000.00
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,925,522.83 2,925,522.83
应收股利 - - - - -
应收申购款 367,760.10 - - 1,959,064.31 2,326,824.41
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 20,920,800.00 20,920,800.00
资产总计
248,777,149.72
49,048,000.00
-
25,805,387.14
323,630,536.86
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 9,999,785.00 - - - 9,999,785.00
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 61,295.04 61,295.04
应付管理人报酬 - - - 110,347.36 110,347.36
应付托管费 - - - 37,679.59 37,679.59
应付销售服务费 - - - 67,284.94 67,284.94
应付交易费用 - - - 23,910.71 23,910.71
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 1,915.72 1,915.72
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 529,018.40 529,018.40
负债总计
9,999,785.00 -
-
831,451.76
10,831,236.76
利率敏感度缺口
238,777,364.72
49,048,000.00
-
24,973,935.38
312,799,300.10
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 47 页 共 58 页
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
市场利率下降25 个
基点
396,236.93 275,069.28
市场利率上升25 个
基点
-393,926.74 -273,431.57
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于交 易所 市场和 银行 间同业 市 场 交 易
的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 48 页 共 58 页
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 二 层 次
的余额为 203,929,000.00 元， 无属于第一、 第三层次的余额 （上年度末： 第二层次 124,903,000.00
元，无属于第一、第三层次的余额） 。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易 不活跃期间及限
售期间 将相 关股票 和债 券的公 允价 值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输 入 值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动 金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债( 上 年度末：无) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发生的
增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 49 页 共 58 页
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通 知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
203,929,000.00 62.88
其中：债券
199,559,000.00 61.53
资产 支持证券
4,370,000.00 1.35
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
114,565,216.71 35.32
8
其他各项资产
5,842,042.09 1.80
9
合计
324,336,258.80 100.00
8.2 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
19,968,000.00 7.88
2
央行票据
- -
3
金融债券
19,680,000.00 7.77
其中：政策性金融债
19,680,000.00 7.77
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
120,056,000.00 47.38 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 50 页 共 58 页
6
中期票据
39,855,000.00 15.73
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
199,559,000.00 78.76
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位 ：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
1 011771019
17 平安租赁
SCP004
200,000 20,106,000.00 7.94
2 011760151
17 远东租赁
SCP004
200,000 20,008,000.00 7.90
3 011760104
17 中原高速
SCP002
200,000 20,006,000.00 7.90
4 011752067
17 日照港
SCP003
200,000 19,986,000.00 7.89
5 011759120
17 中建材
SCP024
200,000 19,978,000.00 7.89
8.4 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
金额单位 ：人民币元
序号
证券代码
证券名称
数量（份）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 1789219 17 惠益 2A1 100,000 2,248,000.00 0.89
2 1789164 17 惠益 1A1 100,000 2,122,000.00 0.84
注：报告期末，本基金仅持有上述 2 只资产支持 证券。
8.5 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有权证。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 51 页 共 58 页
8.7 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.8 报告期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.9 投 资 组 合 报告 附 注
8.9.1 基 金 计 价 方法 说 明
（1 ）本基金 的基金份额净值的计算, 精确到 0.0001 元, 小数点 第五位四舍五入。
（2 ） 基金估值： 在证券交易所市场， 实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值， 未实行净
价交易 的债 券按估 值日 收盘价 减去 债券收 盘价 中所含 的债 券应收 利息 得到的 净价 进行估 值 ； 未 上
市债券 采用 估值技 术确 定公允 价值 ，在估 值技 术难以 可靠 计量的 情况 下按成 本估 值；在 银 行 间 债
券市场 交易 的债券 、资 产支持 证券 等固定 收益 品种， 采用 估值技 术确 定公允 价值 ；同一 债 券 同 时
在两个 或两 个以上 市场 交易的 ，按 债券所 处的 市场分 别估 值；其 他资 产按照 国家 有关规 定 或 行 业
约定进行估值。
8.9.2
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
4,327,224.70
5
应收申购款
1,514,817.39
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
5,842,042.09
8.9.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 52 页 共 58 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（% ）
持有份额
占总份额比例
（% ）
24,392 9,865.64 19,320,383.84 8.03
221,322,187.32 91.97
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
持有份额总数 （份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
3,614.75 0.00
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2006 年 4 月26 日 ）基金份额总额
6,146,255,272.70
本报告期期初基金份额总额
300,445,191.04
本报告期基金总申购份额
4,402,057,653.81
减：本报告期基金总赎回份额
4,461,860,273.69
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“- ” 填列）
-
本报告期期末基金份额总额
240,642,571.16
注: 报告期期 间基金总申购份额含转换入份额、红利再投份额，基金总赎回份额含转换出份额。
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 53 页 共 58 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额 持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2017 年 5 月24 日 ， 本基 金管理人发布 《关于嘉实超短债基金经理变更的公告》 ， 增 聘李曈先生担
任本基金基金经理, 与现任基金经理李金灿先生共同管理本基金，魏莉女士不再担任本基金基金
经理。
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人 事变动情况
2017 年 8 月 ， 陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、 执行董事、 董事会战略发展委员会
主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本基金持有的“13 山水 MTN1 ”未 按期足额偿付，构成违约。本基金管理人代表本基金起诉
“13 山水 MTN1”发行人 公司债券交易纠纷案，上海市高级人民法院已作出终审判决，本基金管
理人胜诉。
本着以最大限度维护基金份额持有人利益原则，本基金管理人与发行人达成和解并正在执行中，
将按照《证券投资基金信息披 露管理办法》的规定对其进展情况予以公告。
本报告期内，无涉及基金管理人、本基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 60,000.00 元，该 审计机构已连续 12 年为 本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查 或处罚等情况。 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 54 页 共 58 页
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东方证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东吴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
方正证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增1
个
国泰君安证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
宏信证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
中信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
天风证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 55 页 共 58 页
注:1. 本表 “佣金” 指 本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券商的交易单元。 基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国中投证
券有限责任
公司
19,798,376.16 100.00%
139,000,000.00 100.00%
- -
11.8 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于嘉实超短债债券 2017 年春节
前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 1 月24 日
2
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第一次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 2 月16 日
3
关于增加“新浪基金”为嘉实旗下
基金代销机构 并开展定 投业务及
参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 2 月21 日
4
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第二次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 3 月14 日
5
关于增加植信基金为嘉实旗下基金
代销机构并参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 3 月16 日
6 嘉实基金管理有限公司公告 中国证券报、 上海证券 2017 年 4 月8 日 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 56 页 共 58 页
报、管理人网站
7
关于嘉实旗下部分开放式基金转换
业务更新的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 4 月12 日
8
关于增加创金启富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 4 月14 日
9
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第三次收益分 配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 4 月17 日
10
嘉实超短债2017 年第4 次 收益分配
公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 5 月15 日
11
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金定投、赎回、转换起点
及账户最低持有份额下限的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 5 月19 日
12
关于嘉实超短债基金经理变更的公
告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 5 月24 日
13
关于增加北京肯特瑞为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 5 月31 日
14
关于增加华夏财富为嘉实旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 6 月5 日
15
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第五次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 6 月14 日
16
关于调整旗下部分基金申购、 赎回、
转换起点及账户最低持有份额下限
的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 6 月28 日
17
关于增加中民财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 6 月30 日
18
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第六次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 7 月14 日
19
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第七次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 8 月14 日
20
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 8 月15 日
21
关于增加济安财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优 惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 8 月23 日
22
关于增加通华财富为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 9 月12 日
23
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第八次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 9 月14 日
24
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第九次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 10 月 20 日 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 57 页 共 58 页
25
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第十次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 11 月 14 日
26
嘉实超短债证券投资基金 2017 年
第十一次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 12 月 14 日
27
关于增加联泰资产为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 12 月 22 日
28
关于增加余杭农村商业银行为嘉实
旗下基金代销机构并开展定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2017 年 12 月 29 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
12.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20%的情 况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（%）
机构
1
2017/01/01 至
2017/03/27
74,844,679.74
1,276,819.07
60,000,000.00
16,121,498.81
6.70
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
报告期内本基金出 现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续60 个工作日 出现基金份额持有人数量不满200 人或者 基金资产净值低于5000 万元 ，还可能面临
转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
2018 年3 月21日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变 更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起 经雷先生 担任公司总经理。自经雷先生任公司总经理职务之日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（1 ） 中国 证监会批准嘉实超短债证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 超短债证券投资基金基金合同》 ； 嘉实超短债债券2017 年年度 报告
第 58 页 共 58 页
（3 ） 《嘉实 超短债证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 超短债证券投资基金托管协议》 ；
（5 ） 基金 管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告 期内嘉实超短债证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司， 咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
