嘉实 货币 市场 基金 2017 年年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实货币2017 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年3 月 23 日复核 了本报告 中
的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容， 保证复 核 内 容 不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理 人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。
本报告期 自 2017 年1 月 1 日起至2017 年12 月31 日止。
嘉实货币2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基 金 简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ....................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................... 12
§4 管 理 人报 告 .............................................................................................................................. 13
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 13
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 15
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 16
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 18
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 18
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 19
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 19
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 20
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 20
§5 托 管 人报 告 .............................................................................................................................. 20
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 20
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 20
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 20
§6 审 计 报告 .................................................................................................................................... 20
§7 年 度 财务 报 表 .......................................................................................................................... 23
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 23
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 24
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 25
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 26
§8 投 资 组合 报 告 .......................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 50
8.2 债券回购 融资情况 ........................................................................................................................ 51
8.3 基金投资 组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 51 嘉实货币2017 年年度报告
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8.4 报告期内 投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................ 52
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 52
8.6 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 52
8.7 “影子定 价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 53
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明 ............................................................................ 53
8.8 报告期末 按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有 资产支持证券投资明细 ............ 53
8.9 投资组合 报告附注 ........................................................................................................................ 53
§9 基 金 份额 持 有 人信息 ............................................................................................................... 54
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 54
9.2 期末货币 市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 55
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 55
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 55
§10 开 放式基 金 份 额变动 ............................................................................................................... 56
§ 11 重大 事件 揭 示 ......................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 56
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 57
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 57
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 57
11.8 偏 离度 绝对值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................. 58
11.9 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 58
§12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ............................................................................................. 60
§ 13 备查 文件 目 录 ......................................................................................................................... 61
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 61
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 61
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 61
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实货币市场基金
基金简称
嘉实货币
基金主代码
070008
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2005 年 3 月18 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
33,684,738,371.98 份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
嘉实货币 A
嘉实货币 B
嘉实货币 E
下属分级基金的交易代码
070008
070088
001812
报告期末下属分级基金的份
额总额
20,005,964,267.75 份
13,140,935,777.09 份
537,838,327.14 份
2.2
基 金 产品说 明
投资目标
力求资产的安全性和流动性，追求超过业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
根据宏观经济指标决定债券组合的剩余期限和比例分布；根据各类
资产的流动性特征决定组合中各类资产的投资比例；根据债券的信
用等级及担保状况决定组合的风险级别。
业绩比较基准
税后活期存款利率
风险收益特征
本基金具有较低风险、流动性强的特征。
2.3
基 金 管理人 和 基 金 托管 人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电话
(010)65215588 (010)66594896
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号 嘉实货币2017 年年度报告
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办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码
100005 100818
法定代表人
赵学军 陈四清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2017 年
2016 年
2015 年
嘉实货币A
嘉实货币B
嘉实货币E
嘉实货币A
嘉实货币B
嘉实货币
E
嘉实货币A
嘉实货币B
嘉
实
货
币E
本期已实现
收益
749,778,297
.57
884,390,512
.53
10,421,408.99 867,559,606.98 697,971,584.46 99,222.46
1,376,276,0
18.11
606,178,345
.93
-
本期利润
749,778,297
.57
884,390,512
.53
10,421,408.99
867,559,606.98
697,971,584.46
99,222.46
1,376,276,0
18.11
606,178,345
.93
-
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本期净值收
益率
3.6610%
3.9102%
3.6632%
2.5683%
2.8153%
1.6803%
4.0606%
4.3105%
-
3.1.2 期末
数据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金资
产净值
20,005,964,2
67.75
13,140,935,7
77.09
537,838,327.14
22,983,270,416.1
2
28,389,726,271.5
8
18,790,861
.97
47,683,278,7
86.03
25,334,668,1
84.28
-
期末基金份
额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
-
3.1.3 累计
期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计净值收
益率
52.4771%
22.5757%
5.4050%
47.0920%
17.9631%
1.6803%
43.4088%
14.7330%
-
注: （1 ）2012 年 12 月 13 日本基金管理人发布“关于嘉实货币市场基金实施基金份额分类修改基
金合同、 招募说明书、 托管协议” 的公告， 自 2012 年12 月17 日起， 本 基金分为嘉实货币 A、嘉
实货币 B。投 资者可申购嘉实货币 B ， 同时根据基金份额分类规则予以升级或降级处理； （2 ）2015
年 9 月15 日 本基金管理人发布 “关于嘉实货币市场基金增加基金份额类别并修改基金合同、 招募
说明书、托管协议部分条款的公告”自 2015 年 9 月 15 日起 增加 E 类基金份额类别。 （3 ）本期已
实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允 价值 变动收 益） 扣除相 关 费 用 后
的余额 ，本 期利润 为本 期已实 现收 益加上 本期 公允价 值变 动收益 ，由 于本基 金采 用摊余 成 本 法 核
算，因 此， 公允价 值变 动收益 为零 ，本期 已实 现收益 和本 期利润 的金 额相等； （4 ）嘉实 货币 A 、
嘉实货币 B 和嘉实货币 E 适用不同的 销售服务费率； （5 ） 本基 金无持有人认购/ 申购或 交易基金的
各项费用； （6 ）自 2014 年 6 月16 日 起本基金收益分配从按月结转份额调整为按日结转份额。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 收 益 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
嘉实货币 A
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 0.9992%
0.0020%
0.0881%
0.0000%
0.9111%
0.0020%
过去六个月 1.9344%
0.0015%
0.1763%
0.0000%
1.7581%
0.0015%
过去一年 3.6610%
0.0014%
0.3500%
0.0000%
3.3110%
0.0014%
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过去三年 10.6408%
0.0033%
1.0546%
0.0000%
9.5862%
0.0033%
过去五年 20.9399%
0.0037%
1.7633%
0.0000%
19.1766%
0.0037%
自基金合同
生效起至 今
52.4771%
0.0074%
10.1282%
0.0020%
42.3489%
0.0054%
嘉实货币 B
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 1.0602%
0.0020%
0.0881%
0.0000%
0.9721%
0.0020%
过去六个月 2.0579%
0.0015%
0.1763%
0.0000%
1.8816%
0.0015%
过去一年 3.9102%
0.0014%
0.3500%
0.0000%
3.5602%
0.0014%
过去三年 11.4407%
0.0033%
1.0546%
0.0000%
10.3861%
0.0033%
过去五年 22.3979%
0.0037%
1.7633%
0.0000%
20.6346%
0.0037%
自基金合同
生效起至今
22.5757%
0.0037%
1.7779%
0.0000%
20.7978%
0.0037%
嘉实货币 E
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 0.9993%
0.0020%
0.0881%
0.0000%
0.9112%
0.0020%
过去六个月 1.9349%
0.0015%
0.1763%
0.0000%
1.7586%
0.0015%
过去一年 3.6632%
0.0014%
0.3500%
0.0000%
3.3132%
0.0014%
自基金合同
生效起至今
5.4050%
0.0020%
0.5962%
0.0000%
4.8088%
0.0020%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 累 计 净 值收 益 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收
益 率 变 动 的比 较
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图 1 ：嘉实货 币 A 基金累 计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2005 年 3 月 18 日至 2017 年 12 月31 日）
图 2 ：嘉实货 币 B 基金累 计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 12 月 17 日至 2017 年 12 月31 日）
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图 3 ：嘉实货 币 E 基金累 计净值收益率与同 期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2016 年 4 月 20 日至 2017 年 12 月31 日）
注：1. 按基 金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个 月内为建仓期。建仓期结束时本基金各
项资产 配置 比例符 合基 金合同 第十 五节（ 二、 投资范 围和 八、投 资限 制）的 规定： （1 ）投 资 组 合
的平均剩余期限不得超过 180 天 ； （2 ）投资于同 一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基
金资产净值的 10％ ； （3 ） 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款， 不得超过基金资产净
值的 30 ％； 存放在 不具 有基金 托管 资格的 同一 商业银 行的 存款， 不得 超过基 金资 产净 值的 5 ％；
（4 ） 除发生巨额赎回的情形外， 债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
20 ％ ； （5 ） 中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。
2.2017 年 5 月 24 日， 本基金管理人发布 《关于嘉实货币基金经理变更的公告》 ， 增聘万晓西先生
担任本 基金 基金经 理职 务，与 基金 经理李 瞳先 生、张 文玥 女士共 同管 理本基 金。 魏莉女 士 不 再 担
任本基金基金经理职务。
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值收 益 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
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注： 嘉实货币 E 类基金 份额 2016 年 度的相关数据根据当年实际存续期 （2016 年 4 月20 日至 2016
年 12 月 31 日）计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：元
嘉实货币A
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年
变动
年度利润分配合计
备注
2017 年 749,778,297.57 - - 749,778,297.57 -
2016 年 867,559,606.98 - - 867,559,606.98 -
2015 年 1,376,276,018.11 - - 1,376,276,018.11 -
合计
2,993,613,922.66 - - 2,993,613,922.66 -
嘉实货币B
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年
变动
年度利润分配合计
备注
2017 年 884,390,512.53 - - 884,390,512.53 -
2016 年 697,971,584.46 - - 697,971,584.46 -
2015 年 606,178,345.93 - - 606,178,345.93 -
合计
2,188,540,442.92 - - 2,188,540,442.92 -
嘉实货币E
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年
变动
年度利润分配合计
备注
2017 年 10,421,408.99 - - 10,421,408.99 -
2016 年 99,222.46 - - 99,222.46 -
2015 年 - - - - - 嘉实货币2017 年年度报告
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合计
10,520,631.45 - - 10,520,631.45 -
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉 实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2017 年 12 月 31 日，基金管 理人共管理 1 只封闭式证 券投资基金、141 只开放 式证券投
资基金 ，具 体包括 嘉实 元和、 嘉实 成长收 益混 合、嘉 实增 长混合 、嘉 实稳健 混合 、嘉实 债 券 、 嘉
实服务增值行业混合、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币 、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债
债券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII） 、 嘉实研究精选混合、 嘉实
多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实稳固收益债券、
嘉实价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉 实
领先成长混合、 嘉实深证基本面 120ETF、 嘉实深证基本面 120ETF 联接、 嘉实黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉 实 1 个 月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期开放混合、 嘉实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉 实 中证 金融 地 产 ETF、嘉实 3 个 月 理财 债券 、 嘉实 医疗 保 健股 票、 嘉 实新 兴产 业股票、嘉
实新收益混合、 嘉实沪深 300 指 数研究增强、 嘉实逆向策略股票、 嘉实企业变革股票、 嘉实新
消费股 票基 金、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票、 嘉实快 线 货 币 、
嘉实新机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉 实新起点灵活 配
置混合 、嘉 实腾讯 自选 股大数 据股 票、嘉 实环 保低碳 股票 、嘉实 创新 成长灵 活配 置混合 、 嘉 实 智嘉实货币2017 年年度报告
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能汽车 股票 、嘉实 新起 航灵活 配置 混合、 嘉实 新财富 灵活 配置混 合、 嘉实稳 祥纯 债债券 、 嘉 实 稳
瑞纯债 债券 、嘉实 新常 态灵活 配置 混合、 嘉实 新趋势 灵活 配置混 合、 嘉实新 优选 灵活配 置 混 合 、
嘉实新 思路 灵活配 置混 合、嘉 实稳 泰债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 、嘉实 稳 鑫 纯 债
债券、 嘉实 安益混 合、 嘉实文 体娱 乐股票 、嘉 实稳泽 纯债 债券、 嘉实 惠泽定 增混 合、嘉 实 成 长 增
强混合 、嘉 实策略 优选 混合、 嘉实 主题增 强混 合、嘉 实优 势成长 混合 、嘉实 研究 增强混 合 、 嘉 实
稳荣债 券、 嘉实农 业产 业股票 、 嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、 嘉 实 增
益宝货币、 嘉实物流产业股票、 嘉实丰安 6 个 月定期债券、 嘉实新添程混合、 嘉实稳元纯债债券、
嘉实稳 熙纯 债债券 、嘉 实新能 源新 材料股 票、 嘉实新 添华 定期混 合、 嘉实丰 和灵 活配置 混 合 、 嘉
实定期宝 6 个月理财债券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳 康纯债债券、嘉实稳华纯
债债券、 嘉实 6 个月理 财债券、 嘉实稳怡债券、 嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF、
嘉 实中 小 企业 量化 活力灵 活配 置混合 、嘉 实稳愉 债券 、嘉实 创业 板 ETF 、 嘉实 新添泽定期 混 合 、
嘉实合 润双 债两年 期定 期债券 、嘉 实新添 丰定 期混合 、嘉 实稳悦 纯债 债券、 嘉实 致博纯 债 债 券 、
嘉实新 添辉 定期混 合、 嘉实领 航资 产配置 混合 （FOF） 、嘉实价值 精选 股票、 嘉实 医药健 康 股 票 。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基 金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期
离任日期
张文玥
本 基 金 、 嘉 实 安 心 货
币、 嘉实理财宝 7 天债
券、 嘉实宝、 嘉实 1 个
月理财债券、 嘉实 3 个
月理财债券、 嘉实快线
货 币 、 嘉 实 现 金 宝 货
币、 嘉实定期宝 6 个月
理财债券基金经理
2016 年1 月28
日
- 9 年
曾 任 中 国 邮 政 储 蓄 银 行
股 份 有 限 公 司 金 融 市 场
部 货 币 市 场 交 易 员 及 债
券投资经理。2014 年 4
月 加 入 嘉 实 基 金 管 理 有
限公司， 现任职于固定收
益 业 务 体 系 短 端 alpha
策略组。 硕士， 具有基金
从业资格。
万晓西
本基金、 嘉实宝、 嘉实
活期宝货币、 嘉实活钱
包货币、 嘉实薪金宝货
币、 嘉实 3 个 月理财债
券、 嘉实 快线货币、 嘉
实现金添利货币、 嘉实
6 个月理财债券基金经
2017 年5 月24
日
- 17 年
曾 任 职 于 中 国 农 业 银 行
黑 龙 江 省 分 行 及 深 圳 发
展银行的国际业务部， 南
方 基 金 固 定 收 益 部 总 监
助理、首席宏观研究员、
南方现金增利基金经理，
第 一 创 业 证 券 资 产 管 理嘉实货币2017 年年度报告
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理， 公司固定收益业务
体系短端alpha 策略组
组长
总部固定收益总监、 执行
总经理， 民生证券资产管
理 事 业 部 总 裁 助 理 兼 投
资研究部总经理，2013
年 2 月加入嘉实基金管
理有限公司， 现任固定收
益 业 务 体 系 短 端 alpha
策略组组长，中国国籍。
李曈
本基金、 嘉实超短债债
券、 嘉实安心货币、 嘉
实理 财宝 7 天债券、 嘉
实 宝 、 嘉 实 活 期 宝 货
币、嘉实活钱包货币、
嘉实快线货币、 嘉实现
金宝货币、 嘉实增益宝
货币、 嘉实定期宝 6 个
月理财债券、 嘉实现金
添利货币基金经理
2016 年1 月28
日
- 8 年
曾 任 中 国 建 设 银 行 金 融
市场部、 机构业务部业务
经理。2014 年 12 月加入
嘉实基金管理有限公司，
现 任 职 于 固 定 收 益 业 务
体系短端 alpha 策略组。
硕士研究生， 具有基金从
业资格。
魏莉
本基金、 嘉实超短债债
券、 嘉实 1 个 月理财债
券、 嘉实薪金宝货币基
金经理
2009 年1 月16
日
2017 年 5
月 24 日
13 年
曾 任 职 于 国 家 开 发 银 行
国际金融局， 中国银行澳
门分行资金部经理。 2008
年 7 月加盟嘉实基金从
事 固 定 收 益 投 资 研 究 工
作。 金融硕士， CFA， CPA ，
具有基金从业资格， 中国
国籍。
注: （1 ） 任职 日期、 离职日期指公司作出决定后公告之日； （2 ） 证券从业 的含义遵从行业协会 《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 （3 ）本基金基金经理张文玥女士因休产假超过 30 日，
在其休 假期 间，本 基金 暂由我 公司 基金经 理李 曈先生 、万 晓西先 生代 为履行 基金 经理职 责 。 该 事
项已于 2017 年 7 月5 日 在 《中国证券报》 上进行了披露。 （4 ） 本基金基金经理张文玥女士已结束
休假，自 2018 年 1 月 12 日起恢复履行基金经理职务。该事项已于 2018 年 1 月 12 日在《中国证
券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时报》上进行了披露。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实货币 市场 基金基 金合 同》和 其他 相关法 律法 规的规 定， 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用基 金资 产，在 严格 控制风 险的 基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 基金运 作 管 理 符
合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
嘉实货币2017 年年度报告
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平 交易管理制度要求境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易以及投资管理
过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。 各投资组合能够公平地获得投资信息、 投资建议，
并在投 资决 策委员 会的 制度规 范下 独立决 策， 实施投 资决 策时享 有公 平的机 会。 所有组 合 投 资 决
策与交 易执 行保持 隔离 ，任何 组合 必须经 过公 司交易 部集 中交易 。各 组合享 有平 等的交 易 权 利 ，
共享交 易资 源。对 交易 所公开 竞价 交易以 及银 行间市 场交 易、交 易所 大宗交 易等 非集中 竞 价 交 易
制定专 门的 交易规 则， 保证各 投资 组合获 得公 平的交 易机 会。对 于部 分债券 一级 市场申 购 、 非 公
开发行 股票 申购等 以公 司名义 进行 的交易 ，严 格遵循 各投 资组合 交易 前独立 确定 交易要 素 ， 交 易
后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执 行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内 ，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日 内、5 日内） 公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内，本基金未发生异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2017 年， 央 行主导下货币政策保持稳健中性， 货币市场收益率波动性增加， 债券市场利率整
体上行。 宏观经济数据显示，2017 年整体经济呈现平稳增长， 供给侧改革和去产能过程收到明显
成效，CPI 保 持低位运行，PPI 冲高后 回落， 房地产市场继续遭到政策打压， 工业增速数据波动较嘉实货币2017 年年度报告
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大。 从国际上看， 全球经济增长 势头有所加强， 2017 年美联储 加息三次， 欧元区经济环境改善，
英国通 胀形 势向好 ，英 国央行 加息 ，日本 通胀 有所回 升， 全球货 币收 紧预期 升温 ，美元 指 数 表 现
较弱， 美债 收益率 整体 上行， 人民 币贬值 压力 有所缓 解。 针对上 述宏 观经济 环境 ，央行 更 加 注 重
货币政 策执 行的前 瞻性 、针对 性和 灵活性 ，完 善宏观 审慎 政策框 架， 根据经 济和 市场运 行 情 况 ，
运用公 开市 场操作 和各 类创新 工具 对市场 资金 面进行 预调 微调。 中央 经济工 作会 议明确 下 一 步 要
将抑制 资产 泡沫和 防范 金融风 险放 在首要 位置 ，未来 金融 领域的 监管 过程仍 将延 续，资 金 面 也 存
在多重不确定因素， 央行切实管住 货币供给总闸门， 整体货币市场整体处于紧平衡状态。2017 年
央行上调公开市场逆回购操作利率和 MLF 利率 三次共 0.25% ，其中 12 月 央行上调了 0.05% 。对于
12 月利率上 调的原因， 央行强调了 “目前货币市场利率显著高于公开市场操作利率， 此次公开市
场操作利率小幅上行可适度收窄二者之间的利差， 有助于修 复市场扭曲， 理顺货币政策传导机制。 ”
2017 央行公 开市场逆回购、MLF 、国 库现金等净投放 11192 亿，为了调节市场流动性缺口。2017
年以来货币政策实实在在的贯彻了 “稳健中性” ， 保持灵活性， 避免了 某一阶段资金面持续收紧或
宽松引发市场对稳健中性货币政策取向的误读。 由于银行 MPA 考核， 全年 非银机构融资难度较大，
市场资金利率波动性上升。2017 年 全年银行间隔夜和 7 天回购利率均值分别为 2.72% 和 3.35% ，
较 2016 年均 值 2.11% 和 2.55% 分别上 行 0.61% 和 0.80% 。2017 年债券市场剧烈波动，收益率整体
上行。 4 季末1 年期和10 年期国开债收益率分别收于 4.68% 和 4.82%，较 2016 年底 3.18% 和 3.68%
大幅上行。 2017 年信用债 市场在资金紧张和估值上行压力推动下， 收益率也跟随利率债上扬。 2017
年末 1 年期 高评级的 AAA 级短融收益 率由 2016 年 末的 3.91% 升至 5.22% ，同 期中等评级的 AA+ 级
短融收益率则由 4.17% 上行至 5.50% 。 在 一 级 市 场 债 券 发 行 利 率 明 显 高 于 1 年期贷款基准利率
4.35% 的情 况下 ， 部分 高资 质 债券 发行 人 取消 发行 计 划， 转而 寻 求银 行的 贷 款资 金支 持 ，2017 年
整体信用债发行净增量比 2016 年降 低。
2017 年 ， 本基金秉持稳健投资原则， 谨慎操作， 以确保组合安全性为首要任务； 灵活配置逆
回购、 银行存单、 债券和同业存款， 管理现金流分布， 保障组合充足流动性; 控制 银行存款和债券
资产配 置比 例，组 合保 持中性 久期 ，在收 益率 曲线平 坦化 环境中 管理 组合利 率风 险；谨 慎 筛 选 组
合 投资 个券， 严控 信用风 险; 灵 活运用 短期 杠杆资 源提 高组合 收益 。整体 看，2017 年本基 金 成 功
应对了 市场 和规模 波动 ，投资 业绩 平稳， 实现 了安全 性、 流动性 和收 益性的 目标 ，并且 整 体 组 合
的持仓 结构 相对安 全， 流动性 和弹 性良好 ，为 下一阶 段抓 住市场 机遇 、创造 安全 收益打 下 了 良 好
基础。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期嘉实货币 A 的基金份额净值收益率为 3.6610% ，嘉 实货币 B 的 基金份额净值收益率嘉实货币2017 年年度报告
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为 3.9102% ， 同期业绩比较基准收益率为 0.3500% ， 嘉实货币 E 的基金份额净值收益率为 3.6632% ，
同期业绩比较基准收益率为 0.3500% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2018 年 ， 宏观经济、 货币政策和短期资金面仍是影响货币市场的主要因素。 整体看， 全
球主要 经济 体增长 形势 较好。 美国 经济稳 步复 苏，美 联储 加息节 奏和 美元走 势是 影响市 场 的 关 键
因素； 特朗 普推动 的减 税政策 可能 会提升 美国 经济复 苏的 幅度， 还对 全球经 济增 长格局 带 来 长 期
深远影响； 欧洲和日本经济增长较好， 通胀回升空间更大， 市场对于 其未来缩减 QE 和加息预期空
间更大 ；新 兴经济 体将 受益于 大宗 商品价 格上 升和汇 率升 值的好 处， 预期主 要货 币汇率 需 要 一 段
时间达成再平衡； 由此带来的影响将错综复杂。 而国内经济运行也面临多重问题和挑战， 预计 2017
年 GDP 实际 增速在 6.5%到 7.0% 区间 运行，贡献主要来自于棚改货币化、出口增长和去产能导致
PPI 走出 通缩 并形 成阶段 性正 反馈效 应。 但是增 长过 程中的 结构 性失衡 依然 存在， 需要继 续 深 化
供给侧 改革 。中央 政治 局会议 明确 要防范 化解 重大风 险， 要使宏 观杠 杆率得 到有 效控制 ， 中 央 经
济工作 会议 提出打 好防 范化解 重大 风险攻 坚战 ，重点 是防 控金融 风险 ，针对 上述 国内外 经 济 形 势
和货币环境， 预计 2018 年 在央行的主导下， 货币政 策将会更注重政策的前瞻性、 针对性和灵活性 ，
根据实 体经 济增长 情况 和市场 变动 ，综合 运用 公开市 场操 作和各 类创 新工具 进行 调整和 指 导 ， 以
支持实体经济增长势头。2018 年整 体金融市场去杠杆过程将延续， 监管文件的出台和实施， 会使
得市场 资金 面波动 概率 增加。 央行 公开市 场操 作、回 购利 率和各 种定 向或创 新工 具运用 将 是 影 响
资金面、资金利率和投资者政策预期的关键指标。2018 年 受基数、天气原因和油价等因素影响，
预期通 胀有 上行趋 势。 非标融 资将 受到更 大的 限制， 企业 将会更 加倚 赖直接 融资 ，债市 供 给 维 持
高位，这些方面的政策投资者均要重点关注。
针对上述 复杂的市场环境， 本基金将坚持一贯以来的谨慎操作风格， 强化投资风险控制， 以 确
保组合安全性和流动性为首要任务， 兼顾收益性。 密切关注各项宏观数据、 政策调整和市场资 金
面情况， 平衡配置同业存款、 存单和债券投资， 谨慎选择组合的信用券种持仓， 保持合理流动 性
资产配 置， 细致管 理现 金流， 以控 制利率 风险 和应对 组合 规模波 动， 努力为 投资 人创造 安 全 稳 定
的收益。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发 、 海外业务、 另类业
务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风险。 嘉实货币2017 年年度报告
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（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务： 负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业
务的法律风险问题。
（5 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们 还积极 配合 监管机 关、 社保基 金理 事会的 检查 以及统 计调 查工作 ，按 时完成 季 度 、 年
度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部 门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证券 交易所 ，中 国证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同第二十节三、基金收益分配原则的约定及管理人 2014 年 6 月 11 日发布
的《嘉 实基 金管理 有限 公司关 于嘉 实货币 市场 基金调 整收 益支付 方式 并相应 修订 基金合 同 部 分 条
款的公告》 ： “1 、 每日将基金净收益分配给基金份额持有人， 当日收益参与下一日的收益分配， 并
定期支付且结转为相应的基金份额；3 、 本基金每日收益计算并分配时， 以人民币元方式簿记， 收
益支付方式只采用红利再投资 （即红利转基金份额） 方式” （通常情况下， 本基金的收益支付方式
为按日支付， 对于目前暂不支持按日支付的销售机构， 仍保留按月支付的方式） ， 本期 A 类份 额已嘉实货币2017 年年度报告
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实现收益为 749,778,297.57 元，每日 分配，定期支付，合计分配 749,778,297.57 元，B 类份额
已实现收益为 884,390,512.53 元，每 日分配，定期支付，合计分 配 884,390,512.53 元，E 类份
额已实现收益为 10,421,408.99 元， 每日分配，定期支付，合计分配 10,421,408.99 元，符合法
律法规的规定和本基金基金合同的约定。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “ 本托管人” ） 在对嘉实货币市场基金 （以下称
“本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托 管
协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 净 值 收 益
率的计 算以 及基金 费用 开支等 方面 进行了 认真 地复核 ，未 发现本 基金 管理人 存在 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道 中天审字(2018)第
22359
号
嘉实货币市场基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见 嘉实货币2017 年年度报告
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( 一) 我们审计的内容
我 们 审计 了 嘉 实 货币 市场 基 金 ( 以下 简 称 “ 嘉实 货 币基 金 ”) 的财 务报表 ， 包 括 2017 年 12
月 31 日的资 产负债表，2017 年度
的 利润表和所有者权益( 基 金净值) 变动 表以及财务报表附注 。
( 二) 我们的意见
我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所列示的
中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基 金 业协 会 ”) 发布 的有关 规 定及 允许 的 基金 行业 实 务操 作编 制 ，公 允反 映 了 嘉 实货 币 基 金 2017
年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
我 们 按照 中国 注 册会 计师 审 计准 则的 规 定执 行了 审 计工 作。 审 计报 告的 “ 注册 会计 师对财务
报表审 计的 责任 ” 部分 进一步 阐述 了我们 在这 些准则 下的 责任。 我们 相信， 我们 获取的 审 计 证 据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按 照 中国 注册 会 计师 职业 道 德守 则， 我 们独 立于 嘉 实货 币基 金 ，并 履行 了 职业 道德 方面的其
他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉 实货 币基金 的基 金管理 人嘉 实基金 管理 有限公 司( 以 下简称 “基 金管理 人”) 管理层 负 责 按
照企业 会计 准则 和 中国 证监会 、中 国基金 业协 会发布 的有 关规定 及允 许的基 金行 业实务 操 作 编制
财务报 表， 使其实 现公 允反映 ，并 设计、 执行 和维护 必 要 的内部 控制 ，以使 财务 报表不 存 在 由 于
舞弊或错误导致的重大错报。
在 编 制财 务报 表 时， 基金 管 理人 管理 层 负责 评估 嘉 实货 币基 金 的持 续经 营 能力 ，披 露与持续
经营相关的事项( 如适用) ， 并运用持续经营假设， 除非 基金管理人 管理层计划清算嘉实货币基金、
终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督嘉实货币基金 的财务报告过程。
嘉实货币2017 年年度报告
第 22 页 共 61 页
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我 们 的目 标是 对 财务 报表 整 体是 否不 存 在由 于舞 弊 或错 误导 致 的重 大错 报 获取 合理 保证，并
出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是高 水平的 保证 ，但并 不能 保证按 照 审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在 按 照审 计准 则 执行 审计 工 作的 过程 中 ，我 们运 用 职业 判断 ， 并保 持职 业 怀疑 。同 时，我们
也执行以下工作：
( 一) 识 别 和评 估由 于 舞弊 或错 误 导致 的财 务 报表 重大 错 报风 险； 设 计和 实施 审 计程 序以
应对这 些风 险，并 获取 充分、 适当 的审计 证据 ，作为 发表 审计意 见的 基础。 由于 舞弊可 能 涉 及 串
通、伪 造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾于 内部 控制之 上， 未能发 现由 于舞 弊 导致 的重大 错 报 的 风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了 解 与审 计相 关 的内 部控 制 ，以 设计 恰 当的 审计 程 序 ， 但目 的 并非 对内 部 控制 的有
效性发表意见 。
( 三) 评价基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理
性。
( 四) 对 基 金管 理人 管 理层 使用 持 续经 营假 设 的恰 当性 得 出结 论。 同 时， 根据 获 取的 审计
证据， 就可 能导致 对 嘉 实货币 基金 持续经 营能 力产生 重大 疑虑的 事项 或情况 是否 存在重 大 不 确 定
性得出 结论 。如果 我们 得出结 论认 为存在 重大 不确定 性， 审计准 则要 求我们 在审 计报告 中 提 请 报
表使用 者注 意财 务 报表 中的相 关披 露；如 果披 露不充 分， 我们应 当发 表非无 保留 意见。 我 们 的 结
论基于 截至 审计报 告日 可获得 的信 息。 然 而未 来的事 项或 情况可 能导 致嘉实 货币 基金不 能 持 续 经
营。
( 五) 评 价 财务 报表 的 总体 列报 、 结构 和内 容( 包括 披露) ， 并评 价财 务 报表 是否 公 允反 映
相关交易和事项。
我们与 基 金管 理 人 治 理层 就 计划 的审 计 范围 、时 间 安排 和重 大 审计 发现 等 事项 进行 沟通，包嘉实货币2017 年年度报告
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括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实货币市场基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
14,966,678,182.35 32,610,743,694.13
结算备付金
101,772,727.27 58,197,272.73
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
17,635,023,893.17 17,130,707,770.33
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
17,613,803,893.17 17,130,707,770.33
资产支持证券投资
21,220,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
4,599,742,702.60 1,500,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
221,533,398.78 158,364,925.34
应收股利
- -
应收申购款
174,810,452.47 758,502,330.02
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
1,130,000.00 1,130,000.00
资产总计
37,700,691,356.64 52,217,645,992.55
负 债 和 所有者 权 益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- - 嘉实货币2017 年年度报告
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衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
3,302,712,107.98 800,103,359.84
应付证券清算款
638,000,000.00 -
应付赎回款
54,304,583.01 5,287,912.21
应付管理人报酬
10,288,321.19 10,986,433.53
应付托管费
3,117,673.11 3,329,222.29
应付销售服务费
4,657,229.64 5,238,249.10
应付交易费用
7.4.7.7
282,813.80 239,387.24
应交税费
93,698.63 93,698.63
应付利息
2,203,600.58 278,110.23
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
292,956.72 302,069.81
负债合计
4,015,952,984.66 825,858,442.88
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.9
33,684,738,371.98 51,391,787,549.67
未分配利润
7.4.7.10
- -
所有者权益合计
33,684,738,371.98 51,391,787,549.67
负债和所有者权益总计
37,700,691,356.64 52,217,645,992.55
注: 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 嘉 实 货 币 A 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
20,005,964,267.75 份； 嘉实货币 B 基金份额净值 1.0000 元 ，基金份额总额 13,140,935,777.09
份；嘉实货币 E 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 537,838,327.14 份 。基金份额总额合 计
为 33,684,738,371.98 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实货币市场基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
1,970,060,834.67 2,031,927,157.56
1. 利息收入
1,970,155,447.08 2,020,320,760.63
其中：存款利息收入
7.4.7.11
1,030,718,894.39 1,348,110,778.10
债券利息收入
640,176,571.78 627,617,242.81
资产支持证 券利息收入
1,527,986.65 -
买入返售金融资产收入
297,731,994.26 44,592,739.72
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填列）
-94,612.41 11,606,396.93 嘉实货币2017 年年度报告
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其中：股票投资收益
- -
基金投资 收益
- -
债券投资收益
7.4.7.12
-94,612.41 11,606,396.93
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值 变动收益( 损 失以“- ”
号填列)
- -
4.汇兑收益( 损失以“- ” 号填列)
-
-
5.其他收入( 损失以“- ” 号填列)
7.4.7.13
- -
减：二、费用
325,470,615.58 466,296,743.66
1 ．管理人报 酬
146,033,155.38 195,311,778.69
2 ．托管费
44,252,471.42 59,185,387.53
3 ．销售服务 费
55,271,820.58 87,060,936.35
4 ．交易费用
7.4.7.14
- -
5 ．利息支出
79,433,844.40 124,266,790.25
其中：卖出回购金融资产支出
79,433,844.40 124,266,790.25
6 ．其他费用
7.4.7.15
479,323.80 471,850.84
三、 利润总额( 亏损总额以“- ” 号填
列)
1,644,590,219.09 1,565,630,413.90
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”号
填列）
1,644,590,219.09 1,565,630,413.90
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉实货币市场基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
51,391,787,549.67 - 51,391,787,549.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利润）
- 1,644,590,219.09
1,644,590,219.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-17,707,049,177.69 - -17,707,049,177.69
其中：1. 基 金申购款
250,251,241,209.39 - 250,251,241,209.39 嘉实货币2017 年年度报告
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2. 基金赎回 款
-267,958,290,387.08 - -267,958,290,387.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -1,644,590,219.09 -1,644,590,219.09
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
33,684,738,371.98 - 33,684,738,371.98
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
73,017,946,970.31 - 73,017,946,970.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利润）
- 1,565,630,413.90
1,565,630,413.90
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-21,626,159,420.64 - -21,626,159,420.64
其中：1. 基 金申购款
201,047,447,369.37 - 201,047,447,369.37
2. 基金赎回 款
-222,673,606,790.01 - -222,673,606,790.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -1,565,630,413.90 -1,565,630,413.90
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
51,391,787,549.67 - 51,391,787,549.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实货币市场基金( 以下 简称 “本基金” ) 经中国证 券监督管理委员会( 以下 简称 “中国证 监会” )
证监基金字[2005]29 号 《 关于同意嘉实货币市场基金募集的批复》 核准， 由嘉实基金管理有限公
司依照 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》和 《嘉实 货币 市场基 金基 金合同 》负 责公开 募 集 。 本
基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集嘉实货币2017 年年度报告
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2,947,125,566.43 元 ，业 经 普 华永道 中 天 会计师 事 务 所有限 公 司 普华永 道 中 天验字(2005) 第 26
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《 嘉实货币市场基金基金合同》于 2005 年 3 月 18
日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 2,947,208,439.10 份基金 份额， 其中认购资金利
息折合 82,872.67 份基金 份额。本基金的基金管理人为嘉实基金 管理有限公司，基金托管人为中
国银行股份有限公司。
根据 《关 于嘉 实货币 市场 基金实 施基 金份额 分类 修改基 金合 同、招 募说 明书、 托管协 议 的 公
告》 ，自 2012 年 12 月 17 日起，本基金根据投资者持有的基金份额数量级别将基金份额分为 A 类
和 B 类；根 据《关于嘉实货币市场基金增加基金份额类别并修改基金合同、招募说明书、托管协
议部分条款的公告》 ， 自 2015 年 9 月15 日起， 本 基金增加 E 类基金份额类别。 不同 级别的基金份
额适用不同费率的销售服务费。其中，A 类和 B 类基金份 额可以根据投资者基金交易账户所持有
份额数量是否不低于 500 万份进行基 金份额的自动升级或降级。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《嘉 实货币 市场 基金基 金合 同》的 有关规 定 ， 本
基金的 投资 范围包 括： 现金； 期限 在一年 以内( 含一年) 的银 行存款 、债 券回购 、中 央银行 票 据 、
同业存单；剩余期限在 397 天以内( 含 397 天) 的 债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券
以及中 国证 监会、 中国 人民银 行认 可的其 他具 有良好 流动 性的货 币市 场工具 。本 基金的 业 绩 比 较
基准为：税后活期存款利率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁 布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实货币市场基金基金合同》
和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
嘉实货币2017 年年度报告
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本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的债券 投资 和资产 支持 证券投 资分 类为以 公允 价值计 量且其 变 动 计
入当期 损益 的金融 资产 。以公 允价 值计量 且其 公允价 值变 动计入 损益 的金融 资产 在资产 负 债 表 中
以交易性金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计 量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 基
金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券 投资 和资 产支持 证券 投资按 票面 利率或 商定 利率每 日计 提应收 利息 ，按实 际利率 法 在 其
剩余期 限内 摊销其 买入 时的溢 价或 折价； 同 时 于每一 计价 日计算 影子 价格， 以避 免债券 投 资 和 资
产支持 证券 投资的 账面 价值与 公允 价值的 差异 导致基 金资 产净值 发生 重大偏 离。 对于应 收 款 项 和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时 ，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 嘉实货币2017 年年度报告
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当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
为 了 避免 投资 组 合的 账面 价 值与 公允 价 值的 差异 导 致基 金资 产 净值 发生 重 大偏 离， 从而对基
金持有 人的 利益产 生稀 释或不 公平 的结果 ，基 金管理 人于 每一计 价日 采用投 资组 合的公 允 价 值 计
算影子 价格 。当影 子价 格确定 的基 金资产 净值 与摊余 成本 法计算 的基 金资产 净值 的偏离 度 绝 对 值
达 到 或超 过 0.25% 时， 基金 管 理人 应 根 据 相关 法律 法 规采 取相 应 措施 ，使 基 金资 产净 值更能公允
地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允价值 。采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重大变化或证券发行人 发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
嘉实货币2017 年年度报告
第 30 页 共 61 页
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申 购和赎
回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。上述 申购 和赎回 分 别 包 括
基金转 换所 引起的 转入 基金 的 实收 基金增 加和 转出基 金的 实收基 金减 少，以 及因 类别调 整 而 引 起
的 A 、B 类基 金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
债 券 投资 在持 有 期间 按实 际 利率 计算 确 定的 金额 扣 除在 适用 情 况下 由债 券 发行 企业 代扣代缴
的个人 所得 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资产 支持证 券在 持有期 间收 到的款 项， 根据资 产 支 持 证
券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资本 金部分 和投 资收益 部分 ，将本 金部 分冲减 资 产 支 持
证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
债券 投资 和资 产支持 证券 投资处 置时 其处置 价格 扣除相 关交 易费用 后的 净额与 账面价 值 之 间
的差额确认为投资收益。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.9 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他 金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金每 日将 基 金净 收益 分 配给 基金 份 额持 有人 ， 当日 收益 参 与下 一日 的 收益 分配 ，并定期
支付且 结转 为相应 的基 金份额 。本 基金根 据每 日收益 情况 ，将当 日收 益全 部 分配 ，若当 日 净 收 益
大于零 时， 为投资 者记 正收益 ；若 当日净 收益 小于零 时， 为投资 者记 负收益 ；若 当日净 收 益 等 于
零时， 为投 资者不 记收 益。本 基金 每日收 益计 算并分 配时 ，以人 民币 元方式 簿记 ，收益 支 付 方 式
只采用红利再投资( 即红 利转基金份额) 方式， 基 金份额持有人可通过赎回基金份额获得现金收益。
若投资 者在 收益支 付时 ，其收 益为 负值， 则将 缩减投 资者 基金份 额。 若投资 者全 部赎回 基 金 份 额
时，其 收益 将立即 结清 ，若收 益为 负值， 则将 从投资 者赎 回基金 款中 扣除。T 日 申购的 基 金 份 额
不享有 当日 分红权 益， 赎回的 基金 份额享 有当 日分红 权益 。同一 基金 类别的 每 一 基金份 额 享 有 同
等分配权。
7.4.4.11 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组嘉实货币2017 年年度报告
第 31 页 共 61 页
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 计 算影 子价 格过程中
确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可 转换债券、 资 产支持证券和私募债券除
外) 及 在银 行间 同 业市 场交 易 的固 定收 益 品种 ，根 据 中国 证监 会 公告[2017]13 号 《中 国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固 定收 益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交易所上
市或挂 牌转 让的固 定收 益品种( 可转 换债券 、资 产支持 证券 和私募 债券 除外) ， 按照 中证指 数 有 限
公司所 独立 提供的 估值 结果确 定公 允价值 。基 金持有 的银 行间同 业市 场固定 收益 品种按 照 中 央 国
债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《 关于全面推开营业税改征
增 值 税试 点的 通 知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全面 推 开营 改增 试 点金 融业 有关政策的
通 知 》 、财 税[2016]70 号《 关 于金 融机 构 同业 往来 等 增值 税政 策 的补 充通 知 》及 其他 相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营 业嘉实货币2017 年年度报告
第 32 页 共 61 页
税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月1 日起， 金
融业由 缴纳 营业税 改为 缴纳增 值税 。对证 券投 资基金 管理 人运用 基金 买卖债 券的 转让收 入 免 征 增
值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
16,678,182.35 10,743,694.13
定期存款
14,950,000,000.00 32,600,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月
2,300,000,000.00 4,130,000,000.00
存款期限 1 个月以内
638,000,000.00 10,900,000,000.00
存款期限 3 个月及以上
12,012,000,000.00 17,570,000,000.00
其他存款
- -
合计
14,966,678,182.35 32,610,743,694.13
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市场
- -
-
-
银行间市场
17,613,803,893.17 17,601,022,000.00
-12,781,893.17
-0.0379
合计
17,613,803,893.17 17,601,022,000.00 -12,781,893.17 -0.0379
资产支持证券 21,220,000.00 21,220,000.00 - -
合计 17,635,023,893.17 17,622,242,000.00 -12,781,893.17 -0.0379
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市场
- -
-
-
银行间市场
17,130,707,770.33 17,101,480,800.00
-29,226,970.33
-0.0569
嘉实货币2017 年年度报告
第 33 页 共 61 页
合计
17,130,707,770.33 17,101,480,800.00 -29,226,970.33 -0.0569
资产支持证券 - - - -
合计 17,130,707,770.33 17,101,480,800.00 -29,226,970.33 -0.0569
注: 偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/ 摊 余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/ 负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资
产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余额
其中；买断式逆回购
银行间同业市场买入返售金融资产款 3,961,742,702.60 -
交易所市场买入返售金融资产款 638,000,000.00 -
合计
4,599,742,702.60 -
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
账面余额
其中；买断式逆回购
交易所市场买入返售金融资产款 1,500,000,000.00 -
合计
1,500,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交
易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
8,278.09 13,950.31
应收定期存款利息
148,808,394.27 82,888,513.31
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
45,797.70 26,188.80
应收债券利息
67,099,759.43 74,629,837.68 嘉实货币2017 年年度报告
第 34 页 共 61 页
应收买入返售证券利息
5,536,705.68 806,435.24
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
34,463.61 -
合计
221,533,398.78 158,364,925.34
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
其他应收款
- -
待摊费用
- -
应收分销手续费返还
1,130,000.00 1,130,000.00
合计
1,130,000.00 1,130,000.00
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
282,813.80 239,387.24
合计
282,813.80 239,387.24
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
13,956.72 1,971.01
预提费用 279,000.00 289,000.00
应付指数使用费 - -
应付替代款 - -
可退替代款 - -
其他 - 11,098.80
合计
292,956.72 302,069.81
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实货币 A
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
嘉实货币2017 年年度报告
第 35 页 共 61 页
上年度末 22,983,270,416.12
22,983,270,416.12
本期申购
103,471,529,545.22
103,471,529,545.22
本期赎回（以“- ”号填 列）
-106,448,835,693.59
-106,448,835,693.59
本期末
20,005,964,267.75
20,005,964,267.75
嘉实货币 B
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 28,389,726,271.58
28,389,726,271.58
本期申购
142,285,207,242.75
142,285,207,242.75
本期赎回（以“- ”号填 列）
-157,533,997,737.24
-157,533,997,737.24
本期末
13,140,935,777.09
13,140,935,777.09
嘉实货币 E
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 18,790,861.97
18,790,861.97
本期申购
4,494,504,421.42
4,494,504,421.42
本期赎回（以“- ”号填 列）
-3,975,456,956.25
-3,975,456,956.25
本期末
537,838,327.14
537,838,327.14
注: 嘉实货币A 类、B 类基 金份额申购含红利再投、 转换入及基金份额自动升降级调增份额； 赎回
含转换出及基金份额自动升降级调减份额。嘉实货币 E 类 基金份额申购含红利再 投份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实货币 A
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
749,778,297.57 - 749,778,297.57
本期基金份额交易产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-749,778,297.57 - -749,778,297.57
本期末
- - -
嘉实货币 B
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
884,390,512.53 - 884,390,512.53
本期基金份额交易产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-884,390,512.53 - -884,390,512.53 嘉实货币2017 年年度报告
第 36 页 共 61 页
本期末
- - -
嘉实货币 E
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
10,421,408.99 - 10,421,408.99
本期基金 份额交易产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-10,421,408.99 - -10,421,408.99
本期末
- - -
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
2,354,806.20 7,990,294.87
定期存款利息收入
1,027,204,714.27 1,339,632,280.13
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,159,373.92 488,203.10
其他
- -
合计
1,030,718,894.39 1,348,110,778.10
7.4.7.12 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成交总额
107,033,321,751.24 65,680,367,394.72
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期兑付） 成本总
额
106,728,256,694.42 65,098,390,017.77
减：应收利息总额
305,159,669.23 570,370,980.02
买卖债券差价收入
-94,612.41 11,606,396.93
7.4.7.13 其他收入
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无其他收入。
嘉实货币2017 年年度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.7.14 交易费用
本期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日) 及上年 度可比期间(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日) ，本基 金无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
170,000.00 180,000.00
信息披露费
100,000.00 100,000.00
银行划款手续费 171,479.40 153,963.34
上市年费 - -
债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00
指数使用费 - -
红利手续费 - -
其他 1,844.40 1,887.50
合计
479,323.80 471,850.84
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（ “中国银行 ” ） 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
嘉实资本管理有限公司（ “嘉实资本 ” ） 基金管理人的控股子公司
嘉实财富管理有限公司（ “嘉实财富 ” ） 基金管理人的控股子公司
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
嘉实货币2017 年年度报告
第 38 页 共 61 页
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日） ， 本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
146,033,155.38 195,311,778.69
其中：支付销售机构的客户维护费
20,759,355.20
38,032,257.71
注: 支 付 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.33% 的 年 费 率
计提， 逐 日 累计至 每月 月底， 按月 支付。 其计 算公式 为： 日管理 人报 酬＝前 一日 基金资 产 净 值 ×
0.33%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
44,252,471.42 59,185,387.53
注: 支付基金 托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年 费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.10%/ 当 年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关
联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实货币A
嘉实货币 B
嘉实货币E
合计
嘉实基金管理有限公司 22,853,013.51 2,016,780.65 428,219.20 25,298,013.36
中国银行 9,083,164.19 50,515.78 -
9,133,679.97
嘉实财富 33,533.26 1,763.60 -
35,296.86 嘉实货币2017 年年度报告
第 39 页 共 61 页
合计 31,969,710.96 2,069,060.03 428,219.20 34,466,990.19
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实货币 A 嘉实货币 B 嘉实货币 E 合计
嘉实基金管理有限公司 23,365,386.46 1,919,707.56 1,007.08 25,286,101.10
中国银行 20,284,290.95 144,626.30 - 20,428,917.25
嘉实财富 16,877.18 942.83 - 17,820.01
合计 43,666,554.59 2,065,276.69 1,007.08 45,732,838.36
注: 本基金A 类基金份额的销售服务费年率为 0.25% ，B 类基金 份额的销售服务费年率为 0.01% ，E
类 基 金份 额的 销 售服 务费 年 费率 为 0.25% ，每 日计 提 ，逐 日累 计 至每 月末 ， 按月 支付 给嘉实基金
管理有 限公 司，再 由嘉 实基金 管理 有限公 司计 算并支 付给 各基金 销售 机构。 计算 公式为 ： 各 类 别
基 金 日 销 售 服 务 费 ＝ 各 类 别 基 金 份 额 前 一 日 的 资 产 净 值 × 各 类 别 基 金 份 额 适 用 的 销 售 服 务 费 率/
当年天数。对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其达到 B 类条件
的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金份额持有人的费率；由 B 类降级为 A 类的基金份额持
有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类 基金份额持有人的费率。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易
单位：人民币元
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额
利息支出
中国银行 69,596,661.79 29,279,967.69 - - 16,128,232,000.00 1,642,646.19
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额
利息收
入
交易金额
利息支出
中国银行 102,267,565.57 - - - 31,888,898,000.00 3,328,838.74
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
嘉实货币2017 年年度报告
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份额单位：份
项目
本期
2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月31 日
嘉实货币 A 嘉实货币 B 嘉实货币 E
期初持有的基金份额
- 5,375,696.51 -
期间申购/ 买 入总份额
- 206,804.51 -
期间因拆分变动份额
- - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额
- - -
期末持有的基金份额
- 5,582,501.02 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.04% -
项目
上年度可比期间
2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月31 日
嘉实货币 A 嘉实货币 B 嘉实货币 E
期初持有的基金份额
- 5,227,626.02 -
期间申购/ 买 入总份额
- 148,070.49 -
期间因拆分变动份额
- - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额
- - -
期末持有的基金份额
- 5,375,696.51 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.02% -
注: 本报告 期 内 （2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日） 及上 年度可比期间 （2016 年1 月1 日至
2016 年 12 月 31 日） ， 基金管理人持有的嘉实货币 B 类基 金份额期间申购/ 买入总 份额含红利再投
份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
嘉实货币 A
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例（% ）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（% ）
立 信 投 资 有
限责任公司
4,252,676.37
0.02
-
-
嘉实货币 B
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31 日
嘉实货币2017 年年度报告
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持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例（% ）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（% ）
嘉实资本
184,856,402.62
1.41
32,985,467.03
0.12
立 信 投 资 有
限责任公司
- - 10,760,424.82 0.04
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中 国 银 行 股 份 有
限公司
654,678,182.35
25,660,944.64
2,010,743,694.13
23,513,767.52
注: （1 ） 本 基金的 银行 存款由 基金 托管人 中国 银行保 管， 按适用 利率 计息。 定期 银行存 款按 银 行
约定利率计息。 （2 ）本 期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 由中国银行保管的银行存款余额含定
期存款 638,000,000.00 元 ，本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 ） ，由中国银行保管的
银行存款产生的利息收入含定期存款利息收入23,306,138.44 元； 上年度 末 （2016 年12 月31 日） ，
本基金由中国银行保管的银行存款余额含定期存款 2,000,000,000.00 元 ，上年度可比期间（201
6 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日） ，由中国 银行保管的银行存款产生的利息收入含定期存款利
息收入 15,523,472.65 元。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本基金 未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
单位：人民币元
嘉实货币 A
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
749,778,297.57 - - 749,778,297.57 -
嘉实货币 B
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
嘉实货币2017 年年度报告
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884,390,512.53 - - 884,390,512.53 -
嘉实货币 E
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
10,421,408.99 - - 10,421,408.99 -
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.2.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2017 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 3,302,712,107.98 元，是以 如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值总额
111718460
17 华夏银
行 CD460
2018 年 01 月 09
日
97.91 6,190,000.00 606,071,215.02
111720215
17 广发银
行 CD215
2018 年 01 月 03
日
99.03 6,190,000.00 612,964,950.17
170204 17 国开 04
2018 年 01 月 04
日
99.91 5,051,000.00 504,663,471.83
111717223
17 光大银
行 CD223
2018 年 01 月 10
日
99.07 6,190,000.00 613,259,245.00
160406 16 农发 06
2018 年 01 月 08
日
99.96 2,000,000.00 199,910,840.67
170204 17 国开 04
2018 年 01 月 02
日
99.91 1,031,000.00 103,010,896.74
111720215
17 广发银
行 CD215
2018 年 01 月 02
日
99.03 2,070,000.00 204,981,816.94
111718427
17 华夏银
行 CD427
2018 年 01 月 02
日
98.16 2,000,000.00 196,320,341.86
111718460
17 华夏银
行 CD460
2018 年 01 月 02
日
97.91 3,160,000.00 309,399,844.82
合计
33,882,000.00 3,350,582,623.05
嘉实货币2017 年年度报告
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7.4.12.2.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金投 资于 各 类货 币市 场 工具 ，属 于 高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期 风险 和预 期收益率
都低于 股票 、债券 和混 合型基 金。 本基金 投资 的金融 工具 主要包 括债 券投资 。本 基金在 日 常 经 营
活动中 面临 的与这 些金 融工具 相关 的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险 及 市场 风险。 本 基 金 的
基金管 理人 从事风 险管 理的主 要目 标是力 求资 产的安 全性 和流动 性， 追求超 过业 绩比较 基 准 的 稳
定收益 。 本基金 的基 金管理 人董 事会重 视建 立完善 的公 司治理 结构 与内部 控制 体系， 公 司 董 事
会对公 司建 立内部 控制 系统和 维持 其有效 性承 担最终 责任 。董事 会下 设风险 控制 与内审 委 员 会 ，
负责检 查公 司内部 管理 制度的 合法 合规性 及内 控制度 的执 行情况 ，充 分发挥 独立 董事监 督 职 能 ，
保护投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委员 会 ， 由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对 本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指 标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
嘉实货币2017 年年度报告
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信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的 银行 存款存 放在 托管人 和其 他股份 制商 业银行 ，与 该银行 存款 相关的 信用 风险不 重 大 。 基
金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本 基金的 基 金管 理人 建 立了 信用 风 险管 理流 程 ，不 投资 于 信用 等级 在 AA+ 以下 的 债券 与非金
融企业 债务 融资工 具， 通过对 投资 品种信 用等 级评估 来控 制证券 发行 人的信 用风 险，且 通 过 分 散
化投资以分散信用风险。
于本报告期末， 本基金持有的资产支持证券余额为 21,220,000.00 元 ， 均为长期信用评级 AAA
级( 上年度末 ：本基金未持有资产支持证券) 。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
A-1
189,970,468.86 250,801,250.98
A-1 以下
- -
未评级
14,994,825,004.12 13,531,702,503.31
合计
15,184,795,472.98 13,782,503,754.29
注: 短期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体 上 公告 。以上 按短 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
70,269,127.49 40,256,507.17
AAA 以下
- - 嘉实货币2017 年年度报告
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未评级
- -
合计
70,269,127.49 40,256,507.17
注: 长期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体上 公告 。 以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可于开 放日 要求赎 回其 持有的 基金 份额， 另一 方面来 自 于 投 资
品种所 处的 交易市 场不 活跃而 带来 的变现 困难 或因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的 情 况 下
以合理的价格变现。
针对 兑付 赎回 资金的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 于开 放日对 本基 金的申 购赎回 情 况 进
行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的可 用现金 头寸 与之相 匹配 。本基 金 的 基 金
管理人 在基 金合同 中设 计了巨 额赎 回条款 ，约 定在非 常情 况下赎 回申 请的处 理方 式，控 制 因 开 放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.2 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中 严格按照 《公开募集 证券投资基金运作管理办法》 、 《货
币市场 基金 监督管 理办 法》及 《公 开募集 开放 式证券 投资 基金流 动性 风险管 理规 定》等 法 规 的 要
求对本 基金 组合资 产的 流动性 风险 进行管 理， 通过限 制、 跟踪和 控制 基金投 资交 易的不 活 跃 品 种
( 企业债或短 期融资券) 以 及根据份额持有人集中度情况调整投资组合的方式来实现。
本基 金管 理人 管理的 全部 货币市 场基 金投资 同一 商业银 行的 银行存 款及 其发行 的同业 存 单 与
债 券， 不得超 过该 商业银 行最 近一个 季度 末净资 产 的 10% 。 本基 金主动 投资 于流动 性受限 资 产 的
市值合计不得超过基金资产净值的 10% 。
一般情况下， 本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 120 天， 平均 剩余存续期不得超过 240
天，且 能够 通过出 售所 持有的 债券 应对流 动性 需求。 此外 本基金 还可 通过卖 出回 购金融 资 产 方 式嘉实货币2017 年年度报告
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借 入短 期资金 应对 流动性 需求 。当本 基金 前 10 名份 额持有 人的 持有份 额合 计超过 基金总 份 额 的
20% 时，本基 金投资组合的平均剩余期限不得超过 90 天，平 均剩余存续期不得超过 180 天；投资
组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内 到期的其他金融工具占基
金资产净值的比例合计不得低于 20% ； 当本基金前 10 名份额 持有人的持有份额合计超过基金总 份
额的 50% 时， 本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 60 天 ，平均剩余存续期不得超过 120 天；
投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交 易日内到期的其他金融工具
占基金资产净值的比例合计不得低于 30% 。
同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的 基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其 他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金主 要投 资于交 易所 及银行 间市 场交易 的固 定收益 品种 ，因此 存在 相应的 利率风 险 。 本
基金的 基金 管理人 每日 通过“ 影子 定价” 对本 基金面 临的 市场风 险进 行监控 ，定 期对本 基 金 面 临
的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
嘉实货币2017 年年度报告
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资产
银行存款 14,232,678,182.35 734,000,000.00 - - 14,966,678,182.35
结算备付金 101,772,727.27 - - - 101,772,727.27
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 16,756,963,307.71 878,060,585.46 - - 17,635,023,893.17
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 4,599,742,702.60 - - - 4,599,742,702.60
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 221,533,398.78 221,533,398.78
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 174,810,452.47 174,810,452.47
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 1,130,000.00 1,130,000.00
资产总计
35,691,156,919.93 1,612,060,585.46 - 397,473,851.25 37,700,691,356.64
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
3,302,712,107.98 - - - 3,302,712,107.98
应付证券清算款 - - - 638,000,000.00 638,000,000.00
应付赎回款 - - - 54,304,583.01 54,304,583.01
应付管理人报酬 - - - 10,288,321.19 10,288,321.19
应付托管费 - - - 3,117,673.11 3,117,673.11
应付销售服务费 - - - 4,657,229.64 4,657,229.64
应付交易费用 - - - 282,813.80 282,813.80
应交税费 - - - 93,698.63 93,698.63
应付利息 - - - 2,203,600.58 2,203,600.58
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 292,956.72 292,956.72
负债总计
3,302,712,107.98 - - 713,240,876.68 4,015,952,984.66
利率敏感度缺口
32,388,444,811.95 1,612,060,585.46 - -315,767,025.43 33,684,738,371.98
上年度末
2016 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存款 32,110,743,694.13 500,000,000.00 - - 32,610,743,694.13
结算备付金 58,197,272.73 - - - 58,197,272.73
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 16,431,446,760.64 699,261,009.69 - - 17,130,707,770.33
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 1,500,000,000.00 - - - 1,500,000,000.00
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 158,364,925.34 158,364,925.34 嘉实货币2017 年年度报告
第 48 页 共 61 页
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 758,502,330.02 758,502,330.02
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 1,130,000.00 1,130,000.00
资产总计
50,100,387,727.50 1,199,261,009.69 -
917,997,255.36
52,217,645,992.55
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
800,103,359.84 - - - 800,103,359.84
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 5,287,912.21 5,287,912.21
应付管理人报酬 - - - 10,986,433.53 10,986,433.53
应付托管费 - - - 3,329,222.29 3,329,222.29
应付销售服务费 - - - 5,238,249.10 5,238,249.10
应付交易费用 - - - 239,387.24 239,387.24
应交税费 - - - 93,698.63 93,698.63
应付利息 - - - 278,110.23 278,110.23
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 302,069.81 302,069.81
负债总计
800,103,359.84 - -
25,755,083.04
825,858,442.88
利率敏感度缺口
49,300,284,367.66
1,199,261,009.69 -
892,242,172.32
51,391,787,549.67
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2017 年 12 月 31 日， 若市场利率变动 25 个基 点且其他市场变量保持不变，本基金资产净
值将不会产生重大变动（2016 年 12 月 31 日：同 ） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以嘉实货币2017 年年度报告
第 49 页 共 61 页
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于交 易所 市场和 银行 间同业 市 场 交 易
的固定收益品种，未持有权益类证券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 二 层 次
的余额为 17,635,023,893.17 元 ， 无 属 于 第 一 、 第 三 层 次 的 余 额 （ 上 年 度 末 ： 第 二 层 次
17,130,707,770.33 元， 无属于第一、第三层次的余额） 。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
本基金 本报 告期及 上年 度可比 期间 持有的 以公 允价值 计量 的金融 工具 的公允 价值 所属层 次 未 发 生
重大变动。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债( 上 年度末：无) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
嘉实货币2017 年年度报告
第 50 页 共 61 页
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中 发生的
增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明 的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
固定收益 投资
17,635,023,893.17
46.78
其中：债券
17,613,803,893.17
46.72
资产支持证券
21,220,000.00
0.06
2
买入返售金融资产
4,599,742,702.60
12.20
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售金融资产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
15,068,450,909.62
39.97
4
其他各项资产
397,473,851.25
1.05
5
合计
37,700,691,356.64
100.00
嘉实货币2017 年年度报告
第 51 页 共 61 页
8.2 债 券 回 购 融资 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额
6.61
其中：买断式回购融资
-
序号
项目
金额
占基金资产净值的
比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额
3,302,712,107.98 9.80
其中：买断式回购融资
- -
注： （1 ） 报 告期内 债券 回购融 资余 额为报 告期 内每日 的融 资余额 的合 计数， 报告 期内债 券回 购 融
资余额 占基 金资产 净值 的比例 为报 告期内 每日 融资余 额占 基金资 产净 值比例 的简 单平均 值。 （2 ）
本基金 基金 合同第 十二 部分约 定： 债券正 回购 的资金 余额 在每个 交易 日均不 得超 过基金 资 产 净 值
的 20% 。报 告期内本基金每日债券正回购的资金余额均未超过资产净值的 20% 。
8.3 基 金 投 资 组合 平 均 剩 余期 限
8.3.1 投 资 组 合 平均 剩 余 期 限基 本 情 况
项目
天数
报告期末投资组合平均剩余期限
86
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
88
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
39
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 120 天。
8.3.2 期 末 投 资 组合 平 均 剩 余期 限 分 布 比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资产
净值的比例（% ）
1
30 天以内
35.10 11.70
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2
30 天（含） —60 天
7.78 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3
60 天（含） —90 天
23.33 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4
90 天（含） —120 天
7.35 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- - 嘉实货币2017 年年度报告
第 52 页 共 61 页
5
120 天（含） —397 天（含 ）
37.19 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计
110.74 11.70
8.4 报 告 期 内 投资 组 合 平 均剩 余 存 续 期超 过 240 天情 况 说 明
报告期内每个交易日投资组合平均剩余存续期均未超过 240 天。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1
国家债券
299,348,878.74 0.89
2
央行票据
- -
3
金融债券
2,059,390,413.96 6.11
其中：政策性金融债
2,059,390,413.96 6.11
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
1,069,847,180.50 3.18
6
中期票据
70,269,127.49 0.21
7
同业存单
14,114,948,292.48 41.90
8
其他
- -
9
合计
17,613,803,893.17 52.29
10
剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券
- -
注: 上表中， 附息债券的成本包括债券面值和折溢价， 贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在
应收利息。
8.6 期 末 按 摊 余成 本 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 十 名 债券 投 资 明 细
金额单位：元
序号
债券代码
债券名称
债券数量（张）
摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 111715502
17 民生银行
CD502
25,000,000 2,490,561,085.97 7.39
2 111717223
17 光大银行
CD223
10,000,000 990,725,759.29 2.94
3 111720215
17 广发银行
CD215
10,000,000 990,250,323.37 2.94
4 111718460 17 华夏银行 10,000,000 979,113,432.99 2.91 嘉实货币2017 年年度报告
第 53 页 共 61 页
CD460
5 111712299
17 北京银行
CD299
10,000,000 979,031,716.91 2.91
6 111785465
17 天津银行
CD197
9,500,000 938,728,331.97 2.79
7 170204 17 国开 04 7,400,000 739,360,461.60 2.19
8 111712302
17 北京银行
CD302
6,700,000 655,917,244.36 1.95
9 111716283
17 上海银行
CD283
5,000,000 499,226,250.65 1.48
10 111709532
17 浦发银行
CD532
5,000,000 493,647,602.79 1.47
8.7 “ 影 子 定 价” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资产 净 值 的 偏离
项目
偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25 （ 含）-0.5%间 的次数
0
报告期内偏离度的最高值
0.0339%
报告期内偏离度的最低值
-0.0563%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0151%
报 告 期 内 负偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.25% 情 况说明
报告期内每个交易日负偏离度的绝对值均未达到 0.25% 。
报 告 期 内 正偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.5% 情 况 说明
报告期内每个交易日正偏离度的绝对值均未达到 0.5% 。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净 值 比 例 大 小排 名 的 所 有 资 产 支 持 证券 投 资 明
细
金额单位 ：人民币元
序号
证券代码
证券名称
数量（份）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 1789164 17 惠益 1A1 1,000,000 21,220,000.00 0.06
8.9 投 资 组 合 报告 附 注
8.9.1
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为 1.00 人民币元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。 嘉实货币2017 年年度报告
第 54 页 共 61 页
8.9.2
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
221,533,398.78
4
应收申购款
174,810,452.47
5
其他应收款
1,130,000.00
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
397,473,851.25
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
（% ）
持有份额
占总份
额比例
（% ）
嘉实
货币 A
16,739
,907
1,195.11 317,877,296.18 1.59 19,688,086,971.57 98.41
嘉实
货币 B
337 38,993,874.71 11,740,761,926.36 89.34 1,400,173,850.73 10.66
嘉实
货币 E
42,469 12,664.26 - - 537,838,327.14 100.00
合计
16,782
,713
2,007.11 12,058,639,222.54 35.80 21,626,099,149.44 64.20
注:(1) 嘉实 货币 A:机构 投资者持有份额占总份额比例、 个人投资者持有份额占总份额比例， 分别
为机构投资者持有嘉实货币 A 份额占嘉实货币 A 总份额比例、个人投资者持有嘉实货币 A 份额占
嘉实货币 A 总份额比例； ; 嘉实货币2017 年年度报告
第 55 页 共 61 页
(2) 嘉 实货币 B: 机构 投资 者持 有份额 占总 份额比 例、 个人投 资者 持有份 额占 总份额 比例， 分 别 为
机构投资者持有嘉实货币 B 份额占嘉实货币 B 总份额比例、个人投资者持有嘉实货币 B 份额占嘉
实货币 B 总 份额比例； ;
(3) 嘉 实货币 E: 机构 投资 者持 有份额 占总 份额比 例、 个人投 资者 持有份 额占 总份额 比例， 分 别 为
机构投资者持有嘉实货币 E 份额占嘉实货币 E 总份额比例、个人投资者持有嘉实货币 E 份额占嘉
实货币 E 总 份额比例。
9.2 期 末 货 币 市场 基 金 前 十名 份 额 持 有人 情 况
序号
持有人类别
持有份额（份）
占总份额比例（% ）
1 保险类机构 3,048,637,246.36 9.05
2 银行类机构 1,003,266,247.67 2.98
3 银行类机构 805,132,616.57 2.39
4 券商类机构 713,240,650.29 2.12
5 其他机构 649,037,538.95 1.93
6 银行类机构 508,471,125.73 1.51
7 银行类机构 503,519,469.18 1.49
8 银行类机构 503,283,676.02 1.49
9 信托类机构 207,329,564.68 0.62
10 其他机构 185,299,745.78 0.55
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例 （% ）
基金管理人所有从业人员
持有本基金
嘉实货币 A 15,397,485.92 0.08
嘉实货币 B 19,370,809.44 0.15
嘉实货币 E 261.47 0.00
合计
34,768,556.83 0.10
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间 （万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
嘉实货币 A >=100
嘉实货币 B >=100
嘉实货币 E 0
合计 >=100 嘉实货币2017 年年度报告
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本基金基金经理持有本开
放式基金
嘉实货币 A 50~100
嘉实货币 B 0
嘉实货币 E 0
合计 50~100
§ 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
嘉实货币 A
嘉实货币 B
嘉实货币 E
基金合同生效日 （2005 年 3 月
18 日）基金 份额总额
2,947,208,439.10 - -
本报告期期初基金份额 总额
22,983,270,416.12 28,389,726,271.58 18,790,861.97
本报告期基金总申购份额
103,471,529,545.22 142,285,207,242.75 4,494,504,421.42
减：本报告期基金总赎回份额
106,448,835,693.59 157,533,997,737.24 3,975,456,956.25
本报告期基金拆分变动份额
（份额减少以“- ”填列 ）
- - -
本报告期期末基金份额总额
20,005,964,267.75
13,140,935,777.09
537,838,327.14
注: 报告期期 间基金总申购份额含红利再投、 转换入及基金份额自动升级调增份额， 总赎回份额含
转换出及基金份额自动降级调减份额。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2017 年 5 月24 日 ， 本基 金管理人发布 《关于嘉实货币基金经理的公告》 ， 增聘万晓西先生担任本
基金基金经理, 与现任基金经理李曈先生、张文玥女士共同管理本基金，魏莉女士不再担任本基
金基金经理。
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。 嘉实货币2017 年年度报告
第 57 页 共 61 页
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2017 年 8 月 ， 陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、 执行董事、 董事会战略发展委员会
主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本 基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 170,000.00 元，该 审计机构已连续 13 年为 本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东方证券股份
有限公司
1
-
-
-
-
-
东吴证券股份
有限公司
1
-
-
-
-
新增
方正证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
新增1 个
中信证券股份
有限公司
1
-
-
-
-
新增
宏信证券有限
责任公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股份
有限公司
1
-
-
-
-
新增
嘉实货币2017 年年度报告
第 58 页 共 61 页
中泰证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
-
国泰君安证券
股份有限公司
1
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣金” 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好 的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安证
券股份有限
公司
- -
182,336,847,000.00 100.00%
- -
11.8 偏 离 度 绝 对值 超 过 0.5% 的情况
报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过 0.5% 。
11.9 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于增加青岛农商银行为嘉实旗下
基金代销机构并开展定投业务的公
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 1 月13 日 嘉实货币2017 年年度报告
第 59 页 共 61 页
告
2
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 1 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 1 月20 日
3
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 2 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 2 月20 日
4
关于增加“新浪基金”为嘉实旗下
基金代销机构 并开展定 投业务及
参加费率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 2 月21 日
5
关于调整凤凰金信基金代销的部分
开放式基金转换补差费率的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 2 月28 日
6
关于增加植信基金为嘉实旗下基金
代销机构并参加费率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 3 月16 日
7
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 3 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 3 月20 日
8
嘉实基金管理有限公司关于继续在
网上直销开展基金认购、申购、转
换费率优惠活动的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 3 月24 日
9
关于嘉实旗下部分开放式基金转换
业务更新的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 4 月12 日
10
关于增加创金启富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 4 月14 日
11
关于嘉实货币市场基 金收益支付的
公告（2017 年第 4 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 4 月20 日
12
关于嘉实基金直销自有平台货币基
金即时付服务上限调整的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 5 月18 日
13
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换起点及账户最低持有份额下限的
公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 5 月19 日
14
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 5 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 5 月22 日
15 关于嘉实货币基金经理变更的公告
中国证券报、 管理 人网
站
2017 年 5 月24 日
16
嘉实基金管理有限公司关于增加杭
州联合银行为嘉实货币市场基金 E
类份额代销机构的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 5 月25 日
17
关于增加北京肯特瑞为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 5 月31 日
18
关于增加华夏财富为嘉实旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 6 月5 日
19
关于调整旗下部分基金申购、 赎回、
转换起点及账户最低持有份额下限
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 6 月15 日 嘉实货币2017 年年度报告
第 60 页 共 61 页
的公告
20
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 6 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 6 月20 日
21
关于调整旗下部分基金申购、 赎回、
转换起点及账户最低持有份额下限
的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 6 月28 日
22
嘉实基金管理有限公司关于代为履
行基金经理职责情况的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 7 月5 日
23
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 7 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 7 月20 日
24
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、 赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 8 月15 日
25
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 8 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 8 月21 日
26
关于增加济安财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 8 月23 日
27
嘉实货币市场基金暂停大额申购
（含转入及定投）业务的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 9 月1 日
28
关于增加通华财富为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报 、 管理人网
站
2017 年 9 月12 日
29
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 9 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 9 月20 日
30
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 10 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 10 月 20 日
31
关于嘉实货币市场基金收益支付的
公告（2017 年第 11 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 11 月 20 日
32
嘉实货币市场基金暂停大额申购
（含转入及定投）业务的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 11 月 30 日
33
关于嘉实货币市场基 金收益支付的
公告（2017 年第 12 号）
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 12 月 20 日
34
关于增加联泰资产为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 12 月 22 日
35
关于增加余杭农村商业银行为嘉实
旗下基金代销机构并开展定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证券报、 管理人网
站
2017 年 12 月 29 日
§ 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
2018 年 3 月 21 日本基金管理人发布 《嘉 实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自 2018
年 3 月 21 日 起经雷先生 担任公司总经理。 自经雷先生任公司总经理职务之日起， 公司董事长赵学嘉实货币2017 年年度报告
第 61 页 共 61 页
军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会批准嘉实货币市场基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 货币市场基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 货币市场基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 货币市场基金基金托管协议》 ；
（5 ）基金管 理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期 内嘉实货币市场基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司， 咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
