嘉实 理财 宝 7 天债 券型 证券 投资 基金 2017
年年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管 理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。
本报告 期自 2017 年1 月1 日起 至 2017 年 12 月31 日止 。
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基 金 简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ....................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10
§4 管 理 人报 告 .............................................................................................................................. 11
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 17
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 18
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 18
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 18
§5 托 管 人报 告 .............................................................................................................................. 18
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 18
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 19
§6 审 计 报告 .................................................................................................................................... 19
§7 年 度 财务 报 表 .......................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 24
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25
§8 投 资 组合 报 告 .......................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 46
8.2 债券回购 融资情况 ........................................................................................................................ 46
8.3 基金投资 组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 47 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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8.4 报告期内 投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类 的债券投资组合 ........................................................................................ 47
8.6 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 48
8.7 “影子定 价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 48
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明 ............................................................................ 49
8.8 报告期末 按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有 资产支持证券投资明细 ............ 49
8.9 投资组合 报告附注 ........................................................................................................................ 49
§9 基 金 份额 持 有 人信息 ............................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49
9.2 期末货币 市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 51
§10 开 放式基 金 份 额变动 ............................................................................................................... 51
§ 11 重大 事件 揭 示 ......................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 52
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审 计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 52
11.8 偏离度 绝对值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................. 53
11.9 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 53
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ........................................................................................... 54
12.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .......................................... 54
12.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 55
§ 13 备查 文件 目 录 ......................................................................................................................... 55
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 55
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 55
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 55
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金
基金简称
嘉实理财宝 7 天债券
基金主代码
070035
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012 年 8 月29 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,339,001,236.89 份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
嘉实理财宝 7 天债券A 级
嘉实理财宝 7 天债券B 级
下属分级基金的交易代码
070035
070036
报告期末下属分级基金的份
额总额
27,365,300.42 份
2,311,635,936.47 份
2.2
基 金 产品说 明
投资目标
在有效控制风险和保持适当流动性的基础上，力求获得高于业绩比
较基准的稳定回报。
投资策略
根据各种宏观经济指标决定组合的平均剩余期限和比例分布；根据
各类资产的流动性特征决定组合中各类资产的投资比例；根据各类
资产的信用等级及担保状况，决定组合的风险级别。
业绩比较基准
七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基
金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3
基 金 管理人 和 基 金 托管 人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 贺倩
联系电话
(010)65215588 010-66060069
电子邮箱
service@jsfund.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95599 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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传真
(010)65215588 010-68121816
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京东城区建国门内大街 69 号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码
100005 100031
法定代表人
赵学军 周慕冰
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合 伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年
2016 年
2015 年
嘉实理财宝 7
天债券 A 级
嘉实理财宝 7 天
债券 B 级
嘉实理财宝 7
天债券 A 级
嘉实理财宝 7
天债券 B 级
嘉实理财宝 7 天
债券 A 级
嘉实理财宝 7
天债券 B 级
本期
已实
现收
1,274,633.15 147,413,035.59 754,422.54 3,720,760.33 3,147,815.59 40,033,596.07 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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益
本期
利润
1,274,633.15
147,413,035.59
754,422.54
3,720,760.33
3,147,815.59
40,033,596.07
本期
净值
收益
率
3.4213%
3.7211%
1.2582%
1.5536%
5.8663%
6.1694%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
27,365,300.42
2,311,635,936.
47
29,393,761.13
4,013,939,49
9.03
139,925,052.09
11,049,498.78
期末
基金
份额
净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计
净值
收益
率
22.3389%
24.2481%
18.2918%
19.7905%
16.8220%
17.9580%
注: （1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益 ，由于 本 基 金 采
用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等； （2 ）
嘉实理财宝 7 天债券 A 与嘉实理财宝 7 天债券 B 适用不同的销售服务费率； （3 ）本基金 无持有人
认购/ 申 购或 交易基 金的 各项费 用； （4 ）本基 金收 益在基 金份 额“7 天 持 有周期 到期 日”集 中 结
转为基金份额。
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 收 益 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
嘉实理财宝 7 天债券A 级
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 0.5466%
0.0022%
0.3403%
0.0000%
0.2063%
0.0022%
过去六个月 1.4954%
0.0034%
0.6805%
0.0000%
0.8149%
0.0034%
过去一年 3.4213%
0.0046%
1.3500%
0.0000%
2.0713%
0.0046%
过去三年 10.8659%
0.0867%
4.0537%
0.0000%
6.8122%
0.0867%
过去五年 21.1747%
0.0674%
6.7537%
0.0000%
14.4210%
0.0674%
自基金合同
生效起至今
22.3389%
0.0652%
7.2160%
0.0000%
15.1229%
0.0652%
嘉实理财宝 7 天债券B 级
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个 月 0.6201%
0.0022%
0.3403%
0.0000%
0.2798%
0.0022%
过去六个月 1.6437%
0.0034%
0.6805%
0.0000%
0.9632%
0.0034%
过去一年 3.7211%
0.0046%
1.3500%
0.0000%
2.3711%
0.0046%
过去三年 11.8308%
0.0867%
4.0537%
0.0000%
7.7771%
0.0867%
过去五年 22.9426%
0.0673%
6.7537%
0.0000%
16.1889%
0.0673%
自基金合同
生效起至今
24.2481%
0.0651%
7.2160%
0.0000%
17.0321%
0.0651%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 累 计 净 值收 益 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收
益 率 变 动 的比 较
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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图 1 ：嘉实理 财宝 7 天债 券 A 基金累 计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 8 月 29 日至 2017 年 12 月31 日）
图 2 ：嘉实理 财宝 7 天债 券 B 基金累 计净值收益率与同期业绩比较 基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 8 月 29 日至 2017 年 12 月31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结
束时本 基金 的各项 投资 比例符 合基 金合同 第十 二部分 （ 二、投 资范 围和四 、投 资限制 ） 的 有 关
约定。
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值收 益 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：元
嘉实理财宝7 天债券 A 级
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润本年
变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 1,214,165.22 51,798.08 8,669.85 1,274,633.15
2016 年 764,734.27 65,905.94 -76,217.67 754,422.54
2015 年 2,980,682.14 110,219.05 56,914.40 3,147,815.59
合计
4,959,581.63 227,923.07 -10,633.42 5,176,871.28
嘉实理财宝7 天债券 B 级
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润本年
变动
年度利润分配合
计
备注
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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2017 年 140,858,831.88 5,469,036.69 1,085,167.02 147,413,035.59
2016 年 2,890,000.25 - 830,760.08 3,720,760.33
2015 年 38,427,263.38 1,948,047.89 -341,715.20 40,033,596.07
合计
182,176,095.51 7,417,084.58 1,574,211.90 191,167,391.99
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止2017 年12 月 31 日， 基金管理人共管理 1 只封闭式证 券投资基金、141 只开放 式证券投
资基金 ，具 体包括 嘉实 元和、 嘉实 成 长收 益混 合、嘉 实增 长混合 、嘉 实稳健 混合 、嘉实 债 券 、 嘉
实服务增值行业混合、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债
债券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII） 、 嘉实研究精选混合、 嘉实
多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实稳固收益债券、
嘉实价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉 实
领先成长混合、 嘉实深证基本面 120ETF、 嘉实深证基本面 120ETF 联接、 嘉实黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、 嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉实 1 个月 理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉
实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生 ETF 、嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉实中证金融地产 ETF 、 嘉实 3 个 月理财债券、 嘉实医疗保健股票、 嘉实新兴产业股票、 嘉实新
收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增 强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股
票基金 、嘉 实全球 互联 网股票 、嘉 实先进 制造 股票、 嘉实 事件驱 动股 票、嘉 实快 线货币 、 嘉 实 新
机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉实新起点灵活配置混合 、嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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嘉实腾 讯自 选股大 数据 股票、 嘉实 环保低 碳股 票、嘉 实创 新成长 灵活 配置混 合、 嘉实智 能 汽 车 股
票、嘉 实新 起航灵 活配 置混合 、嘉 实新财 富灵 活配置 混合 、嘉实 稳祥 纯债债 券、 嘉实稳 瑞 纯 债 债
券、嘉 实新 常态灵 活配 置混合 、嘉 实新趋 势灵 活配置 混合 、嘉实 新优 选灵活 配置 混合、 嘉 实 新 思
路灵活 配置 混合、 嘉实 稳泰债 券、 嘉实沪 港深 精选股 票、 嘉实稳 盛债 券、嘉 实稳 鑫纯债 债 券 、 嘉
实安益 混合 、嘉实 文体 娱乐股 票、 嘉实稳 泽纯 债债券 、嘉 实惠泽 定增 混合、 嘉实 成长增 强 混 合 、
嘉实策略优选混合、 嘉实主题增强混合、 嘉实优势成长混合、 嘉实研究增强混合、 嘉实稳荣债券、
嘉实农 业产 业股票 、嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、嘉 实增益 宝 货 币 、
嘉实物流产业股票、嘉实丰安 6 个 月定期债券、嘉实新添程混合、嘉实稳元纯债债券、嘉实稳熙
纯债债 券、 嘉实新 能源 新材料 股票 、嘉实 新添 华定期 混合 、嘉实 丰和 灵活配 置混 合、嘉 实 定 期 宝
6 个月理财债 券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉实前沿科
技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉 实稳康纯债债券、嘉实稳华纯债债券、
嘉实 6 个月理 财债券、嘉实稳怡债券、嘉实富时中国 A50ETF 联接、嘉实 富时中国 A50ETF、嘉实
中 小企 业量化 活力 灵活配 置混 合、嘉 实稳 愉债券 、嘉 实创业 板 ETF 、嘉 实新 添泽定 期混合 、 嘉 实
合润双 债两 年期定 期债 券、嘉 实新 添丰定 期混 合、嘉 实稳 悦纯债 债券 、嘉实 致博 纯债债 券 、 嘉 实
新添辉 定期 混合、 嘉实 领航资 产配 置混合 （FOF） 、嘉实 价值 精选股 票、 嘉实医 药健 康股票 。 其 中
嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只 开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理
多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张文玥
本基金、 嘉
实货币、 嘉
实安心货
币、嘉实
宝、嘉实 1
个月理财
债券、 嘉实
3 个月理财
债券、 嘉实
快线货币、
嘉实现金
宝货币、 嘉
实定期宝 6
个月理财
债券基金
2014 年8 月13
日
- 9 年
曾任中国邮政储蓄
银行股份有限公司
金融市场部货币市
场交易员及债券投
资经理。2014 年 4
月加入嘉实基金管
理有限公司， 现任职
于固定收益业务体
系短端 alpha 策略
组。 硕士， 具 有基金
从业资格。 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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经理
李曈
本基金、 嘉
实货币、 嘉
实超短债
债券、 嘉实
安心货币、
嘉实宝、 嘉
实活期宝
货币、 嘉实
活钱包货
币、 嘉实快
线货币、 嘉
实现金宝
货币、 嘉实
增益宝货
币、 嘉实定
期宝6 个月
理财债券、
嘉实现金
添利货币
基金经理
2015 年5 月14
日
- 8 年
曾任中国建设银行
金融市场部、 机构业
务部业务经理。 2014
年 12 月加入 嘉实基
金管理有限公司， 现
任职于固定收益业
务 体 系 短 端 alpha
策略组。硕士研究
生， 具有基金从业资
格。
李金灿
本基金、 嘉
实超短债
债券、 嘉实
安心货币、
嘉实宝、 嘉
实活期宝
货币、 嘉实
1 个月理财
债券、 嘉实
活钱包货
币、 嘉实薪
金宝货币、
嘉实3 个月
理财债券、
嘉实快线
货币、 嘉实
现金宝货
币、 嘉实增
益宝货币、
嘉实定期
宝6 个月理
财债券、 嘉
实现金添
利货币、 嘉
2016 年7 月23
日
- 8 年
曾任
FutexTradingLtd
期货交易员、 北京首
创期货有限责任公
司研究员、 建信基金
管理有限公司债券
交易员。2012 年 8
月加入嘉实基金管
理有限公司， 曾任债
券交易员， 现任职于
固定收益业务体系
短端 alpha 策略组。
硕 士 研究 生，CFA 、
具有基金从业资格。 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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实6 个月理
财债券基
金经理
注: （1 ） 任 职 日 期 、 离 任 日 期 是 指 公 司 作 出 决 定 后 公 告 之 日 ； （2 ） 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会
《证券业从业人员 资格管理办法》 的相关规定。 （3 ） 本基金基金经理张文玥女士因休产假超过 30
日，在 其休 假期间 ，本 基金暂 由我 公司基 金经 理李金 灿先 生、李 曈先 生代为 履行 基金经 理 职 责 。
该事项已于 2017 年7 月5 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》上进行了披露。 （4 ）
本基金基金经理张文玥女士已结束休假，自 2018 年 1 月 12 日起恢复履行基金经理职务。该事项
已于 2018 年1 月12 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》上进行了披露。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券 法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实理财宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在严格 控制 风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大 利 益 。
本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定， 无损害基 金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统 和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公 司 公平 交 易管 理制 度 要求 境内 上 市股 票、 债 券的 一级 市 场申 购、 二 级市 场交 易 以及投资管
理过程 中各 个相关 环节 符合公 平交 易的监 管要 求。各 投资 组合能 够公 平地获 得投 资信息 、 投 资 建
议，并 在投 资决策 委员 会的制 度规 范下独 立决 策，实 施投 资决策 时享 有公平 的机 会。所 有 组 合 投
资决策 与交 易执行 保持 隔离， 任何 组合必 须经 过公司 交易 部集中 交易 。各组 合享 有平等 的 交 易 权
利，共 享交 易资源 。对 交易所 公开 竞价 交 易以 及银行 间市 场交易 、交 易所大 宗交 易等非 集 中 竞 价
交易制 定专 门的交 易规 则，保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场 申 购 、
非公开 发行 股票申 购等 以公司 名义 进行的 交易 ，严格 遵循 各投资 组合 交易前 独立 确定交 易 要 素 ，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围 内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期 内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量 超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2017 年， 央 行主导下货币政策保持稳健中性， 货币市场收益率波动性增加， 债券市场利率整
体上行。 宏观经济数据显示，2017 年整体经济呈现平稳增长， 供给侧改革和去产能过程收到明显
成效，CPI 保 持低位运行，PPI 冲高后 回落， 房地产市场继续遭到政策打压， 工业增速数据波动较
大。 从国际上看， 全球经济增长势头有所加强， 2017 年美联储 加息三次， 欧元区经济环境改善，
英国通 胀形 势向好 ，英 国央行 加息 ，日本 通胀 有所回 升， 全球货 币收 紧预期 升温 ，美元 指 数 表 现
较弱， 美债 收益率 整体 上行， 人民 币贬值 压力 有所缓 解。 针对上 述宏 观经济 环境 ，央行 更 加 注 重
货币政 策执 行的前 瞻性 、针对 性和 灵活性 ，完 善宏观 审慎 政策框 架， 根据经 济和 市场运 行 情 况 ，
运用公 开市 场操作 和各 类创新 工具 对市场 资金 面进行 预调 微调。 中央 经济工 作会 议明确 下 一 步 要
将抑制 资产 泡沫和 防范 金融风 险放 在首要 位置 ，未来 金融 领域的 监管 过程仍 将延 续，资 金 面 也 存
在多重不确定因素， 央行切实管住货币供给总闸门， 整 体货币市场整体处于紧平衡状态。2017 年
央行上调公开市场逆回购操作利率和 MLF 利率 三次共 0.25% ，其中 12 月 央行上调了 0.05% 。对于
12 月利率上 调的原因， 央行强调了 “目前货币市场利率显著高于公开市场操作利率， 此次公开市
场操作利率小幅上行可适度收窄二者之间的利差， 有助于修 复市场扭曲， 理顺货币政策传导机制。 ”
2017 央行公 开市场逆回购、MLF 、国 库现金等净投放 11192 亿，为了调节市场流动性缺口。2017
年以来货币政策实实在在的贯彻了 “稳健中性” ， 保持灵活性， 避免了 某一阶段资金面持续收紧或
宽松引发市场对稳健 中性货币政策取向的误读。 由于银行 MPA 考核， 全年 非银机构融资难度较大，
市场资金利率波动性上升。2017 年 全年银行间隔夜和 7 天回购利率均值分别为 2.72% 和 3.35% ，
较 2016 年均 值 2.11% 和 2.55% 分别上 行 0.61% 和 0.80% 。2017 年债券市场剧烈波动，收益率整体嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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上行。 4 季末1 年期和10 年期国开债收益率分别收于 4.68% 和 4.82%，较 2016 年底 3.18% 和 3.68%
大幅上行。 2017 年信用债 市场在资金紧张和估值上行压力推动下， 收益率也跟随利率债上扬。 2017
年末 1 年期 高评级的 AAA 级短融收益 率 由 2016 年 末的 3.91% 升至 5.22% ，同 期中等评级的 AA+ 级
短融收益率则由 4.17% 上行至 5.50% 。 在 一 级 市 场 债 券 发 行 利 率 明 显 高 于 1 年期贷款基准利率
4.35% 的情 况下 ， 部分 高资 质 债券 发行 人 取消 发行 计 划， 转而 寻 求银 行的 贷 款资 金支 持 ，2017 年
整体信用债发行净增量比 2016 年降 低。
2017 年 ， 本基金秉持稳健投资原则， 谨慎操作， 以确保组合安全性为首要任务； 灵活配置逆
回购、 银行存单、 债券和同业存款， 管理现金流分布， 保障组合充足流动性; 控制 银行存款和债券
资产配 置比 例，组 合保 持中性 久期 ，在收 益率 曲线平 坦 化 环境中 管理 组合利 率风 险；谨 慎 筛 选 组
合 投资 个券， 严控 信用风 险; 灵 活运用 短期 杠杆资 源提 高组合 收益 。整体 看，2017 年本基 金 成 功
应对了 市场 和规模 波动 ，投资 业绩 平稳， 实现 了安全 性、 流动性 和收 益性的 目标 ，并且 整 体 组 合
的持仓 结构 相对安 全， 流动性 和弹 性良好 ，为 下一阶 段抓 住市场 机遇 、创造 安全 收益打 下 了 良 好
基础。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期嘉实理财宝 7 天债券 A 级 的基金份额净值收益率为 3.4213% ， 嘉实理财宝 7 天债券B
级的基金份额净值收益率为 3.7211% ，同期业绩比较基准收益率为 1.3500% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2018 年 ， 宏观经济、 货币政策和短期资金面仍是影响货币市场的主要因素。 整体看， 全
球主要 经济 体增长 形势 较好。 美国 经济稳 步复 苏，美 联储 加息节 奏和 美元走 势是 影响市 场 的 关 键
因素； 特朗 普推动 的减 税政策 可能 会提升 美国 经济复 苏的 幅度， 还对 全球经 济增 长格局 带 来 长 期
深远影响； 欧洲和日本经济增长较好， 通胀回升空间更大， 市场对于 其未来缩减 QE 和加息预期空
间更大 ；新 兴经济 体将 受益于 大宗 商品价 格上 升和汇 率升 值的好 处， 预期主 要货 币汇率 需 要 一 段
时间达成再平衡； 由此带来的影响将错综复杂。 而国内经济运 行也面临多重问题和挑战， 预计 2017
年 GDP 实际 增速在 6.5%到 7.0% 区间 运行，贡献主要来自于棚改货币化、出口增长和去产能导致
PPI 走出 通缩 并形 成阶段 性正 反馈效 应。 但是增 长过 程中的 结构 性失衡 依然 存在， 需要继 续 深 化
供给侧 改革 。中央 政治 局会议 明确 要防范 化解 重大风 险， 要使宏 观杠 杆率得 到有 效控制 ， 中 央 经
济工作 会议 提出打 好防 范化解 重大 风险攻 坚战 ，重点 是防 控金融 风险 ，针对 上述 国内外 经 济 形 势
和货币环境， 预计 2018 年 在央行的主导下， 货币政策将会更注重政策的前瞻性、 针对性和灵活性 ，
根据实 体经 济增长 情况 和市场 变动 ，综合 运用 公开市 场操 作和各 类创 新工具 进行 调整和 指 导 ， 以
支持实体经济增长势头。2018 年整 体金融市场去杠杆过程将延续， 监管文件的出台和实施， 会使嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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得市场 资金 面波动 概率 增加。 央行 公开市 场操 作、回 购利 率和各 种定 向或创 新工 具运用 将 是 影 响
资金面、资金利率和投资者政策预期的关键指标。2018 年 受基数、天气原因和油价等因素影响，
预期通 胀有 上行趋 势。 非标融 资将 受到更 大的 限制， 企业 将会更 加倚 赖直接 融资 ，债市 供 给 维 持
高位，这些方面的政策投资者均要重点关注。
针 对 上述 复 杂的 市场 环 境， 本基 金 将坚 持一 贯 以来 的谨 慎 操作 风格 ， 强化 投资 风 险控 制，以
确 保 组 合 安 全 性 和 流 动 性 为 首 要 任 务 ， 兼 顾 收 益 性 。 密 切 关 注 各 项 宏 观 数 据 、 政 策 调 整 和 市 场
资 金 面情 况，平 衡配 置同业 存款 、存单 和债 券投资 ，谨 慎选择 组合 的信用 券种 持仓， 保 持 合 理
流动 性资 产配置 ，细 致管理 现金 流，以 控制 利率风 险和 应对组 合规 模波动 ，努 力为投 资 人 创 造
安全稳定的收益。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发、 海外业务、 另类业
务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监 控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风险。
（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务：负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业
务的法律风险问题。
（5 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们还积极配合监管机关、 社保基金理事会的检查以及统计调查工作， 按时完成 季度 、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证券 交易所 ，中 国证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同第十六部分 （二） 收益分配原则的约定： “3.本基 金根据每日基金收益情
况， 以每万份基金净收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 在基金份额 “7 天持有周
期到期日” 集中支付” 、 “5. 本基金 每日进行收益计算并分配时， 在基金份额 “7 天持有周期到期
日”累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式”的内容，本期 A 类份 额已
实现收益为 1,274,633.15 元， 每日分配， 到期支付， 合计分配 1,274,633.15 元，B 类 份额已实现
收益为 147,413,035.59 元 ， 每日分配， 到期支付， 合计分配 147,413,035.59 元， 符合法 律法规的
规定和本基金基金合同的约定。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期 内 ， 本 基 金 存 在 连 续 20 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 的 情 形 ， 时 间 范 围 为
2017-10-20 至 2017-12-25 ；未出现连 续 20 个工作 日基金份额持有人数量不满两百人的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管本 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 中国 农业 银 行股 份有 限 公司 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 —嘉实 基 金 管 理
有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日基 金的投资运作， 进行了认真、 独 立
的会计 核算 和必要 的投 资监督 ，认 真履行 了托 管人的 义务 ，没有 从 事 任何损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本托管人认为, 嘉实基 金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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额申购 赎回 价格的 计算 、基金 费用 开支及 利润 分配等 问题 上，不 存在 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为； 在报 告期内 ，严 格遵守 了《 证券投 资基 金法》 等有 关法律 法规 ，在各 重要 方面的 运 作 严 格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认为 ， 嘉实 基金 管 理有 限公 司 的信 息披 露 事务 符合 《 证券 投 资 基 金信 息披 露管理办
法》及 其他 相关法 律法 规的规 定， 基金管 理人 所编制 和披 露的本 基金 年度报 告中 的财务 指 标 、 净
值表现 、收 益分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 信息真 实、 准确、 完整 ，未发 现 有 损 害
基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第
22380
号
嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了 嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金 ( 以下简称 “嘉实理财宝 7 天债券基金 ”) 的
财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度
的利润表和所有者权益( 基金净 值)
变动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意见
我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所 列示 的
中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反 映了 嘉实理财宝 7 天债 券
基金 2017 年12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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我 们 按照 中国 注 册会 计师 审 计准 则的 规 定执 行了 审 计工 作。 审 计报 告的 “ 注册 会计 师 对财 务
报表审 计的 责任 ” 部分 进一步 阐述 了我们 在这 些准则 下的 责任。 我们 相信， 我们 获取的 审 计 证 据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 嘉实理财宝 7 天债券基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉实理财宝7 天 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管
理层负 责按 照企业 会计 准则 和 中国 证监会 、中 国基金 业协 会发布 的有 关规定 及允 许的基 金 行 业 实
务操作 编制 财务报 表， 使其实 现公 允反映 ，并 设计、 执行 和维护 必 要 的内部 控制 ，以使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 嘉 实 理 财 宝7 天 债 券 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ，
披露与 持续 经营相 关的 事项( 如 适用) ，并运 用持 续经营 假设 ，除非 基金 管理人 管理 层计划 清 算 嘉
实理财宝7 天 债券基金 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督嘉实理财宝7 天债券 基金 的财务报告过程。
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是 高 水平的 保证 ， 但并 不能 保证按 照审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我 们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意 遗漏、虚假 陈述或凌驾 于内部控制 之上，未能 发现由于舞 弊导致的重 大错报的风 险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证
据，就可能导致对 嘉实理财宝 7 天 债券基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性 得出结论。 如果我们得 出结论认为 存在重大不 确定性，审 计准则要求 我们在审计 报告
中提请报表 使用者注意 财务报表中 的相关披露 ；如果披露 不充分，我 们应当发表 非无保留意 见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而未来的事项或情况可能导致嘉实理财宝 7 天
债券基金不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披 露) ， 并评价 财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 22 页 共 55 页
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
806,882,230.59 2,901,898,173.27
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
1,310,768,115.11 1,668,625,488.77
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,310,768,115.11 1,668,625,488.77
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
220,000,650.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
3,569,985.18 46,941,370.10
应收股利
- -
应收申购款
13,681.82 129,990.00
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
2,341,234,662.70 4,617,595,022.14
负 债 和 所有者 权 益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- 572,498,741.25
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
94,225.32 466,716.05
应付托管费
27,918.62 142,750.51
应付销售服务费
10,461.46 25,236.68
应付交易费用
7.4.7.7
3,652.50 29,363.65
应交税费
- -
应付利息
- 95,622.80
应付利润
1,938,267.91 844,431.04
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
158,900.00 158,900.00
负债合计
2,233,425.81 574,261,761.98
所 有 者 权益：
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 23 页 共 55 页
实收基金
7.4.7.9
2,339,001,236.89 4,043,333,260.16
未分配利润
7.4.7.10
- -
所有者权益合计
2,339,001,236.89 4,043,333,260.16
负债和所有者权益总计
2,341,234,662.70 4,617,595,022.14
注: 报告截止 日 2017 年 12 月31 日， 嘉实理财宝 7 天债券A 级 基金份额总额 27,365,300.42 份，
份额净值 1.0000 元；嘉 实理财宝 7 天债券 B 级基金份额总额 2,311,635,936.47 份 ，份额净值
1.0000 元。 基金份额总额合计为 2,339,001,236.89 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
171,288,387.88 7,168,445.80
1. 利息收入
170,084,233.76 7,089,400.09
其中：存款利息收入
7.4.7.11 96,383,391.29 3,981,699.27
债券利息收入
70,120,257.95 2,415,916.68
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
3,580,584.52 691,784.14
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
1,204,154.12 79,045.71
其中：股票投资收益
- -
基金投资 收益
- -
债券投资收益
7.4.7.12 1,204,154.12 79,045.71
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值 变动收益( 损 失以
“- ”号填列)
- -
4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.13
- -
减：二、费用
22,600,719.14 2,693,262.93
1 ．管理人报酬
9,567,013.23 690,208.78 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 24 页 共 55 页
2 ．托管费
2,835,034.32 208,970.62
3 ．销售服务 费
461,533.16 188,531.56
4 ．交易费用
7.4.7.14 - -
5 ．利息支出
9,508,079.19 1,405,281.69
其中： 卖出回购金融资产支
出
9,508,079.19 1,405,281.69
6 ．其他费用
7.4.7.15 229,059.24 200,270.28
三、利润总额( 亏损总额以“- ”
号填列)
148,687,668.74 4,475,182.87
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
148,687,668.74 4,475,182.87
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
4,043,333,260.16 - 4,043,333,260.16
二、 本期经营活动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- 148,687,668.74
148,687,668.74
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-1,704,332,023.27 - -1,704,332,023.27
其中： 1. 基金 申购
款
5,514,523,155.37 - 5,514,523,155.37
2. 基金赎
回款
-7,218,855,178.64 - -7,218,855,178.64
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- -148,687,668.74 -148,687,668.74
五、 期末所有者权
益（基金净值）
2,339,001,236.89 - 2,339,001,236.89 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 25 页 共 55 页
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
150,974,550.87 - 150,974,550.87
二、 本期经营活 动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- 4,475,182.87
4,475,182.87
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
3,892,358,709.29 - 3,892,358,709.29
其中： 1. 基金 申购
款
4,092,076,498.74 - 4,092,076,498.74
2. 基金赎
回款
-199,717,789.45 - -199,717,789.45
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- -4,475,182.87 -4,475,182.87
五、 期末所有者权
益（基金净值）
4,043,333,260.16 - 4,043,333,260.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实理财宝 7 天债券型证 券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称“中国证监会”) 证 监许可[2012]1047 号《 关于核准嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金 募
集的批 复》 核准， 由嘉 实基金 管理 有限公 司依 照《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《 嘉 实 理
财宝 7 天债 券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限 不定 ，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集 9,527,600,820.82 元， 业经普华 永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2012)第 320 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《嘉实理财嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 26 页 共 55 页
宝 7 天债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 8 月 29 日 正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为 9,528,525,870.62 份基金份 额，其中认购资金利息折合 925,049.80 份基金份 额。本基
金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金根据投资者认( 申) 购本 基金的金额， 在投资者持有基金份额达到或者超过 500 万份 时，
设置为 A 类基金份额；在投资者持有基金份额低于 500 万 份时，设置为 B 类基金份额，因此形成
不同的 基金 份额等 级。 不同基 金份 额按照 不同 的费率 计提 销售服 务费 用，分 别设 置基金 代 码 ， 并
单独公布每万份基金净收益和 7 日 年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申 购确
认日起每两个月为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《嘉实理 财宝 7 天债 券型证券投资基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的投资于法律法规允许的金融工具组合比例范围包括： 现金， 银行协议存款，
通知存款，一年以内( 含 一年) 的银行 定期存款和大额存单，剩余期限( 或 回售期限) 在 397 天以 内
( 含 397 天) 的债券、资产支持证券、中期票据，期限在一年以内( 含一 年) 的债券回 购，期限在一
年以内( 含一 年) 的中 央银 行票据 、短 期融资 券、 超短期 融资 券，及 法律 法规或 中国 证监会 允 许 基
金投资的其他固定 收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实理财宝 7 天债券型证券投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 27 页 共 55 页
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当 期 损益 的金融 资产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的债券 投资 和资产 支持 证券投 资分 类为以 公允 价值计 量且其 变 动 计
入当期 损益 的金融 资产 。以公 允价 值计量 且其 公允价 值变 动计入 损益 的金融 资产 在资产 负 债 表 中
以交易性金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定 或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 基
金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券 投资 和资 产支持 证券 投资按 票面 利率或 商定 利率每 日计 提应收 利息 ，按实 际利率 法 在 其
剩余期 限内 摊销其 买入 时的溢 价或 折价； 同时 于每一 计价 日计算 影子 价格， 以避 免债券 投 资 和 资
产支持 证券 投资的 账面 价值与 公允 价值的 差异 导致基 金资 产净值 发生 重大偏 离。 对于应 收 款 项 和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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为 了 避免 投资 组 合的 账面 价 值与 公允 价 值的 差异 导 致基 金资 产 净值 发生 重 大偏 离， 从而对基
金持有 人的 利益产 生稀 释或不 公平 的结果 ，基 金管理 人于 每一计 价日 采用投 资组 合的公 允 价 值 计
算影子 价格 。当影 子价 格确定 的基 金资产 净值 与摊余 成本 法计算 的基 金资产 净值 的偏离 度 绝 对 值
达 到 或超 过 0.25% 时， 基金 管 理人 应根 据 风险 控制 的 需要 调整 组 合， 使基 金 资产 净值 更能公允地
反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允价值 。 采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外 发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申 购和赎
回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。上述 申购 和赎回 分 别 包 括
基金转 换所 引起的 转入 基金的 实收 基金增 加和 转出基 金的 实收基 金减 少，以 及因 类别调 整 而 引 起
的 A 、B 类基 金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
债 券 投资 在持 有 期间 按实 际 利率 计算 确 定的 金额 扣 除在 适用 情 况下 由债 券 发行 企业 代扣代缴
的个人 所得 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资产 支持证 券在 持有期 间收 到的款 项， 根据资 产 支 持 证嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 29 页 共 55 页
券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资本 金部分 和投 资收益 部分 ，将本 金部 分冲减 资 产 支 持
证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
债券 投资 和资 产支持 证券 投资处 置时 其处置 价格 扣除相 关交 易费用 后的 净额与 账面价 值 之 间
的差额确认为投资收益。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.9 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他 金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线 法计算。
7.4.4.10 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金同 一类 别 内的 每份 基 金份 额享 有 同等 分配 权 ；本 基金 收 益分 配方 式 为红 利再 投资，免
收再投 资的 费用； 本基 金根据 每日 基金收 益情 况，以 每万 份基金 净收 益为基 准， 为投资 人 每 日 计
算当日 收益 并分配 ，在 基金份 额“7 天持有周 期到期 日” 集中支 付。 本基金 根据 每日收 益 情 况 ，
将当日 收益 全部分 配， 若当日 已实 现收益 大于 零时， 为投 资人记 正收 益；若 当日 已实现 收 益 小 于
零时， 为投 资人记 负收 益；若 当日 已实现 收益 等于零 时， 当日投 资人 不记收 益； 本基金 每 日 进 行
收益计算并分配时， 在基金份额 “7 天持有周期到期日” 累计收益支付 方式只采用红利再投资( 即
红利转基金份额) 方式， 投资人可通过赎回基金份额获得现金收益； 若投资人在基金份额 “7 天持
有周期 到期 日”累 计收 益支付 时， 其累计 收益 为正值 ，则 为投资 人增 加相应 的基 金份额 ， 其 累 计
收益为 负值 ，则缩 减投 资人基 金份 额。若 投资 人赎回 基金 份额时 ，其 对应收 益将 立即结 清 ； 若 收
益为负 值， 则从投 资人 赎回基 金款 中扣除 ；当 日申购 的基 金份额 自下 一个工 作日 起，享 有 基 金 的
收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。
7.4.4.11 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 30 页 共 55 页
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 计 算影 子价 格过程中
确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可 转换债券、 资 产支持证券和私募债券除
外) 及 在银 行间 同 业市 场交 易 的固 定收 益 品种 ，根 据 中国 证监 会 公告[2017]13 号 《中 国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交易所上
市或挂 牌转 让的固 定收 益品种( 可转 换债券 、资 产支持 证券 和私募 债券 除外) ， 按照 中证指 数 有 限
公司所 独立 提供的 估值 结果确 定公 允价值 。基 金持有 的银 行间同 业市 场固定 收益 品种按 照 中 央 国
债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《 关于全面推开营业税改征
增 值 税试 点的 通 知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全面 推 开营 改增 试 点金 融业 有关政策的
通 知 》 、财 税[2016]70 号《 关 于金 融机 构 同业 往来 等 增值 税政 策 的补 充通 知 》及 其他 相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月1 日起， 金
融业由 缴纳 营 业税 改为 缴纳增 值税 。对证 券投 资基金 管理 人运用 基金 买卖债 券的 转让收 入 免 征 增
值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 31 页 共 55 页
20% 的个人所 得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
6,882,230.59 1,898,173.27
定期存款
800,000,000.00 2,900,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月
400,000,000.00 -
存款期限 1 个月以内
- 1,600,000,000.00
存款期限 3 个月及以上
400,000,000.00 1,300,000,000.00
其他存款
- -
合计
806,882,230.59 2,901,898,173.27
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度 （% ）
债券
交易所市场
- -
-
-
银行间市场
1,310,768,115.11 1,310,686,000.00
-82,115.11
-0.0035
合计
1,310,768,115.11 1,310,686,000.00 -82,115.11 -0.0035
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度 （% ）
债券
交易所市场
- -
-
-
银行间市场
1,668,625,488.77 1,670,204,000.00
1,578,511.23
0.0390
合计
1,668,625,488.77 1,670,204,000.00 1,578,511.23 0.0390
注: 偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/ 摊 余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/ 负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 32 页 共 55 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余额
其中；买断式逆回购
银行间同业市场买入返
售金融资产款
220,000,650.00 -
合计
220,000,650.00 -
注: 上年度末 （2016 年 12 月 31 日） ， 本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
1,580.09 341.56
应收定期存款利息
711,833.34 3,451,666.86
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
2,635,397.26 43,489,361.68
应收买入返售证券利息
221,174.49 -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
- -
合计
3,569,985.18 46,941,370.10
7.4.7.6 其他资产
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
3,652.50 29,363.65
合计
3,652.50 29,363.65
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用 158,900.00 158,900.00
应付指数使用费 - -
应付替代款 - -
可退替代款 - -
其他 - -
合计
158,900.00 158,900.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实理财宝 7 天债券A 级
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 29,393,761.13
29,393,761.13
本期申购
73,664,323.49
73,664,323.49
本期赎回（以“- ”号填 列）
-75,692,784.20
-75,692,784.20
本期末
27,365,300.42
27,365,300.42
嘉实理财宝 7 天债券B 级
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 4,013,939,499.03
4,013,939,499.03
本期申购
5,440,858,831.88
5,440,858,831.88
本期赎回（以“- ”号填 列）
-7,143,162,394.44
-7,143,162,394.44
本期末
2,311,635,936.47
2,311,635,936.47
注: 申购含红 利再投份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实理财宝 7 天债券A 级
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
1,274,633.15 - 1,274,633.15
本期基金份额
交易产生的变
动数
- - -
其中：基金申
购款
- - - 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 34 页 共 55 页
基金赎
回款
- - -
本期已分配利
润
-1,274,633.15 - -1,274,633.15
本期末
- - -
嘉实理财宝 7 天债券B 级
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
147,413,035.59 - 147,413,035.59
本期基金份额
交易产生的变
动数
- - -
其中：基金申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已分配利
润
-147,413,035.59 - -147,413,035.59
本期末
- - -
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
40,192.35 49,363.31
定期存款利息收入
96,335,644.25 3,931,666.86
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
7,554.69 669.10
其他
- -
合计
96,383,391.29 3,981,699.27
7.4.7.12 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成交总额
7,365,393,579.39 803,284,564.31
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期兑付） 成本总
额
7,276,731,293.77 781,366,261.72 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 35 页 共 55 页
减：应收利息总额
87,458,131.50 21,839,256.88
买卖债券差价收入
1,204,154.12 79,045.71
7.4.7.13 其他收入
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无其他收入。
7.4.7.14 交易费用
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
50,000.00 50,000.00
信息披露费
99,900.00 99,900.00
银行划款手续费 40,552.83 12,330.28
上市年费 - -
债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00
指数使用费 - -
红利手续费 - -
其他 2,606.41 2,040.00
合计
229,059.24 200,270.28
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大 或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( “中国 农业银
行”)
基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 36 页 共 55 页
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本基金 未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
9,567,013.23 690,208.78
其中：支付销售机构的客户维护费
32,675.62
48,290.76
注: 支 付 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.27% 的 年 费 率
计提， 逐日 累计至 每月 月底， 按月 支付。 其计 算公式 为： 日管理 人报 酬＝前 一日 基金资 产 净 值 ×
0.27%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
2,835,034.32 208,970.62
注: 支付基金 托管人中国农业银行的托管费按前一日基 金资产净值 0.08% 的年费率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实理财宝 7 天债券A
级
嘉实理财宝 7 天债券B
级
合计
嘉实基金管理有限公司 5,403.87
349,539.98
354,943.85
中国农业银行 21,328.11
-
21,328.11
合计 26,731.98 349,539.98 376,271.96 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实理财宝 7 天债券A
级
嘉实理财宝 7 天债券B
级
合计
嘉实基金管理有限公司 8,334.48 19,406.50 27,740.98
中国农业银行 33,003.45 - 33,003.45
合计 41,337.93 19,406.50 60,744.43
注: 本基金 A 类基金份额销售服务费年费率 0.30% ，B 类基金份 额销售服务费年费率 0.01% ，每日
计提， 逐日 累计至 每月 月末， 按月 支付给 嘉实 基金管 理有 限公司 ，再 由嘉实 基金 管理有 限 公 司 计
算并支 付给 各基金 销售 机构。 计算 公式为 ：各 类别基 金日 销售服 务费 ＝各类 别基 金份额 前 一 日 的
资产净值×各类别基金份额适用的销售服务费率/ 当年天数 。 对于由A 类 升级为 B 类 的基金份额持
有人，年基金销售服务费率应自其达到 B 类条 件的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金 份额
持有人的费率；对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其降级后的
下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人的费率。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易
单位：人民币元
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收
入
交易金额
利息支出
中国农业银行 - - - - 11,270,000.00 758.61
注: 本期 （2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 ） ， 本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券
( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，基金管 理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 38 页 共 55 页
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，其他关 联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中 国 农 业 银 行 股
份有限公司
6,882,230.59
40,192.35
1,898,173.27
49,363.31
注: 本基金的 银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
单位：人民币元
嘉实理财宝 7 天债券A 级
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
1,214,165.22 51,798.08 8,669.85 1,274,633.15 -
嘉实理财宝 7 天债券B 级
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
140,858,831.88 5,469,036.69 1,085,167.02 147,413,035.59 -
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.2.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.2.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正 回购余额。 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 39 页 共 55 页
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金属 于债 券 型证 券投 资 基金 ，长 期 风险 收益 水 平低 于股 票 型基 金、 混 合型 基金 ，高于货
币市场 基金 。本基 金投 资的金 融工 具主要 包括 债券投 资。 本基金 在日 常经营 活动 中面临 的 与 这 些
金融工 具相 关的风 险主 要包括 信用 风险、 流动 性风险 及市 场风险 。本 基金投 资于 各类货 币 市 场 工
具，属 于高 流动性 、低 风险的 品种 ，其预 期风 险和预 期收 益率都 低于 股票、 债券 和混合 型 基 金 。
本基金 的基 金管理 人从 事风险 管理 的主要 目标 是在有 效控 制风险 和保 持适当 流动 性的基 础 上 ， 力
求获得 高于 业绩比 较基 准的稳 定回 报。 本基 金的基 金管 理人董 事会 重视建 立完 善的公 司 治 理 结
构与内 部控 制体系 ，公 司董事 会对 公司建 立内 部控制 系统 和维持 其有 效性承 担最 终责任 。 董 事 会
下设风 险控 制与内 审委 员会， 负责 检查公 司内 部管理 制度 的合法 合规 性及内 控制 度的执 行 情 况 ，
充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委员 会 ， 由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制 度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决 策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 40 页 共 55 页
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建 立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长 期
信用评级在 AAA 级以下的 债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且
通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有资产支持证券( 上年 度末：无) 。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
1,190,956,837.62 99,948,661.67
合计
1,190,956,837.62 99,948,661.67
注: 短期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按短 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
- 1,358,527,163.81
AAA 以下
- -
未评级
- -
合计
- 1,358,527,163.81
注:1. 本报告 期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有按长期信用评级的债券投资。 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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2. 长期信用 评级由 中国 人民银 行许 可的信 用评 级机构 评级 ，并由 债券 发行人 在中 国人民 银 行 指 定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可于开 放日 要求赎 回其 持有的 基金 份额， 另一 方面来 自 于 投 资
品种所 处的 交易市 场不 活跃而 带来 的变现 困难 或因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的 情 况 下
以合理的价格变现。
针对 兑付 赎回 资金的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 于开 放日对 本基 金的申 购赎回 情 况 进
行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的可 用现金 头寸 与之相 匹配 。本基 金 的 基 金
管理人 在基 金合同 中设 计了巨 额赎 回条款 ，约 定在非 常情 况下赎 回申 请的处 理方 式，控 制 因 开 放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.2 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本 基 金的 基金 管 理人 在基 金 运作 过程 中 严格 按照 《 公开 募集 证 券投 资基 金 运作 管理 办法》及
《公开 募集 开放式 证券 投资基 金流 动性风 险管 理规定 》等 法规的 要求 对本基 金组 合资产 的 流 动 性
风险进 行管 理，通 过独 立的风 险管 理部门 对本 基金的 组合 持仓集 中度 指标、 流通 受 限制 的 投 资 品
种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本 基金持 有 一家 公司 发 行的 证券 ， 其市 值不 超 过基 金资 产 净值 的 10% 。本 基金管 理 人管理的
全 部基 金持有 一家 公司发 行的 证券， 不超 过该证 券 的 10% 。 本基 金管理 人管 理的全 部开放 式 基 金
持 有一 家上市 公司 发行的 可流 通股票 ，不 得超过 该上 市公司 可流 通股票 的 15% 。本 基金主 动 投 资
于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作 日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认 的净赎回申请不得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 42 页 共 55 页
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动 态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金主 要投 资于交 易所 及银行 间市 场交易 的固 定收益 品种 ，因此 存在 相应的 利率风 险 。 本
基金的 基金 管理人 每日 通过“ 影子 定价” 对本 基金面 临的 市场风 险进 行监控 ，定 期对本 基 金 面 临
的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个月-1
年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存款 806,882,230.59 - - - 806,882,230.59
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 1,310,768,115.11 - - - 1,310,768,115.11
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 220,000,650.00 - - - 220,000,650.00 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 3,569,985.18 3,569,985.18
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 13,681.82 13,681.82
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
2,337,650,995.70 - - 3,583,667.00 2,341,234,662.70
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 94,225.32 94,225.32
应付托管费 - - - 27,918.62 27,918.62
应付销售服务费 - - - 10,461.46 10,461.46
应付交易费用 - - - 3,652.50 3,652.50
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 1,938,267.91 1,938,267.91
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 158,900.00 158,900.00
负债总计
- - - 2,233,425.81 2,233,425.81
利率敏感度缺口
2,337,650,995.70 - - 1,350,241.19 2,339,001,236.89
上年度末
2016 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存款 2,901,898,173.27 - - - 2,901,898,173.27
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 1,668,625,488.77 - - - 1,668,625,488.77
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 46,941,370.10 46,941,370.10
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 129,990.00 129,990.00
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
4,570,523,662.04 - -
47,071,360.10
4,617,595,022.14
负债
短期借款 - - - - - 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
572,498,741.25 - - - 572,498,741.25
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 466,716.05 466,716.05
应付托管费 - - - 142,750.51 142,750.51
应付销售服务费 - - - 25,236.68 25,236.68
应付交易费用 - - - 29,363.65 29,363.65
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 95,622.80 95,622.80
应付利润 - - - 844,431.04 844,431.04
递延所得税负 债 - - - - -
其他负债 - - - 158,900.00 158,900.00
负债总计
572,498,741.25 - -
1,763,020.73
574,261,761.98
利率敏感度缺口
3,998,024,920.79
- -
45,308,339.37
4,043,333,260.16
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2017 年 12 月 31 日， 若市场利率变动 25 个基 点且其他市场变量保持不变，本基金资产净
值将不会产生重大变动（2016 年 12 月 31 日，同 ） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于交 易所 市场和 银行 间同业 市 场 交 易
的固定收益品种，未持有权益类证券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有 的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 二 层 次
的余额为 1,310,768,115.11 元 ， 无 属 于 第 一 、 第 三 层 次 的 余 额 （ 上 年 度 末 ： 第 二 层 次
1,668,625,488.77 元，无 属于第一、第三层次的余额） 。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
本基金 本报 告期及 上年 度可比 期间 持有的 以公 允价值 计量 的金融 工具 的公允 价值 所属层 次 未 发 生
重大变动。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金 融负债( 上 年度末：无) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发生的嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
固定收益投资
1,310,768,115.11
55.99
其中：债券
1,310,768,115.11
55.99
资产支持证
券
-
-
2
买入返售金融资产
220,000,650.00
9.40
其中： 买断式 回购的
买入返售金融资产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付金合计
806,882,230.59
34.46
4
其他各项资产
3,583,667.00
0.15
5
合计
2,341,234,662.70
100.00
8.2 债 券 回 购 融资 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额
5.77
其中：买断式回购融资
-
序号
项目
金额
占基金资产净值
的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额
- -
其中：买断式回购融资
- -
（1 ） 报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数， 报告期内债券回购融资余
额占基 金资 产净值 的比 例为报 告期 内每日 融资 余额占 基金 资产净 值比 例的简 单平 均值。 （2 ） 本 基
金基金 合同 第十二 部分 约定： 本基 金进入 全国 银行间 同业 市场进 行债 券回购 的资 金余额 不 得 超 过嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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基金资产净值的 40% 。 报告期内本基金每日债券正回购的资金余额均未超过资产净值的 40% 。
8.3 基 金 投 资 组合 平 均 剩 余期 限
8.3.1 投 资 组 合 平均 剩 余 期 限基 本 情 况
项目
天数
报告期末投资组合平均剩余期限
75
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
81
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
7
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 120 天。
8.3.2 期 末 投 资 组合 平 均 剩 余期 限 分 布 比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资产
净值的比例（% ）
1
30 天以内
45.05 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2
30 天（含） —60 天
- -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3
60 天（含） —90 天
33.62 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4
90 天（含） —120 天
- -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5
120 天（含） —397 天（含 ）
21.27 -
其中： 剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计
99.94 -
8.4 报 告 期 内 投资 组 合 平 均剩 余 存 续 期超 过 240 天情 况 说 明
报告期内每个交易日投资组合平均剩余存续期均未超过 240 天。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金
资产净
值比例
（％）
1
国家债券
19,975,204.67 0.85
2
央行票据
- - 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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3
金融债券
99,836,072.82 4.27
其中：政策性金融债
99,836,072.82 4.27
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
同业存单
1,190,956,837.62 50.92
8
其他
- -
9
合计
1,310,768,115.11 56.04
10
剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券
- -
注: 上表中， 附息债券的成本包括债券面值和折溢价， 贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在
应收利息。
8.6 期 末 按 摊 余成 本 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 十 名 债券 投 资 明 细
金额单位：元
序号
债券代码
债券名称
债券数量（张）
摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 111716301
17 上海银行
CD301
3,000,000 298,870,618.33 12.78
2 111710676
17 兴业银行
CD676
3,000,000 296,453,697.31 12.67
3 111772055
17 河北银行
CD131
1,000,000 99,621,440.78 4.26
4 111772068
17 中原银行
CD381
1,000,000 99,621,440.78 4.26
5 111772074
17 盛京银行
CD392
1,000,000 99,621,440.78 4.26
6 111772092
17 青岛银行
CD257
1,000,000 99,621,440.78 4.26
7 111772085
17 天津银行
CD282
1,000,000 99,621,440.78 4.26
8 111716303
17 上海银行
CD303
1,000,000 97,525,318.08 4.17
9 170204 17 国开 04 900,000 89,836,501.55 3.84
10 179947 17 贴现国 债47 200,000 19,975,204.67 0.85
8.7 “ 影 子 定 价” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确定 的 基 金 资产 净 值 的 偏离
项目
偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25 （ 含）-0.5%间 的次数
0
报告期内偏离度的最高值
0.1842%
报告期内偏离度的最低值
-0.0491% 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 49 页 共 55 页
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0412%
报 告 期 内 负偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.25% 情 况说明
报告期内每个交易日负偏离度的绝对值均未达到 0.25% 。
报 告 期 内 正偏 离 度 的 绝对 值 达 到 0.5% 情 况 说明
报告期内每个交易日正偏离度的绝对值均未达到 0.5% 。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 所 有 资 产 支 持 证券 投 资 明
细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.9 投 资 组 合 报告 附 注
8.9.1 基金计 价 方法 说 明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为 1.00 人 民币元。本基金估值
采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢
价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 受 到调 查 以 及 处罚 情 况 的 说明
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
3,569,985.18
4
应收申购款
13,681.82
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
3,583,667.00
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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份额级别
持有
人户
数
( 户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（% ）
持有份额
占总份额
比例（% ）
嘉实理财宝
7 天债券 A
级
5,268 5,194.63 409,406.52 1.50 26,955,893.90 98.50
嘉实理财宝
7 天债券B
4 577,908,984.12 2,300,000,000.00 99.50 11,635,936.47 0.50
合计
5,272 443,664.88 2,300,409,406.52 98.35 38,591,830.37 1.65
注:(1) 嘉实 理财宝 7 天 债券 A:机构 投资者持有份额占总份额比例、 个人投资者持有份额占总份额
比例，分别为机构投资 者持有嘉实理财宝 7 天债券 A 份额占嘉实理财宝 7 天债券 A 总份额比例、
个人投资者持有嘉实理财宝 7 天债 券 A 份额占 嘉实理财宝 7 天债券A 总 份额比例；
(2) 嘉实理财 宝 7 天债券 B:机构投资 者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比
例，分别为机构投资者持有嘉实理财宝 7 天债券 B 份额占嘉实理财宝 7 天债券 B 总份额比例、个
人投资者持有嘉实理财宝 7 天债券B 份额占嘉实 理财宝 7 天 债券 B 总份 额比例。
9.2 期 末 货 币 市场 基 金 前 十名 份 额 持 有人 情 况
序号
持有人类别
持有份额（份）
占总份额比例（% ）
1 银行类机构 1,000,000,000.00 42.75
2 券商类机构 1,000,000,000.00 42.75
3 保险类机构 300,000,000.00 12.83
4 个人 11,635,936.47 0.50
5 个人 1,058,192.63 0.05
6 个人 524,610.92 0.02
7 个人 524,610.92 0.02
8 个人 419,451.40 0.02
9 个人 367,717.15 0.02
10 个人 366,931.11 0.02
9.3 期末基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别
持有份额总数 （份）
占基金总份额比例
（% ）
基金管理人所有从业人
员持有本基金
嘉实理财宝 7 天债券A 级 21,156.25 0.08
嘉实理财宝 7 天债券B 级 - -
合计
21,156.25 0.00
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
嘉实理财宝 7 天债券A 级 0
嘉实理财宝 7 天债券B 级 0
合计
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
嘉实理财宝 7 天债券A 级 0
嘉实理财宝 7 天债券B 级 0
合计
0
§ 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
嘉实理财宝7 天债券
A 级
嘉实理财宝7 天债券
B 级
基金合同生效日（2012 年 8 月29 日 ）基金份额总
额
5,847,460,658.26 3,681,065,212.36
本报告期期初基金份额总额
29,393,761.13 4,013,939,499.03
本报告期基金总申购份额
73,664,323.49 5,440,858,831.88
减：本报告期基金总赎回份额
75,692,784.20 7,143,162,394.44
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以 “- ” 填列）
- -
本报告期期末基金份额总额
27,365,300.42
2,311,635,936.47
注: 报告期期 间基金总申购份额含红利再投份额。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事 变动情况
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基 金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
本基金托管人于 2016 年 8 月 29 日 任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公司托管业务部/ 养
老金管理中心副总经理， 负责管理证券投资基金托管业务。 因工作需要， 余晓晨先生于 2017 年 3
月 8 日不再 担任中国农业银行股份有限公司托管业务部/ 养 老金管理中心副总经理职务。
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 52 页 共 55 页
11.3 涉及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 50,000.00 元，该 审计机构已连续 6 年为 本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人 员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国盛证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
国泰君安证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中银国际证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
国元证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
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华泰证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增1
个
申万宏源证
券有限公司
2
-
-
-
-
-
世纪证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
国信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣金” 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券 商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
11.8 偏 离 度 绝 对值 超 过 0.5% 的情况
报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过 0.5% 。
11.9 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于增加平安银行为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月26 日
2
嘉实基金管理有限公司关于代为履
行基金经理职责情况的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 7 月5 日 嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 54 页 共 55 页
3
嘉实基金管理有 限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月15 日
4
关于增加广州农商行为嘉实旗下基
金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 9 月1 日
5
关于增加民生证券为嘉实旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 9 月6 日
6
关于嘉实理财宝 7 天债 券型证券投
资基金恢复大额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 10 月 14 日
7
关于增加北京蛋卷基金销售有限公
司为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 11 月 28 日
8
关于嘉实理财宝 7 天债 券型证券投
资基金暂停大额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 12 月 27 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
12.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20%的情 况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比（%）
机
构
1
2017/12/26 至
2017/12/31
-
1,000,000,000.00
-
1,000,000,000.00
42.75
2
2017/12/26 至
2017/12/31
-
1,000,000,000.00
-
1,000,000,000.00
42.75
3
2017/01/01 至
2017/10/19
4,002,716,110.19
3,140,446,284.25
7,143,162,394.44
-
-
个
人
1
2017/10/20 至
2017/12/25
11,223,388.84
412,547.63
-
11,635,936.47
0.50
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续60 个工作日 出现基金份额持有人数量不满200 人或者 基金资产净值低于5000 万元 ，还可能面临
转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
嘉实理财宝7 天债券2017 年 年度报告
第 55 页 共 55 页
12.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
2018 年3 月21日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起 经雷先生 担任公司总经理。自经雷先生任公司总经理职务之日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会核准嘉实理财宝 7 天债券型证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 理财宝 7 天 债券型证券 投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 理财宝 7 天 债券型证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 理财宝 7 天 债券型证券投资基金托管协议》 ；
（5 ）基金管 理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期 内嘉实理财宝 7 天债券 型证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网 站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
