嘉实 富时 中国 A50 交易 型开 放式 指数 证券
投资 基金 2017 年年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日 复核了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管 理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往 业绩 并不 代 表其 未来 表 现。 投资 有 风险 ，投 资 者在 作出 投 资决 策前 应 仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告 期自 2017 年7 月3 日（基 金合同生效日）起至 2017 年12 月 31 日止。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基 金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ...................................... 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管 理 人报 告 ................................................................... 9
4.1 基金管 理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情 况的说明 ..................................... 14
4.9 管理人 对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14
§5 托 管 人报 告 .................................................................. 14
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15
§6 审 计 报告 .................................................................... 15
§7 年 度 财务 报 表 ................................................................ 17
7.1 资产负 债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附 注 ................................................................... 21
§8 投 资 组合 报 告 ................................................................ 43
8.1 期末基 金资产组合情况 ....................................................... 43
8.2 报告 期 末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 44
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 44 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ............................................. 46
8.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 48
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 48
8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49
8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49
8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 49
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 49
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 49
8.12 投资组 合报告附注 .......................................................... 49
§9 基 金 份额 持 有 人信息 .......................................................... 50
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 50
9.2 期末上 市基金前十名持有人 ................................................... 51
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 51
9.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 51
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ......................................................... 51
§ 11 重大 事件 揭 示 ............................................................... 52
11.1 基金份 额持有人大会决议 .................................................... 52
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 52
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 52
11.4 基金投 资策略的改变 ........................................................ 52
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 52
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 57
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................ 57
12.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 57
12.2 影响投 资者决策的 其他重要信息 .............................................. 58
§ 13 备查 文件 目 录 ............................................................... 58
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 58
13.2 存放地 点 .................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................. 58
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金
基金简称
嘉实富时中国 A50ETF
场内简称
富时 A50
基金主代码
512550
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2017 年 7 月3 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
58,905,968.00 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
上海证券交易所
上市日期
2017 年 8 月7 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超
过 0.2% ， 年化跟踪误差不超过 2% 。
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合, 并根据标 的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。
业绩比较基准
富时中国 A50 指数收 益率
风险收益特征
本基金属股票型证券投资基金，预期风险与收益水平高于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用
完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数
所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电话
(010)65215588 (010)66594896
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码
100005 100818
法定代表人
赵学军 陈四清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合 伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
2017 年
本期已实现收益
15,199,544.37
本期利润
18,280,748.47
加权平均基金份额本期利润
0.0914
本期加权平均净值利润率
8.96%
本期基金份额净值增长率
11.15%
3.1.2 期末 数据和指标
2017 年末
期末可供分配利润
6,566,778.44
期末可供分配基金份额利润
0.1115
期末基金资产净值
65,472,746.44
期末基金份额净值
1.1115
3.1.3 累计 期末指标
2017 年末 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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基金份额累计净值增长率
11.15%
注: （1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益； （2 ）上 述 基 金
业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（3 ）期 末可 供分配 利润 采用期 末资 产负债 表中 未分配 利润 与未分 配利 润中已 实现 部分的 孰低 数 ；
（4 ）本基金 合同生效日为 2017 年 7 月 3 日，本报告期自 2017 年 7 月 3 日起至 2017 年 12 月 31
日止。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 9.69% 0.94% 10.31% 0.95% -0.62% -0.01%
自基金合同
生效起至今
11.15% 0.73% 15.14% 0.82% -3.99% -0.09%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
图： 嘉实 富时 中国 A50ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2017 年 7 月 3 日至2017 年12 月 31 日）
注： 本基金基金合同生效日 2017 年7 月 3 日至报 告期末未满 1 年。 按基金 合同和招募说明书的约
定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期 ，本报告期处于建仓期内。
3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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注： 本基金基金合同生效日为 2017 年7 月3 日，2017 年度的相 关数据根据当年实际存续期 （2017
年 7 月3 日至 2017 年 12 月31 日） 计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金自基金合同生效以来未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是 中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止2017 年12 月 31 日， 基金管理人共管理 1 只封闭式证 券投资基金、141 只开放 式证券投
资基金 ，具 体包括 嘉实 元和、 嘉实 成长收 益混 合、嘉 实增 长混合 、嘉 实稳健 混合 、嘉实 债 券 、 嘉
实服务增值行业混合、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债
债券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股 票混合 （QDII） 、 嘉实研究精选混合、 嘉实
多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实稳固收益债券、
嘉实价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉 实
领先成长混合、 嘉实深证基本面 120ETF、 嘉实深证基本面 120ETF 联接、 嘉实黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉实 1 个 月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期开放混合、 嘉 实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉 实 中证 金融 地 产 ETF、嘉实 3 个 月 理财 债券 、 嘉实 医疗 保 健股 票、 嘉 实新 兴产 业股票、嘉嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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实新收益混合、 嘉实沪深 300 指 数研究增强、 嘉实逆向策略股票、 嘉实企业变革股票、 嘉实新
消费股 票基 金、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票、 嘉实快 线 货 币 、
嘉实新机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉 实新起点灵活 配
置混合 、嘉 实腾讯 自选 股大数 据股 票、嘉 实环 保低碳 股票 、嘉实 创新 成长灵 活配 置混合 、 嘉 实 智
能汽车 股票 、嘉实 新起 航灵活 配置 混 合、 嘉实 新财富 灵活 配置混 合、 嘉实稳 祥纯 债债券 、 嘉 实 稳
瑞纯债 债券 、嘉实 新常 态灵活 配置 混合、 嘉实 新趋势 灵活 配置混 合、 嘉实新 优选 灵活配 置 混 合 、
嘉实新 思路 灵活配 置混 合、嘉 实稳 泰债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 、嘉实 稳 鑫 纯 债
债券、 嘉实 安益混 合、 嘉实文 体娱 乐股票 、嘉 实稳泽 纯债 债券、 嘉实 惠泽定 增混 合、嘉 实 成 长 增
强混合 、嘉 实策略 优选 混合、 嘉实 主题增 强混 合、嘉 实优 势成长 混合 、嘉实 研究 增强混 合 、 嘉 实
稳荣债 券、 嘉实农 业产 业股票 、嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、 嘉 实 增
益宝货币、 嘉实物流产业股票、 嘉实丰安 6 个 月定期债券、 嘉实新添程混合、 嘉实稳元纯债债券、
嘉实稳 熙纯 债债券 、嘉 实新能 源新 材料股 票、 嘉实新 添华 定期混 合、 嘉实丰 和灵 活配置 混 合 、 嘉
实定期宝 6 个月理财债券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳 康纯债债券、嘉实稳华纯
债债券、 嘉实 6 个月理 财债券、 嘉实稳怡债券、 嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF、
嘉 实中 小企业 量化 活力灵 活配 置混合 、嘉 实稳愉 债券 、嘉实 创业 板 ETF 、 嘉实 新添泽定期 混 合 、
嘉实合 润双 债两年 期 定 期债券 、嘉 实新添 丰定 期混合 、嘉 实稳悦 纯债 债券、 嘉实 致博纯 债 债 券 、
嘉实新 添辉 定期混 合、 嘉实领 航资 产配置 混合 （FOF） 、嘉实价值 精选 股票、 嘉实 医药健 康 股 票 。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基 金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基
金经理 （助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任
日期
陈正
宪
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基本 面 50 指数
(LOF) 、嘉实H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中创 400ETF 、
嘉实中创 400ETF 联
2017
年 7 月
3 日
- 12 年
曾任职于中国台湾台育证券、 中国台 湾保诚
投信。2008 年 6 月加入嘉实基金管理有限
公司， 先后任 职于产品管理部、 指数投 资部 ，
现任指数投资部执行总监及基金经理。 硕士
研究生，具有基金从业资格，中国台湾 籍。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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接 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联接 、嘉实
中关村 A 股ETF、嘉
实富时中国 A50ETF
联 接 、 嘉 实 创 业 板
ETF 基金经理
何如
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基本面 50 指数
(LOF) 、嘉实H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪深 300ETF 、
嘉实中证 500ETF 、
嘉实中证 500ETF 联
接、 嘉实中证 主要消
费 ETF 、 嘉实 中证医
药卫生 ETF 、 嘉实中
证金融地产 ETF、嘉
实 中 证 金 融 地 产
ETF 联接、 嘉 实富时
中国 A50ETF 联接、
嘉实创业板 ETF 基
金经理
2017
年 7 月
3 日
- 11 年
曾任职于 IA 克 莱 灵 顿 投 资 管 理 公 司
(IA-ClaringtonInvestmentsInc) 、富 兰克
林 坦 普 顿 投 资 管 理 公 司
(FranklinTempletonInvestmentsCorp.) 。
2007 年 6 月 加入嘉实基金管理有限公司，
先后任职于产品管理部、 指数投资部， 现任
指数投资部副总监、 基金 经理。 硕士研 究生 ，
具有基金从业资格，加拿大籍。
注: （1 ） 基 金 经 理 的 任 职 日 期 是 指 本 基 金 基 金 合 同 生 效 之 日 ； （2 ） 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实富时中国 A50 交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚
实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在严 格控 制风险 的基 础上， 为基 金份额 持 有 人 谋
求最大 利益 。本基 金运 作管理 符合 有关法 律法 规和基 金合 同的规 定和 约定， 无损 害基金 份 额 持 有
人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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披露等 多 方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公 司 公平 交 易管 理制 度 要求 境内 上 市股 票、 债 券的 一级 市 场申 购、 二 级市 场交 易 以及投资管
理过程 中各 个相关 环节 符合公 平交 易的监 管要 求。各 投资 组合能 够公 平地获 得投 资信息 、 投 资 建
议，并 在投 资决策 委员 会的制 度规 范下独 立决 策，实 施投 资决策 时享 有公平 的机 会。所 有 组 合 投
资决策 与交 易执行 保持 隔离， 任何 组合必 须经 过公司 交易 部集中 交易 。各组 合享 有平等 的 交 易 权
利，共 享交 易资源 。对 交易所 公开 竞价交 易以 及银行 间市 场交易 、交 易所大 宗 交 易等非 集 中 竞 价
交易制 定专 门的交 易规 则，保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场 申 购 、
非公开 发行 股票申 购等 以公司 名义 进行的 交易 ，严格 遵循 各投资 组合 交易前 独立 确定交 易 要 素 ，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期 内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本基金成立于 2017 年 7 月 3 日，上市日为 2017 年 8 月 7 日 ，按基金合同和招募说明书的约
定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。本基金日均跟踪误差为 0.05% ，年度化拟 合
偏离度为 0.85% ，符合基 金合同约定的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。
本 基 金的 跟 踪误 差主 要 来源 于基 金 的申 购赎 回 、样 本股 停 牌、 样本 股 分红 以及 样 本股调整的
冲击。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 13 页 共 59 页
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.1115； 本报告期基金份额净值增长率为 11.15%， 业绩比
较基准收益率为 15.14%。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
富时中国 A50 指数具备良 好的市场代表性和较高市场影响力，指数前十大权重较大，且行业
集中度 高， 指数市 场容 量大且 流动 性好， 估值 低且股 息率 较高， 属于 标准大 盘蓝 筹指数 ， 整 体 风
格偏价 值。 业绩方 面， 指数历 史业 绩较好 ，最 大回撤 较小 ，整体 风险 指标良 好。 报告期 内 ， 富 时
A50 指数上 涨 32.35% 。
作 为 被动 管 理的 指数 基 金 ， 本基 金 在严 守基 金 合同 及相 关 法律 法规 要 求的 前提 下 ，继续秉承
指数化 投资 管理策 略， 积极应 对基 金申购 赎回 等因素 对指 数跟踪 效果 带来的 冲击 ，进一 步 降 低 基
金的跟踪误差，力争投资回报与业绩基准保持一致。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发、 海外业务、 另类业
务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方 面，重点关注防控风险。
（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务：负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业
务的法律风 险问题。
（5 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们还积极配合监管机关、 社保基金理事会的检查以及统计调查工作， 按时完成 季度 、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 14 页 共 59 页
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证券 交易所 ，中 国证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根 据本 基金基 金合 同十七 （二 ） “1 、 在收 益评价 日， 基金管 理人 计算基 金净 值 增 长率和 标 的
指数同期增长率。 截至收益评价日基金净值增长率减去标的指数增长率的差额超过 1%时， 基 金管
理人可 以进 行收益 分配” 。收益 评价 日，基 金净 值增长 率减 去标的 指数 增长率 的差 额未超过 1% ，
因此本基金报告期内未实施利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的约定。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在嘉实富时中国 A50 交 易型开放
式指数证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和 完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第
22401
号
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了 嘉 实 富 时 中 国 A50 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 基金 ”) 的财务报 表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年 7 月 3 日( 基金合同
生效日) 至2017 年12 月31 日止期间
的利润表和所有者权益( 基 金净值) 变动 表 以及财务报表附注 。
( 二) 我们的意见
我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所 列示 的
中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实富时中国
A50ETF 基金 2017 年12 月 31 日的财 务状况以及 2017 年 7 月 3 日( 基金合同 生效日) 至 2017 年12
月 31 日止期 间 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
我 们 按照 中国 注 册会 计师 审 计准 则的 规 定执 行了 审 计工 作。 审 计报 告的 “ 注册 会计 师 对财 务
报表审 计的 责任 ” 部分 进一步 阐述 了我们 在 这 些准则 下的 责任。 我们 相信， 我们 获取的 审 计 证 据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 16 页 共 59 页
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于 嘉实富时中国 A50ETF 基金 ， 并履行了职业道
德方面的其他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉实富时中国A50ETF 基 金的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下简 称 “基金管理人”) 管
理层负 责按 照企业 会计 准则 和 中国 证监会 、中 国基金 业协 会发布 的有 关规定 及允 许的基 金 行 业 实
务操作 编制 财务报 表， 使其实 现公 允反映 ，并 设计、 执行 和维护 必要 的内部 控制 ，以使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估嘉实富时中国A50ETF基金的持续经营能力，
披露与 持续 经营相 关的 事项( 如 适用) ，并运 用持 续经营 假设 ，除非 基金 管理人 管理 层计划 清 算 嘉
实富时中国A50ETF基金、 终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督嘉实富时中国A50ETF基金 的财务 报告过程。
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是高 水平的 保证 ， 但并 不能 保证 按 照审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我 们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意 遗漏、虚假 陈述或凌驾 于内部控制 之上，未能 发现由 于舞 弊导致的重 大错报的风 险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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( 二)
了解 与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四)
对基 金管理人 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证
据， 就可能导 致对 嘉实富时中国 A50ETF 基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确 定性 得出结 论 。 如果我 们得 出结论 认为 存在重 大不 确定性 ，审 计准则 要求 我们在 审 计 报 告
中提请 报表 使用者 注意 财务报 表中 的相关 披露 ；如果 披露 不充分 ，我 们应当 发表 非无保 留 意 见 。
我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 基金 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披 露) ， 并评价 财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
261,528.55
结算备付金
93,650.91
存出保证金
333,548.72
交易性金融资产
7.4.7.2
65,051,069.10 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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其中：股票投资
65,047,069.10
基金投资
-
债券投资
4,000.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5
298.50
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
资产总计
65,740,095.78
负 债 和 所有者 权 益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
27,931.10
应付托管费
5,586.22
应付销售服务费
-
应付交易费用
7.4.7.7
48,947.90
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8
184,884.12
负债合计
267,349.34
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.9
58,905,968.00
未分配利润
7.4.7.10
6,566,778.44
所有者权益合计
65,472,746.44
负债和所有者权益总计
65,740,095.78
注: 本基金合 同生效日为2017 年7 月3 日， 本报告期 自基金合同生效日2017 年7 月3 日起至2017
年 12 月 31 日止。报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金 份额净值 1.1115 元，基 金份额总额
58,905,968.00 份。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体： 嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年7 月3 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日）
至 2017 年 12 月31 日
一、收入
19,669,470.65
1. 利息收入
1,316,153.55
其中：存款利息收入
7.4.7.11
60,920.49
债券利息收入
0.70
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,255,232.36
其他利息收入
-
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
14,693,959.17
其中：股票投资收益
7.4.7.12
14,002,490.19
基金投资 收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
33.13
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
7.4.7.14
-
股利收益
7.4.7.15 691,435.85
3.公允价值 变动收益( 损 失以 “- ” 号 填列)
7.4.7.16 3,081,204.10
4.汇兑收益( 损失以“- ” 号填列)
-
5.其他收入( 损失以“- ” 号填列)
7.4.7.17
578,153.83
减：二、费用
1,388,722.18
1 ．管理人报 酬
498,840.91
2 ．托管费
99,768.19
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用
7.4.7.18
542,744.70
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用
7.4.7.19
247,368.38
三、利润总额( 亏损总额以“- ” 号填列)
18,280,748.47
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“- ”号填列 ）
18,280,748.47
注: 本基金合 同生效日为 2017 年7 月3 日，本期是指 2017 年7 月 3 日至2017 年12 月 31 日，无
上年度可比期间数据。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉 实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年7 月3 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月 3 日（ 基 金合同 生 效 日）至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
401,905,968.00 - 401,905,968.00
二、 本期经营活动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- 18,280,748.47
18,280,748.47
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-343,000,000.00 -11,713,970.03 -354,713,970.03
其中： 1. 基金 申购
款
151,000,000.00 6,418,618.96 157,418,618.96
2. 基金赎
回款
-494,000,000.00 -18,132,588.99 -512,132,588.99
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权
益（基金净值）
58,905,968.00 6,566,778.44 65,472,746.44
注: 本基金合同生效日为 2017 年 7 月 3 日，本期是指 2017 年 7 月 3 日至 2017 年 12 月 31 日，无
上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券投资基金( 以下简 称“本基金”) 经中国证 券监督管
理委员会( 以 下简称 “中国证监会”) 证监许可[2016]2267 号 《 关于核准嘉实富时中国 A50 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金注册 的批 复》核 准， 由嘉实 基金 管理有 限公 司依照 《中 华人民 共 和 国 证
券投资基金法》 和 《嘉实 富时中国 A50 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》 负 责公开募集。
本 基 金 为 契 约 型 交 易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
401,891,569.00 元( 含募 集股票市值) ， 业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永 道
中天验字(2017)第 670 号 验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《嘉实富时中国 A50 交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》 于 2017 年7 月 3 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额
为 401,905,968.00 份基金 份额， 其中认购资金利息折合 14,399.00 份基金份 额。 本基金的基金管
理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经 上海证 券 交易 所( 以 下 简称 “上 交 所”) 上海 证 券交 易所[2017]209 号 文审 核同 意 ，本基金
401,905,968.00 份基金份 额于 2017 年8 月7 日在上 交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实富时中国 A50 交易型开放式指数证券投资
基金基 金合 同》的 有关 规定， 本基 金的投 资范 围主要 为标 的指数 成份 股及备 选成 份股。 此 外 ， 为
更好地实现投资目标， 本基金可少量投资于部分非成份股( 包 含中小板、 创业板及其他经中国证监
会核准发行的股票) 、 衍 生工具( 权证 、 股指期货等) ， 债券资 产( 国债、 金 融债、 企业债、 公司债、
次级债 、可 转换债 券、 可交换 债券 、分离 交易 可转债 、央 行票据 、中 期票据 、短 期融资 券 、 超 短
期融资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款、 同业存单、 现金 资产以及中国证监会允 许 基
金投资 的其 他金融 工具( 但须符 合中 国证监 会的 相关规 定) 。 本基金 投资 标的指 数成 份 股及 备 选 成
份股的比例不低于基金资产净值的 95% ， 且不低于 非现金基金资产的 80% ， 因法律法规的规定而受
限制的情形除外。本基金的业绩比较基准为：富时中国 A50 指数收益率 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实富时中国 A50 交易型开 放
式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 22 页 共 59 页
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017
年 7 月3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的股票 投资 、基金 投资 、债券 投资 、资产 支持 证券投 资分类 为 以 公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 ，在资 产负 债表中 以交 易性金 融资 产列示 。 基 金 目
前以交 易目 的持有 的衍 生工具 所产 生的金 融资 产分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期 损 益 的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。基 金目前 以交 易目的 持有 的衍生 工具 所产生 的金 融负债 分类 为以公 允 价 值计量 且 其 变 动
计入当 期损 益的金 融负 债，在 资产 负债表 中以 衍生金 融负 债列示 。基 金持有 的其 他金融 负 债 包 括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产和 金融 负债， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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当期损 益； 对于支 付的 价款中 包含 的已宣 告但 尚未发 放的 现金股 利、 债券或 资产 支持证 券 起 息 日
或上次 除息 日至购 买日 止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融 负 债的相 关 交 易 费
用计入初始确认金额。
对于 以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和金 融负债 ，按 照公允 价值进 行 后 续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资 产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值 。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允 价值 。采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 24 页 共 59 页
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为 对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。对于曾
经实施 份额 拆分或 折算 的基金 ，由 于基金 份额 拆分或 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金 份 额 拆
分日或 基金 份额折 算日 根据拆 分前 或折算 前的 基金份 额数 及确定 的拆 分或折 算比 例计算 认 列 。 由
于申购 和赎 回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。对于 已 开 放 转
换业务 的基 金，上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转 出 基 金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份 额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 分配 的未实 现损 益占基 金 净 值 比
例计算 的金 额。损 益平 准金于 基金 申购确 认日 或基金 赎回 确认日 认列 ，并于 期末 全额转 入 未 分 配
利润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有
期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的 利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个
人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支持 证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持 证 券 的
预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金部 分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公 允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认为 公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利 率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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其他 金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时 ， 基金管理
人可以进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下， 本基金收益每年至多分配 12 次， 每次
基金收益分配数额的确定原则为： 使 收益分配后基金净值增长率尽可能 贴近标的指数同期增长率。
基于本 基金 的性质 和特 点，本 基金 收益分 配不 须以弥 补亏 损为前 提， 收益分 配后 有可能 使 基 金 份
额净值 低于 面值， 即基 金收益 分配 基准日 （即 收益评 价日 ）的基 金份 额净值 减去 每单位 基 金 份 额
收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。每份基金份额享有同等分配权。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 确 定以 下类 别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方 法及其关键假设如下：
(1) 于 2017 年 12 月 26 日前， 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的 通
知》 之附件 《 非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一
股票的 市场 交易收 盘价 低于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 估值 日证券 交易 所挂牌 的 同 一 股
票的市 场交 易收盘 价估 值；若 在证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价高 于非公 开 发 行 股
票的初 始投 资成本 ，按 锁定期 内已 经过交 易天 数占锁 定 期 内总交 易天 数的比 例将 两者之 间 差 价 的
一部分确认为估值增值。 自 2017 年12 月 26 日起 ， 对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公 开
发行股 票时 公司股 东公 开发售 股份 、通过 大宗 交易取 得的 带限售 期的 股票等 流通 受限股 票 ， 根 据嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号 《 关 于 发 布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知 》之附 件《 证券投 资基 金投资 流通 受限股 票估 值指引( 试行) 》( 以下 简 称“指 引”) ，
按估值 日在 证券交 易所 上市交 易的 同一股 票的 公允价 值扣 除中证 指数 有限公 司根 据指引 所 独 立 提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。
(2) 对于 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌 转让 的固 定 收益 品种( 可 转换 债券 、 资产 支持 证券和私募
债 券 除外) 及在 银 行间 同业 市 场交 易的 固 定收 益品 种 ，根 据中 国 证监 会公 告[2017]13 号《中国证
监会关 于证 券投资 基金 估值业 务的 指导意 见》 及《中 国证 券投资 基金 业协会 估值 核算工 作 小 组 关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 基金持有的证券交
易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私 募债券 除外) ，按照 中 证 指
数有限 公司 所独立 提供 的估值 结果 确定公 允价 值。基 金持 有的银 行间 同业市 场固 定收益 品 种 按 照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号 《 关于 全面 推 开营 业税 改 征增 值税 试 点的 通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于 进一 步明 确 全面推开
营 改 增试 点金 融 业有 关政 策 的通 知 》 、 财 税[2016]70 号 《关于 金 融机 构同 业 往来 等增 值 税政策的
补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 对 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买 卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基 金卖出股票按 0.1% 的税 率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
261,528.55
定期存款
-
其中：存款期限 1-3 个月
-
存款期限 1 个月以内
-
存款期限 3 个月及以上
-
其他存款
-
合计
261,528.55
注: 定期存款的 存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
61,965,865.00 65,047,069.10 3,081,204.10
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
4,000.00 4,000.00 -
银行间市场
- - -
合计
4,000.00 4,000.00 -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
61,969,865.00 65,051,069.10 3,081,204.10
注: 股票投资 的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
105.63
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
42.14
应收债券利息
0.63
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
150.10
合计
298.50
7.4.7.6 其他资产
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 无其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
48,947.90
银行间市场应付交易费用
-
合计
48,947.90
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
预提费用 135,000.00
应付指数使用费 49,884.12
应付替代款 -
可退替代款 -
其他 -
合计
184,884.12
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月31 日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日 401,905,968.00
401,905,968.00
本期申购
151,000,000.00
151,000,000.00
本期赎回（以“- ”号填 列）
-494,000,000.00
-494,000,000.00
本期末
58,905,968.00
58,905,968.00
注: 本基金于2017 年 3 月29 日至 2017 年 6 月23 日 向社会公开募集， 截至 2017 年 07 月03 日 （ 基
金合同生效日） 止， 募集 的扣除认购费后的实收基金 （本金 ） 为人民币 401,891,569.00 元， 在募
集期间产生的活期存款利息为人民币 14,399.00 元， 以上实 收基金合计 401,905,968.00 元折合为
401,905,968.00 份富时A50 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润
15,199,544.37 3,081,204.10 18,280,748.47
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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本期基金份额交易
产生的变动数
-6,599,074.60 -5,114,895.43 -11,713,970.03
其中：基金申购款
5,476,875.02 941,743.94 6,418,618.96
基金赎回款
-12,075,949.62 -6,056,639.37 -18,132,588.99
本期已分配利润
- - -
本期末
8,600,469.77 -2,033,691.33 6,566,778.44
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月
31 日
活期存款利息收入
47,131.83
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
11,795.86
其他
1,992.80
合计
60,920.49
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年7 月3 日 （基金合同生效日） 至2017 年12 月31
日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入
4,981,950.29
股票投资收益 ——赎回差价收入
9,020,539.90
股票投资收益 ——申购差价收入
-
合计
14,002,490.19
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月31 日
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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卖出股票成交总额
107,380,883.19
减：卖出股票成本总额
102,398,932.90
买卖股票差价收入
4,981,950.29
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年7 月3 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31日
赎回基金份额对价总额
512,132,588.99
减：现金支付赎回款总额
97,115,123.99
减：赎回股票成本总额
405,996,925.10
赎回差价收入
9,020,539.90
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年7 月3 日 （基金合同生效日） 至2017 年12 月31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
1,033.20
减： 卖出债券 （、 债转 股及债券到期兑
付）成本总额
1,000.00
减：应收利息总额
0.07
买卖债券差价收入
33.13
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本期（2017 年 7 月 3 日 （基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日 ） ，本基 金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月31
日
股票投资产生的股利收益
691,435.85
基金投资产生的股利收益
-
合计
691,435.85
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7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日） 至 2017 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产
3,081,204.10
股票投资
3,081,204.10
债券投资
-
资 产支持证券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
2. 衍生工具
-
权证投资
-
其他
-
合计
3,081,204.10
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月
31 日
基金赎回费收入
-
替代损益
452,038.28
其他
126,115.55
合计
578,153.83
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日） 至 2017 年 12 月31
日
交易所市场交易费用
542,744.70
银行间市场交易费用
-
合计
542,744.70
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 33 页 共 59 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日） 至 2017 年 12
月 31 日
审计费用
60,000.00
信息披露费
75,000.00
银行划款手续费 7,084.26
上市年费 55,000.00
债券托管账户维护费 -
指数使用费 49,884.12
红利手续费 -
其他 400.00
合计
247,368.38
7.4.8 或有事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司( “中国银行”) 基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指数证券
投资基金联接基金 （ “嘉 实富时中国 A50ETF
联接”）
本基金的联接基金
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期 （2017 年 7 月3 日 （基金合同生效日） 至 2017 年12 月31 日 ） ， 本基 金未通过关联方交
易单元进行交易。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
498,840.91
其中：支付销售机构的客户维护费
-
注: 支 付 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.50% 的 年 费 率
计提， 逐日 累计至 每月 月底， 按月 支付。 其计 算公式 为： 日管理 人报 酬＝前 一日 基金资 产 净 值 ×
0.50%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 7 月3 日 （基金合 同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
99,768.19
注: 支付基金 托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年 费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本期（2017 年 7 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未与关联方进行银行间
同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内（2017 年 7 月 3 日（基 金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日）基金管理人未运用固
有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例（% ）
嘉实富时中国A50ETF 联接
19,306,600.00
32.78
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 7 月3 日（基金合 同生效日）至 2017 年 12 月31 日
期末余额
当期利息收入
中国银行股份有限公司
261,528.55
47,131.83
注: 本基金的 银行存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基金在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本期 2017 年 7 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日，本基金未在承销期内参与认购关
联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本期（2017 年 7 月 3 日 （基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日 ） ，本基 金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
123003
蓝思转
债
2017 年
12 月 13
2018 年
1 月17
未上市 100.00 100.00 40 4,000.00 4,000.00 网上申购 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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日 日
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金属 股票 型 证券 投资 基 金， 预期 风 险与 收益 水 平高 于混 合 型基 金、 债 券型 基金 与货币市
场基金 。本 基金为 指数 型基金 ，主 要采用 完全 复制法 跟踪 标的指 数的 表现， 具有 与标的 指 数 、 以
及标的 指数 所代表 的股 票市场 相似 的风险 收益 特征。 基金 投资的 金融 工具主 要包 括股票 投 资 、 债
券投资 及基 金投资 等。 本基金 在日 常经营 活动 中面临 的与 这些金 融工 具相关 的风 险主要 包 括 信 用
风险、 流动 性风险 及市 场风险 。本 基金的 基金 管 理人 从事 风险管 理的 主要目 标是 进行被 动 式 指 数
化投资 ，紧 密跟踪 标的 指数， 追求 跟踪偏 离度 和跟踪 误差 的最小 化， 力争日 均跟 踪偏离 度 的 绝 对
值不超过 0.2%， 年化跟踪误差不超过 2% 。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理
结构与 内部 控制体 系， 公司董 事会 对公司 建立 内部控 制系 统和维 持其 有效性 承担 最终责 任 。 董 事
会下设风险控制与内审委员会， 负责 检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，
充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风 险控 制委员 会 ， 由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资 目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对 手完 成证 券交收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基 金的 基金 管理人 建立 了信用 风险 管理流 程， 通过对 投资 品种信 用等 级评估 来控制 证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本报告期末（2017 年 12 月 31 日） ， 本基金未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
AAA
-
AAA 以下
4,000.00
未评级
-
合计
4,000.00
注: 长期信用 评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险来 自调 整基金 投资 组合时 ，由 于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本基 金难 以 及时 完成组 合 调 整 ，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对 兑付 申购 赎回产 生的 退补款 、现 金替代 款和 现金差 额的 流动性 风险 ，本基 金的基 金 管 理
人于开 放日 对本基 金的 申购赎 回情 况进行 严密 监控并 预测 流动性 需求 ，保持 基金 投资组 合 中 的 可
用现金头寸与之相匹配。
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日 且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本 基 金的 基金 管 理人 在基 金 运作 过程 中 严格 按照 《 公开 募集 证 券投 资基 金 运作 管理 办法》及
《公开 募集 开放式 证券 投资基 金流 动性风 险管 理规定 》等 法规的 要求 对本基 金组 合资产 的 流 动 性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作 日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包 括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金的 基金 管理人 定期 对本基 金面 临的利 率敏 感性缺 口进 行监控 ，并 通过调 整投资 组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基 金持 有及 承担的 大部 分金融 资产 和金融 负债 不计息 ，因 此本基 金的 收入及 经营活 动 的 现
金流量在很大程度上独立于市场 利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 261,528.55 - - - 261,528.55
结算备付金 93,650.91 - - - 93,650.91
存出保证金 333,548.72 - - - 333,548.72
交易性金融资产 - - 4,000.00 65,047,069.10 65,051,069.10
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 298.50 298.50 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
688,728.18 - 4,000.00 65,047,367.60 65,740,095.78
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 27,931.10 27,931.10
应付托管费 - - - 5,586.22 5,586.22
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 48,947.90 48,947.90
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 184,884.12 184,884.12
负债总计
- - - 267,349.34 267,349.34
利率敏感度缺口
688,728.18 - 4,000.00 64,780,018.26 65,472,746.44
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金 持有 的 交易 性债 券 投资 公允 价 值占 基金 资 产净 值的 比 例 为
0.01% 。因此 市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交
易的股 票、 债券及 基金 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基 金采 取完 全复制 法， 即完全 按照 标的 指 数成 份股组 成及 其权重 构建 基金股 票投资 组 合 ，
并根据 标的 指数成 份股 及其权 重的 变动进 行相 应调整 。但 因特殊 情况( 如流动 性原 因) 导致 无 法 获
得足够 数量 的股票 时， 或者因 为法 律法规 的限 制无法 投资 某只股 票时 ，基金 管理 人将采 用 其 他 指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基 金严 格按 照基金 合同 中对投 资组 合比例 的要 求进行 资产 配置， 通过 投资组 合的分 散 化 降
低其他 价格 风险。 此外 ，本基 金的 基金管 理人 每日对 本基 金所持 有的 证券价 格实 施监控 ， 定 期 运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资
65,047,069.10
99.35
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产
－权证投资
- -
其他
- -
合计
65,047,069.10 99.35
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
于 2017 年 12 月31 日， 本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或 类似方法进行分析、管理市场风险。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 一 层 次
的余额为 65,047,069.10 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 4,000.00 元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余
额。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易 不活跃期间及限
售期间 将相 关股票 和债 券的公 允价 值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输 入 值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金 融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发生的
增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减 。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
65,047,069.10 98.95
其中：股票
65,047,069.10 98.95
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
4,000.00 0.01
其中：债券
4,000.00 0.01
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
355,179.46 0.54
8
其他各项资产
333,847.22 0.51
9
合计
65,740,095.78 100.00
注: 股票投资 的公允价值包含可退替代款的估值增值。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 44 页 共 59 页
8.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
8.2.1 报 告 期 末 指数 投 资 按 行业 分 类 的 境内 股 票 投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
1,675,118.00 2.56
C
制造业
17,834,451.00 27.24
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
752,997.00 1.15
E
建筑业
2,584,476.00 3.95
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
244,720.00 0.37
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
588,057.00 0.90
J
金融业
36,285,301.10 55.42
K
房地产业
4,120,285.00 6.29
L
租赁和商务服务业
961,664.00 1.47
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
65,047,069.10 99.35
8.2.2 报 告 期 末 积极 投 资 按 行业 分 类 的 境内 股 票 投 资组 合
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1
期 末 指 数投 资 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 45 页 共 59 页
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 601318 中国平安 112,317 7,859,943.66 12.00
2 600036 招商银行 143,352 4,160,075.04 6.35
3 600519 贵州茅台 5,400 3,766,446.00 5.75
4 601166 兴业银行 169,000 2,871,310.00 4.39
5 000333 美的集团 47,000 2,605,210.00 3.98
6 000002 万 科Ａ 78,900 2,450,634.00 3.74
7 600016 民生银行 281,100 2,358,429.00 3.60
8 600000 浦发银行 175,400 2,208,286.00 3.37
9 600887 伊利股份 60,700 1,953,933.00 2.98
10 600030 中信证券 94,900 1,717,690.00 2.62
11 000858 五 粮 液 21,000 1,677,480.00 2.56
12 601288 农业银行 430,400 1,648,432.00 2.52
13 601398 工商银行 263,100 1,631,220.00 2.49
14 601328 交通银行 244,200 1,516,482.00 2.32
15 000725 京东方Ａ 252,600 1,462,554.00 2.23
16 002415 海康威视 33,900 1,322,100.00 2.02
17 601668 中国建筑 146,400 1,320,528.00 2.02
18 601601 中国太保 30,700 1,271,594.00 1.94
19 600048 保利地产 83,300 1,178,695.00 1.80
20 000001 平安银行 88,000 1,170,400.00 1.79
21 601169 北京银行 158,100 1,130,415.00 1.73
22 601766 中国中车 90,900 1,100,799.00 1.68
23 600276 恒瑞医药 15,800 1,089,884.00 1.66
24 601988 中国银行 257,100 1,020,687.00 1.56
25 002027 分众传媒 68,300 961,664.00 1.47
26 600837 海通证券 73,000 939,510.00 1.43
27 600104 上汽集团 28,800 922,752.00 1.41
28 601939 建设银行 109,800 843,264.00 1.29
29 600900 长江电力 48,300 752,997.00 1.15
30 601211 国泰君安 40,400 748,208.00 1.14
31 600028 中国石化 116,600 714,758.00 1.09
32 601818 光大银行 170,000 688,500.00 1.05
33 002304 洋河股份 5,400 621,000.00 0.95
34 002594 比亚迪 9,300 604,965.00 0.92
35 600050 中国联通 92,900 588,057.00 0.90
36 601088 中国神华 24,200 560,714.00 0.86
37 601336 新华保险 7,900 554,580.00 0.85
38 601688 华泰证券 31,900 550,594.00 0.84
39 600019 宝钢股份 63,600 549,504.00 0.84
40 601628 中国人寿 17,800 542,010.00 0.83
41 601390 中国中铁 62,800 526,892.00 0.80 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 46 页 共 59 页
42 601186 中国铁建 46,400 516,896.00 0.79
43 000776 广发证券 30,700 512,076.00 0.78
44 001979 招商蛇口 25,100 490,956.00 0.75
45 601857 中国石油 49,400 399,646.00 0.61
46 600018 上港集团 36,800 244,720.00 0.37
47 601800 中国交建 17,200 220,160.00 0.34
48 601998 中信银行 33,300 206,460.00 0.32
49 601238 广汽集团 6,400 157,824.00 0.24
50 601229 上海银行 9,530 135,135.40 0.21
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超出期 末基 金 资 产 净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 44,761,166.57 68.37
2 600036 招商银行 28,329,222.10 43.27
3 601166 兴业银行 22,343,592.18 34.13
4 600519 贵州茅台 19,856,235.23 30.33
5 000333 美的集团 18,948,470.34 28.94
6 600016 民生银行 18,454,620.45 28.19
7 600000 浦发银行 16,522,700.29 25.24
8 000858 五 粮 液 12,848,385.74 19.62
9 600030 中信证券 12,338,565.00 18.85
10 601288 农业银行 12,106,804.00 18.49
11 601328 交通银行 11,843,667.21 18.09
12 601398 工商银行 11,175,420.29 17.07
13 601668 中国建筑 11,132,239.00 17.00
14 000002 万 科Ａ 11,019,547.40 16.83
15 000725 京东方Ａ 10,734,567.00 16.40
16 002415 海康威视 10,532,076.13 16.09
17 000001 平安银行 10,022,196.96 15.31
18 601169 北京银行 9,209,661.45 14.07
19 601601 中国太保 8,322,150.93 12.71
20 600837 海通证券 8,148,494.89 12.45
21 601988 中国银行 7,760,268.00 11.85
22 601766 中国中车 7,695,300.00 11.75
23 600276 恒瑞医药 6,338,756.97 9.68
24 600104 上汽集团 6,326,178.11 9.66 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 47 页 共 59 页
25 002027 分众传媒 6,304,435.24 9.63
26 601211 国泰君安 6,204,679.97 9.48
27 000776 广发证券 5,690,472.85 8.69
28 600900 长江电力 5,664,056.00 8.65
29 601939 建设银行 5,647,462.05 8.63
30 600048 保利地产 5,603,001.78 8.56
31 601818 光大银行 5,389,152.00 8.23
32 600028 中国石化 5,384,028.00 8.22
33 002304 洋河股份 5,185,724.51 7.92
34 600050 中国联通 5,086,260.00 7.77
35 001979 招商蛇口 5,004,628.72 7.64
36 601688 华泰证券 4,918,271.00 7.51
37 601186 中国铁建 4,422,974.48 6.76
38 601390 中国中铁 4,152,993.00 6.34
39 600019 宝钢股份 3,891,692.72 5.94
40 601628 中国人寿 3,629,180.00 5.54
41 002594 比亚迪 3,365,656.42 5.14
42 601336 新华保险 3,052,717.00 4.66
43 601857 中国石油 3,019,190.00 4.61
44 601985 中国核电 2,811,545.33 4.29
45 601088 中国神华 2,028,851.00 3.10
46 601800 中国交建 2,015,830.00 3.08
47 600887 伊利股份 1,930,946.00 2.95
48 600018 上港集团 1,891,109.70 2.89
49 601998 中信银行 1,634,283.00 2.50
50 601229 上海银行 1,536,317.30 2.35
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 000333 美的集团 17,952,210.09 27.42
2 000858 五 粮 液 12,012,683.05 18.35
3 000725 京东方Ａ 10,669,009.60 16.30
4 002415 海康威视 10,276,276.98 15.70
5 000001 平安银行 9,352,879.44 14.29
6 000002 万 科Ａ 8,442,889.33 12.90
7 002027 分众传媒 5,603,744.00 8.56
8 000776 广发证券 5,195,654.00 7.94
9 002304 洋河股份 4,951,436.00 7.56
10 001979 招商蛇口 4,481,513.00 6.84 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 48 页 共 59 页
11 002594 比亚迪 3,132,417.72 4.78
12 601318 中国平安 1,682,843.00 2.57
13 600036 招商银行 1,132,596.66 1.73
14 601166 兴业银行 886,879.00 1.35
15 600050 中国联通 789,656.00 1.21
16 601989 中国重工 679,593.00 1.04
17 601766 中国中车 597,949.00 0.91
18 600519 贵州茅台 576,501.00 0.88
19 600016 民生银行 554,418.00 0.85
20 600000 浦发银行 495,990.00 0.76
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位: 人民 币元
买入股票成本（成交）总额
444,650,380.31
卖出股票收入（成交）总额
107,380,883.19
注:8.4.1 项 “买入金额” 、8.4.2 项“ 卖出金额”及 8.4.3 项 “买入股票成本” 、 “卖 出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
4,000.00 0.01
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
4,000.00 0.01
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位 ：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 49 页 共 59 页
1 123003 蓝思转债 40 4,000.00 0.01
注: 报告期末 ，本基金仅持有上述 1 支债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
声 明 本 基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 是 否 出 现被 监 管 部 门立 案 调
查 ， 或 在 报告 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、处 罚 的 情 形。
（1 ）2017 年 5 月 24 日 ，中信证券股份有限公司发布《关于收到中国证监会行政处罚事先告
知 书 的 公 告 》 ， 中 国 证 监 会 拟 决 定 ： 责 令 中 信 证 券 改 正 ， 给 予 警 告 ， 没 收 违 法 所 得 人 民 币
61,655,849.78 元，并处 人民币 308,279,248.90 元 罚款。
本 基 金投 资于 “ 中信 证券 （600030 ） ” 的 决策 程序 说 明： 本基 金 投资 目标 为 紧密 跟踪 业绩比
较基准， 追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化， 中信证券为标的指数的成份 股， 本基金投资于 “中
信证券”股票的决策流程，符合公司投资管理制度的相关规定。
（2 ）报 告期内 本基 金投资 的前 十名证 券中 ，其他 九名 证券发 行主 体无被 监管 部 门 立案调 查 ，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 50 页 共 59 页
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
333,548.72
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
298.50
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
333,847.22
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1
期 末 指 数投 资 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
报告期末，本基金指数投资的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2
期 末 积 极投 资 前 五 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
9.1.1
本 基 金 的期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（% ）
持有份额
占总份额比例
（% ）
907 64,945.94 26,608,748.00 45.17
32,297,220.00 54.83
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 51 页 共 59 页
9.1.2
ETF 联 接 基 金 期 末 持有 份 额 及 占比
项目
持有份额（份）
占总份额比例（% ）
嘉实富时中国 A50ETF 联接 19,306,600.00 32.78
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序
号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比
例（% ）
1
云南国际信托有限公司－云霞 17 期 集合资金信托计
划
2,349,000.00 3.99
2 左志中 1,700,000.00 2.89
3 中信证券股份有限公司 1,463,066.00 2.48
4 于海鹏 1,130,000.00 1.92
5 中国银河证券股份有限公司 1,124,000.00 1.91
6 张义芳 1,001,000.00 1.70
7 张海兵 1,000,000.00 1.70
8
海通证券资管－招商证券－海通怡然恒旭 1 号 集合资
产管理计划
1,000,000.00 1.70
9
民生证券－工行－民生惠富达创新精选集合资产管理
计划
800,000.00 1.36
10 张正义 500,000.00 0.85
中国银行股份有限公司－嘉实富时中国 A50 交 易型开
放式指数证券投资基金联接基金
19,306,600.00 32.78
注: 上述基金 持有人份额均为场内份额。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
持有份额总数 （份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
10,000.00 0.02
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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基金合同生效日 （2017 年 7 月3 日）基
金份额总额
401,905,968.00
本报告期基金总申购份额
151,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
494,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“- ”填列 ）
-
本报告期期末基金份额总额
58,905,968.00
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金 托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金基金合同生效日为 2017 年7 月 3 日， 报告 年度应支付普华永道中天会计师事务所 （特
殊普通合伙）的审计费 60,000.00 元 ，该审计机构第 1 年提 供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国金证券股
份有限公司
2
263,934,807.45
47.81%
184,754.40
47.81%
新增
国泰君安证
券股份有限
公司
2
126,730,414.72
22.96%
88,712.32
22.96%
新增
中信证券股
份有限公司
5
97,269,166.58
17.62%
68,088.42
17.62%
新增
华泰证券股
份有限公司
4
64,077,814.75
11.61%
44,854.46
11.61%
新增
长江证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
东北证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
东方证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
新增
东吴证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增
东兴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
方正证券股
份有限公司
5
-
-
-
-
新增
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
广发证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
新增
广州证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 54 页 共 59 页
国信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
国元证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
海通证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
宏信证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
新增
华宝证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
新增
华创证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
新增
民生证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
平安证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
新增
瑞银证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
新增
申万宏源证
券有限公司
3
-
-
-
-
新增
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
湘财证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
新增
新时代证券
股份有限公
司
1
-
-
-
-
新增
信达证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 55 页 共 59 页
兴业证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增
招商证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
浙商证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
中国国际金
融股份有限
公司
3
-
-
-
-
新增
中国银河证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
新增
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
新增
中泰证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
新增
中信建投证
券股份有限
公司
4
-
-
-
-
新增
长城证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增
渤海证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
新增
中银国际证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
新增
安信证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
第 56 页 共 59 页
北京高华证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
新增
注:1. 本表 “佣金” 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行 业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
3. 平安 证券有限责任公司更名为平安证券股份有限公司。
4. 报告 期内，本基金退租以下交易单元：中投证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个 ，中
信证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个 ， 中 国民族证券有限责任公司退租上海交易单元 1 个，
广发证券股份有限公司退租上海交易 单元 1 个。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国金证券股
份有限公司
- -
111,400,000.00 14.29%
- -
中信证券股
份有限公司
1,033.20 100.00%
- -
- -
华泰证券股
份有限公司
- -
668,000,000.00 85.71%
- -
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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11.8 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于增加中信证券等为嘉实富时中
国 A50 交易 型开放式指数证券投资
基金网下认购发售代理机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月12 日
2
关于增加华泰证券等为嘉实富时中
国 A50 交易 型开放式指数证券投资
基金网下认购发售代理机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月13 日
3
关于增加长城证券等为嘉实富时中
国 A50 交易 型开放式指数证券投资
基金网下 认购发售代理机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月19 日
4
关于嘉实富时中国 A50 交易型开放
式指数证券投资基金网下股票认购
清单调整的提示性公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月19 日
5
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指
数证券投资基金基金合同生效公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 7 月4 日
6
关于嘉实富时中国 A50 交易型开放
式指数证券投资基金变更 IOPV 计
算机构并修改基金合同的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券 时报、 管理人
网站
2017 年 7 月17 日
7
关于嘉实富时中国 A50 交易型开放
式指数证券投资基金开放日常申
购、赎回业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月2 日
8
嘉实富时中国 A50 交易 型开放式指
数证券投资基金上市交易公告书
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月2 日
9
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月15 日
10
关于增加华鑫证券 为嘉实旗下基金
申购赎回代办券商的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 12 月 29 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
12.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20%的情 况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例达到或
者超过20%的时间区间
期
初
份
额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（%）
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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机构
1
2017/09/01 至2017/11/01，
2017/11/09 至 2017/11/14
-
40,013,399.00
40,013,399.00
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
联接基
金
1
2017/08/24 至 2017/12/31
-
195,519,800.00
176,213,200.00
19,306,600.00
32.78
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极 端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续60 个工作日 出现基金份额持有人数量不满200 人或者 基金资产净值低于5000 万元 ，还可能面临
转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
2018 年3 月21日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起 经雷先生 担任公司总经理。自经雷先生任公司总经理职务之日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会准予嘉实富时中国 A50 交易型开 放式指数证券投资基金注册的批复文件；
（2 ） 《嘉实 富时中国 A50 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 富时中国 A50 交易型开放 式指数证券投资基金托管协议》 ；
（4 ） 《嘉实 富时中国 A50 交易型开放 式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（5 ）基金管 理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期 内嘉实富时中国 A50 交 易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网 站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实富时中国 A50ETF2017 年年度报告
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嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
