嘉实 中证 主要 消费 交易 型开 放式 指数 证券
投资 基金 2017 年年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核 了本报告中的
财务指 标、 净值表 现、 利润分 配情 况、财 务会 计报告 、投 资组合 报告 等内容 ，保 证复核 内 容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细阅 读 本 基 金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基 金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ...................................... 6
3.1 主要会 计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 .................................................. 9
§4 管 理 人报 告 ................................................................... 9
4.1 基金管 理人及基金经理情况 .................................................... 9
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14
4.9 管理人 对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 15
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 15
§5 托 管 人报 告 .................................................................. 15
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15
§6 审 计 报告 .................................................................... 15
§7 年 度 财务 报 表 ................................................................ 18
7.1 资产负 债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................... 20
7.4 报表附 注 ................................................................... 22
§8 投 资 组合 报 告 ................................................................ 46
8.1 期末基 金资产组合情况 ....................................................... 46
8.2 报告期 末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 46
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 48 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ............................................. 49
8.5 期末按 债券品种分 类的债券投资组合 ........................................... 50
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 51
8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 51
8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 51
8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 51
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情 况说明 ................................... 51
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 51
8.12 投资组 合报告附注 .......................................................... 52
§9 基 金 份额 持 有 人信 息 .......................................................... 53
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 53
9.2 期末上 市基金前十名持有人 ................................................... 53
9.3 期末基 金管理人的从业 人员持有本基金的情况 ................................... 53
9.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 53
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ......................................................... 53
§ 11 重大 事件 揭 示 ............................................................... 54
11.1 基金份 额持有人大会决议 .................................................... 54
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 54
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 54
11.4 基金投 资策略的改变 ........................................................ 54
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 54
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 54
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 59
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................ 59
12.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 59
12.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .............................................. 59
§ 13 备查 文件 目 录 ............................................................... 60
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 60
13.2 存放地 点 .................................................................. 60
13.3 查阅方 式 .................................................................. 60
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
嘉实中证主要消费 ETF
场内简称
主要消费
基金主代码
512600
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2014 年 6 月13 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,951,224.00 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
上海证券交易所
上市日期
2014 年 7 月25 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2% ，年化 跟踪误差不超过 2%。
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合, 并根据标 的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。但因特殊情况（如流动性原因）导致无法获得足够
数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基
金管理人将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到
跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准
中证主要消费指数
风险收益特征
本基金属股票型证券投资基金，预期风险与收益水平高于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用
完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数
所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 王永民
联系电话
(010)65215588 (010)66594896 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码
100005 100818
法定代表人
赵学军 陈四清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合 伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座
普华永道中 心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
1,580,305.43 -575,111.78 15,503,973.28
本期利润
3,394,340.35 -29,535.87 12,086,011.78
加权平均
基金份额
本期利润
0.8338 -0.0033 0.6605
本期加权
平均净值
利润率
46.62%
-0.23%
45.05%
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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本期基金
份额净值
增长率
55.89%
2.20%
23.97%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配利润
4,040,158.68 4,392,074.06 5,089,351.65
期末可供
分配基金
份额利润
1.3690 0.5197 0.4870
期末基金
资产净值
6,991,382.68 12,843,298.06 15,540,575.65
期末基金
份额净值
2.3690 1.5197 1.4870
3.1.3 累
计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额
累计净值
增长率
136.90%
51.97%
48.70%
注: （1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益； （2 ）所 述 基 金
业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（3 ）期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未 分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 17.68% 1.54% 16.77% 1.55% 0.91% -0.01%
过去六个月 30.20% 1.27% 29.50% 1.29% 0.70% -0.02%
过去一年 55.89% 1.11% 55.98% 1.12% -0.09% -0.01%
过去三年 97.50% 1.73% 98.56% 1.80% -1.06% -0.07%
自基金合同 136.90% 1.63% 149.66% 1.70% -12.76% -0.07% 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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生效起至今
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
图：嘉实中证主要消费 ETF 基金份额 累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率
的历史走势对比图
（2014 年 6 月 13 日至 2017 年 12 月31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同 （十三 （二） 投 资范围和 （七） 投资限制） 的有关约定。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注： 本基金基金合同生效日为 2014 年6 月13 日， 2014 年度的相 关数据根据当年实际存续期 （2014
年 6 月13 日至 2014 年 12 月31 日） 计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2017 年12 月 31 日， 基金管理人共管理 1 只 封闭式证券投资基金、141 只开放式 证券投资基
金，具 体包 括嘉实 元和 、嘉实 成长 收益混 合、 嘉实增 长混 合、嘉 实稳 健混合 、嘉 实债券 、 嘉 实 服
务增值行业混合、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债债券、
嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII ） 、 嘉实 研究精选混合、 嘉实多 元 债
券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实稳固收益债券、 嘉实嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉 实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉实 领 先
成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉实 黄金（QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合 、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉实 1 个 月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期开放混合、 嘉实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉 实 中证 金融 地 产 ETF、嘉实 3 个 月 理财 债券 、 嘉实 医疗 保 健股 票、 嘉 实新 兴产 业股票、嘉
实新收益混合、 嘉实沪深 300 指 数研究增强、 嘉实逆向策略股票、 嘉实企业变革股票、 嘉实新
消费股 票基 金、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票、 嘉实快 线 货 币 、
嘉实新机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉 实新起点灵活 配
置混合 、嘉 实腾讯 自选 股大数 据股 票、嘉 实环 保低碳 股票 、嘉实 创新 成长灵 活配 置混 合 、 嘉 实 智
能汽车 股票 、嘉实 新起 航灵活 配置 混合、 嘉实 新财富 灵活 配置混 合、 嘉实稳 祥纯 债债券 、 嘉 实 稳
瑞纯债 债券 、嘉实 新常 态灵活 配置 混合、 嘉实 新趋势 灵活 配置混 合、 嘉实新 优选 灵活配 置 混 合 、
嘉实新 思路 灵活配 置混 合、嘉 实稳 泰债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 、嘉实 稳 鑫 纯 债
债券、 嘉实 安益混 合、 嘉实文 体娱 乐股票 、嘉 实稳泽 纯债 债券、 嘉实 惠泽定 增混 合、嘉 实 成 长 增
强混合 、嘉 实策略 优选 混合、 嘉实 主题增 强混 合、嘉 实优 势成长 混合 、嘉实 研究 增强混 合 、 嘉 实
稳荣债 券、 嘉实农 业产 业股票 、嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、 嘉 实 增
益宝货币、 嘉实物流产业股票、 嘉实丰安 6 个 月定期债券、 嘉实新添程混合、 嘉实稳元纯债债券、
嘉实稳 熙纯 债债券 、嘉 实新能 源新 材料股 票、 嘉实新 添华 定期混 合、 嘉实丰 和灵 活配置 混 合 、 嘉
实定期宝 6 个月理财债券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳 康纯债债券、嘉实稳华纯
债债券、 嘉实 6 个月理 财债券、 嘉实稳怡债券、 嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF、
嘉 实中 小企业 量化 活力灵 活配 置混合 、嘉 实稳愉 债券 、嘉实 创业 板 ETF 、 嘉实 新添泽定期 混 合 、
嘉实合 润双 债两年 期定 期债券 、嘉 实新添 丰定 期混合 、嘉 实稳悦 纯债 债券、 嘉实 致博纯 债 债 券 、
嘉实新 添辉 定期混 合、 嘉实领 航资 产配置 混合 （FOF） 、嘉实价值 精选 股票、 嘉实 医药健 康 股 票 。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基 金属于嘉实理财通系列基金，同时，嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基
金经理 （助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任
日期
刘珈
吟
本基金、 嘉 实 深证基
本面 120ETF 联接、
嘉 实 深 证 基 本 面
120ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF 联接 、嘉实
中证医药卫生 ETF 、
嘉 实 中 证 金 融 地 产
ETF 、嘉实中 证金融
地产 ETF 联 接、 嘉实
中关村A 股ETF 基金
经理
2016
年 3 月
24 日
- 8 年
2009 年加入 嘉实基金管理有限公司，曾任
指数投资部指数研究员一职。 现任指 数投资
部基金经理。
何如
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基本面 50 指数
(LOF) 、嘉实H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪深 300ETF 、
嘉实中证 500ETF 、
嘉实中证 500ETF 联
接、 嘉实中证 医药卫
生 ETF 、 嘉实 中证金
融地产 ETF 、 嘉实中
证金融地产 ETF 联
接 、 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 联接 、嘉实
富时中国 A50ETF 、
嘉实创业板 ETF 基
金经理
2014
年 6 月
13 日
- 11 年
曾任职于 IA 克 莱 灵 顿 投 资 管 理 公 司
(IA-ClaringtonInvestmentsInc) 、富 兰克
林 坦 普 顿 投 资 管 理 公 司
(FranklinTempletonInvestmentsCorp.) 。
2007 年 6 月 加入嘉实基金管理有限公司，
先后任职于产品管理部、 指数投资部， 现任
指数 投资部副总监、 基金 经理。 硕士研 究生 ，
具有基金从业资格，加拿大籍。
注: （1 ） 基 金 经 理 何 如 任 职 日 期 是 指 本 基 金 基 金 合 同 生 效 之 日 ； 基 金 经 理 刘 珈 吟 任 职 日 期 是 指 公
司作出 决定 后公告 之日； （2 ）证 券从 业的含 义遵 从行业 协会 《证券 业从 业人员 资格 管理办 法 》 的
相关规定。 （3 ） 本基金基金经理刘珈吟女士因个人身体原因休假超过 30 日， 在其休假期间， 本基
金暂由我公司基金经理陈正宪先生、何如女士代为履行基金经理职责。该事项已于 2017 年 4 月嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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28 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 上进行了披露。 （4 ） 本基金基金经理刘珈吟
女士已结束休假，自 2017 年 8 月 10 日起恢复履行基金经理职务。该事项已于 2017 年 8 月 10 日
在《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时报》上进行了披露。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实中证 主要 消费交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金基金 合同 》和其 他相 关法律 法规 的规定 ， 本 着 诚
实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在严 格控 制风险 的基 础上， 为基 金份额 持 有 人 谋
求最大 利益 。本基 金运 作管理 符合 有关法 律法 规和基 金合 同的规 定和 约定， 无损 害基金 份 额 持 有
人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公司公 平交 易管理 制度 要求境 内上 市股票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 以及投 资 管 理 过
程中各 个相 关环节 符合 公平交 易的 监管要 求 。 各投资 组合 能够公 平地 获得投 资信 息、投 资 建 议 ，
并在投 资决 策委员 会的 制度规 范下 独立决 策， 实施投 资决 策时享 有公 平的机 会。 所有组 合 投 资 决
策与交 易执 行保持 隔离 ，任何 组合 必须经 过公 司交易 部集 中交易 。各 组合享 有平 等的交 易 权 利 ，
共享交 易资 源。对 交易 所公开 竞价 交易以 及银 行间市 场交 易、交 易所 大宗交 易等 非集中 竞 价 交 易
制定专 门的 交易规 则， 保证各 投资 组合获 得公 平的交 易机 会。对 于部 分债券 一级 市场申 购 、 非 公
开发行 股票 申购等 以公 司名义 进行 的交易 ，严 格遵循 各投 资组合 交易 前独立 确定 交易要 素 ， 交 易
后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分 配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 13 页 共 60 页
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公 司管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
报告期内， 基金日均跟踪误差为 0.06% ， 年度化 拟合偏离度为 0.92%，符 合基金合同约定的日
均跟踪误差不超过 0.2%的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回、 样本股停牌、 样本股分红以及样本股调整的冲击。
本基金 跟踪 的标的 指数 为中证 主要 消费行 业指 数，是 中证 行业指 数系 列的组 成部 分。中 证 行 业 指
数将中证 800 指数 800 只 样本股按行业进行分类，再以各行业全部股票作为样本编制行业指数，
能够反映沪深两个市场 A 股中不同行 业公司股票的整体表现， 为投资者提供行业投资及分析工具。
中证行 业系 列指数 的全 市场覆 盖度 及个股 集中 度较优 ，具 备较强 的行 业代表 性及 投资性 。 报 告 期
内，中证主要消费指数上涨 55.98% 。
本基金 主要 采取完 全复 制法及 其它 指数投 资技 术构建 基金 的股票 投资 组合， 以达 到有效 跟 踪 标 的
指数的目的；并根据标的指数成份股及权重的变动对股票投资组合进行适时地调整。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 2.3690； 本报告期基金份额净值增长率为 55.89%， 业绩比
较基准收益率为 55.98%。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
本 基 金作 为一 只 投资 于中 证 主要 消费 指 数的 被动 投 资管 理产 品 ，将 继续 秉 承指 数化 被动投资
策略， 积极 应对指 数成 份股调 整、 基金申 购赎 回等因 素对 指数跟 踪效 果 带来 的冲 击，力 争 进 一 步
降低本基金的跟踪误差，给投资者提供一个标准化的中证主要消费行业指数的投资工具。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发、 海外业务、 另类业嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风险。
（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务：负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业
务的法律风险问题。
（5 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落 实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们 还积极 配合 监管机 关、 社保基 金理 事会的 检查 以及统 计调 查工作 ，按 时完成 季 度 、 年
度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证券 交易所 ，中 国证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限 公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根 据本 基金基 金合 同十七 （二 ） “1 、 在收 益评价 日， 基金管 理人 计算基 金净 值 增 长率和 标 的
指数同期增长率。 截至收益评价日基金净值增长率减去标的指数增长率的差额超过 1%时， 基 金管
理人可 以进 行收益 分配” 。收益 评价 日，基 金净 值增长 率减 去标的 指数 增长率 的差 额未超过 1% ，
因此本基金报告期内未实施利润分配，符合基金合同的约定。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期 内 ， 本 基 金 存 在 连 续 60 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 的 情 形 ， 时 间 范 围 为
2017-01-01 至 2017-12-31 ； 本基金存 在连续 20 个 工作日基金份额持有人数量不满两百人的情形，
时间范围为 2017-01-01 至 2017-03-15 、2017-08-08 至 2017-10-09，存在 连续 60 个工 作日基金
份额持有人数量不满两百人的情形，时间范围为 2017-03-17 至2017-07-24 。
本基金 管理 人已拟 定了 相应的 解决 方案， 并已 将该方 案报 告监管 机构 ，并将 按相 关规定 履 行 信 息
披露义务。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在嘉实中证主要消费交易型开放
式指数证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要 的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第
22481
号
嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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一、 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我 们 审 计 了 嘉 实 中 证 主 要 消 费 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 嘉 实 中 证 主 要 消 费
ETF 基金 ”) 的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度
的利润表和所有者权
益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意见
我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所 列示 的
中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金
业协会”) 发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制， 公允反 映了嘉实中证主要消费 ETF 基
金 2017 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况 。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “ 注册会计师对财务报
表审计的责任 ” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于 嘉实中证主要消费 ETF 基金， 并履行了职业
道德方面的其他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉 实 中 证 主要 消 费ETF基金的 基 金管 理 人 嘉实 基 金 管 理 有限 公 司( 以 下简 称 “ 基 金管 理 人 ”)
管理层 负责 按照企 业会 计准则 和中 国证监 会、 中国基 金业 协会发 布的 有关规 定及 允许的 基 金 行 业
实务操 作 编 制财务 报表 ，使其 实现 公允反 映， 并设计 、执 行和维 护必 要的内 部控 制，以 使 财 务 报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 嘉 实 中 证 主 要 消 费ETF 基金 的 持 续 经 营 能
力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项( 如 适 用) ， 并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清
算嘉实中证主要消费ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金 管理人治理层负责监督嘉实中证主要消费ETF 基金 的财务报告过程。
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是高 水平的 保证 ， 但并 不能 保证按 照审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时 ， 我 们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意 遗漏、虚假 陈述或凌驾 于内部控制 之上，未能 发现由于舞 弊导致的重 大错报的风 险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时， 根据获取的审计证
据， 就可能导致对 嘉实中证主要消费 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定 性得出结论 。如果我们 得出结论认 为存在重大 不确定性， 审计准则要 求我们在审 计报嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。
我们的结论 基于截至审 计报告日可 获得的信息 。 然而未来 的事项或情 况可能导致 嘉实中证主 要消
费 ETF 基金不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评价 财务 报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
180,288.16 218,859.58
结算备付金
7,423.72 -
存出保证金
1,421.47 677.52
交易性金 融资产
7.4.7.2
6,867,774.35 12,794,266.93
其中：股票投资
6,864,774.35 12,794,266.93
基金投资
- -
债券投资
3,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
41.22 44.10
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
7,056,948.92 13,013,848.13
负 债 和 所有者 权 益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,833.48 5,485.81
应付托管费
566.72 1,097.16
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
2,166.04 4,067.10
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
60,000.00 159,900.00
负债合计
65,566.24 170,550.07
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.9
2,951,224.00 8,451,224.00
未分配利润
7.4.7.10
4,040,158.68 4,392,074.06
所有者权益合计
6,991,382.68 12,843,298.06
负债和所有者权益总计
7,056,948.92 13,013,848.13
注: 报告截止 日 2017 年 12 月31 日， 基金份额净值 2.3690 元 ，基金份额总额 2,951,224.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
3,604,749.71 313,249.04 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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1. 利息收入
1,651.39 2,362.30
其中：存款利息收入
7.4.7.11 1,650.80 2,361.97
债券利息收入
0.59 0.33
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填
列）
1,752,888.22 -240,680.08
其中：股票投资收益
7.4.7.12 1,638,565.56 -465,999.38
基金投资 收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 -23.92 629.67
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14 - -
股利收益
7.4.7.15 114,346.58 224,689.63
3.公允价值 变动收益( 损 失以
“- ”号填列)
7.4.7.16
1,814,034.92 545,575.91
4.汇兑收益( 损失以“- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以“- ” 号填
列)
7.4.7.17
36,175.18 5,990.91
减：二、费用
210,409.36 342,784.91
1 ．管理人报 酬
36,801.22 64,174.54
2 ．托管费
7,360.22 12,834.93
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
7.4.7.18 15,130.87 15,115.44
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6 ．其他费用
7.4.7.19 151,117.05 250,660.00
三、利润总额( 亏损总额以“- ”
号填列)
3,394,340.35 -29,535.87
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“- ”
号填列）
3,394,340.35 -29,535.87
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金净值）
8,451,224.00 4,392,074.06 12,843,298.06
二、 本期经营活动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- 3,394,340.35
3,394,340.35
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-5,500,000.00 -3,746,255.73 -9,246,255.73
其中： 1. 基金 申购
款
2,000,000.00 1,967,736.14 3,967,736.14
2. 基金赎
回款
-7,500,000.00 -5,713,991.87 -13,213,991.87
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权
益（基金净值）
2,951,224.00 4,040,158.68 6,991,382.68
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权
益（基金 净值）
10,451,224.00 5,089,351.65 15,540,575.65
二、 本期经营活动
产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本期净利
润）
- -29,535.87
-29,535.87
三、 本期基金份额
交 易 产 生 的 基 金
净值变动数
（净值减少以 “- ”
号填列）
-2,000,000.00 -667,741.72 -2,667,741.72
其中： 1. 基金 申购 - - - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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款
2. 基金赎
回款
-2,000,000.00 -667,741.72 -2,667,741.72
四、 本期向基金份
额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权
益（基金净值）
8,451,224.00 4,392,074.06 12,843,298.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉 实中 证主要 消费 交易型 开放 式指数 证券 投资基 金( 以 下简称 “本 基金”) 经中 国证券 监 督 管
理 委 员会( 以下 简 称“ 中国 证 监会 ”) 证 监 许可[2013]917 号《关 于 核准 嘉实 中 证主 要消 费 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金募集 的批 复》核 准， 由嘉实 基金 管理有 限公 司依照 《中 华人民 共 和 国 证
券投资基金法》 和 《嘉实 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。
本 基 金 为 契 约 型 交 易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
236,945,556.00 元( 含募 集股票市值) ， 业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永 道
中天验字(2014)第 349 号 验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《嘉实中证主要消费交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》于 2014 年 6 月 13 日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 236,951,224.00 份基 金份额，其中认购资金利息折合 5,668.00 份基金 份额。本基金的基金
管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经上海证券交易所( 以下简称“上交所”)[2014]399 号文 审核同意，本基金 236,951,224.00
份基金份额于 2014 年7 月 25 日在上 交所挂牌交易。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《嘉 实中证 主要 消费交 易型 开放式 指数证 券 投 资
基金基 金合 同》 的 有关 规定， 本基 金的投 资范 围主要 为标 的指数 成份 股及备 选成 份股， 投 资 于 标
的指数成份股及备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 90% 。 此外 ， 为更好地实现投资目标，嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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本基金 可少 量投资 于部 分非成 分股( 包含中 小板 、创业 版及 其他经 中国 证监会 核准 发行的 股票) 、
一级市场新股或增发的股票，衍生工具( 权证、 股指期货等) ，债券资产( 国债、金融债、企业债 、
公司债 、次 级债、 可转 换债券 、分 离交易 可转 债、央 行票 据、中 期票 据、短 期融 资券、 超 短 期 融
资券等) 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益类资产， 现金资产以及中国证监会允许
基金投 资的 其他金 融工 具( 但须 符合 中国证 监会 的相关 规定) 。本基 金的 标的指 数为 中证主 要 消 费
指数，业绩比较基准为：中证主要消费指数收益率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实中证主要消费交易型开放
式指数证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据 《公 开募 集证券 投资 基金运 作管 理办法 》的 相关规 定， 开放式 基金 在基金 合同生 效 后 ，
连续 60 个工 作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基 金资产净值低于 5,000 万元情形的，
基金管 理人 应当向 中国 证监会 报告 并提出 解决 方案， 如转 换运作 方式 、与其 他基 金合并 或 者 终 止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2017 年 12 月 31 日，本基金 出现连续 60
个工作日基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评
估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入 当期 损益 的金融 资产、 应 收 款嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的股票 投资 、基金 投资 、债券 投资 、资产 支持 证券投 资分类 为 以 公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 ，在资 产负 债表中 以交 易性金 融资 产列示 。 基 金 目
前以交 易目 的持有 的衍 生工具 所产 生的金 融资 产分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期 损 益 的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。基 金目前 以交 易目的 持有 的衍生 工具 所产生 的金 融负债 分类 为以公 允价 值计量 且 其 变 动
计入当 期损 益的金 融负 债，在 资产 负债表 中以 衍生金 融负 债列示 。基 金持有 的其 他金融 负 债 包 括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产和 金融 负债， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 对于支 付的 价款中 包含 的已宣 告但 尚未发 放的 现金股 利、 债券或 资产 支持证 券 起 息 日
或上次 除息 日至购 买日 止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费
用计入初始确认金额。
对于 以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和金 融负债 ，按 照公允 价值进 行 后 续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当 期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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公允价值并进行估值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允价值 。采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工 具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。对于曾
经实施 份额 拆分或 折算 的基金 ，由 于基金 份额 拆分或 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金 份 额 拆
分日或 基金 份额折 算日 根据拆 分前 或折算 前的 基金份 额数 及确定 的拆 分或折 算比 例计算 认 列 。 由
于申购 和赎 回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认日 及基金 赎回 确认日 认列 。对于 已 开 放 转
换业务 的基 金，上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转 出 基 金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 分配 的未实 现损 益占基 金 净 值 比
例计算 的金 额。损 益平 准金于 基金 申购确 认日 或基金 赎回 确认日 认列 ，并于 期末 全额转 入 未 分 配
利润/( 累计 亏损) 。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 26 页 共 60 页
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有
期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个
人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支持 证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持 证 券 的
预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金部 分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公 允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认为 公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他 金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 份 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 基金 收 益评 价日 核 定的 基金 净 值增 长率 超 过标 的指 数同期增
长率达到 1% 以上时， 基金管理人可以进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下， 本基金
收益每年至多分配 12 次 ， 每次基金收益分配数额的确定原则为： 使收益分配后基金净值增长率尽
可能贴 近标 的指数 同期 增长率 ；基 于本基 金的 性质和 特点 ，本基 金收 益分配 不须 以弥补 亏 损 为 前
提，收 益分 配后有 可能 使基金 份额 净值低 于面 值，即 基金 收益分 配基 准日( 即 收益 评价日) 的 基 金
份额净值 减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 确 定以 下类 别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 于 2017 年 12 月 26 日前， 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事 项的 通
知》 之附件 《 非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一
股票的 市场 交易收 盘价 低于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 估值 日证券 交易 所挂牌 的 同 一 股
票的市 场交 易收盘 价估 值；若 在证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的市 场交 易收盘 价高 于非公 开 发 行 股
票的初 始投 资成本 ，按 锁定期 内已 经过交 易天 数占锁 定期 内总交 易天 数的比 例将 两者之 间 差 价 的
一部分确认为估值增值。 自 2017 年12 月 26 日起 ， 对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公 开
发行股 票时 公司股 东公 开发售 股份 、通过 大宗 交易取 得的 带限售 期的 股票等 流通 受限股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号 《 关 于 发 布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知 》之附 件《 证券投 资基 金投资 流通 受限股 票估 值指引( 试行) 》( 以下 简 称“指 引”) ，
按估值 日在 证券交 易所 上市交 易的 同一股 票的 公允价 值扣 除中证 指数 有限公 司根 据指引 所 独 立 提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2) 对于 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌 转让 的固 定 收益 品种( 可 转换 债券 、 资产 支持 证券和私募
债 券 除外) 及在 银 行间 同业 市 场交 易的 固 定收 益品 种 ，根 据中 国 证监 会公 告[2017]13 号《中国证
监会关 于证 券投资 基金 估值业 务的 指导意 见》 及《中 国证 券投资 基金 业协会 估值 核算工 作 小 组 关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 基金持有的证券交
易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私 募债券 除外) ，按照 中 证 指
数有限 公司 所独立 提供 的估值 结果 确定公 允价 值。基 金持 有的银 行间 同业市 场固 定收益 品 种 按 照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、
财税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业 有关 政策 的 通知 》 、财 税[2016]70
号《关 于金 融机构 同业 往来等 增 值 税政策 的补 充通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1
日起， 金融 业由缴 纳营 业税改 为缴 纳增值 税。 对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖股票 、 债 券 的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息 收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基 金卖出股票按 0.1% 的税 率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
180,288.16 218,859.58
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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其他存款
- -
合计
180,288.16 218,859.58
注: 定期存款的存款期限指 票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
5,163,541.33 6,864,774.35 1,701,233.02
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
3,000.00 3,000.00 -
银行间市场
- - -
合计
3,000.00 3,000.00 -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
5,166,541.33 6,867,774.35 1,701,233.02
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
12,907,068.83
12,794,266.93
-112,801.90
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
12,907,068.83
12,794,266.93
-112,801.90
注: 股票投资 的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/
负债。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 30 页 共 60 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
36.85 43.80
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
3.30 -
应收债券利息
0.47 -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
0.60 0.30
合计
41.22 44.10
7.4.7.6 其他资产
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
2,166.04 4,067.10
银行间市场应付交易费用
- -
合计
2,166.04 4,067.10
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用 50,000.00 149,900.00
应付指数使用费 10,000.00 10,000.00
应付替代款 - -
可退替代款 - -
其他 - -
合计
60,000.00 159,900.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 8,451,224.00
8,451,224.00
本期申购
2,000,000.00
2,000,000.00
本期赎回（以“- ”号填 列）
-7,500,000.00
-7,500,000.00
本期末
2,951,224.00
2,951,224.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 8,273,765.36 -3,881,691.30 4,392,074.06
本期利润
1,580,305.43 1,814,034.92 3,394,340.35
本期基金份额交易
产生的变动数
-5,700,181.85 1,953,926.12 -3,746,255.73
其中：基金申购款
2,269,641.19 -301,905.05 1,967,736.14
基金赎回款
-7,969,823.04 2,255,831.17 -5,713,991.87
本期已分配利润
- - -
本期末
4,153,888.94 -113,730.26 4,040,158.68
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
1,556.11 2,287.44 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 32 页 共 60 页
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
78.30 44.38
其他
16.39 30.15
合计
1,650.80 2,361.97
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖
股票差价收入
756,429.12 -177,796.89
股 票 投 资 收 益 ——赎回
差价收入
882,136.44 -288,202.49
股 票 投 资 收 益 ——申购
差价收入
- -
合计
1,638,565.56 -465,999.38
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
7,016,401.40
6,217,776.49
减：卖出股票成本总额
6,259,972.28
6,395,573.38
买卖股票差价收入
756,429.12
-177,796.89
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 33 页 共 60 页
赎回基金份额对价总
额
13,213,991.87 2,667,741.72
减： 现金支付赎回款总
额
5,725,257.87 1,240,417.72
减： 赎回股票成本总额
6,606,597.56 1,715,526.49
赎回差价收入
882,136.44 -288,202.49
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成交总额
976.20 5,630.00
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期兑付） 成本总
额
1,000.00 5,000.00
减：应收利息总额
0.12 0.33
买卖债券差价收入
-23.92 629.67
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月
31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
114,346.58 224,689.63
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
114,346.58 224,689.63
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 34 页 共 60 页
1. 交易性金 融资产
1,814,034.92 545,575.91
股票投资
1,814,034.92 545,575.91
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2. 衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
1,814,034.92 545,575.91
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
- -
替代损益
36,175.18 5,990.91
基金转换费收入
- -
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
36,175.18 5,990.91
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31
日
交易所市场交易费用
15,130.87 15,115.44
银行间市场交易费用
- -
合计
15,130.87 15,115.44
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
50,000.00 50,000.00
信息披露费
- 99,900.00
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 35 页 共 60 页
银行划款手续费 1,117.05 760.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 40,000.00 40,000.00
红利手续费 - -
其他 - -
合计
151,117.05 250,660.00
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司（" 中国银行" ） 基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期 （2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日） 及上年度可比期间 （2016 年1 月1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本基金 未通过关联方交 易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
36,801.22 64,174.54
其中：支付销售机构的客户维护费
-
-
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 36 页 共 60 页
注: 支付 基金管 理人 嘉实基 金管 理有限 公司 的管理 人报 酬按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的年 费 率 计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%/
当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
7,360.22 12,834.93
注: 支付 基金托 管人 中国银 行的 托管费 按前 一日基 金资 产净值 0.1% 的年费 率计 提，逐日累 计 至 每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1
2 月 31 日 ） ， 本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，基金管 理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，其 他关 联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 37 页 共 60 页
中 国 银 行 股 份 有
限公司
180,288.16
1,556.11
218,859.58
2,287.44
注: 本基金的 银行存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销 证券的情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 ） ， 本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月 29
日
2018 年
1 月5 日
未上市 8.88 8.88 500 4,440.00 4,440.00 网上申购
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
123003
蓝思转
债
2017 年
12 月 13
日
2018 年
1 月17
日
未上市 100.00 100.00 30 3,000.00 3,000.00 网上申购
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000930
中粮
生化
2017 年
10 月24
日
重大事
项停牌
13.34 - - 7,800 106,487.18 104,052.00 -
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 38 页 共 60 页
7.4.12.3 期末债券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金属 股票 型 证券 投资 基 金， 预期 风 险和 收益 水 平高 于混 合 型基 金、 债 券型 基金 与货币市
场基金 。本 基金为 指数 型基金 ，主 要采用 完全 复制法 跟踪 标的指 数的 表现， 具有 与标的 指 数 、 以
及标的 指数 所代表 的股 票市场 相似 的风险 收益 特征。 基金 投资的 金融 工具主 要包 括股票 投 资 、 债
券投资 及基 金投资 等。 本基金 在日 常经营 活动 中面临 的与 这些金 融工 具相关 的风 险主要 包 括 信 用
风险、 流动 性风险 及市 场风险 。本 基金的 基金 管理人 从事 风险管 理的 主要目 标是 进行被 动 指 数 化
投资， 紧密 跟踪标 的指 数，追 求跟 踪偏离 度和 跟踪误 差的 最小化 ，力 争日均 跟踪 偏离度 的 绝 对 值
不超过 0.2% ， 年化跟踪误差不超过2% 。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理
结构与 内部 控制体 系， 公司董 事会 对公司 建立 内部控 制系 统和维 持其 有效性 承担 最终责 任 。 董 事
会下设风险控制与内审委员会， 负责 检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，
充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委员 会 ， 由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察 稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 39 页 共 60 页
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的 可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管 人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基 金的 基金 管理人 建立 了信用 风险 管理流 程， 通过对 投资 品种信 用等 级评估 来控制 证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的 债券投资
本报告期末（2017 年 12 月 31 日）及 上年度末（2016 年 12 月 31 日 ） ，本基 金未持有按短期信 用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
3,000.00 -
未评级
- -
合计
3,000.00 -
注:1. 上年度 末（2016 年12 月 31 日） ，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。
2. 长期信用 评级由 中国 人民银 行许 可的信 用评 级机构 评级 ， 并由 债券 发行人 在中 国人民 银 行 指 定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 40 页 共 60 页
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险来 自调 整基金 投资 组合时 ，由 于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本基 金难以 及时 完成组 合 调 整 ，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对 兑付 申购 赎回产 生的 退补款 、现 金替代 款和 现金差 额的 流动性 风险 ，本基 金的基 金 管 理
人于开 放日 对本基 金的 申购赎 回情 况进行 严密 监控并 预测 流动性 需求 ，保持 基金 投资组 合 中 的 可
用现金头寸与之相匹配。
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本 基 金的 基金 管 理人 在基 金 运作 过程 中 严格 按照 《 公开 募集 证 券投 资基 金 运作 管理 办法》及
《公开 募集 开放式 证券 投资基 金流 动性风 险管 理规定 》等 法规的 要求 对本基 金组 合资产 的 流 动 性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作 日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求。
同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交 易 对手开 展 逆 回 购嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 41 页 共 60 页
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付 息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金的 基金 管理人 定期 对本基 金面 临的利 率敏 感性缺 口进 行监控 ，并 通过调 整投资 组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基 金持 有及 承担的 大部 分金融 资产 和金融 负债 不计息 ，因 此本基 金的 收入及 经营活 动 的 现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 180,288.16 - - - 180,288.16
结算备付金 7,423.72 - - - 7,423.72
存出保证金 1,421.47 - - - 1,421.47
交易性金融资产 - - 3,000.00 6,864,774.35 6,867,774.35
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 41.22 41.22
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
189,133.35 - 3,000.00 6,864,815.57 7,056,948.92
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 42 页 共 60 页
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 2,833.48 2,833.48
应付托管费 - - - 566.72 566.72
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 2,166.04 2,166.04
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 60,000.00 60,000.00
负债总计
- - - 65,566.24 65,566.24
利率敏感度缺口
189,133.35 - 3,000.00 6,799,249.33 6,991,382.68
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 218,859.58 - - - 218,859.58
结算备付金 - - - - -
存出保证金 677.52 - - - 677.52
交易性金融资产 - - - 12,794,266.93 12,794,266.93
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 44.10 44.10
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
219,537.10
-
-
12,794,311.03
13,013,848.13
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 5,485.81 5,485.81
应付托管费 - - - 1,097.16 1,097.16
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 4,067.10 4,067.10
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 43 页 共 60 页
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 159,900.00 159,900.00
负债总计
- -
-
170,550.07
170,550.07
利率敏感度缺口
219,537.10
-
-
12,623,760.96
12,843,298.06
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.04% （2016 年 12 月 31 日：无） 。 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2016
年 12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人 民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交
易的股 票、 债券及 基金 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基 金采 取完 全复制 法， 即完全 按照 标的指 数成 份股组 成及 其权重 构建 基金股 票投资 组 合 ，
并根据 标的 指数成 份股 及其权 重的 变动进 行相 应调整 。但 因特殊 情况( 如流动 性原 因) 导致 无 法 获
得足够 数量 的股票 时， 或者因 为法 律法规 的限 制无法 投资 某只股 票时 ，基金 管理 人将采 用 其 他 指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基 金严 格按 照基金 合同 中对投 资组 合比例 的要 求进行 资产 配置， 通过 投资组 合的分 散 化 降
低其他 价格 风险。 此外 ，本基 金的 基金管 理人 每日对 本基 金所持 有的 证券价 格实 施监控 ， 定 期 运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 44 页 共 60 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31 日
公允价值
占基金资产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
交 易 性 金 融 资 产- 股票
投资
6,864,774.35
98.19
12,794,266.93
99.62
交 易 性 金 融 资 产 － 贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
6,864,774.35 98.19
12,794,266.93 99.62
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年12 月31 日 ）
分析
业绩比较基准上升 5% 346,171.34 623,864.52
业绩比较基准下降 5% -346,171.34 -623,864.52
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方 法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 45 页 共 60 页
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 一 层 次
的余额为 6,756,282.35 元 ，属于第二层次的余额为 111,492.00 元，无属于 第三 层次的余额（上
年度末：第一层次 12,790,266.93 元 ， 第 二 层 次 4,000.00 元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余
额） 。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易 不活跃期间及限
售期间 将相 关股票 和债 券的公 允价 值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输 入 值 对
于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债( 上 年度末：无) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税 政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发生的
增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 46 页 共 60 页
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
6,864,774.35 97.28
其中：股票
6,864,774.35 97.28
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
3,000.00 0.04
其中：债券
3,000.00 0.04
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
187,711.88 2.66
8
其他各项资产
1,462.69 0.02
9
合计
7,056,948.92 100.00
注: 股票投资 的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
558,405.70 7.99
B
采矿业
- -
C
制造业
5,854,227.25 83.73
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
447,701.40 6.40
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 47 页 共 60 页
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
6,860,334.35 98.13
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
- -
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
4,440.00 0.06
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 48 页 共 60 页
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
4,440.00 0.06
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1
期 末 指 数投 资 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 000858 五 粮 液 13,400 1,070,392.00 15.31
2 600519 贵州茅台 1,534 1,069,949.66 15.30
3 600887 伊利股份 32,254 1,038,256.26 14.85
4 002304 洋河股份 4,220 485,300.00 6.94
5 000568 泸州老窖 5,100 336,600.00 4.81
6 601933 永辉超市 27,200 274,720.00 3.93
7 000895 双汇发展 7,000 185,500.00 2.65
8 000998 隆平高科 5,300 136,316.00 1.95
9 600438 通威股份 11,000 133,210.00 1.91
10 002714 牧原股份 2,400 126,864.00 1.81
11 600315 上海家化 3,400 125,426.00 1.79
12 600298 安琪酵母 3,500 114,520.00 1.64
13 000876 新 希 望 14,900 111,005.00 1.59
14 000930 中粮生化 7,800 104,052.00 1.49
15 002311 海大集团 4,420 103,428.00 1.48
16 603589 口子窖 2,100 96,705.00 1.38
17 600872 中炬高新 3,900 96,564.00 1.38
18 600811 东方集团 20,980 96,088.40 1.37
19 600600 青岛啤酒 2,381 93,644.73 1.34
20 002385 大北农 14,475 87,718.50 1.25
21 300146 汤臣倍健 5,200 78,104.00 1.12
22 600827 百联股份 5,700 76,893.00 1.10
23 000729 燕京啤酒 9,900 66,726.00 0.95
24 600597 光明乳业 4,300 65,145.00 0.93
25 002477 雏鹰农牧 13,300 59,052.00 0.84
26 600737 中粮糖业 7,200 57,240.00 0.82
27 002505 大康农业 19,430 55,181.20 0.79
28 603369 今世缘 3,500 54,285.00 0.78
29 600598 北大荒 5,000 53,900.00 0.77
30 000860 顺鑫农业 2,800 53,788.00 0.77
31 000596 古井贡酒 800 52,536.00 0.75 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 49 页 共 60 页
32 002299 圣农发展 3,500 50,400.00 0.72
33 600108 亚盛集团 11,000 45,210.00 0.65
34 000848 承德露露 4,135 39,117.10 0.56
35 600073 上海梅林 4,600 37,352.00 0.53
36 600300 维维股份 8,200 35,834.00 0.51
37 600059 古越龙山 3,400 31,926.00 0.46
38 002041 登海种业 2,450 31,482.50 0.45
39 603198 迎驾贡酒 1,700 29,903.00 0.43
8.3.2
期 末 积 极投 资 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产净值比
例（％）
1 300664 鹏鹞环保 500 4,440.00 0.06
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 前 20 名 的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000858 五 粮 液 624,520.00 4.86
2 002304 洋河股份 327,656.00 2.55
3 600519 贵州茅台 280,106.00 2.18
4 600887 伊利股份 279,217.00 2.17
5 000568 泸州老窖 223,111.00 1.74
6 000895 双汇发展 135,189.00 1.05
7 000729 燕京啤酒 121,257.00 0.94
8 000998 隆平高科 121,212.00 0.94
9 600438 通威股份 116,182.00 0.90
10 000876 新 希 望 98,540.00 0.77
11 002385 大北农 71,288.00 0.56
12 002714 牧原股份 67,454.00 0.53
13 002311 海大集团 59,295.00 0.46
14 002477 雏鹰农牧 57,389.00 0.45
15 300146 汤臣倍健 56,863.00 0.44
16 600598 北大荒 55,689.00 0.43
17 000930 中粮生化 48,820.00 0.38
18 600811 东方集团 45,812.00 0.36
19 000860 顺鑫农业 43,510.00 0.34 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 50 页 共 60 页
20 002299 圣农发展 43,393.00 0.34
8.4.2 累 计 卖 出 金额 前 20 名 的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 000858 五 粮 液 1,582,115.80 12.32
2 002304 洋河股份 919,941.00 7.16
3 000568 泸州老窖 548,317.27 4.27
4 000895 双汇发展 391,176.45 3.05
5 000876 新 希 望 295,394.00 2.30
6 000998 隆平高科 253,690.00 1.98
7 600887 伊利股份 252,425.00 1.97
8 600519 贵州茅台 232,806.83 1.81
9 002385 大北农 229,816.00 1.79
10 002311 海大集团 221,376.00 1.72
11 002714 牧原股份 214,733.00 1.67
12 000930 中粮生化 188,045.00 1.46
13 300146 汤臣倍健 156,550.00 1.22
14 000860 顺鑫农业 148,786.00 1.16
15 002477 雏鹰农牧 137,495.00 1.07
16 002299 圣农发展 116,267.00 0.91
17 000848 承德露露 112,688.00 0.88
18 000869 张 裕Ａ 108,358.05 0.84
19 002041 登海种业 97,836.00 0.76
20 600809 山西汾酒 94,076.00 0.73
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总额
单位: 人民 币元
买入股票成本（成交）总额
3,338,469.34
卖出股票收入（成交）总额
7,016,401.40
注:8.4.1 项 “买入金额” 、8.4.2 项“ 卖出金额”及 8.4.3 项 “买入股票成本” 、 “卖 出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- - 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
3,000.00 0.04
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
3,000.00 0.04
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位 ：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
1 123003 蓝思转债 30 3,000.00 0.04
注: 报告期末 ，本基金仅持有上述 1 支债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内， 本基金未参与国债期货交易。 嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,421.47
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
41.22
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,462.69
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1
期 末 指 数投 资 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
报告期末，本基金指数投资的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2
期 末 积 极投 资 前 五 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部分的公
允
价值（人民币元）
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 300664 鹏鹞环保 4,440.00 0.06 未上市
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（% ）
持有份额
占总份额比例
（% ）
285 10,355.17 276,533.00 9.37
2,674,691.00 90.63
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 吕芸 505,000.00 17.11
2
云南国际信托有限公
司－凌恒集合资金信
托计划
232,300.00 7.87
3 张德利 150,000.00 5.08
4 许国根 108,300.00 3.67
5 吴丽华 100,000.00 3.39
6 刘洪波 100,000.00 3.39
7 钱中明 56,700.00 1.92
8 陈海云 56,400.00 1.91
9 张江池 55,100.00 1.87
10 黄铁铻 51,600.00 1.75
注: 上述基金 持有人份额均为场内份额。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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基金合同生效日（2014 年 6 月13 日 ）基金份额总额
236,951,224.00
本报告期期初基金份额总额
8,451,224.00
本报告期基金总申购份额
2,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
7,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“- ” 填列）
-
本报告期期末基金份额总额
2,951,224.00
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军先 生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2017 年 8 月 ， 陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、 执行董事、 董事会战略发展委员会
主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计 师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 50,000.00 元，该 审计机构已连续 4 年为 本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 股票交易
应支付该券商的佣金
备注
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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元数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安证
券股份有限
公司
4
7,608,745.57
73.96%
5,326.10
73.95%
-
方正证券股
份有限公司
5
2,679,570.17
26.04%
1,875.86
26.05%
新增2
个
渤海证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
长江证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东北证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
东方证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
东吴证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
新增2
个
东兴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
广发证券股
份有限公司
5
-
-
-
-
-
广州证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
国金证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
国信证券股 1
-
-
-
-
-
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
第 56 页 共 60 页
份有限公司
国元证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
宏信证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
-
华宝证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华创证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
-
华福证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
华西证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
平安证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
瑞银证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
3
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
天源证券经
纪有限公司
1
-
-
-
-
-
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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湘财证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
新时代证券
股份有限公
司
1
-
-
-
-
-
信达证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
英大证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
浙商证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中国国际金
融股份有限
公司
3
-
-
-
-
新增1
个
中国银河证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股
份有限公司
4
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
4
-
-
-
-
新增2
个
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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中信证券股
份有限公司
5
-
-
-
-
新增2
个
中银国际证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
安信证券股
份有限公司
3
-
-
-
-
-
北京高华证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣金” 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支 付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
3. 平安 证券有限责任公司更名为平安证券股份有限公司。
4. 报告 期内，本基金退租以下交易单元：中投证券股份有限公司退租深圳交易单元 1 个 ，中
信证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个 ， 中 国民族证券有限责任公司退租上海交易单元 1 个，
广发证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
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例
方正证券股
份有限公司
976.20 100.00%
- -
- -
11.8 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
嘉实基金管理有限公司关于代为履行
基金经理职责情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2017 年 4 月28 日
2
嘉实基金管理有限公司关于基金经理
恢复履行职务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2017 年 8 月10 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
12.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有
份额
份额占比
（%）
机构
1
2017/01/01 至 2017/02/20 ，
2017/02/22 至 2017/11/13
5,090,700.00
-
5,090,700.00
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超 过20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生
一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎
回后本基金连续60 个工作日 出现基金份额持有人数量不满200 人或者 基金资产净值低于5000 万元 ，还可能面临
转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
2018 年3 月21日本基金管理人发布 《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ， 自2018
年3 月21 日起 经雷先生 担任公司总经理。自经雷先生任公司总经理职务之日起，公司董事长
赵学军先生不再代任公司总经理职务。
嘉实中证主要消费ETF2017 年年度报告
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§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会核准嘉实中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金基金托管协议》 ；
（5 ） 基金 管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告 期内嘉实中证主 要消费交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司， 咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
