嘉实 中创 400 交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金 联接 基金 2017 年年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2018 年 03 月 28 日 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经全 部 独 立 董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 3 月 23 日复核了本报
告中的 财务 指标、 净值 表现、 利润 分配情 况、 财务会 计报 告、投 资组 合报告 等内 容，保 证 复 核 内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理 人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来表 现。 投资有 风险 ，投资 者在 作出投 资决 策前应 仔细阅 读 本 基
金的招募说明书及其更新。
本报告期 自 2017 年1 月 1 日起至2017 年12 月31 日止。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要 提示 及 目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基 金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ...................................... 7
3.1 主要会 计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三 年基金的利润分配情况 ................................................. 10
§4 管 理 人报 告 .................................................................. 10
4.1 基金管 理人及基金经理情况 ................................................... 10
4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12
4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14
4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14
4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14
4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15
4.9 管理人 对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 15
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 15
§5 托 管 人报 告 .................................................................. 15
5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15
5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16
§6 审 计 报告 .................................................................... 16
§7 年 度 财务 报 表 ................................................................ 18
7.1 资产负 债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 20
7.3 所有者 权益（基金净值）变动表 ............................................... 21
7.4 报表附 注 ................................................................... 22
§8 投 资 组合 报 告 ................................................................ 50
8.1 期末基 金资产组合情况 ....................................................... 50
8.2 报告期 末按行业分类的 股票投资组合 ........................................... 50
8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 51 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ............................................. 61
8.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 62
8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 62
8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63
8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63
8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63
8.10 期末投 资目标基金明细 ...................................................... 63
8.11 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 63
8.12 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63
8.13 投资组 合报告附注 .......................................................... 63
§9 基 金 份额 持 有 人信息 .......................................................... 64
9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64
9.2 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 64
9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 65
§ 10 开放 式基 金 份 额变动 ......................................................... 65
§ 11 重大 事件 揭 示 ............................................................... 65
11.1 基金份 额持有人大会决议 .................................................... 65
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 65
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 65
11.4 基金投 资策略的改变 ........................................................ 65
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 66
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 66
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 68
§ 12 影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................ 70
§ 13 备查 文件 目 录 ............................................................... 70
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 70
13.2 存放地 点 .................................................................. 70
13.3 查阅方 式 .................................................................. 70
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称
嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金
基金简称
嘉实中创 400ETF 联接
基金主代码
070030
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012 年 3 月22 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
71,246,824.10 份
基金合同存续期
不定期
2.1.1 目 标 基 金 基本 情 况
基金名称
中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金
基金主代码
159918
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012 年 3 月22 日
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012 年 5 月11 日
基金管理人名称
嘉实基金管理有限公司
基金托管人名称
中国工商银行股份有限公司
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，在
正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，
年化跟踪误差不超过 4% 。
投资策略
本基金为目标 ETF 的联 接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业
绩比较基准的紧密跟踪。如因标的指数编制规则调整或其他因素导
致跟踪偏离度超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪
偏离度进一步扩大。
业绩比较基准
中创 400 指 数收益率*95% + 银行 活期存款税后利率*5% 。
风险收益特征
本基金为中创 400ETF 的 联接基金，主要通过投资于中创 400ETF 来
实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中创
400 指数及中 创 400ETF 的 表现密切相关。 本基金的长期平均风险和
预期收益率高于混合型基金、债券型 基金、及货币市场基金。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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2.2.1 目 标 基 金 产品 说 明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，在正常
市场情况下， 本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%， 年化跟
踪误差不超过 2%
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整
业绩比较基准
中创 400 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 郭明
联系电话
(010)65215588 (010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588
传真
(010)65215588 (010)66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号 上海国金中心二期 53
层09-11 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
100005 100140
法定代表人
赵学军 易会满
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管
理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路202 号领展企业 广场二座嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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( 特殊普通合 伙) 普华永道中心 11 楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现收益
-12,619,116.30 -6,777,408.61 23,391,083.94
本期利润
-16,530,896.39 -35,574,081.81 19,178,342.32
加权平均基金份额
本期利润
-0.1980 -0.4096 0.2602
本期加权平均净值
利润率
-11.07%
-21.05%
11.53%
本期基金份额净值
增长率
-12.00%
-20.57%
56.42%
3.1.2 期末 数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润
38,448,864.23 55,647,116.13 56,648,179.16
期末可供分配基金
份额利润
0.5397 0.6898 0.7713
期末基金资产净值
118,324,737.10 152,256,584.83 174,518,372.07
期末基金份额净值
1.6608 1.8873 2.3762
3.1.3 累计 期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值
增长率
66.08%
88.73%
137.62%
注: （1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益； （2 ）所 述 基 金
业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ；
（3 ）期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
净值增长率
①
净值增长
率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
①－③
②－④
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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②
率标准差
④
过去三个月 -9.08% 0.97% -8.37% 0.98% -0.71% -0.01%
过去六个月 -5.52% 0.93% -4.24% 0.94% -1.28% -0.01%
过去一年 -12.00% 0.91% -10.53% 0.92% -1.47% -0.01%
过去三年 9.33% 1.96% 25.80% 2.00% -16.47% -0.04%
过去五年 82.79% 1.76% 115.07% 1.79% -32.28% -0.03%
自基金合同
生效起至今
66.08% 1.70% 86.15% 1.75% -20.07% -0.05%
注: 本基金业 绩比较基准为：中创 400 指数收益率 ×95% ＋银行 活期存款税后利率×5% 。
中创 400 指 数挑选在深圳证券交易所的中小企业板及创业板股票中，依据其前 6 个月的平均流通
市值的比重和平均成交金额的比重按 2.1 的权 重加权平均，然后将计算结果从高到低排序选取排
名在位于 101-500 名的股 票。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95% ×中创400 指数收益率(t) ＋5% ×银 行活期存款税后利率
Benchmark(t)=(1+Return (t)) ×Benchmark (t-1)
其中 t=1,2,3, …。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准
收 益 率 变 动的 比 较
图： 嘉实中 创 400ETF 联 接基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 3 月 22 日至 2017 年 12 月31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结
束时本 基金 的各项 投资 比例符 合基 金合同 “第 十一部 分二 、投资 范围 和六、 投资 限制 （ 一 ） 投 资
组合限制”的有关约定。
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止2017 年 12 月 31 日， 基金管理人共管理 1 只封闭式证 券投资基金、141 只开放 式证券投资
基金， 具体 包括嘉 实元 和、嘉 实成 长收益 混合 、嘉实 增长 混合、 嘉实 稳健混 合、 嘉实债 券 、 嘉 实
服务增值行业混合、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实超短债 债
券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII） 、 嘉实研究精选混合、 嘉实多
元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数（LOF ） 、嘉实 稳固收益债券、
嘉实价值优势混合、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF ） 、 嘉实主题新动力混合、 嘉实多利分级债券、 嘉 实
领先成长混合、 嘉实深证基本面 120ETF、 嘉实深证基本面 120ETF 联接、 嘉实黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、 嘉
实沪深 300ETF 、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财宝 7 天债 券、嘉实增强
收益定期债券、 嘉实纯债债券、 嘉实中证中期企业债指数 （LOF ） 、 嘉 实中证 500ETF、 嘉实增强信
用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期 国债 ETF 、 嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券、 嘉实研究阿尔法股票、 嘉实如意宝定期债券、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰 益策 略定期 债券 、嘉实 丰益 信用定 期债 券、嘉 实新 兴市场 债券 、嘉实 绝对 收益策 略 定 期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币、嘉实 1 个 月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、
嘉实薪金宝货币、 嘉实对冲套利定期开放混合、 嘉实中证医药卫生 ETF 、 嘉实中证主要消费 ETF 、
嘉 实 中证 金融 地 产 ETF、嘉实 3 个 月 理财 债券 、 嘉实 医疗 保 健股 票、 嘉 实新 兴产 业股票、嘉
实新收益混合、 嘉实沪深 300 指 数研究增强、 嘉实逆向策略股票、 嘉实企业变革股票、 嘉实新
消费股 票基 金、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票、 嘉实快 线 货 币 、
嘉实新机遇混合发起式、 嘉实低价策略股票、 嘉实中证金融地产 ETF 联接、 嘉 实新起点灵活 配
置混合 、嘉 实腾讯 自选 股大数 据股 票、嘉 实环 保低碳 股票 、嘉实 创新 成长灵 活配 置混合 、 嘉 实 智嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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能汽车 股票 、嘉实 新起 航灵活 配置 混合、 嘉实 新财富 灵活 配置混 合、 嘉实稳 祥纯 债债券 、 嘉 实 稳
瑞纯债 债券 、嘉实 新常 态灵活 配置 混合、 嘉实 新趋势 灵活 配置混 合、 嘉实新 优选 灵活配 置 混 合 、
嘉实新 思路 灵活配 置混 合、 嘉 实稳 泰债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 、嘉实 稳 鑫 纯 债
债券、 嘉实 安益混 合、 嘉实文 体娱 乐股票 、嘉 实稳泽 纯债 债券、 嘉实 惠泽定 增混 合、嘉 实 成 长 增
强混合 、嘉 实策略 优选 混合、 嘉实 主题增 强混 合、嘉 实优 势成长 混合 、嘉实 研究 增强混 合 、 嘉 实
稳荣债 券、 嘉实农 业产 业股票 、嘉 实价值 增强 混合、 嘉实 新添瑞 混合 、嘉实 现金 宝货币 、 嘉 实 增
益宝货币、 嘉实物流产业股票、 嘉实丰安 6 个 月定期债券、 嘉实新添程混合、 嘉实稳元纯债债券、
嘉实稳 熙纯 债债券 、嘉 实新能 源新 材料股 票、 嘉实新 添华 定期混 合、 嘉实丰 和灵 活配置 混 合 、 嘉
实定期宝 6 个月理财债券、 嘉实沪港深回报混合、 嘉实现金添利货币、 嘉实原油 （QDII-LOF ） 、 嘉
实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳 康纯债债券、嘉实稳华纯
债债券、 嘉实 6 个月理 财债券、 嘉实稳怡债券、 嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF、
嘉 实中 小企业 量化 活力灵 活配 置混合 、嘉 实稳愉 债券 、嘉实 创业 板 ETF 、 嘉实 新添泽定期 混 合 、
嘉实合 润双 债两年 期定 期债券 、嘉 实新添 丰定 期混合 、嘉 实稳悦 纯债 债券、 嘉实 致博纯 债 债 券 、
嘉实新 添辉 定期混 合、 嘉实领 航资 产配置 混合 （FOF） 、嘉实价值 精选 股票、 嘉实 医药健 康 股 票 。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基 金属于嘉实理财通系列基金，同时，
管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期
离任日期
陈正宪
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联接(LOF) 、
嘉实基本面 50 指数
(LOF) 、嘉实H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中创 400ETF 、
嘉实沪深 300ETF 、
嘉实中证 500ETF 、
嘉实中证 500ETF 联
接 、 嘉 实 中 关 村 A
股 ETF 、 嘉实 富时中
国 A50ETF 联 接、嘉
实富时中国
A50ETF、 嘉实 创业板
2016 年 3 月
24 日
- 12 年
曾 任 职 于 中 国 台
湾台育证券、 中国
台 湾 保 诚 投 信 。
2008 年 6 月加入
嘉 实 基 金 管 理 有
限公司， 先后任职
于产品管理部、 指
数投资部， 现任指
数 投 资 部 执 行 总
监及基金经理。 硕
士研究生， 具有基
金从业资格， 中国
台湾籍。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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ETF 基金经理
刘珈吟
本基金、 嘉实 深证基
本面 120ETF 联接、
嘉 实 深 证 基 本 面
120ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF、 嘉实 中证主
要消费 ETF 、 嘉实中
证医药卫生 ETF、嘉
实 中 证 金 融 地 产
ETF 、嘉实中 证金融
地产 ETF 联 接、 嘉实
中关村A 股ETF 基金
经理
2016 年 3 月
24 日
- 8 年
2009 年 加 入 嘉 实
基 金 管 理 有 限 公
司， 曾任指数投资
部 指 数 研 究 员 一
职。 现任指数投资
部基金经理。
注: （1 ） 任 职 日 期 、 离 任 日 期 是 指 公 司 作 出 决 定 后 公 告 之 日 ； （2 ） 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会
《证券 业从 业人员 资格 管理办 法》 的相关 规定。 （3 ）本 基金 基金经 理刘 珈吟女 士因 个人身 体 原 因
休假超过 30 日， 在其休假期间， 本基金暂由我公司基金经理陈正宪先生、 何如女 士代为履行基 金
经理职责。该事项已于 2017 年 4 月 28 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》上进行
了披露。 （4 ）本基金基金经理刘珈吟女士已结束休假，自 2017 年 8 月 10 日起恢复履行基金经理
职务。该事项已于 2017 年 8 月 10 日 在《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时报》上进行了披
露。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本
着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理 和运用 基金 资产， 在严 格控制 风险 的基础 上， 为基金 份 额 持 有
人谋求 最大 利益。 本基 金运作 管理 符合有 关法 律法规 和基 金合同 的规 定和约 定， 无损害 基 金 份 额
持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
公司制定了 《公平交易管理制度》 ， 按照证监会 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》等 法律 法规的 规定 ，从组 织架 构、岗 位设 置和业 务流 程、系 统和 制度建 设、 内控措 施 和 信 息
披露等 多方 面，确 保在 投资管 理活 动中公 平对 待不同 投资 组合， 杜绝 不同投 资组 合之间 进 行 利 益
输送，保护投资者合法权益。
公司公 平交 易管理 制度 要求境 内上 市股 票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 以及投 资 管 理 过嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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程中各 个相 关环节 符合 公平交 易的 监管要 求。 各投资 组合 能够公 平地 获得投 资信 息、投 资 建 议 ，
并在投 资决 策委员 会的 制度规 范下 独立决 策， 实施投 资决 策时享 有公 平的机 会。 所有组 合 投 资 决
策与交 易执 行保持 隔离 ，任何 组合 必须经 过公 司交易 部集 中交易 。各 组合享 有平 等的交 易 权 利 ，
共享交 易资 源。对 交易 所公开 竞价 交易以 及银 行间市 场交 易、交 易所 大宗交 易等 非集中 竞 价 交 易
制定专 门的 交易规 则， 保证各 投资 组合获 得公 平的交 易机 会。对 于部 分债券 一级 市场申 购 、 非 公
开发行 股票 申购等 以公 司名义 进行 的交易 ，严 格 遵循 各投 资组合 交易 前独立 确定 交易要 素 ， 交 易
后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，公 司 严格 执行 证 监会 《证 券 投资 基金 管 理公 司公 平 交易 制度 指 导意 见》 和公司内
部公平 交易 制度， 各投 资组合 按投 资管理 制度 和流程 独立 决策， 并在 获得投 资信 息、投 资 建 议 和
实施投 资决 策方面 享有 公平的 机会 ；通过 完善 交易范 围内 各类交 易的 公平交 易执 行细则 、 严 格 的
流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 对投资交易行为进行监察稽核， 通过 IT
系统和 人工 监控等 方式 进行日 常监 控和定 期分 析评估 并完 整详实 记 录 相关信 息， 及时完 成 每 季 度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公 司管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合参 与 交易 所公 开 竞价 交易 中 ，同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 19 次，均为 旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
中创 400 指 数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所 属 企 业 具 备 成 长 性 高 、 区 域 优 势 明 显 、 且 创 新 能 力 强 的 特 性 。 报 告 期 内 ， 中 创 400 指 数 下 跌
11.12% 。
本报告期 内， 本基金日均跟踪误差为 0.03% ， 年度化拟合偏离度为 0.48% ， 符合基 金合同约定的
日均跟踪误差不超过 0.35% 的限制。
本 基金 的跟 踪误 差主要 来源 于本基 金的 申购赎 回、 样本股 停牌 、样本 股分 红、样 本股调 整 的 冲
击以及目标 ETF 偏离。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 14 页 共 71 页
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截 至 本报 告期 末 本基 金份 额 净值 为 1.6608 ； 本报 告 期基 金份 额 净值 增长 率 为-12.00% ，业绩
比较基准收益率为-10.53% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
中创 400 指 数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股票高，但鉴于
当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数依然 具有长期的投资价值。
本基金为目标 ETF 的联 接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，本
基金将 在严 守基金 合同 及相关 法律 法规要 求的 前提下 ，继 续秉承 指数 化投资 管理 策略， 积 极 应 对
基金申 购赎 回等因 素对 指数跟 踪效 果带 来 的冲 击，进 一步 降低基 金的 跟踪误 差， 力求获 得 与 目 标
ETF 所跟踪 的标的指数相近的平均收益率。期望中创 400 联接基金将为投资者进一步分享中国经
济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续内 控前置， 在基金营销、 投资管理、 信息披露以及新产品设计开发、 海外业务、 另类业
务、 制度建设、 合同管理、 法律咨询等方面， 事前进行合规性审核、 监控。 对于新产品、 新业 务 ，
从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防 控风险。
（2 ）合 规管 理：主 要从 事前合 规审 核、全 方位 合规监 控、 数据库 维护、 “三条 底线 ”防范 、 合 规
培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部审计： 按季度对销售、 投资、 后台和其它业务开展内审， 完 成相应内审报告及其后续 改
进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验 证、ISAE3402 国际鉴证， 全面完成公司及基金的外审等。
（4 ）法 律事 务：负 责日 常法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审查（ 包括 各类产 品及 业务） ， 主 动 解
决各项 法律 文件以 及实 务运作 中存 在的差 错和 风险隐 患， 未发现 新增 产品、 新增 业务以 及 日 常 业
务的法律风险问题。
（5 ） 加强差错管理， 继续完善公司整体风险架构， 推动各业务单元梳理流程、 制度， 落实风 险 责
任授权 体系 ，确保 所有 识别的 关键 风险点 均有 相应措 施控 制，努 力实 现适当 风险 水平下 的 效 益 最
大化。
此外， 我们 还积极 配合 监管机 关、 社保基 金理 事会的 检查 以及统 计调 查工作 ，按 时完成 季 度 、 年
度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基 金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合规 等 部 门
负责人 组成 ，负责 研究 、指导 基金 估值业 务。 基金管 理人 估值委 员和 基金会 计均 具有专 业 胜 任 能
力和相 关工 作经历 。报 告期内 ，固 定收益 部门 负责人 同时 兼任基 金经 理、估 值委 员，基 金 经 理 参
加估值 专业 委员会 会议 ，但不 介入 基金日 常估 值业务 ；参 与估值 流程 各方之 间不 存在任 何 重 大 利
益冲突 ；与 估值相 关的 机构包 括但 不限于 上海 、深圳 证 券 交易所 ，中 国证券 登记 结算有 限 责 任 公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
（1 ）报告期 内本基金未实施利润分配；
（2 ） 根据本报告 3.1.1 “本期利润” 为-16,530,896.39 元， 以及基金合同 （十五 （三） 基金收益
分配原 则） 约定， 因此 报告期 内本 基金未 实施 利润分 配， 符合法 律法 规的规 定和 基金合 同 的 相 关
约定。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内，本基金托管人在对嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托
管过程 中， 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他法律 法规 和基金 合同 的有关 规定 ，不存 在 任 何 损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内，嘉实中创 400 交易型开 放式指数证券投资基金联接基金的管理人 ——嘉实基金
管理有限公司在嘉实中创 400 交易 型开放式指数证券投资基金 联接基金的投资运作、基金资产净
值计算 、基 金份额 申购 赎回价 格计 算、基 金费 用开支 等问 题上， 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人
利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，嘉实中创 400 交嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实中创 400 交 易型开放式指数证券投
资基金联接基金 2017 年 年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第
22448
号
嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ( 以下简称“ 嘉 实 中 创
400ETF 联接 基金 ”) 的财 务报表， 包括 2017 年 12 月31 日的 资产负债表，2017 年度
的利润表和
所有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意见
我 们 认为 ，后 附 的财 务报 表 在所 有重 大 方面 按照 企 业会 计准 则 和在 财务 报 表附 注中 所 列示 的
中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实中创 400ETF 联
接基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形 成 审 计意见 的 基 础
我 们 按照 中国 注 册会 计师 审 计准 则的 规 定执 行了 审 计工 作。 审 计报 告的 “ 注册 会计 师 对财 务
报表审 计的 责任 ” 部分 进一步 阐述 了我们 在这 些准则 下的 责任。 我们 相信， 我们 获取的 审 计 证 据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于 嘉实中创 400ETF 联接基金 ， 并履行了职业道
德方面的其他责任。
三、 管 理 层 和治理 层 对 财务报 表 的 责任
嘉实中创400ETF联接基金 的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下简称 “基金管理人”) 管
理层负 责按 照企业 会计 准则 和 中国 证监会 、中 国基金 业协 会发布 的有 关规定 及允 许的基 金 行 业 实
务操作 编制 财务报 表， 使其实 现公 允反映 ，并 设计、 执行 和维护 必要 的内部 控制 ，以使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估嘉实中创400ETF 联接基 金 的持续经营能力，
披露与 持续 经营相 关的 事项( 如 适用) ，并运 用持 续经营 假设 ，除非 基金 管理人 管理 层计划 清 算 嘉
实中创400ETF 联接基金、 终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督嘉实中创400ETF 联 接基金 的财务报告过程。
四、 注 册 会 计师对 财 务 报表审 计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包 含审 计意见 的审 计报告 。合 理保证 是高 水平的 保证 ，但并 不能 保证按 照审 计准则 执 行 的 审
计在某 一重 大错报 存在 时总能 发现 。错报 可能 由于舞 弊或 错误导 致， 如 果合 理预 期错报 单 独 或 汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我 们
也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、
伪造、 故意 遗漏、 虚假 陈述或 凌驾 于内部 控制 之上， 未能 发现由 于舞 弊导致 的重 大错报 的 风 险 高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据 获取的审计证
据 ， 就可 能导 致 对 嘉 实中 创400ETF 联 接 基金 持续 经 营能 力产 生 重大 疑虑 的 事项 或情 况 是否存在重
大不确 定性 得出结 论。 如果我 们得 出结论 认为 存在重 大不 确定性 ，审 计准则 要求 我们在 审 计 报 告
中提请 报表 使用者 注意 财务报 表中 的相关 披露 ；如果 披露 不充分 ，我 们应当 发表 非无保 留 意 见 。
我 们 的结 论基 于 截至 审计 报 告日 可获 得 的信 息。 然 而未 来的 事 项或 情况 可 能导 致嘉 实 中创400ETF
联接基金不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披 露) ， 并评价 财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通 合伙)
薛
竞
中国 ? 上海 市
张
勇
2018 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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资 产 ：
银行存款
7.4.7.1
6,652,836.42 8,480,612.36
结算备付金
7,118.76 129,172.42
存出保证金
33,223.37 13,670.97
交易性金融资产
7.4.7.2
112,148,181.69 144,562,078.44
其中：股票投资
5,402,975.43 1,343,000.54
基金投资
106,739,106.26 143,219,077.90
债券投资
6,100.00 -
资产支持证券 投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
1,360.54 1,748.93
应收股利
- -
应收申购款
89,219.30 57,095.93
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 8,201.35
资产总计
118,931,940.08 153,252,580.40
负 债 和 所有者 权 益
附注号
本期 末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 333,433.28
应付赎回款
310,982.14 404,421.55
应付管理人报酬
4,921.06 6,101.14
应付托管费
984.22 1,220.21
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
90,026.48 49,358.02
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
200,289.08 201,461.37
负债合计
607,202.98 995,995.57
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.9
71,246,824.10 80,675,757.79
未分配利润
7.4.7.10
47,077,913.00 71,580,827.04
所有者权益合计
118,324,737.10 152,256,584.83
负债和所有者权益总计
118,931,940.08 153,252,580.40 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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注: 报告截止 日 2017 年 12 月31 日 ， 基金份额净值 1.6608 元 ， 基金份额总额 71,246,824.10 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-15,923,178.85 -35,020,111.02
1. 利息收入
63,336.51 72,287.56
其中：存款利息收入
7.4.7.11
63,334.71 72,286.22
债券利息收入
1.80 1.34
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益
-12,268,684.53 -6,532,030.30
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-249,222.81 -1,057,153.81
基金投资收益
7.4.7.13
-12,045,708.35 -5,495,109.26
债券投资收益
7.4.7.14
764.70 1,097.28
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
25,481.93 19,135.49
3. 公允价值 变动收益
7.4.7.17
-3,911,780.09 -28,796,673.20
4. 汇兑收益
-
-
5. 其他收入
7.4.7.18
193,949.26 236,304.92
减：二、费用
607,717.54 553,970.79
1 ．管理人报 酬
65,548.77 77,349.94
2 ．托管费
13,109.78 15,469.99
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
7.4.7.19
325,496.72 257,825.36
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
7.4.7.20
203,562.27 203,325.50
三、利润总额
-16,530,896.39 -35,574,081.81
减：所得税费用
- -
四、净利润
-16,530,896.39 -35,574,081.81
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
80,675,757.79 71,580,827.04 152,256,584.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净
利润）
- -16,530,896.39
-16,530,896.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-9,428,933.69 -7,972,017.65 -17,400,951.34
其中：1. 基 金申购款
93,084,673.62 73,255,456.62 166,340,130.24
2. 基金赎回 款
-102,513,607.31 -81,227,474.27 -183,741,081.58
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
71,246,824.10 47,077,913.00 118,324,737.10
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
73,444,146.06 101,074,226.01 174,518,372.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净
利润）
- -35,574,081.81
-35,574,081.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
7,231,611.73 6,080,682.84 13,312,294.57
其中：1. 基 金申购款
109,009,793.96 102,228,937.75 211,238,731.71
2. 基金赎回 款
-101,778,182.23 -96,148,254.91 -197,926,437.14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
80,675,757.79 71,580,827.04 152,256,584.83 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金( 以下 简称“本基金”) 经中国 证券监
督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2012]13 号 《关于核准嘉实中创 400 交易型开
放式指 数证 券投资 基金 及其联 接基 金募集 的批 复》核 准， 由嘉实 基金 管理有 限公 司依照 《 中 华 人
民共和国证券投资基金法》 和 《嘉实中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
负责公 开募 集。本 基金 为契约 型开 放式， 存续 期限不 定， 首次设 立募 集不包 括认 购资金 利 息 共 募
集 378,368,900.43 元， 业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永 道中天验字(2012)第 063
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金基金合同》 于2012 年3 月22 日正式生效， 基 金合同生效日的基金份额总额为378,434,953.27
份基金份额，其中认购资金利息折合 66,052.84 份基金份额 。本基金的基金管理人为嘉实基金管
理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金为中创 400 交易型开放式指数证券投资基金( 以 下简称“目标 ETF ”) 的 联接基金。目
标 ETF 是采 用完全复制法实现对中创 400 指数 紧密跟踪的全 被动指数基金，本基金主要通过投资
于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，在正常市场情况下，本基金相对于业绩比较基准的
日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年化跟 踪误差不超过 4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实中创 400 交易 型开放式指数证券投资基金
联接基金基金合同》的有关规定，本基金以目标 ETF 基金 份额、标的指数成份股及备选成份股为
主要投资对象。本基金投资于目标 ETF 的资产 比例不低于基金资产净值的 90% ， 持有现金或到期
日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 此外， 为更好地 实现投资目标， 本基
金可少 量投 资于部 分非 成份股( 包含 中小板 、创 业板及 其他 经中国 证监 会核准 发行 的股票) 、 衍 生
工具( 权证、 股指期货等) 、 债券资产( 国债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分
离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券等) 、 资 产支持证券、 债券回购、 银行存款等固
定收益类资产、 现金资产、 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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相关规定) 。 本基金的业绩比较基准为：中创 400 指数收益率 ×95%+ 银行 活期存款税后利率×5% 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉 实中创 400 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本报 告 期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融 资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资 产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金 目前 以交 易目的 持有 的股票 投资 、基金 投资 、债券 投资 、资产 支持 证券投 资分类 为 以 公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 ，在资 产负 债表中 以交 易性金 融资 产列示 。 基 金 目
前以交 易目 的持有 的衍 生工具 所产 生的金 融资 产分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期 损 益 的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金 持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其他 各 类 应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回 收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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(2) 金 融负债的分类
金融 负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债及 其 他 金
融负债 。基 金目前 以交 易目的 持有 的衍生 工具 所产生 的金 融负债 分类 为以公 允价 值计量 且 其 变 动
计入当 期损 益的金 融负 债，在 资产 负债表 中以 衍生金 融负 债列示 。基 金持有 的其 他金融 负 债 包 括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产和 金融 负债， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 对于支 付的 价款中 包含 的已宣 告但 尚未发 放的 现金股 利、 债券或 资产 支持证 券 起 息 日
或上次 除息 日至购 买日 止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费
用计入初始确认金额。
对于 以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和金 融负债 ，按 照公允 价值进 行 后 续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利终
止； (2) 该 金融资产已转移， 且本基 金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本 基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
基 金 持有 的股 票 投资 、基 金 投资 、债 券 投资 、资 产 支持 证券 投 资和 衍生 工 具按 如下 原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存 在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值 日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工具不存在活跃市场， 采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的 估值 技术确 定公 允价值 。采 用估值 技术 时，优 先使 用可观 察输 入值， 只有 在无法 取 得 相 关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如 经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值 进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持 有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。对于曾
经实施 份额 拆分或 折算 的基金 ，由 于基金 份额 拆分或 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金 份 额 拆
分日或 基金 份额折 算日 根据拆 分前 或折算 前的 基金份 额数 及确定 的拆 分或折 算比 例计算 认 列 。 由
于申购 和赎 回引起 的实 收基金 变动 分别于 基金 申购确 认 日 及基金 赎回 确认日 认列 。对于 已 开 放 转
换业务 的基 金，上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引起 的转入 基金 的实收 基金 增加和 转 出 基 金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 分配 的未实 现损 益占基 金 净 值 比
例计算 的金 额。损 益平 准金于 基金 申购确 认日 或基金 赎回 确认日 认列 ，并于 期末 全额转 入 未 分 配
利润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收 入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。基金 投资 在持有 期间 应取得 的现 金红利 于除 息日确 认为 投资收 益。 债券投 资 在 持 有
期间应 取得 的按票 面利 率或者 发行 价计算 的利 息扣除 在适 用情况 下由 债券发 行企 业代扣 代 缴 的 个嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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人所得 税后 的净额 确认 为利息 收入 。资产 支持 证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持 证 券 的
预计收 益率 区分属 于资 产支持 证券 投资本 金部 分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支 持 证 券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公 允价 值计 量且其 变 动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认为 公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收 款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他 金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法差 异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收 益分配比
例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10% 。 本 基金收益分配方式分两种：
现金分 红与 红利再 投资 ，投资 者可 选择现 金红 利或将 现金 红利自 动转 为基金 份额 进行再 投 资 ； 若
投资者 不选 择，本 基金 默认的 收益 分配方 式是 现金分 红； 选择红 利再 投资的 ，分 红资金 将 按 除 息
日基金 份额 净值转 成相 应基金 份额 。基金 收益 分配后 基金 份额净 值不 能低于 面值 ；即基 金 收 益 分
配基准 日的 每份基 金份 额净值 减去 每份基 金份 额收益 分配 金额后 不能 低于面 值。 每一基 金 份 额 享
有同等分配权。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的 基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； (3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 基金 的估 值 原则 和中 国 证监 会允 许 的基 金行 业 估值 实务 操 作， 基金 确 定以 下类 别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证 券交 易所 上 市的 股票 和 债券 ，若 出 现重 大事 项 停牌 或交 易 不活 跃( 包 括涨跌停时
的 交 易不 活跃) 等 情况 ，基 金 根据 中国 证 监会 公告[2017]13 号 《 中国 证监 会 关于 证券 投资基金估
值业务的指导意见》 ，根 据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日前， 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的 通
知》 之附件 《 非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一
股票的 市场 交易收 盘价 低于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 估值 日证券 交易 所挂牌 的 同 一 股
票的市 场交 易收盘 价估 值；若 在证 券交易 所挂 牌的同 一股 票的 市 场交 易收盘 价高 于非公 开 发 行 股
票的初 始投 资成本 ，按 锁定期 内已 经过交 易天 数占锁 定期 内总交 易天 数的比 例将 两者之 间 差 价 的
一部分确认为估值增值。 自 2017 年12 月 26 日起 ， 对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公 开
发行股 票时 公司股 东公 开发售 股份 、通过 大宗 交易取 得的 带限售 期的 股票等 流通 受限股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号 《 关 于 发 布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知 》之附 件《 证券投 资基 金投资 流通 受限股 票估 值指引( 试行) 》( 以下 简 称“指 引”) ，
按估值 日在 证券交 易所 上市交 易的 同一股 票的 公允 价 值扣 除中证 指数 有限公 司根 据指引 所 独 立 提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌 转让 的固 定 收益 品种( 可 转换 债券 、 资产 支持 证券和私募
债 券 除外) 及在 银 行间 同业 市 场交 易的 固 定收 益品 种 ，根 据中 国 证监 会公 告[2017]13 号《中国证
监会关 于证 券投资 基金 估值业 务的 指导意 见》 及《中 国证 券投资 基金 业协会 估值 核算工 作 小 组 关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 基金持有的证券交
易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持 证券 和私 募债券 除外) ，按照 中 证 指
数有限 公司 所独立 提供 的估值 结果 确定公 允价 值。基 金持 有的银 行间 同业市 场固 定收益 品 种 按 照
中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、
财税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业 有关 政策 的 通知 》 、财 税[2016]70
号《关 于金 融机构 同业 往来等 增值 税政策 的补 充通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1
日起， 金融 业由缴 纳营 业税改 为缴 纳增值 税。 对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖股票 、 债 券 的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基 金卖出股票按 0.1% 的税 率缴纳股票 交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
6,652,836.42 8,480,612.36
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
6,652,836.42 8,480,612.36
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
5,619,046.68 5,402,975.43 -216,071.25
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
6,100.00 6,100.00 -
银行间市场
- - -
合计
6,100.00 6,100.00 -
资产支持证券
- - -
基金
128,225,966.39 106,739,106.26 -21,486,860.13
其他
- - -
合计
133,851,113.07 112,148,181.69 -21,702,931.38
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
1,369,485.44
1,343,000.54
-26,484.90
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
160,983,744.29
143,219,077.90
-17,764,666.39
其他
-
-
-
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合计
162,353,229.73
144,562,078.44
-17,791,151.29
注: 基金投资 均为本基金持有的目标 ETF 的份额， 按目标 ETF 于估值日的份额净值确定公允价值。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/ 负债
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
1,341.61 1,682.14
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
3.20 60.59
应收债券利息
0.73 -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
15.00 6.20
合计
1,360.54 1,748.93
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 31 页 共 71 页
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
其他应收款
- -
待摊费用
- -
应收替代款
- 8,201.35
合计
- 8,201.35
注: 本期末（2017 年 12 月 31 日）本 基金无其 他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
90,026.48 49,358.02
银行间市场应付交易费用
- -
合计
90,026.48 49,358.02
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
289.08 1,461.37
预提费用 200,000.00 200,000.00
应付指数使用费 - -
应付替代款 - -
可退替代款 - -
其他 - -
合计
200,289.08 201,461.37
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 80,675,757.79
80,675,757.79
本期申购
93,084,673.62
93,084,673.62
本期赎回（以“- ”号填 列）
-102,513,607.31
-102,513,607.31
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 32 页 共 71 页
本期末
71,246,824.10
71,246,824.10
注: 申购含转 换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 55,647,116.13 15,933,710.91 71,580,827.04
本期利润
-12,619,116.30 -3,911,780.09 -16,530,896.39
本期基金份额交易
产生的变动数
-4,579,135.60 -3,392,882.05 -7,972,017.65
其中：基金申购款
60,154,673.41 13,100,783.21 73,255,456.62
基金赎回款
-64,733,809.01 -16,493,665.26 -81,227,474.27
本期已分配利润
- - -
本期末
38,448,864.23 8,629,048.77 47,077,913.00
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
60,089.71 69,521.35
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,755.82 1,712.92
其他
1,489.18 1,051.95
合计
63,334.71 72,286.22
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
股 票 投 资 收 益 ——买卖
股票差价收入
-116,321.27 88,602.63
股 票 投 资 收 益 ——赎回
差价收入
- - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 33 页 共 71 页
股 票 投 资 收 益 ——申购
差价收入
-132,901.54 -1,145,756.44
合计
-249,222.81 -1,057,153.81
7.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
111,838,884.53
79,610,511.89
减： 卖出股票成本总
额
111,955,205.80
79,521,909.26
买卖股票差价收入
-116,321.27
88,602.63
7.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12
月31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年
12月31日
申购基金份额总额
74,316,100.00 82,496,400.00
减：现金支付申购款总额
4,747,609.20 6,087,993.70
减：申购股票成本总额
69,701,392.34 77,554,162.74
申购差价收入
-132,901.54 -1,145,756.44
7.4.7.13 基 金 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
卖出/ 赎回基 金成交总额
95,051,727.62 64,857,270.37
减：卖出/ 赎 回基金成本总额
107,097,435.97 70,352,379.63
基金投资收益
-12,045,708.35 -5,495,109.26
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 34 页 共 71 页
7.4.7.14 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017年12 月
31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12
月31日
卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成交总额
7,165.77 5,998.62
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期兑付） 成本总
额
6,400.00 4,900.00
减：应收利息总额
1.07 1.34
买卖债券 差价收入
764.70 1,097.28
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益
25,481.93 19,135.49
基金投资产生的股利收益
- -
合计
25,481.93 19,135.49
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1. 交易性金 融资产
-3,911,780.09 -28,796,673.20
股票投资
-189,586.35 -94,831.23
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
-3,722,193.74 -28,701,841.97
贵金属投资
- -
其他
- -
2. 衍生工 具
- - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 35 页 共 71 页
权证投资
- -
其他
- -
合计
-3,911,780.09 -28,796,673.20
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
28,658.49 78,473.73
基金转出费收入
165,290.77 157,831.19
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
193,949.26 236,304.92
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
交易所市场交易费用
322,198.51
255,524.94
银行间市场交易费用
-
-
交易基金产生的费用 3,298.21
2,300.42
其中：申购费
1,411.10
1,274.51
赎回费
1,881.49
1,025.91
交易费
5.62
-
合计
325,496.72
257,825.36
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12
月 31 日
审计费用
50,000.00 50,000.00
信息披露费
150,000.00 150,000.00
银行划款手续费 3,562.27 3,325.50
上市年费 - -
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 - -
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 36 页 共 71 页
红利手续 费 - -
其他 - -
合计
203,562.27 203,325.50
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
根据《关于嘉实中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金增设 C 类基金份额 并修改
基金合同、托管协议的公告》 ，自 2018 年 3 月 6 日起，对本基金增设 C 类基金份额，本基金的原
有基金份额全部自动转换为本基金 A 类基金份额 。 本基金根据认购/ 申购费 用、 销售服务费收取方
式的不 同， 将基金 份额 分为不 同的 类别， 各基 金份额 类别 分别设 置代 码，分 别计 算和公 告 基 金 份
额净值 和基 金份额 累计 净值。 在投 资者认 购/ 申 购时收 取认 购/ 申购 费用 ，但不 从本 类别基 金 资 产
中计提销售服务费的，称为 A 类基 金份额；在投资者认购/ 申购时不收取认购/ 申购 费用，而是从
本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 （ “中国 工商银
行” ）
基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任 公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金
（ “目标 ETF”）
本基金是该基金的联接基金
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本期 （2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日） 及上年度可比期间 （2016 年1 月1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，本基金 未通过关联方交易单元进行交易。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 37 页 共 71 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
65,548.77 77,349.94
其中：支付销售机构的客户维护费
150,558.66
200,024.83
注:1. 本基金 基金财产中投资于目标 ETF 的部分不 收取管理费。 支付基金管理人嘉实基金管理有限
公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份 额所对应资产净值后剩余部
分（若为负数，则取 0）的 0.5% 年费 率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝（前一日基金资产净值- 基金财 产中目标 ETF 份额所对应 资产净值） （ 若为负数，
则取 0）×0.5%/ 当年天数 。2.根据本 基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议， 客户
维护费按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
13,109.78 15,469.99
注: 本基金基 金财产中投资于目标 ETF 的部分不收 取托管费。 支 付基金托管人中国工商银行的基金
托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份 额所对应资产净值后剩余部分（若为负
数，则取 0）的 0.1% 年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝
（前一日的基金资产净值- 基金财产 中目标 ETF 份额所对应资产净值） （ 若为负数， 则取 0）× 0.1%/
当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易
本期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1
2 月 31 日 ） ， 本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 38 页 共 71 页
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日） ，基金管 理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本期末（2017 年 12 月 31 日）及上年度末（2016 年 12 月 31 日） ，其他关 联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中 国 工 商 银 行 股
份有限公司
6,652,836.42
60,089.71
8,480,612.36
69,521.35
注: 本基金的 银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间（2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
报告期末（2017 年 12 月 31 日） ，本基 金持有 60,623,108.00 份 目标 ETF 基 金份额（2016 年 12
月 31 日：71,684,808.00 份） ，占其总 份额的比例为 93.90%(2016 年 12 月31 日：94.87%) 。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 ） ， 本基金未实施利润分配。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 39 页 共 71 页
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
123003
蓝思转
债
2017 年
12 月 13
日
2018 年
1 月17
日
未上市 100.00 100.00 30 3,000 3,000.00 网上申购
128027
崇达转
债
2017 年
12 月 20
日
2018 年
1 月22
日
未上市 100.00 100.00 4 400 400.00 -
128029
太阳转
债
2017 年
12 月 27
日
2018 年
1 月16
日
未上市 100.00 100.00 13 1,300 1,300.00 网上申购
123004
铁汉转
债
2017 年
12 月 21
日
2018 年
1 月26
日
未上市 100.00 100.00 14 1,400 1,400.00 -
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002075 沙钢股份
2016
年 9 月
19 日
重大
事项
停牌
16.12 - - 2,600.00 41,691.33 41,912.00 -
002168 深圳惠程
2017
年12
月19
日
重大
事项
停牌
13.76 - - 2,000.00 31,422.92 27,520.00 -
002130 沃尔核材
2017
年12
月25
日
重大
事项
停牌
5.76
2018
年1 月
10 日
6.15 2,000.00 12,487.87 11,520.00 -
002260 德奥通航
2017
年12
月 5 日
重大
事项
停牌
11.96 - - 400 6,624.81 4,784.00 -
002263 大 东 南
2017
年12
重大
事项
2.79
2018
年01
2.90 3,100.00 9,311.06 8,649.00 - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 40 页 共 71 页
月18
日
停牌 月02
日
002358 森源电气
2017
年12
月 7 日
重大
事项
停牌
14.86
2018
年3 月
7 日
15.05 600 9,158.87 8,916.00 -
002366 台海核电
2017
年12
月 6 日
重大
事项
停牌
26.45 - - 1,100.00 32,923.59 29,095.00 -
002458 益生股份
2017
年12
月27
日
重大
事项
停牌
23.25
2018
年1 月
30 日
20.93 300 7,573.69 6,975.00 -
300032 金龙机电
2017
年11
月27
日
重大
事项
停牌
13.89 - - 700 9,787.52 9,723.00 -
002604 ST 龙力
2017
年11
月28
日
重大
事项
停牌
8.74 - - 700 6,542.21 6,118.00 -
002622 融钰集团
2017
年12
月26
日
重大
事项
停牌
14.06
2018
年01
月24
日
14.57 1,500.00 22,790.71 21,090.00 -
300038 梅泰诺
2017
年12
月26
日
重大
事项
停牌
48.60 - - 300 11,472.96 14,580.00 -
300090 盛运环保
2017
年12
月 1 日
重大
事项
停牌
9.24 - - 1,600.00 16,997.24 14,784.00 -
300134 大富科技
2017
年12
月18
日
重大
事项
停牌
16.45
2018
年3 月
19 日
14.81 900 13,168.75 14,805.00 -
300292 吴通控股
2017
年12
月 4 日
重大
事项
停牌
5.67
2018
年3 月
5 日
5.72 1,200.00 6,757.12 6,804.00 -
002711 欧浦智网
2017
年12
月13
日
重大
事项
停牌
10.76
2018
年1 月
11 日
10.80 720 9,135.24 7,747.20 -
300364 中文在线
2017
年12
重大
事项
9.23
2018
年1 月
10.00 850 9,674.65 7,845.50 - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 41 页 共 71 页
月28
日
停牌 5 日
300216 千山药机
2017
年12
月25
日
重大
事项
停牌
15.95
2018
年1 月
18 日
14.36 600 11,659.87 9,570.00 -
300152 科融环境
2017
年 9 月
25 日
重大
事项
停牌
6.73
2018
年1 月
30 日
6.06 1,000.00 7,199.14 6,730.00 -
300339 润和软件
2017
年12
月28
日
重大
事项
停牌
10.48
2018
年1 月
5 日
10.73 800 8,744.07 8,384.00 -
002625 光启技术
2017
年12
月20
日
重大
事项
停牌
28.07
2018
年1 月
4 日
30.88 300 10,764.47 8,421.00 -
300116 坚瑞沃能
2017
年12
月18
日
重大
事项
停牌
7.62 - - 1,200.00 10,411.50 9,144.00 -
002512 达华智能
2017
年12
月 6 日
重大
事项
停牌
18.07
2018
年3 月
6 日
16.26 900 17,994.60 16,263.00 -
002344 海宁皮城
2017
年11
月 1 日
重大
事项
停牌
7.93
2018
年1 月
31 日
7.44 12,000.00 95,499.87 95,160.00 -
300159 新研股份
2017
年11
月23
日
重大
事项
停牌
10.40
2018
年3 月
22 日
9.36 2,000.00 22,342.69 20,800.00 -
300010 立思辰
2017
年11
月17
日
重大
事项
停牌
11.17
2018
年2 月
22 日
10.05 1,000.00 11,538.94 11,170.00 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 42 页 共 71 页
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本期末（2017 年12 月 31 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金为目标 ETF 的联 接基金， 主要 通过投资于目标 ETF 来 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。
因此，本基金的业绩表现与中创 400 指数及目 标 ETF 的表 现密切相关。本基金的长期 平均风险和
预期收 益率 高于混 合型 基金、 债券 型基金 、及 货币市 场基 金。基 金投 资的金 融工 具主要 包 括 股 票
投资、 债券 投资及 基金 投资等 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与这 些金融 工具 相关的 风 险 主 要
包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事风 险管理 的主 要目标 是 紧 密 跟
踪业绩 比较 基准， 追求 跟踪偏 离度 及跟踪 误差 的最小 化， 在正常 市场 情况下 ，本 基金日 均 跟 踪 偏
离度的绝对值不超过 0.35% ，年化跟 踪误差不超过 4%。 本 基金的基金管理人董事会重视建立完
善的公 司治 理结构 与内 部控制 体系 ，公司 董事 会对公 司建 立内部 控制 系统和 维持 其有效 性 承 担 最
终责任 。董 事会下 设风 险控制 与内 审委员 会， 负责检 查公 司内部 管理 制度的 合法 合规性 及 内 控 制
度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了 有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委员 会 ， 由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基 金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及内 部 控 制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基 金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员会 、 监 察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架 构体系。
本基 金的 基金 管理人 对于 金融工 具的 风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析的 方 法 去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 43 页 共 71 页
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基 金的 基金 管理人 建立 了信用 风险 管理流 程， 通过对 投资 品种信 用等 级评估 来控制 证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基 金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本报告期末（2017 年 12 月 31 日）及 上年度末（2016 年 12 月 31 日 ） ，本基 金未持有按短期信 用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长 期 信 用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
6,100.00 -
未评级
- -
合计
6,100.00 -
注:1. 上年度 末（2016 年12 月 31 日） ，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。
2. 长期信用 评级由 中国 人民银 行许 可的信 用评 级机构 评级 ，并由 债券 发行人 在中 国人民 银 行 指 定
的国内 有关 媒体上 公告 。以上 按长 期信用 评级 的债券 投资 中不包 含国 债、政 策性 金融债 及 央 行 票
据等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 44 页 共 71 页
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可于开 放日 要求赎 回其 持有的 基金 份额， 另一 方面来 自 于 投 资
品种所 处的 交易市 场不 活跃而 带来 的变现 困难 或因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的 情 况 下
以合理的价格变现。
针对 兑付 赎回 资金的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 于开 放日对 本基 金的申 购赎回 情 况 进
行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的可 用现金 头寸 与之相 匹配 。本基 金 的 基 金
管理人 在基 金合同 中设 计了巨 额赎 回条款 ，约 定在非 常情 况下赎 回申 请的处 理方 式，控 制 因 开 放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月 内到期且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告 期 内 本基 金 组 合 资产 的 流 动 性风 险 分 析
本 基 金的 基金 管 理人 在基 金 运作 过程 中 严格 按照 《 公开 募集 证 券投 资基 金 运作 管理 办法》及
《公开 募集 开放式 证券 投资基 金流 动性风 险管 理规定 》等 法规的 要求 对本基 金组 合资产 的 流 动 性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作 日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不 得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时 ，本 基金 的基金 管理 人通过 合理 分散逆 回购 交易的 到期 日与交 易对 手的集 中度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严 格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回 购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合 上述 各项 流动性 指标 的监测 结果 及流动 性风 险管理 措施 的实施 ，本 基金在 本报告 期 内 流嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 45 页 共 71 页
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所 处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基 金的 基金 管理人 定期 对本基 金面 临的利 率敏 感性缺 口进 行监控 ，并 通过调 整投资 组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基 金持 有及 承担的 大部 分金融 资产 和金融 负债 不计息 ，因 此本基 金的 收入及 经营活 动 的 现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 6,652,836.42 - - - 6,652,836.42
结算备付金 7,118.76 - - - 7,118.76
存出保证金 33,223.37 - - - 33,223.37
交易性金融资产 - 1,300.00 4,800.00 112,142,081.69 112,148,181.69
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,360.54 1,360.54
应收股利 - - - - -
应收申购款 32,311.98 - - 56,907.32 89,219.30
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
6,725,490.53 1,300.00 4,800.00 112,200,349.55 118,931,940.08
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 46 页 共 71 页
应付赎回款 - - - 310,982.14 310,982.14
应付管理人报酬 - - - 4,921.06 4,921.06
应付托管费 - - - 984.22 984.22
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 90,026.48 90,026.48
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 200,289.08 200,289.08
负债总计
- - - 607,202.98 607,202.98
利率敏感度缺口
6,725,490.53 1,300.00 4,800.00 111,593,146.57 118,324,737.10
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 8,480,612.36 - - - 8,480,612.36
结算备付金 129,172.42 - - - 129,172.42
存出保证金 13,670.97 - - - 13,670.97
交易性金融资产 - - - 144,562,078.44 144,562,078.44
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,748.93 1,748.93
应收股利 - - - - -
应收申购款 23,879.90 - - 33,216.03 57,095.93
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 8,201.35 8,201.35
资产总计
8,647,335.65
-
-
144,605,244.75
153,252,580.40
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清 算款 - - - 333,433.28 333,433.28
应付赎回款 - - - 404,421.55 404,421.55
应付管理人报酬 - - - 6,101.14 6,101.14
应付托管费 - - - 1,220.21 1,220.21
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 49,358.02 49,358.02
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 201,461.37 201,461.37 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 47 页 共 71 页
负债总计
- -
-
995,995.57
995,995.57
利率敏感度缺口
8,647,335.65
-
-
143,609,249.18
152,256,584.83
注: 表中所示 为本基金资产及负债的账面价值， 并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于2017 年12 月31 日 ， 本基 金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.01%
（2016 年 12 月 31 日：无） 。因 此市 场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2016 年 12
月 31 日：同 ） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。基 金主要 投资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业 市 场 交
易的股 票、 债券及 基金 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或 特 殊 事
项的影响，也可能来源于 证券市场整体波动的影响。
本 基金通 过 把全 部或 接 近全 部的 基 金资 产投 资 于目 标 ETF 、标 的指数 成 份股 和备 选 成份股进
行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例 不低于基金资产净值的 90% ；本基金 投
资于目标 ETF 的方式以申 购和赎回为主，但在目标 ETF 二级 市场流动性较好的情况下，为了更好
地 实现 本基金 的投 资目标 ，也 可以通 过二 级市场 交易 买卖目 标 ETF ；除 流动 性管理 所需以 外 ， 本
基金对于目标 ETF 以外 的证券投资倾向采用被动式指数化投资。
本基 金严 格按 照基金 合同 中对投 资组 合比例 的要 求进行 资产 配置， 通过 投资组 合的分 散 化 降
低其他 价格 风险。 此外 ，本基 金的 基金管 理人 每日对 本基 金所持 有的 证券价 格实 施监控 ， 定 期 运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31 日
公允价值
占基金资产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 48 页 共 71 页
交 易 性 金 融 资 产
- 股票投资
5,402,975.43
4.57
1,343,000.54
0.88
交 易 性 金 融 资 产
－基金投资
106,739,106.26 90.21 143,219,077.90 94.06
交 易 性 金 融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
112,142,081.69 94.77
144,562,078.44 94.95
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升5% 5,844,186.16 7,530,349.55
业绩比较基准下降5% -5,844,186.16 -7,530,349.55
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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(i) 各层次 金融工具公允价值
于本报 告期 末，本 基金 持有的 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 中属于 第 一 层 次
的余额为 111,713,571.99 元， 属于第二层次的余额为 434,609.70 元， 无属于第三层次的余额 （上
年度末：第一层次 144,061,187.94 元，第二层次 500,890.50 元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余
额 ） 。
(ii) 公允 价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易 不活跃期间及限
售期间 将相 关股票 和债 券的公 允价 值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输 入 值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三 层次公允价值余额 和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债( 上 年度末：无) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地
产开发 教 育辅助 服务 等增值 税政 策的通 知》 的规定 ，资 管产品 运营 过程中 发生 的增值 税 应 税 行
为，以资管产品管理人为增值税 纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月30 日 颁布的财税[2017]56 号 《 关于资管产品增值税 有
关问题 的通 知》的 规定 ，资管 产品 管理人 运营 资管产 品过 程中发 生的 增值税 应税 行为， 暂 适 用 简
易计税方法，按照 3% 的 征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发生的
增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从资 管产品 管 理 人 以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财 税[2017]90 号《关于租入固定资产嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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进行税额抵扣等增值 税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年1 月1 日 起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月 31 日止 的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允 价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
5,402,975.43 4.54
其中：股票
5,402,975.43 4.54
2
基金投资
106,739,106.26 89.75
3
固定收益投资
6,100.00 0.01
其中：债券
6,100.00 0.01
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生 品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
6,659,955.18 5.60
8
其他各项资产
123,803.21 0.10
9
合计
118,931,940.08 100.00
8.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
117,731.90 0.10
B
采矿业
56,340.00 0.05
C
制造业
3,496,767.19 2.96
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
32,801.00 0.03
E
建筑业
150,451.60 0.13
F
批发和零售业
190,700.60 0.16
G
交通运输、仓储和邮政业
48,007.80 0.04
H
住宿和餐饮业
- - 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 51 页 共 71 页
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
803,711.64 0.68
J
金融业
15,171.00 0.01
K
房地产业
65,957.40 0.06
L
租赁和商务服务业
169,159.20 0.14
M
科学研究和技术服务业
37,252.00 0.03
N
水利、环境和公共设施管理业
75,629.20 0.06
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社 会工作
61,586.00 0.05
R
文化、体育和娱乐业
81,708.90 0.07
S
综合
- -
合计
5,402,975.43 4.57
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
1 002344 海宁皮城 12,000 95,160.00 0.08
2 002271 东方雨虹 1,200 47,952.00 0.04
3 002714 牧原股份 800 42,288.00 0.04
4 300142 沃森生物 2,300 41,975.00 0.04
5 002075 沙钢股份 2,600 41,912.00 0.04
6 300266 兴源环境 1,400 37,800.00 0.03
7 002311 海大集团 1,600 37,440.00 0.03
8 300015 爱尔眼科 1,200 36,960.00 0.03
9 002050 三花智控 2,000 36,680.00 0.03
10 300088 长信科技 4,600 36,018.00 0.03
11 300296 利亚德 1,800 35,082.00 0.03
12 002185 华天科技 4,000 34,080.00 0.03
13 300274 阳光电源 1,700 31,909.00 0.03
14 300355 蒙草生态 2,480 31,099.20 0.03
15 300122 智飞生物 1,100 30,877.00 0.03
16 002035 华帝股份 1,000 30,140.00 0.03
17 002583 海能达 1,600 29,616.00 0.03
18 002410 广联达 1,500 29,400.00 0.02
19 002366 台海核电 1,100 29,095.00 0.02
20 002019 亿帆医药 1,300 28,925.00 0.02
21 002384 东山精密 1,000 28,460.00 0.02
22 002168 深圳惠程 2,000 27,520.00 0.02 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 52 页 共 71 页
23 300146 汤臣倍健 1,800 27,036.00 0.02
24 002244 滨江集团 3,400 27,030.00 0.02
25 002217 合力泰 2,700 27,000.00 0.02
26 002078 太阳纸业 2,900 26,912.00 0.02
27 300182 捷成股份 3,100 26,691.00 0.02
28 300009 安科生物 1,023 26,526.39 0.02
29 002600 江粉磁材 3,100 25,947.00 0.02
30 002493 荣盛石化 1,800 25,830.00 0.02
31 300197 铁汉生态 2,100 25,515.00 0.02
32 002497 雅化集团 1,900 25,327.00 0.02
33 002280 联络互动 3,300 25,278.00 0.02
34 300203 聚光科技 700 24,885.00 0.02
35 300347 泰格医药 700 24,626.00 0.02
36 002408 齐翔腾达 1,900 24,092.00 0.02
37 300115 长盈精密 1,200 24,084.00 0.02
38 002373 千方科技 1,600 23,440.00 0.02
39 002221 东华能源 1,900 23,199.00 0.02
40 300166 东方国信 1,840 23,092.00 0.02
41 300316 晶盛机电 1,100 23,001.00 0.02
42 002285 世联行 2,000 22,300.00 0.02
43 002517 恺英网络 1,000 22,210.00 0.02
44 002138 顺络电子 1,300 21,554.00 0.02
45 002048 宁波华翔 900 21,420.00 0.02
46 002610 爱康科技 8,900 21,093.00 0.02
47 002622 融钰集团 1,500 21,090.00 0.02
48 002640 跨境通 1,100 21,054.00 0.02
49 300159 新研股份 2,000 20,800.00 0.02
50 002127 南极电商 1,700 20,723.00 0.02
51 002051 中工国际 1,120 20,641.60 0.02
52 002281 光迅科技 700 20,580.00 0.02
53 002056 横店东磁 1,900 20,330.00 0.02
54 002491 通鼎互联 1,600 20,160.00 0.02
55 002624 完美世界 600 20,076.00 0.02
56 002383 合众思壮 1,000 20,030.00 0.02
57 002268 卫 士 通 860 19,797.20 0.02
58 002440 闰土股份 1,000 19,690.00 0.02
59 002191 劲嘉股份 2,100 19,425.00 0.02
60 002444 巨星科技 1,400 19,362.00 0.02
61 002601 龙蟒佰利 1,200 19,224.00 0.02
62 300145 中金环境 1,600 19,120.00 0.02
63 002028 思源电气 1,200 19,020.00 0.02
64 002389 南洋科技 900 19,017.00 0.02 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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65 002249 大洋电机 2,700 18,819.00 0.02
66 300287 飞利信 2,500 18,525.00 0.02
67 002131 利欧股份 7,027 18,270.20 0.02
68 002477 雏鹰农牧 4,100 18,204.00 0.02
69 002597 金禾实业 700 18,144.00 0.02
70 002665 首航节能 2,700 17,982.00 0.02
71 300199 翰宇药业 1,100 17,908.00 0.02
72 300170 汉得信息 1,500 17,850.00 0.02
73 002174 游族网络 800 17,840.00 0.02
74 002343 慈文传媒 500 17,805.00 0.02
75 002501 利源精制 1,700 17,629.00 0.01
76 002396 星网锐捷 800 17,272.00 0.01
77 300180 华峰超纤 700 17,206.00 0.01
78 300450 先导智能 300 17,091.00 0.01
79 002589 瑞康医药 1,250 16,812.50 0.01
80 002506 协鑫集成 3,900 16,653.00 0.01
81 300110 华仁药业 1,200 16,596.00 0.01
82 002371 北方华创 400 16,576.00 0.01
83 002341 新纶科技 600 16,500.00 0.01
84 002155 湖南黄金 1,700 16,490.00 0.01
85 002317 众生药业 1,300 16,484.00 0.01
86 002555 三七互娱 800 16,432.00 0.01
87 300054 鼎龙股份 1,440 16,430.40 0.01
88 300271 华宇软件 1,098 16,338.24 0.01
89 002512 达华智能 900 16,263.00 0.01
90 002018 华信国际 2,300 16,261.00 0.01
91 002313 日海通讯 500 16,200.00 0.01
92 300026 红日药业 3,800 16,188.00 0.01
93 300324 旋极信息 1,100 16,093.00 0.01
94 300068 南都电源 1,000 16,080.00 0.01
95 002390 信邦制药 1,900 16,055.00 0.01
96 002151 北斗星通 500 16,010.00 0.01
97 002427 尤夫股份 500 16,000.00 0.01
98 002262 恩华药业 1,120 15,971.20 0.01
99 300073 当升科技 600 15,774.00 0.01
100 002032 苏 泊 尔 390 15,748.20 0.01
101 002002 鸿达兴业 2,300 15,732.00 0.01
102 002421 达实智能 2,600 15,730.00 0.01
103 300053 欧比特 1,100 15,686.00 0.01
104 002635 安洁科技 600 15,654.00 0.01
105 300207 欣旺达 1,600 15,616.00 0.01
106 002156 通富微电 1,180 15,599.60 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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107 002449 国星光电 900 15,588.00 0.01
108 002128 露天煤业 1,400 15,512.00 0.01
109 002023 海特高新 1,500 15,465.00 0.01
110 002595 豪迈科技 800 15,408.00 0.01
111 002245 澳洋顺昌 1,500 15,375.00 0.01
112 002630 华西能源 1,400 15,260.00 0.01
113 002670 国盛金控 780 15,171.00 0.01
114 002266 浙富控股 3,500 15,155.00 0.01
115 002431 棕榈股份 1,800 15,120.00 0.01
116 002716 金贵银业 800 15,096.00 0.01
117 300413 快乐购 500 14,925.00 0.01
118 002463 沪电股份 2,800 14,924.00 0.01
119 002104 恒宝股份 1,700 14,909.00 0.01
120 002250 联化科技 1,400 14,868.00 0.01
121 002468 申通快递 600 14,814.00 0.01
122 300134 大富科技 900 14,805.00 0.01
123 300090 盛运环保 1,600 14,784.00 0.01
124 002210 飞马国际 1,190 14,732.20 0.01
125 002043 兔 宝 宝 1,200 14,712.00 0.01
126 002354 天神娱乐 860 14,706.00 0.01
127 300137 先河环保 700 14,651.00 0.01
128 300098 高新兴 1,100 14,630.00 0.01
129 002672 东江环保 900 14,625.00 0.01
130 002036 联创电子 900 14,607.00 0.01
131 002222 福晶科技 800 14,584.00 0.01
132 300038 梅泰诺 300 14,580.00 0.01
133 300459 金科文化 1,300 14,469.00 0.01
134 002663 普邦股份 2,600 14,430.00 0.01
135 002489 浙江永强 2,400 14,424.00 0.01
136 300083 劲胜智能 1,900 14,421.00 0.01
137 002299 圣农发展 1,000 14,400.00 0.01
138 300463 迈克生物 600 14,382.00 0.01
139 002145 中核钛白 2,400 14,376.00 0.01
140 300367 东方网力 950 14,326.00 0.01
141 002608 江苏国信 1,400 14,224.00 0.01
142 002067 景兴纸业 2,400 14,136.00 0.01
143 300020 银江股份 1,200 14,040.00 0.01
144 002603 以岭药业 900 14,004.00 0.01
145 002429 兆驰股份 3,900 13,962.00 0.01
146 002402 和而泰 1,500 13,770.00 0.01
147 002157 正邦科技 2,400 13,752.00 0.01
148 300001 特锐德 1,000 13,690.00 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 55 页 共 71 页
149 300157 恒泰艾普 1,500 13,680.00 0.01
150 002022 科华生物 1,000 13,610.00 0.01
151 002602 世纪华通 400 13,592.00 0.01
152 002047 宝鹰股份 1,800 13,590.00 0.01
153 002436 兴森科技 2,300 13,547.00 0.01
154 002025 航天电器 600 13,542.00 0.01
155 002277 友阿股份 2,300 13,501.00 0.01
156 002121 科陆电子 1,500 13,425.00 0.01
157 300101 振芯科技 1,000 13,420.00 0.01
158 002308 威创股份 1,100 13,420.00 0.01
159 002581 未名医药 700 13,419.00 0.01
160 300185 通裕重工 5,900 13,393.00 0.01
161 300078 思创医惠 1,240 13,379.60 0.01
162 002411 必康股份 500 13,335.00 0.01
163 002102 冠福股份 3,100 13,330.00 0.01
164 002428 云南锗业 1,100 13,277.00 0.01
165 002106 莱宝高科 1,300 13,221.00 0.01
166 002437 誉衡药业 1,900 13,091.00 0.01
167 300496 中科创达 400 12,928.00 0.01
168 002447 壹桥股份 2,450 12,911.50 0.01
169 300310 宜通世纪 1,100 12,749.00 0.01
170 002237 恒邦股份 1,200 12,744.00 0.01
171 002126 银轮股份 1,300 12,740.00 0.01
172 002368 太极股份 500 12,685.00 0.01
173 002668 奥马电器 660 12,658.80 0.01
174 002251 步 步 高 700 12,635.00 0.01
175 300079 数码科技 3,000 12,630.00 0.01
176 002544 杰赛科技 800 12,584.00 0.01
177 300012 华测检测 2,800 12,488.00 0.01
178 002167 东方锆业 1,200 12,480.00 0.01
179 002123 梦网集团 1,200 12,420.00 0.01
180 002649 博彦科技 1,000 12,410.00 0.01
181 002773 康弘药业 200 12,336.00 0.01
182 300128 锦富技术 1,200 12,336.00 0.01
183 002302 西部建设 700 12,264.00 0.01
184 002055 得润电子 600 12,258.00 0.01
185 002399 海普瑞 800 12,224.00 0.01
186 300118 东方日升 1,000 12,130.00 0.01
187 002276 万马股份 1,400 12,068.00 0.01
188 002375 亚厦股份 1,600 12,032.00 0.01
189 002650 加加食品 1,700 12,002.00 0.01
190 002073 软控股份 1,500 12,000.00 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 56 页 共 71 页
191 002089 新 海 宜 2,100 11,802.00 0.01
192 300377 赢时胜 950 11,742.00 0.01
193 002063 远光软件 1,100 11,693.00 0.01
194 002117 东港股份 600 11,664.00 0.01
195 002254 泰和新材 1,000 11,640.00 0.01
196 002418 康盛股份 1,300 11,609.00 0.01
197 002041 登海种业 900 11,565.00 0.01
198 002434 万里扬 1,100 11,550.00 0.01
199 002130 沃尔核材 2,000 11,520.00 0.01
200 002161 远 望 谷 1,300 11,518.00 0.01
201 002564 天沃科技 1,400 11,480.00 0.01
202 002467 二六三 1,500 11,475.00 0.01
203 300284 苏交科 700 11,438.00 0.01
204 002326 永太科技 1,000 11,420.00 0.01
205 002657 中科金财 500 11,410.00 0.01
206 002505 大康农业 4,010 11,388.40 0.01
207 300226 上海钢联 300 11,250.00 0.01
208 002699 美盛文化 620 11,228.20 0.01
209 002643 万润股份 1,050 11,224.50 0.01
210 300257 开山股份 800 11,200.00 0.01
211 300010 立思辰 1,000 11,170.00 0.01
212 002376 新北洋 1,000 11,110.00 0.01
213 002091 江苏国泰 1,230 11,033.10 0.01
214 002031 巨轮智能 4,100 11,029.00 0.01
215 002413 雷科防务 1,100 11,000.00 0.01
216 002099 海翔药业 1,900 10,982.00 0.01
217 002180 纳思达 400 10,924.00 0.01
218 002664 长鹰信质 400 10,880.00 0.01
219 300273 和佳股份 1,200 10,872.00 0.01
220 300212 易华录 400 10,840.00 0.01
221 002261 拓维信息 1,400 10,836.00 0.01
222 300036 超图软件 700 10,808.00 0.01
223 300474 景嘉微 200 10,784.00 0.01
224 300202 聚龙股份 600 10,770.00 0.01
225 300267 尔康制药 1,600 10,768.00 0.01
226 002479 富春环保 1,100 10,681.00 0.01
227 002675 东诚药业 900 10,611.00 0.01
228 002097 山河智能 1,400 10,542.00 0.01
229 002303 美盈森 1,500 10,500.00 0.01
230 002642 荣之联 800 10,488.00 0.01
231 300294 博雅生物 350 10,482.50 0.01
232 002005 德豪润达 2,400 10,464.00 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 57 页 共 71 页
233 002095 生 意 宝 300 10,458.00 0.01
234 002482 广田集团 1,300 10,426.00 0.01
235 002462 嘉事堂 400 10,416.00 0.01
236 002547 春兴精工 1,300 10,361.00 0.01
237 002283 天润曲轴 1,800 10,296.00 0.01
238 300343 联创互联 800 10,248.00 0.01
239 002342 巨力索具 1,700 10,183.00 0.01
240 002242 九阳股份 600 10,182.00 0.01
241 002433 太安堂 1,200 10,152.00 0.01
242 002120 韵达股份 220 10,071.60 0.01
243 002727 一心堂 500 10,050.00 0.01
244 002143 印纪传媒 760 10,032.00 0.01
245 300188 美亚柏科 500 9,990.00 0.01
246 300096 易联众 900 9,990.00 0.01
247 300327 中颖电子 320 9,958.40 0.01
248 300039 上海凯宝 1,560 9,921.60 0.01
249 002448 中原内配 1,100 9,900.00 0.01
250 002443 金洲管道 1,100 9,900.00 0.01
251 300147 香雪制药 1,100 9,867.00 0.01
252 300376 易事特 1,300 9,841.00 0.01
253 002707 众信旅游 900 9,801.00 0.01
254 002538 司尔特 1,100 9,746.00 0.01
255 300032 金龙机电 700 9,723.00 0.01
256 300075 数字政通 600 9,708.00 0.01
257 002011 盾安环境 1,200 9,648.00 0.01
258 002690 美亚光电 500 9,635.00 0.01
259 300183 东软载波 500 9,610.00 0.01
260 300131 英唐智控 1,400 9,604.00 0.01
261 002502 骅威文化 1,100 9,581.00 0.01
262 300476 胜宏科技 400 9,580.00 0.01
263 300216 千山药机 600 9,570.00 0.01
264 300238 冠昊生物 400 9,540.00 0.01
265 300297 蓝盾股份 1,000 9,540.00 0.01
266 002233 塔牌集团 800 9,528.00 0.01
267 002247 帝龙文化 700 9,513.00 0.01
268 300228 富瑞特装 900 9,477.00 0.01
269 002563 森马服饰 1,200 9,432.00 0.01
270 002503 搜于特 1,700 9,418.00 0.01
271 300352 北信源 2,350 9,353.00 0.01
272 300178 腾邦国际 700 9,310.00 0.01
273 300221 银禧科技 600 9,234.00 0.01
274 002147 新光圆成 710 9,187.40 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 58 页 共 71 页
275 002419 天虹股份 600 9,156.00 0.01
276 300116 坚瑞沃能 1,200 9,144.00 0.01
277 300148 天舟文化 1,110 9,124.20 0.01
278 300065 海兰信 500 9,110.00 0.01
279 002515 金字火腿 1,100 9,097.00 0.01
280 300291 华录百纳 800 9,080.00 0.01
281 002148 北纬科技 1,000 9,070.00 0.01
282 002325 洪涛股份 1,900 9,063.00 0.01
283 002445 中南文化 700 9,051.00 0.01
284 002284 亚太股份 1,000 8,980.00 0.01
285 002052 同洲电子 1,600 8,960.00 0.01
286 002681 奋达科技 800 8,928.00 0.01
287 002358 森源电气 600 8,916.00 0.01
288 002542 中化岩土 1,200 8,844.00 0.01
289 002522 浙江众成 1,000 8,800.00 0.01
290 300304 云意电气 1,200 8,796.00 0.01
291 002094 青岛金王 500 8,795.00 0.01
292 002481 双塔食品 1,700 8,704.00 0.01
293 002224 三 力 士 1,000 8,680.00 0.01
294 002190 成飞集成 400 8,656.00 0.01
295 002263 大 东 南 3,100 8,649.00 0.01
296 002570 贝因美 1,200 8,640.00 0.01
297 002498 汉缆股份 2,600 8,606.00 0.01
298 300043 星辉娱乐 1,400 8,568.00 0.01
299 002269 美邦服饰 2,600 8,554.00 0.01
300 300458 全志科技 300 8,538.00 0.01
301 002318 久立特材 1,200 8,508.00 0.01
302 002625 光启技术 300 8,421.00 0.01
303 002474 榕基软件 1,000 8,420.00 0.01
304 002170 芭田股份 1,300 8,411.00 0.01
305 002556 辉隆股份 1,100 8,393.00 0.01
306 300339 润和软件 800 8,384.00 0.01
307 002488 金固股份 700 8,372.00 0.01
308 300037 新宙邦 400 8,344.00 0.01
309 002638 勤上股份 1,800 8,244.00 0.01
310 002253 川大智胜 400 8,188.00 0.01
311 300085 银之杰 600 8,160.00 0.01
312 300224 正海磁材 850 8,126.00 0.01
313 002588 史丹利 1,200 8,028.00 0.01
314 002215 诺 普 信 1,100 8,019.00 0.01
315 002256 兆新股份 1,900 8,018.00 0.01
316 002721 金一文化 500 8,000.00 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 59 页 共 71 页
317 300336 新文化 700 7,994.00 0.01
318 002636 金安国纪 500 7,915.00 0.01
319 300332 天壕环境 1,200 7,896.00 0.01
320 300222 科大智能 400 7,892.00 0.01
321 300353 东土科技 600 7,890.00 0.01
322 300364 中文在线 850 7,845.50 0.01
323 002717 岭南园林 300 7,845.00 0.01
324 300317 珈伟股份 500 7,830.00 0.01
325 002203 海亮股份 1,000 7,800.00 0.01
326 002751 易尚展示 200 7,798.00 0.01
327 002711 欧浦智网 720 7,747.20 0.01
328 002110 三钢闽光 400 7,736.00 0.01
329 002279 久其软件 750 7,725.00 0.01
330 002367 康力电梯 900 7,722.00 0.01
331 300005 探路者 1,400 7,686.00 0.01
332 002655 共达电声 800 7,680.00 0.01
333 002314 南山控股 1,200 7,440.00 0.01
334 300031 宝通科技 500 7,425.00 0.01
335 002288 超华科技 1,300 7,384.00 0.01
336 002355 兴民智通 700 7,336.00 0.01
337 002361 神剑股份 1,300 7,319.00 0.01
338 300369 绿盟科技 800 7,280.00 0.01
339 300256 星星科技 800 7,272.00 0.01
340 300527 华舟应急 300 7,254.00 0.01
341 002329 皇氏集团 1,100 7,172.00 0.01
342 300288 朗玛信息 300 7,152.00 0.01
343 002619 艾格拉斯 1,100 7,040.00 0.01
344 002561 徐家汇 600 7,032.00 0.01
345 002458 益生股份 300 6,975.00 0.01
346 300008 天海防务 1,000 6,900.00 0.01
347 300231 银信科技 600 6,870.00 0.01
348 300292 吴通控股 1,200 6,804.00 0.01
349 002695 煌上煌 400 6,792.00 0.01
350 300359 全通教育 700 6,762.00 0.01
351 002476 宝莫股份 1,200 6,744.00 0.01
352 300300 汉鼎宇佑 400 6,740.00 0.01
353 300152 科融环境 1,000 6,730.00 0.01
354 002414 高德红外 400 6,724.00 0.01
355 300506 名家汇 300 6,675.00 0.01
356 300252 金信诺 400 6,644.00 0.01
357 300047 天源迪科 600 6,630.00 0.01
358 002416 爱施德 700 6,629.00 0.01 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 60 页 共 71 页
359 002229 鸿博股份 700 6,580.00 0.01
360 002590 万安科技 500 6,570.00 0.01
361 002631 德尔未来 600 6,498.00 0.01
362 300215 电科院 700 6,426.00 0.01
363 002364 中恒电气 600 6,396.00 0.01
364 300269 联建光电 500 6,370.00 0.01
365 002339 积成电子 700 6,335.00 0.01
366 300558 贝达药业 100 6,329.00 0.01
367 002815 崇达技术 200 6,312.00 0.01
368 002298 中电鑫龙 700 6,286.00 0.01
369 002504 *ST 弘高 1,000 6,270.00 0.01
370 300011 鼎汉技术 600 6,216.00 0.01
371 300034 钢研高纳 500 6,165.00 0.01
372 002554 惠博普 1,300 6,136.00 0.01
373 002604 ST 龙力 700 6,118.00 0.01
374 002821 凯莱英 100 5,985.00 0.01
375 002124 天邦股份 700 5,824.00 0.00
376 300302 同有科技 500 5,770.00 0.00
377 002053 云南能投 500 5,750.00 0.00
378 002639 雪人股份 700 5,677.00 0.00
379 002831 裕同科技 100 5,588.00 0.00
380 300465 高伟达 600 5,550.00 0.00
381 002568 百润股份 400 5,308.00 0.00
382 300432 富临精工 300 5,301.00 0.00
383 300299 富春股份 600 5,244.00 0.00
384 300518 盛讯达 100 5,230.00 0.00
385 002539 云图控股 800 5,144.00 0.00
386 300379 东方通 400 5,056.00 0.00
387 300331 苏大维格 300 5,043.00 0.00
388 002260 德奥通航 400 4,784.00 0.00
389 300386 飞天诚信 300 4,758.00 0.00
390 002653 海思科 400 4,548.00 0.00
391 300516 久之洋 100 4,541.00 0.00
392 300191 潜能恒信 200 4,522.00 0.00
393 300368 汇金股份 500 4,290.00 0.00
394 002782 可立克 300 4,206.00 0.00
395 002791 坚朗五金 200 3,954.00 0.00
396 002703 浙江世宝 450 3,726.00 0.00
397 002651 利君股份 500 3,505.00 0.00
398 002287 奇正藏药 100 3,388.00 0.00
399 002577 雷柏科技 200 3,356.00 0.00
400 002818 富森美 100 3,031.00 0.00 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 61 页 共 71 页
401 002786 银宝山新 300 2,811.00 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 前 20 名的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002271 东方雨虹 781,557.00 0.51
2 300115 长盈精密 688,308.00 0.45
3 300296 利亚德 651,547.00 0.43
4 300266 兴源环境 632,826.00 0.42
5 300142 沃森生物 604,090.00 0.40
6 002185 华天科技 568,302.00 0.37
7 002366 台海核电 536,973.00 0.35
8 300015 爱尔眼科 523,381.00 0.34
9 300182 捷成股份 517,115.00 0.34
10 002311 海大集团 515,905.00 0.34
11 002714 牧原股份 513,275.00 0.34
12 300355 蒙草生态 512,837.91 0.34
13 002217 合力泰 510,630.90 0.34
14 002050 三花智控 506,833.11 0.33
15 300122 智飞生物 505,831.00 0.33
16 002497 雅化集团 488,208.00 0.32
17 300159 新研股份 472,030.00 0.31
18 300088 长信科技 464,198.00 0.30
19 002019 亿帆医药 462,636.00 0.30
20 002078 太阳纸业 459,047.00 0.30
8.4.2 累 计 卖 出 金额 前 20 名的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002271 东方雨虹 936,210.00 0.61
2 300296 利亚德 794,097.00 0.52
3 300142 沃森生物 783,058.00 0.51
4 300115 长盈精密 779,970.80 0.51
5 002714 牧原股份 743,901.00 0.49
6 300088 长信科技 703,134.00 0.46
7 002185 华天科技 687,024.60 0.45
8 002366 台海核电 675,959.00 0.44 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 62 页 共 71 页
9 300355 蒙草生态 650,727.00 0.43
10 300015 爱尔眼科 650,207.50 0.43
11 002217 合力泰 648,164.00 0.43
12 300122 智飞生物 620,427.00 0.41
13 002311 海大集团 615,800.00 0.40
14 002050 三花智控 601,798.00 0.40
15 300266 兴源环境 599,223.00 0.39
16 002497 雅化集团 579,814.00 0.38
17 002583 海能达 579,271.00 0.38
18 300182 捷成股份 576,292.30 0.38
19 002019 亿帆医药 558,554.00 0.37
20 300274 阳光电源 556,453.00 0.37
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位: 人民 币元
买入股票成本（成交）总额
94,336,372.38
卖出股票收入（成交）总额
111,838,884.53
注:8.4.1 项 “买入金额” 、8.4.2 项“ 卖出金额”及 8.4.3 项 “买入股票成本” 、 “卖 出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
6,100.00 0.01
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
6,100.00 0.01
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位 ：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 63 页 共 71 页
净值比例 （% ）
1 123003 蓝思转债 30 3,000.00 0.00
2 123004 铁汉转债 14 1,400.00 0.00
3 128029 太阳转债 13 1,300.00 0.00
4 128027 崇达转债 4 400.00 0.00
注: 报告期末 ，本基金仅持有上述 4 支债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 期 末 投 资 目标 基 金 明 细
金额单位：人民币元
序号
基金名称
基金类型
运作方式
管理人
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
1
嘉实中创
400ETF
股票型
交易型开
放式
嘉实基金管
理有限公司
106,739,106.
26
90.21
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.12 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.13 投 资 组 合 报告 附 注
8.13.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体未 被 监管 部门 立 案调 查， 在 本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.13.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 64 页 共 71 页
8.13.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
33,223.37
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
1,360.54
5
应收申购款
89,219.30
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
123,803.21
8.13.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部
分的公允价
值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况
说明
1 002344 海宁皮城 95,160.00 0.08
重大事项停牌
2 002075 沙钢股份 41,912.00 0.04
重大事项停牌
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（% ）
持有份额
占总份额比例
（% ）
6,717 10,606.94 - -
71,246,824.10 100.00
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
持有份额总数 （份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人 员持有本基金
9,995.56 0.01
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 65 页 共 71 页
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月22 日 ）基金份额总额
378,434,953.27
本报告期期初基金份额总额
80,675,757.79
本报告期基金总申购份额
93,084,673.62
减：本报告 期基金总赎回份额
102,513,607.31
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“- ” 填列）
-
本报告期期末基金份额总额
71,246,824.10
注: 报告期期 间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2017 年 12 月 26 日本基 金管理人发布公告， 牛成立先生为公司联席董事长， 赵学军 先生为公司董
事长并代行公司总经理职权，邓红国先生因任期届满不再担任公司董事长职务。
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 66 页 共 71 页
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 报告年度应支付普华永道中天 会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 50,000.00 元，该 审计机构已连续 6 年为 本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安证
券股份有限
公司
2
206,170,771.91
100.00%
192,018.18
100.00%
-
中银国际证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
长江证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
德邦证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
东方证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增1
个
东兴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国都证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 67 页 共 71 页
海通证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
新增
西藏东方财
富证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
新增
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中国国际金
融股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 68 页 共 71 页
中信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
北京高华证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
注:1. 本表 “佣金” 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证 等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2. 交易 单元的选择标准和程序
（1 ）经 营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公 司财务状况良好；
（3 ）有 良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ） 建立了广泛的 信息网络， 能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进
行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
成交金额
占当期
基金
成交总
额的比
例
国泰君
安证券
股份有
限公司
7,165.77 100.00%
- -
- -
115,747.50
100.00
%
11.8 其 他 重 大 事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 69 页 共 71 页
1
关于调整凤凰金信基金代销的部分
开放式基金转换补差费率的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 2 月28 日
2
关于增加植信基金为嘉实旗下基金
代销机构并参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 3 月16 日
3
增加方正证券为嘉实旗下基金代销
机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 3 月27 日
4
关于嘉实旗下部分开放式基金转换
业务更新的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 4 月12 日
5
关于增加创金启富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 4 月14 日
6
嘉实基金管理有限公司关于代为履
行基金经理职责情况的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 4 月28 日
7
关于增加北京肯特瑞为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 5 月31 日
8
关于增加华夏财富为嘉实旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月5 日
9
关于调整旗下部分基金申购、 赎回、
转换起点及账户最低持有份额下限
的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月28 日
10
关于增加中民财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 6 月30 日
11
关于增加大智慧财富为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 7 月26 日
12
嘉实基金管理有限公司关于基金经
理恢复履行职务的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月10 日
13
嘉实基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金申购、赎回、定投、转
换、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月15 日
14
关于增加济安财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参加费
率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 8 月23 日
15
关于增加通华财富为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
2017 年 9 月12 日 嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
第 70 页 共 71 页
网站
16
关于增加“新浪基金”为嘉实沪港
深回报混合等基金代销机构并开展
定投业务及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 9 月15 日
17
关于增加联泰资产为嘉实旗下基金
代销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 12 月 22 日
18
关于增加余杭农村商 业银行为嘉实
旗下基金代销机构并开展定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券
报、 证券时报、 管理人
网站
2017 年 12 月 29 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
2018 年 3 月21 日本基金管理人发 布 《嘉实基 金 管理有限 公 司高级管 理 人员变更 公 告》，自
2018 年 3 月21 日起经雷先生担任 公 司总经理 。 自经雷先 生 任公司总 经 理职务之 日 起，公司
董事长赵 学 军先生不 再 代任公司 总 经理职务 。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
（1 ）中国证 监会批准嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实 中创 400 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基金托管协议》 ；
（5 ） 基金 管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告 期内嘉实中创 400 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书 面 查询 ： 查 阅时间 为 每 工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。 投资 者可 免 费 查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司， 咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实中创 400ETF 联接2017 年年度报告
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嘉 实 基 金 管理 有 限 公 司
2018 年 03 月 28 日
