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汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
2017 年年度报告
2017 年 12 月31 日
基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2018 年 03 月 28 日汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月2
7日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017年01月01日起至2017年12月31日止。
汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 16
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 22
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 50
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 55
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 55
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 56 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 56
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 56
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 57
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 58
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 58
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 58
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 59
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 61
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 65
12.1 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................... Error! Bookmark not defined.
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 65
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 65
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 65
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 65 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
基金简称 汇丰晋信中小盘股票
基金主代码 540007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年12月11日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 65,969,503.00份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过精选具有持续成长潜力的中小型优势
企业，充分把握其在成长为行业龙头过程中所体现出
的高成长性、可持续性以及市值高速扩张所带来的投
资机会，以寻求资本的长期增值。
投资策略
（1）资产配置策略
根据本基金所奉行的"关注成长、较高仓位、精选
研究"的投资理念和"研究创造价值"的股票精选策略，
在投资决策中，本基金仅根据精选的各类证券的风险
收益特征的相对变化，适度的调整确定基金资产在股
票、债券及现金等类别资产间的分配比例。
（2）行业配置策略
行业研究员通过分析行业特征，定期提出行业投
资评级和配置建议。行业比较分析师综合内、外部研
究资源，结合宏观基本面分析等状况，提出重点行业
配置比重的建议。
（3）股票投资策略
本基金主要采用"自下而上"的方式挑选具有持续
潜力、目前股价尚未充分反映公司未来高成长性的中
小型上市公司股票作为主要投资对象。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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业绩比较基准
中证700（中小盘）指数*90%+同业存款利率*10%。
风险收益特征
本基金是一只股票型基金，属于证券投资基金中
预期风险和预计收益较高的基金产品，其预期风险和
预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 古韵 田青
联系电话 021-20376868 010-67595096
电子邮箱 compliance@hsbcjt.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-20376888 010-67595096
传真 021-20376999 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区世纪大道8号
上海国金中心汇丰银行大楼1
7楼
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8号
上海国金中心汇丰银行大楼1
7楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 杨小勇 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地
点
汇丰晋信基金管理有限公司：上海市浦东新区世纪大道8号上
海国金中心汇丰银行大楼17楼 中国建设银行股份有限公司：
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
2.5 其他相关资料汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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项目 名称 办公地址
会计师事务
所
普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合
伙）
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华
永道中心11楼
注册登记机
构
汇丰晋信基金管理有
限公司
上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇
丰银行大楼17楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年
本期已实现收益 5,895,620.41 -5,561,867.62 98,454,605.50
本期利润 8,139,588.62 -12,350,527.86 50,709,509.89
加权平均基金份额本期利润 0.1106 -0.1444 0.3896
本期加权平均净值利润率 9.27% -13.28% 29.17%
本期基金份额净值增长率 9.04% -11.06% 8.04%
3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 14,744,652.12 9,639,980.71 23,194,498.96
期末可供分配基金份额利润 0.2235 0.1221 0.2617
期末基金资产净值 80,714,155.12 88,576,742.11 111,813,628.66
期末基金份额净值 1.2235 1.1221 1.2617
3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末
基金份额累计净值增长率 24.58% 14.25% 28.47%
注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益；
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）；
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申
购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个
月
-1.95% 0.91% -2.95% 0.80% 1.00% 0.11%
过去六个
月
2.20% 0.84% 2.58% 0.78% -0.38% 0.06%
过去一年 9.04% 0.79% 2.93% 0.75% 6.11% 0.04%
过去三年 4.77% 1.98% 10.95% 1.78% -6.18% 0.20%
过去五年 67.21% 1.78% 63.91% 1.57% 3.30% 0.21%
成立至今 24.58% 1.61% 19.15% 1.51% 5.43% 0.10%
注：
过去三个月指2017年10月1日-2017年12月31日
过去六个月指2017年7月1日-2017年12月31日
过去一年指2017年1月1日－2017年12月31日
过去三年指2015年1月1日－2017年12月31日
过去五年指2013年1月1日－2017年12月31日
成立至今指2009年12月11日－2017年12月31日
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：
1.按照基金合同的约定，本基金的股票投资比例范围为基金资产的85%-95%，其中，将
不低于80%的股票资产投资于国内A股市场上具有良好成长性和基本面良好的中小上市
公司股票。本基金权证投资比例范围为基金资产净值的0%-3%。本基金固定收益类证券
和现金投资比例范围为基金资产的5%-15%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券的
投资比例不低于基金资产净值的5%。按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效日起
不超过6个月内完成建仓，截止2010年6月11日，本基金的各项投资比例已达到基金合同
约定的比例。
2.报告期内本基金的业绩比较基准 = 中证700（中小盘） 指数*90% + 同业存款
利率*10%。
3.上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。
同期业绩比较基准收益率的计算未包含中证700指数成份股在报告期产生的股票红利收
益。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，过去三年本基金
未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正
式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，
注册资本为2亿元人民币，注册地在上海。截止2017年12月31日，公司共管理18只开放
式基金：汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋
信龙腾混合型证券投资基金（2006年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投
资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日
成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（2008年12月3日成立）、汇丰晋信大
盘股票型证券投资基金（2009年6月24日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
（2009年12月11日成立） 、 汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 （2010年6月8日成立） 、
汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010年12月8日成立）、汇丰晋信科技先锋股
票型证券投资基金（2011年7月27日成立）、汇丰晋信货币市场基金（2011年11月2日成
立）、汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金（2012年8月1日成立）、汇丰晋信汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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双核策略混合型证券投资基金（2014年11月26日成立）、汇丰晋信新动力混合型证券投
资基金（2015年2月11日成立）、汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金（2015年9月30
日成立）、汇丰晋信大盘波动精选股票型证券投资基金（2016年3月11日成立）、汇丰
晋信沪港深股票型证券投资基金（2016年11月10日成立）和汇丰晋信珠三角区域发展混
合型证券投资基金（2017年6月2日成立）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
侯玉琦
本基金
基金经
理
2013-04
-13
- 20
侯玉琦先生，工商管理硕士。
曾任山西省国信投资集团投
资经理，2006年1月加入汇丰
晋信基金管理有限公司，先后
担任研究员、高级研究员和投
资经理、汇丰晋信2016生命周
期开放式证券投资基金基金
经理。现任本基金基金经理。
注：1.任职日期为本基金管理人公告侯玉琦先生担任本基金基金经理的日期；
2.证券从业年限为证券投资相关的工作经历年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证
监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份
额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合
法权益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规，制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。
《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待
不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投
资管理活动相关的各个环节。
公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易
系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由
执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得
公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名
义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交
易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用恒生投资交易系统
的公平交易分析模块，定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分
析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报
告义务，并建立了相关记录。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同投资组合间同向交
易的平均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项
计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投
资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。
报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不
同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常
交易行为。
报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋
信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资
组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。
报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年A股市场温和上涨， 成交量较2016年略有萎缩， 沪深300指数全年上涨21.78%，
但是行情的分化非常明显。
从行业板块看，按照中信证券分类的29个行业中，食品饮料、家电表现较好，而纺
织服装、传媒、计算机等行业相对较差。整体看，价值类表现好于成长类，大盘股表现
好于小盘股。全部29个行业中，仅有食品饮料和家电两个行业跑赢了沪深300指数。
从公布的宏观经济数据看，2017年经济保持了平稳增长，全年GDP增速6.9%，高于
先前的预期。整体看，经济运行平稳，逐步摆脱了过去的低迷，经济增长的质量逐步提
升，产业结构更加合理，过剩产能行业逐步出清，通胀逐步抬升，房价上升得到遏制，
为我国产业结构顺利转型和升级铺平道路。
政策层面看，2017年保持了积极的财政政策和稳健中性的货币政策，维护流动性合
理稳定，控制杠杆率，防控系统性金融风险成为政策的重点。
操作上，我们认为2017年市场对于业绩的稳定性以及较低的估值更为看重，而流动
性的收紧对于一些成长类的板块不利，因此重点持有了估值合理，业绩稳定的价值类个
股，低配了成长类的股票。
从行业板块看，2017年重点持有了基本面较好、业绩相对确定的银行、家电、医药
等板块，以及有涨价预期的一些化工、有色金属板。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值增长率为9.04%，同期业绩比较基准增长率为2.93%，
净值表现领先比较基准6.11%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对2018年经济的整体判断认为经济平稳增长，去杠杆、去库存、去产能不断推
进，金融杠杆率下降，房地产库存逐步下降，钢铁、煤炭等产能逐渐出清，产能利用率
提升。产业结构不断优化，技术和效率的提升、新经济、消费升级将成为拉动经济的新
动力。
对于2018年A股市场，我们判断市场将以震荡市、结构性行情为主流，向下风险较
小，本基金重点选择优质的个股作为投资标的。从配置的角度，我们主要采取自下而上
的选股思路，重点投资于细分行业优秀的龙头公司，同时保持相对灵活的仓位。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保
护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及
时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规
性监控， 发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理， 并跟踪问题的处理结果，
对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风
险；
2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法
定信息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准
确和完整地获取公司和基金的各项公开信息。
3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券业协会和人民银行等监管
机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。
4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发给与相关部门主管沟
通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。
5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协
议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。
6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培
训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售
业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。
7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事会审
阅；
本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防
范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更
好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净
值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21号）、《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金合同
关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小
组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 15
小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小
组的组成人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、
产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司
其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的
行业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门-基金投资部、基金运营
部、产品开发部和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出
调整方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决
定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执
行已确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现
有估值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相
关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建
议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估值
各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政
策和程序情况 （包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性） ，
并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估值
议案的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生
了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证其
持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估
值事项发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会
会议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 16
报告期内，本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债
估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求， 结合本基金实际运作情况， 本报告期内，
本基金暂不进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对
本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第21793号
6.2 审计报告的基本内容汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 17
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金全体基金
份额持有人：
审计意见
(一) 我们审计的内容 我们审计了汇丰晋信中小
盘股票型证券投资基金(以下简称"汇丰晋信中
小盘基金")的财务报表，包括2017年12月31日的
资产负债表，2017年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我
们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称"
中国证监会")、中国证券投资基金业协会(以下
简称"中国基金业协会")发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了汇丰晋信
中小盘基金2017年12月31日的财务状况以及201
7年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
汇丰晋信中小盘基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
汇丰晋信中小盘基金的基金管理人汇丰晋信基
金管理有限公司(以下简称"基金管理人")管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 18
制财务报表时，基金管理人管理层负责评估汇丰
晋信中小盘基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，
除非基金管理人管理层计划清算汇丰晋信中小
盘基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基
金管理人治理层负责监督汇丰晋信中小盘基金
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对汇丰晋信中小盘基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 19
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而未来的事项或情况可能导致汇丰
晋信中小盘基金不能持续经营。 (五) 评价财务
报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我
们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛 竞 赵 钰
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华
永道中心11楼
审计报告日期 2018-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 10,419,795.80 12,072,930.29
结算备付金 20,442.19 122,995.40
存出保证金 10,999.02 21,133.08
交易性金融资产 7.4.7.2 70,643,619.00 76,941,152.16
其中：股票投资 70,411,619.00 76,941,152.16
基金投资 - -
债券投资 232,000.00 -
资产支持证券投资 - -汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 20
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 2,180.01 2,287.08
应收股利 - -
应收申购款 22,279.77 4,062.54
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 81,119,315.79 89,164,560.55
负债和所有者权益
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 67,310.16 44,721.42
应付管理人报酬 102,417.92 115,340.81
应付托管费 17,069.64 19,223.51
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 35,586.25 105,841.15
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 182,776.70 302,691.55
负债合计 405,160.67 587,818.44
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 65,969,503.00 78,936,761.40汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 21
未分配利润
7.4.7.1
0
14,744,652.12 9,639,980.71
所有者权益合计 80,714,155.12 88,576,742.11
负债和所有者权益总计 81,119,315.79 89,164,560.55
注：报告截止日2017年12月31日，基金份额总额65,969,503.00份，基金份额净值1.2235
元。
7.2 利润表
会计主体：汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2017年01月01
日至2017年12月31
日
上年度可比期间
2016年01月01日至201
6年12月31日
一、收入 10,217,731.93 -9,882,883.06
1.利息收入 72,428.70 81,972.38
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
72,372.76 81,972.38
债券利息收入 55.94 -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
7,868,733.89 -3,211,277.13
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
6,891,764.56 -3,851,347.81
基金投资收益 - -
债券投资收益
7.4.7.1
3
20,318.96 -
资产支持证券投资收 7.4.7.1 - -汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 22
益 3.5
贵金属投资收益
7.4.7.1
4
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
5
- -
股利收益
7.4.7.1
6
956,650.37 640,070.68
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
7
2,243,968.21 -6,788,660.24
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
8
32,601.13 35,081.93
减：二、费用 2,078,143.31 2,467,644.80
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
1,316,991.12 1,395,850.81
2．托管费
7.4.10.
2.2
219,498.47 232,641.85
3．销售服务费 - -
4．交易费用
7.4.7.1
9
300,554.57 530,968.25
5．利息支出 - -
其中： 卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用
7.4.7.2
0
241,099.15 308,183.89
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
8,139,588.62 -12,350,527.86
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
8,139,588.62 -12,350,527.86
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 23
本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益(基金净
值)
78,936,761.40 9,639,980.71 88,576,742.11
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 8,139,588.62 8,139,588.62
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-12,967,258.4
0
-3,034,917.21 -16,002,175.61
其中：1.基金申购款 8,522,980.89 1,554,582.29 10,077,563.18
2.基金赎回款
-21,490,239.2
9
-4,589,499.50 -26,079,738.79
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
65,969,503.00 14,744,652.12 80,714,155.12
项 目
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益(基金净
值)
88,619,129.70 23,194,498.96 111,813,628.66
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
-
-12,350,527.8
6
-12,350,527.86
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-9,682,368.30 -1,203,990.39 -10,886,358.69汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 24
其中：1.基金申购款 16,211,802.95 965,603.96 17,177,406.91
2.基金赎回款
-25,894,171.2
5
-2,169,594.35 -28,063,765.60
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
78,936,761.40 9,639,980.71 88,576,742.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
王栋
—————————
基金管理人负责人
赵琳
—————————
主管会计工作负责人
杨洋
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委
员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2009]1105号《关于核准汇丰晋信中小盘股票型
证券投资基金募集的批复》批准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国
证券投资基金法》和《汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
人民币2,233,309,589.22元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威
华振会计师事务所有限公司")KPMG-B(2009)CR No.0064验资报告予以验证。经向中国
证监会备案，《汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金基金合同》于2009年12月11日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,233,818,289.91份基金份额，其中认购资金
利息折合508,700.69份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票、国债、金融
债、企业债、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券以及国家证券监管机构允许
基金投资的其它金融工具。基金投资组合的比例范围为：股票投资比例范围为基金资产
的85%-95%，权证投资比例范围为基金资产净值的0%-3%。固定收益类证券和现金投资比
例范围为基金资产的5%-15%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 25
于基金资产净值的5%。本基金将不低于80%的股票资产投资于沪深两市上具有良好成长
性和竞争力的中小上市公司股票。本基金的业绩比较基准为：中证700(中小盘)指数×
90%+同业存款利率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司于2018年3月26日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列
示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 27
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反
映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但
具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特
征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用
不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 28
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 29
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经
营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停
时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行
业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券
除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中
国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核
算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价
值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债
券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 30
税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项
列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自
2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基
金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息
收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月
以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1
年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
活期存款 10,419,795.80 12,072,930.29
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 31
其他存款 - -
合计 10,419,795.80 12,072,930.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 65,858,505.60 70,411,619.00 4,553,113.40
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 232,000.00 232,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 232,000.00 232,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 66,090,505.60 70,643,619.00 4,553,113.40
项目
上年度末2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 74,632,006.97 76,941,152.16 2,309,145.19
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 74,632,006.97 76,941,152.16 2,309,145.19汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 32
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应收活期存款利息 2,131.33 2,222.28
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 9.20 55.30
应收债券利息 34.58 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.90 9.50
合计 2,180.01 2,287.08
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 33
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用 35,586.25 105,841.15
银行间市场应付交易费用 - -
合计 35,586.25 105,841.15
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 253.70 168.55
预提费用 180,000.00 300,000.00
其他应付 2,523.00 2,523.00
合计 182,776.70 302,691.55
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2017年01月01日至2017年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 78,936,761.40 78,936,761.40
本期申购 8,522,980.89 8,522,980.89
本期赎回（以“-”号填列） -21,490,239.29 -21,490,239.29
本期末 65,969,503.00 65,969,503.00
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 34
上年度末 56,708,481.97 -47,068,501.26 9,639,980.71
本期利润 5,895,620.41 2,243,968.21 8,139,588.62
本期基金份额交易产
生的变动数
-9,939,075.19 6,904,157.98 -3,034,917.21
其中：基金申购款 6,495,612.21 -4,941,029.92 1,554,582.29
基金赎回款 -16,434,687.40 11,845,187.90 -4,589,499.50
本期已分配利润 - - -
本期末 52,665,027.19 -37,920,375.07 14,744,652.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2017年01月01日
至2017年12月31日
上年度可比期间2016年01月
01日至2016年12月31日
活期存款利息收入 70,729.60 79,427.64
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,386.24 2,049.07
其他 256.92 495.67
合计 72,372.76 81,972.38
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
卖出股票成交总额 104,195,098.00 179,515,068.96
减：卖出股票成本总额 97,303,333.44 183,366,416.77
买卖股票差价收入 6,891,764.56 -3,851,347.81
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 35
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
20,318.96 -
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 20,318.96 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
132,340.32 -
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
112,000.00 -
减：应收利息总额 21.36 -
买卖债券差价收入 20,318.96 -
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 36
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 37
12月31日 12月31日
股票投资产生的股利收益 956,650.37 640,070.68
基金投资产生的股利收益 - -
合计 956,650.37 640,070.68
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
1.交易性金融资产 2,243,968.21 -6,788,660.24
——股票投资 2,243,968.21 -6,788,660.24
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 2,243,968.21 -6,788,660.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
基金赎回费收入 30,032.49 31,593.87
转换费收入 2,568.64 3,488.06
合计 32,601.13 35,081.93汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 38
注：
1.本基金的赎回费率为0.5%，不低于赎回费总额25%的部分归基金财产所有。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金
的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
交易所市场交易费用 300,554.57 530,968.25
银行间市场交易费用 - -
合计 300,554.57 530,968.25
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 180,000.00 240,000.00
汇划手续费 1,099.15 2,183.89
账户维护费 - 6,000.00
合计 241,099.15 308,183.89
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 39
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司("汇丰晋信
")
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国建设银行股份有限公司("建设银行
")
基金托管人、基金销售机构
山西信托股份有限公司("山西信托") 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司("山西证券") 见注释①
中德证券有限责任公司("中德证券") 见注释②
晋商银行股份有限公司（"晋商银行" 见注释③
汇丰银行 （中国） 有限公司 （"汇丰银行"） 见注释④
恒生银行 （中国） 有限公司 （"恒生银行"） 见注释⑤
注①山西证券与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司
控制。
②中德证券与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控
制。
③晋商银行与本基金管理人的股东-山西信托共同受山西金融投资控股集团有限公司控
制。
④汇丰银行与本基金管理人的股东-汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
⑤恒生银行与本基金管理人的股东-汇丰投资管理共同受汇丰控股有限公司控制。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 40
本基金在本年度与上年度均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.1.4 债券交易
本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.5 债券回购交易
本基金在本年度与上年度均未通过关联方交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至201
7年12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至201
6年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,316,991.12 1,395,850.81
其中：支付销售机构的客户维护费 350,560.29 391,385.82
注：支付基金管理人汇丰晋信的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 219,498.47 232,641.85
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 41
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末与上年末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年1
2月31日
期末余额
当期利息
收入
期末余额
当期利息收
入
中国建设银行股份有限公司
10,419,79
5.80
70,729.60
12,072,930.
29
79,427.64
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
1135
03.S
H
泰晶
转债
2017
-12-
15
2018
-01-
02
新债
未上
市
100.
00
100.
00
2,320
232,
000.
00
232,
000.
00
- 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 42
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
0006
88
建新
矿业
2017
-09-
06
重大
事项
10.9
5
2018
-02-
07
9.86 150,000
1,66
7,34
7.38
1,64
2,50
0.00
-
6003
09
万华
化学
2017
-12-
05
重大
资产
重组
37.9
4
- - 36,000
782,
328.
62
1,36
5,84
0.00
-
注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本年末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本年末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险
控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收
益相匹配"的风险收益目标。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制与审计委员
会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部
控制的政策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会风险控制与审计委员会
制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部
和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩
效评估。风险管理部对公司首席执行官负责，监察稽核部向督察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监
察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 43
人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产
生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频
度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具
的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险
损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险
控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2017 年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债
券占基金资产净值的比例为0.29%(2016年12月31日：未持有交易性债券投资)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金持有人利益。
于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 44
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办
法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起
施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部
门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变
现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%本基金与由本基金的基金管理
人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公
司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上
市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构
成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限
制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价
值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的
可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的
尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整
等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的
基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类
证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押
品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测
结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 45
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2017年12月3
1日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
10,419,79
5.80
- - -
10,419,79
5.80
结算备付金 20,442.19 - - - 20,442.19
存出保证金 10,999.02 - - - 10,999.02
交易性金融资产 - -
232,000.
00
70,411,61
9.00
70,643,61
9.00
应收利息 - - - 2,180.01 2,180.01
应收申购款 - - - 22,279.77 22,279.77
资产总计
10,451,23
7.01
-
232,000.
00
70,436,07
8.78
81,119,31
5.79
负债
应付赎回款 - - - 67,310.16 67,310.16
应付管理人报酬 - - - 102,417.92 102,417.92
应付托管费 - - - 17,069.64 17,069.64
应付交易费用 - - - 35,586.25 35,586.25
其他负债 - - - 182,776.70 182,776.70
负债总计 - - - 405,160.67 405,160.67
利率敏感度缺口
10,451,23
7.01
-
232,000.
00
70,030,91
8.11
80,714,15
5.12
上年度末2016年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
12,072,93
0.29
- - -
12,072,93
0.29
结算备付金 122,995.40 - - - 122,995.40汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 46
存出保证金 21,133.08 - - - 21,133.08
交易性金融资产 - - -
76,941,15
2.16
76,941,15
2.16
应收利息 - - - 2,287.08 2,287.08
应收申购款 - - - 4,062.54 4,062.54
资产总计
12,217,05
8.77
- -
76,947,50
1.78
89,164,56
0.55
负债
应付赎回款 - - - 44,721.42 44,721.42
应付管理人报酬 - - - 115,340.81 115,340.81
应付托管费 - - - 19,223.51 19,223.51
应付交易费用 - - - 105,841.15 105,841.15
其他负债 - - - 302,691.55 302,691.55
负债总计 - - - 587,818.44 587,818.44
利率敏感度缺口
12,217,05
8.77
- -
76,359,68
3.34
88,576,74
2.11
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2017年12月31日本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.29%(2016年12月31日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响
(2016年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
"其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 47
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，本基金通过投资组合的分散
化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例
范围为基金资产的85%-95%，权证投资比例范围为基金资产净值的0%-3%。固定收益类证
券、现金和其他资产投资比例范围为基金资产的5%-15%，其中现金或到期日在一年以内
的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金将不低于80%的股票资产投资
于沪深两市上具有良好成长性和竞争力的中小上市公司股票。此外，本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价
值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 70,411,619.00 87.24
76,941,
152.16
86.86
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 70,411,619.00 87.24
76,941,
152.16
86.86
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 48
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影
响金额（单位：人民币元）
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
1.业绩比较基准(附注7.4.1)上升5% 3,734,891.59 4,253,933.64
2.业绩比较基准(附注7.4.1)下降5% -3,734,891.59 -4,253,933.64
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公 允 价 值
(a) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
(b) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
(i) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为 67,635,279.00 元，属于第二层次的余额为 3,008,340.00 元，无属于第三层次的余额
(2016 年 12 月 31 日： 第一层次 72,901,933.98 元， 第二层次 4,039,218.18 元， 无属于第三层次的余额)。
(ii) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情
况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间将相关股票的公允价值列入第一
层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值
应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金本报告期无属于第三层次公允价值余额和变动金额。
本基金上年度可比期间属于第
三层次公允价值余额和变动金
额如下： 交易性金融资产
——股票投资
2016年 1月 1日
2,435,162.60
购买 -
出售 -
转入第三层次 -
转出第三层次 1,707,020.90汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 49
当期利得或损失总额
——计入损益的利得或损失 728,141.70
2016年 12月 31日 -
-
2016年 12月 31日仍持有的
资产计入 2016 年度损益的
未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确
金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产
品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税
应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1
月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值
税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入
固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营
资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 50
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 70,411,619.00 86.80
其中：股票 70,411,619.00 86.80
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 232,000.00 0.29
其中：债券 232,000.00 0.29
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 10,440,237.99 12.87
8 其他各项资产 35,458.80 0.04
9 合计 81,119,315.79 100.00
8.2 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,642,500.00 2.03
C 制造业 49,301,923.96 61.08
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 4,440,379.44 5.50
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 51
J 金融业 13,029,815.60 16.14
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 1,997,000.00 2.47
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 70,411,619.00 87.24
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 000661 长春高新 25,443
4,656,069.0
0
5.77
2 600062 华润双鹤 180,000
4,455,000.0
0
5.52
3 002081 金 螳 螂 289,842
4,440,379.4
4
5.50
4 600867 通化东宝 183,456
4,199,307.8
4
5.20
5 000970 中科三环 235,074
3,380,364.1
2
4.19
6 002035 华帝股份 110,000
3,315,400.0
0
4.11
7 600066 宇通客车 130,000
3,129,100.0
0
3.88
8 601555 东吴证券 313,800
3,050,136.0
0
3.78汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 52
9 603738 泰晶科技 122,210
2,967,258.8
0
3.68
10 601229 上海银行 198,770
2,818,558.6
0
3.49
11 000921 海信科龙 200,000
2,784,000.0
0
3.45
12 601288 农业银行 669,700
2,564,951.0
0
3.18
13 601009 南京银行 308,000
2,383,920.0
0
2.95
14 600388 龙净环保 120,000
2,076,000.0
0
2.57
15 000786 北新建材 90,000
2,025,000.0
0
2.51
16 603698 航天工程 100,000
1,997,000.0
0
2.47
17 601766 中国中车 161,300
1,953,343.0
0
2.42
18 002202 金风科技 100,000
1,885,000.0
0
2.34
19 603111 康尼机电 129,300
1,745,550.0
0
2.16
20 300298 三诺生物 86,500
1,719,620.0
0
2.13
21 603728 鸣志电器 69,700
1,656,769.0
0
2.05
22 000688 建新矿业 150,000
1,642,500.0
0
2.03
23 002078 太阳纸业 175,300
1,626,784.0
0
2.02
24 600309 万华化学 36,000
1,365,840.0
0
1.69
25 600597 光明乳业 89,900 1,361,985.0 1.69汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 53
0
26 000060 中金岭南 121,600
1,358,272.0
0
1.68
27 000728 国元证券 103,950
1,143,450.0
0
1.42
28 601997 贵阳银行 80,000
1,068,800.0
0
1.32
29 002449 国星光电 49,910 864,441.20 1.07
30 002056 横店东磁 72,600 776,820.00 0.96
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计买入金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 603738 泰晶科技 3,708,327.40 4.19
2 601229 上海银行 3,385,468.00 3.82
3 000661 长春高新 3,326,264.00 3.76
4 000921 海信科龙 3,020,521.60 3.41
5 002589 瑞康医药 2,987,603.51 3.37
6 603698 航天工程 2,947,485.00 3.33
7 000807 云铝股份 2,859,792.00 3.23
8 600066 宇通客车 2,814,913.98 3.18
9 000060 中金岭南 2,618,503.30 2.96
10 600350 山东高速 2,572,993.36 2.90
11 601288 农业银行 2,571,648.00 2.90
12 600109 国金证券 2,518,885.00 2.84
13 000786 北新建材 2,248,641.00 2.54
14 600111 北方稀土 1,987,630.00 2.24
15 600309 万华化学 1,812,394.63 2.05
16 600388 龙净环保 1,782,006.50 2.01
17 000422 湖北宜化 1,753,570.00 1.98汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 54
18 600054 黄山旅游 1,719,322.00 1.94
19 000501 鄂武商Ａ 1,712,684.50 1.93
20 002202 金风科技 1,680,817.30 1.90
注：本表"本期累计买入金额"按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002508 老板电器 6,646,406.71 7.50
2 000786 北新建材 6,442,863.44 7.27
3 601233 桐昆股份 3,923,465.27 4.43
4 000001 平安银行 3,654,492.17 4.13
5 601117 中国化学 3,509,436.80 3.96
6 600015 华夏银行 3,487,630.11 3.94
7 600111 北方稀土 3,410,024.84 3.85
8 600392 盛和资源 3,382,101.04 3.82
9 600028 中国石化 3,379,373.00 3.82
10 600803 新奥股份 3,198,088.42 3.61
11 000422 湖北宜化 2,879,396.28 3.25
12 002013 中航机电 2,819,710.00 3.18
13 600549 厦门钨业 2,773,730.36 3.13
14 000807 云铝股份 2,716,476.62 3.07
15 002589 瑞康医药 2,583,127.30 2.92
16 300065 海兰信 2,415,000.00 2.73
17 600350 山东高速 2,412,914.35 2.72
18 002475 立讯精密 2,360,377.03 2.66
19 600109 国金证券 2,240,000.00 2.53
20 002050 三花智控 2,089,146.00 2.36
21 002271 东方雨虹 1,981,926.00 2.24
22 600919 江苏银行 1,893,188.00 2.14汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 55
注：本表"本期累计卖出金额"按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 88,529,832.07
卖出股票收入（成交）总额 104,195,098.00
注：本表"买入股票成本（成交）总额"，"卖出股票收入（成交）总额"均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 232,000.00 0.29
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 232,000.00 0.29
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 113503 泰晶转债 2,320 232,000.00 0.29
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序
号
名称 金额
1 存出保证金 10,999.02
2 应收证券清算款 -汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 57
3 应收股利 -
4 应收利息 2,180.01
5 应收申购款 22,279.77
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 35,458.80
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可能存在
尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,546 25,911.04 1,238,145.53 1.88% 64,731,357.47 98.12%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 58
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 40,635.77 0.0616%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2009年12月11日)基金份额总额 2,233,818,289.91
本报告期期初基金份额总额 78,936,761.40
本报告期基金总申购份额 8,522,980.89
减：本报告期基金总赎回份额 21,490,239.29
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 65,969,503.00
注：此处申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经公司董事会审议批准，并报中国证券投资基金业协会备案，本公司于2017年1月
12日聘任曹庆先生为公司副总经理并已正式对外发布公告。
经公司董事会审议批准，并报中国证券监督管理委员会和上海证监局备案，因督察
长古韵女士休产假，总经理王栋先生在2017年8月16日至2018年1月31日期间代行督察长
职务。
本报告期内，本公司其他高级管理人员未发生不能正常履行职责的情况。
2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部
总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人和基金财产的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 59
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
经汇丰晋信基金管理有限公司董事会审议通过，并经基金托管人同意，本基金于
2015年4月18日将为其审计的会计师事务所由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
更换为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），并报中国证券监督管理委员会备
案。
报告年度预提审计费60000元，根据与普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
签订的《审计业务约定书》，应实际支付2017年度审计费60000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情
形发生。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申万宏源 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
西南证券 1 11,347,087.82 5.89% 10,567.54 5.89% -
光大证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
国信证券 2 20,112,131.94 10.45% 18,730.33 10.45% - 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 60
东吴证券 2 61,633,936.36 32.02% 57,399.55 32.02% -
中金公司 2 - - - - -
天风证券 2 73,166,534.54 38.01% 68,140.11 38.01% -
安信证券 2 - - - - -
中信证券 2 26,243,286.63 13.63% 24,440.53 13.63% -
1、报告期内增加的交易单元为：天风证券，中信建投
2、专用交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚，信誉良好；
b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资
讯服务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易
单元：
a.研究报告的数量和质量；
b.提供研究服务的主动性；
c.资讯提供的及时性及便利性；
d.其他可评价的考核标准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
申万宏源 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
西南证券 - - - - - - - - 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 61
光大证券 - - - - - - - -
山西证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
东北证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
海通证券 - - - - - - - -
中投证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
东吴证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
天风证券
132,3
40.32
100.00% - - - - - -
安信证券 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇丰晋信旗下开放式基金净
值公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-01-03
2 汇丰晋信基金2016年4季报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-01-19
3
基金行业高级管理人员变更
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-01-19
4
汇丰晋信中小盘基金更新招
募说明书（2017年第1号）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-01-25
5
汇丰晋信基金管理有限公司
关于直销账户休眠及相关激
活方案的提示性公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-02-09
6
汇丰晋信基金管理有限公司
关于旗下基金参加交通银行
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-02-23 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 62
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠的
公告
7
汇丰晋信关于新增珠海盈米
财富管理有限公司为旗下开
放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-02-27
8
汇丰晋信基金管理有限公司
关于参加珠海盈米财富管理
有限公司费率优惠的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-02-27
9
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过珠海盈米财富管理
有限公司开办汇丰晋信旗下
开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-02-27
10 基金2016年度报告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-03-29
11
汇丰晋信基金管理有限公司
关于旗下基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-04-22
12 基金2017年1季度报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-04-24
13
汇丰晋信关于旗下基金通过
平安银行开展申购费率及定
期定额投资申购费率优惠活
动的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-05-08
14
汇丰晋信关于在珠海盈米财
富管理有限公司开通汇丰晋
信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-06-02
15
关于提示直销个人投资者落
实适当性管理的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-06-30 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 63
16
关于调整旗下基金风险等级
划分和投资者风险承受能力
类型的提示性公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-06-30
17
关于投资者分类的提示性公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-06-30
18
汇丰晋信旗下开放式基金净
值公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-07-01
19
关于旗下基金参加交通银行
网上银行基金申购费率优惠
活动的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-07-01
20
关于旗下基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-07-01
21 基金2017年2季度报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-07-20
22
汇丰晋信中小盘基金更新招
书（2017年第2号）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-07-28
23
汇丰晋信基金管理有限公司
关于参加华泰证券股份有限
公司费率优惠的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-08-01
24 基金2017半年度报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-08-26
25
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过平安证券股份有限
公司开办汇丰晋信旗下开放
式基金定期定额投资业务的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-08-28
26
汇丰晋信关于在平安证券股
份有限公司开通汇丰晋信旗
下开放式基金转换业务的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-08-28
27 汇丰晋信关于新增平安证券 本基金选定的信息披露报 2017-08-28 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 64
股份有限公司为旗下开放式
基金代销机构的公告
纸、管理人网站
28
基金行业高级管理人员变更
公告（王栋代任督察长）
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-09-02
29
汇丰晋信基金管理有限公司
关于旗下基金参加中泰证券
网上交易系统申购及定期定
额投资申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-09-28
30
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过国金证券股份有限
公司开办汇丰晋信旗下开放
式基金定期定额投资业务的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-10-11
31 基金2017年3季度报
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-10-25
32
汇丰晋信基金管理有限公司
关于旗下基金参加平安证券
申购及定期定额投资申购费
率优惠活动的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-10-27
33
关于参与网上定期定额申购
的直销个人投资者落实适当
性管理的提示性公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-12-29
34
关于提示基金直销客户及时
更新身份证件或者身份证明
文件并接受或重新接受风险
承受能力调查的公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-12-29
35
汇丰晋信基金管理有限公司
关于旗下基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠的
公告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-12-30
36
汇丰晋信基金管理有限公司
关于通过农业银行网上银
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-12-30 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 65
行、掌上银行开展基金申购
和定期定额申购费率优惠活
动的公告
37
汇丰晋信旗下部分基金关于
参加工商银行“2018倾心回
馈”基金定投优惠活动的公
告
本基金选定的信息披露报
纸、管理人网站
2017-12-30
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录.
(1) 中国证监会批准汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金设立的文件
(2) 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金基金合同
(3) 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金招募说明书
(4) 汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金托管协议
(5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
(6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
(7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
(8) 报告期内汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告
(9) 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼本基金管理人办公地
址。
13.3 查阅方式汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金 2017 年年度报告
第 页，共 67 页 INTERNAL - 66
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-20376888
公司网址：http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一八年三月二十八日
