华夏鼎汇债券型证券投资基金
2017 年 年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 18 日起 至 12 月 31 日 止。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 7
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 7
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 13
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 17
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债 券投 资组 合 ......................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 48
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 48
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 48
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 48
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 49
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 50
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 50
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 52
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 53
华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华夏鼎 汇债 券
基金主 代码 003826
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 1 月 18 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,512,301.93 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 003826 003827
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
200,445,424.08 份 66,877.85 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ，追求 持续 、稳 定的 收益 。
投资策 略
基 金 根据 宏 观经 济运 行 状况 、 政策 形 势、 利率 走势、 信 用状 况 等的 综合
判 断 ，并 结 合各 大类 资 产的 估 值水 平 和风 险收 益特征 ， 在基 金 合同 规定
的 范 围内 决 定各 类资 产 的配 置 比例 ， 并随 着各 类资产 风 险收 益 特征 的相
对变化 ，适 时进 行动 态调 整。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 。
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 低 于股 票 型基 金、
混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立
2.4 信 息披 露方 式 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广
场二座 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现 及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年 1 月 18 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C
本期已 实现 收益 6,199,695.86 3,083.36
本期利 润 5,138,104.76 2,325.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0256 0.0190
本期加 权平 均净 值利 润率 2.53% 1.88%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.56% 2.27%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2017 年末
华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C
期末可 供分 配利 润 5,134,906.10 1,515.57
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0256 0.0227
期末基 金资 产净 值 205,580,330.18 68,393.42
期末基 金份 额净 值 1.0256 1.0227
3.1.3 累计 期末 指标
2017 年末
华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 2.56% 2.27%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
④ 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 18 日生 效。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏鼎 汇债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.29% 0.10% -1.15% 0.06% 0.86% 0.04%
过去六 个月 1.43% 0.12% -1.30% 0.05% 2.73% 0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
2.56% 0.09% -3.12% 0.06% 5.68% 0.03%
华夏鼎 汇债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.36% 0.09% -1.15% 0.06% 0.79% 0.03%
过去六 个月 1.28% 0.12% -1.30% 0.05% 2.58% 0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
2.27% 0.09% -3.12% 0.06% 5.39% 0.03%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金
基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
(2017 年 1 月 18 日至 2017 年 12 月 31 日)
华夏鼎 汇债 券 A
华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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华夏鼎 汇债 券 C
注： ① 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 18 日生 效。
② 根据 华夏 鼎汇 债券 型证 券投资 基金 的基 金合 同规 定，本 基金 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月内
使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十二 部分“ 二、投 资范 围” 、“ 四 、投 资限制” 的 有关 约定 。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的 对 比图
华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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华夏鼎 汇债 券 C
注：本 基金 合同 于 2017 年 1 月 18 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管 理人报告 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 大
盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 ， 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 （股
票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%）（ A 类 ） 中 排名 第 10 ； 华 夏回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混
合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金（A 类 ）中 排名 第 3 和第 4； 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券
型基金 （ 二级 A 类 ） 中 排 名第 7 ； 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 （A 类 ） 中 排名
第 5 ； 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 （A 类 ） 中 排名 第 8 ； 华夏全 球股 票(QDII)
在 56 只 QDII 股票型基 金 （A 类） 中排 名第 4； 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A
分别 在 15 只 QDII 债券型 基金（A 类） 中排 名第 1 和第 3 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的 服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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宋洋
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部总 监
2017-03-24 - 7 年
中国科学院数学与系统科 学
研究院博士。曾任嘉实基 金
管理有限公司研究员、投 资
经理。2016 年 3 月加 入华 夏
基金管理有限公司，曾任 数
量投资 部研 究员 等。
魏镇江
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2017-09-08 - 14 年
北京大学经济学硕士。曾 任
德 邦 证 券 债 券 研 究 员 等 。
2005 年 3 月 加入 华夏 基金 管
理有限公司，曾任债券研 究
员， 华 夏理 财 21 天债 券型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 （2013
年 4 月 26 日至 2015 年 4 月
2 日期 间） 、 华夏 理财 30 天
债券型证券投资 基 金 基 金经
理（ 2013 年 4 月 26 日至 2015
年 4 月 2 日 期间 ）等 。
韩会永
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2017-01-18 2017-09-08 17 年
经济学硕士。曾任职于招 商
银行北 京分 行。2000 年 5 月
加 入 华 夏 基 金 管 理 有 限 公
司，曾任研究发展部副总 经
理、基金经理助理、固定 收
益副总监、固定收益部总 经
理、华夏现金增利证券投 资
基金基 金经 理 （2005 年 4 月
12 日至 2006 年 1 月 24 日期
间， 2007 年 1 月 6 日至 2008
年 2 月 4 日 期间 ） ， 华 夏债 券
投资基 金基 金经 理 （2004 年
2 月 27 日至 2012 年 4 月 5
日期间 ） 、 华 夏保 证金 理财 货
币 市 场 基 金 基 金 经 理 （2013
年 2 月 4 日至 2015 年 4 月 2
日期间 ）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易 制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2017 年债 券市 场整 体表 现 不佳， 走熊 的幅 度和 持续 时间接 近历 史之 最。 经济 基本面 的企 稳复 苏
叠加政策面的货币中性偏 紧、金融监管趋严构成了 债券市场走熊的最大驱动 力。在全球经济复苏的
大背景 下 ， 出 口回 暖叠 加 国内供 给侧 改革 带来 的工 业景气 度回 升 ， 一 方面 带 来了 GDP 、投资、工业
生产等 总量 增长 数据 的反 弹和微 观企 业盈 利的 改善 ， 另 一方 面也 导致 了工 业 通胀 PPI 数 据屡 超预 期，
对债券市场的价格表现均 为不利。经济表现企稳复 苏背景下展开的轰轰烈烈 的金融强监管、防风险
政策贯穿 始终，从二季度银监会的“ 三三四” 到四季度的资管 新规征求意见稿落地，在 清理整顿 行业
风险的同时，也带来各金 融机构监管和流动性压力 的提升，货币供需格局持 续偏弱，债市在监管冲
击下全年维持弱势。可转 债产品一方面受益于正股 标的整体良好的表现，另 一方面也受到供给放量
预期以 及债 市流 动性 紧平 衡的压 制， 波动 较大 ，全 年指数 基本 波动 中走 平。
报告期 内， 本基 金适 当降 低了组 合久 期， 以持 有短 久期信 用债 票息 收益 的防 守策略 为主 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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截至 2017 年 12 月 31 日， 华夏鼎 汇债 券 A 基金 份额 净值 为 1.0256 元， 本报 告 期份额 净值 增长
率为 2.56% ；华 夏鼎 汇债 券 C 基金 份额 净值为 1.0227 元， 本 报 告期份 额净 值 增长率 为 2.27% ，同 期
业绩比 较基 准增 长率 为-3.12% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年， 本轮 经济 复 苏的景 气高 点已 过， 整体 格 局在维 持平 稳“L 型” 的前 提下， 工业 产量 、
盈利数据大概率将小幅回 落；金融强监管的不断深 化推进、金融市场利率向 实体的持续传导也将从
量和价 两个 维度 对实 体经 济的表 现产 生不 利的 影响 。债券 市场 从中 期维 度来 看，无 需太 过悲 观。
但同时也应清醒认识到熊 市趋势反转的动力依然不 足，风险因素仍值得警惕 。金融严监管政策
推出如火如荼，货币控总 量阀门基调不改， 表外理 财趋于收缩、表内同业利 率高企，债市供需弱势
格局短期难以打破。中期 债市仍面临通胀和海外两 大风险因素的制约；美元 弱势叠加供需推升油价
上行，国内供给侧改革持 续，食品价格上行，通胀 预期对市场的压制可能仍 会在短期保持；欧美经
济体的通胀预期上行、宽 松货币政策退出，收益率 曲线呈现出陡峭化上行苗 头，对国内政策的影响
仍有待 观察 。
本基金将继续维持短久期 策略，提高组合流动性， 保持适当的杠杆水平，同 时密切关注债券市
场驱动 因素 的变 化， 适时 调整久 期。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇 编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等 关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
12
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
13
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21181 号
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了华夏鼎汇 债券型证券 投资基金（以 下简称“ 华夏鼎汇债 券基金” ）的财务 报表，包 括
2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2017 年 1 月 18 日 （基 金合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日止 期
间的利 润表 和所 有者 权益 （基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 华夏 鼎汇 债券基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月 18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册 会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于华 夏鼎汇债券基金，并履行 了职业道德方面的
其他责 任。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏鼎汇债券基金的基金 管理人华夏基金管理有限 公司( 以下简称“ 基 金 管 理人”) 管理层负责按
照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财
务报表，使其实 现公允反 映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊
或错误 导致 的重 大错 报。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估华 夏鼎汇债券基金的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非基金 管理 人管 理层 计划 清算华 夏鼎 汇债 券基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 鼎汇 债券 基金 的财 务报告 过程 。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
14
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合 理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能导致对华夏鼎汇债 券基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计 报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。然 而未 来的 事项 或情 况可能 导致 华夏 鼎汇 债券 基金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
15
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 鼎汇 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 1,652,434.24
结算备 付金
515,564.78
存出保 证金
14,914.82
交易性 金融 资产 7.4.7.2 193,302,406.56
其中： 股票 投资
7,335,559.20
基金投 资
-
债券投 资
160,966,847.36
资产支 持证 券投 资
25,000,000.00
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 7,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,310,519.11
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
205,795,839.51
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
418.43
应付管 理人 报酬
69,804.83
应付托 管费
17,451.18
应付销 售服 务费
19.17
应付交 易费 用 7.4.7.7 9,422.30
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
- 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
16
其他负 债 7.4.7.8 50,000.00
负债合 计
147,115.91
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 200,512,301.93
未分配 利润 7.4.7.10 5,136,421.67
所有者 权益 合计
205,648,723.60
负债和 所有 者权 益总 计
205,795,839.51
注： ① 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ，华 夏鼎 汇 债券 A 基金 份额 净值 1.0256 元 ，华 夏鼎 汇债
券 C 基 金份 额净 值 1.0227 元； 华 夏鼎 汇债 券基 金份 额 总额 200,512,301.93 份 （其 中 A 类 200,445,424.08
份，C 类 66,877.85 份） 。
② 本基 金合 同 于 2017 年 1 月 18 日生 效， 本报 告期 自 2017 年 1 月 18 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 鼎汇 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 18 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 18 日（基金 合同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
6,932,605.83
1.利息 收入
6,706,456.31
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 170,147.15
债券利 息收 入
5,090,602.60
资产支 持证 券利 息收 入
774,531.50
买入返 售金 融资 产收 入
671,175.06
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
1,288,303.94
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,412,566.91
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,234,624.46
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -
股利收 益 7.4.7.17 110,361.49
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 -1,062,348.86
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 194.44
减：二、费用
1,792,175.47
1.管理 人报 酬
774,158.75
2.托管 费
193,539.64 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
17
3.销售 服务 费
357.23
4.交易 费用 7.4.7.20 238,925.69
5.利息 支出
419,211.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
419,211.85
6.其他 费用 7.4.7.21 165,982.31
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
5,140,430.36
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
5,140,430.36
注： 本 基金 合同于 2017 年 1 月 18 日生 效， 本 报告 期 自 2017 年 1 月 18 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 鼎汇 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 18 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 18 日（基金 合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
200,947,138.72 - 200,947,138.72
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 5,140,430.36 5,140,430.36
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-434,836.79 -4,008.69 -438,845.48
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -434,836.79 -4,008.69 -438,845.48
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
200,512,301.93 5,136,421.67 205,648,723.60
注： 本 基金 合同于 2017 年 1 月 18 日生 效， 本 报告 期 自 2017 年 1 月 18 日至 2017 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
18
7.4.1 基金 基本 情况
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称“ 本 基金” ） 已获中 国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称“ 中
国证监 会” ）证 监许 可[2016] 2644 号《 关于 准予 华夏 鼎汇债 券型 证券 投资 基金 注册的 批复 》 ， 由华 夏
基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券 投资基金 销售管理办法 》 、 《公开
募集证券投资基金运作管 理办法》 、 《华夏鼎 汇债券 型证券投资基金基金合同 》及其他有关法律法规
负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 开放 式， 存续 期限 为不定 期。 本基 金 自 2016 年 11 月 29 日至 2017
年 1 月 16 日 共募集 200,848,552.37 元 （不 含认 购资 金利息 ） ， 业经 安永 华明 会 计师事 务所 （特 殊普
通合伙 ） 安 永华 明 （2017 ） 验字 第 60739337_A03 号验资 报告 予以 验证。 经 向中国 证监 会备 案， 《 华
夏鼎汇 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2017 年 1 月 18 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为 200,947,138.72 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 98,586.35 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管
理人为 华夏 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 建设银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 鼎汇债券型证券投资基金 基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围 为具有良好流动性的金融 工具，包括国内依法发行 上市的股票（包括中小
板、 创业 板及 其他 中国 证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （ 包括 国债 、 央 行票 据、 金融债 券 、 企 业债 券、
公司债 券 、 中 期票 据、 短 期融资 券 、 次 级债 券、 地 方政府 债券 、 中小 企业 私 募债券 、 可转 换债 券 （ 含
可分离交易可转债 ） 、可交 换债券及其他经中国证监 会允许投资的债券 ） 、资产 支持证券、货币市场
工具 （含 同业 存单 ） 、 衍 生 品 （包括 国债 期货、 股指 期货、 权 证） 以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基
金投资 的其 他金 融工 具（ 但须符 合中 国证 监会 相关 规定） 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状
况以及 2017 年 1 月 18 日( 基金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间的 经 营成果 和基 金净 值变 动
情况等 有关 信息 。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
19
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2017 年 1 月
18 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金 融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产
列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
20
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。 有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交 易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无 法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分 或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的 金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
21
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项，根据资产
支持证券的预计收益率区 分属于资 产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ，将本金部分冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费 率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有 所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
22
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股 票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基 金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置
试点改 革有 关税 收政 策问 题 的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101
号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
23
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应 纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,652,434.24
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 1,652,434.24
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 7,820,108.23 7,335,559.20 -484,549.03
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 71,585,375.00 71,307,847.36 -277,527.64
银行间 市场 89,959,272.19 89,659,000.00 -300,272.19
合计 161,544,647.19 160,966,847.36 -577,799.83
资产支 持证 券 25,000,000.00 25,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 194,364,755.42 193,302,406.56 -1,062,348.86
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
24
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 买入 返售 金融
资产
7,000,000.00 -
合计 7,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 521.17
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 255.20
应收债 券利 息 2,711,827.41
应收买 入返 售证 券利 息 9,458.64
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 588,456.69
合计 3,310,519.11
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 7,172.30
银行间 市场 应付 交易 费用 2,250.00
合计 9,422.30
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目 本期末 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
25
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 50,000.00
合计 50,000.00
7.4.7.9 实收 基金
华夏鼎 汇债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 200,724,377.70 200,724,377.70
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -278,953.62 -278,953.62
本期末 200,445,424.08 200,445,424.08
华夏鼎 汇债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 222,761.02 222,761.02
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -155,883.17 -155,883.17
本期末 66,877.85 66,877.85
注：本 基金 自 2016 年 11 月 29 日至 2017 年 1 月 16 日期 间公 开发 售， 共募 集有效 净认 购资 金
200,848,552.37 元。 根 据 《 华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 规定 ， 本基 金的 认购 资金 在
募集期 间产 生的 利息 98,586.35 元 在本 基金 合同 生效 后，折 算为 98,586.35 份基 金份额 ，计 入基 金份
额持有 者账 户。
7.4.7.10 未 分配 利润
华夏鼎 汇债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 6,199,695.86 -1,061,591.10 5,138,104.76
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-3,858.36 659.70 -3,198.66
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -3,858.36 659.70 -3,198.66 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,195,837.50 -1,060,931.40 5,134,906.10
华夏鼎 汇债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,083.36 -757.76 2,325.60
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,214.70 404.67 -810.03
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -1,214.70 404.67 -810.03
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,868.66 -353.09 1,515.57
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 18 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 138,489.19
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 31,576.52
其他 81.44
合计 170,147.15
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 18 日 （基 金合 同生效 日） 至 2017 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 78,815,968.23
减：卖 出股 票成 本总 额 76,403,401.32
买卖股 票差 价收 入 2,412,566.91
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31
日
卖出 债券（ 债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
364,426,171.06
减： 卖出债券（ 债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
360,737,075.53 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
27
减：应 收利 息总 额 4,923,719.99
买卖债 券差 价收 入 -1,234,624.46
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 110,361.49
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 110,361.49
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,062,348.86
—— 股 票投 资 -484,549.03
—— 债 券投 资 -577,799.83
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 - 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
28
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,062,348.86
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 194.44
合计 194.44
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 231,125.69
银行间 市场 交易 费用 7,800.00
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回费 -
合计 238,925.69
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 76,000.00
银行费 用 19,482.31
银行间 账户 维护 费 19,500.00
其他 1,000.00
合计 165,982.31
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国 家 税务总 局 于 2017 年 1 月 10 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵 扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
30
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 74,371,241.26 45.63%
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
中信证 券 33,859,546.10 25.81%
7.4.10.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 545,900,000.00 12.65%
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 54,387.38 39.73% - -
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
31
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 774,158.75
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9.20
注： ① 支付基 金管理人 的 基金管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.40% 的年 费率计提，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.40%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 193,539.64
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 357.23 357.23
合计 - 357.23 357.23
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.30% 的 年费
率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付给基金管 理人，再由基金管理人计 算并支付给各基金销售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.30%/ 当年
天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
32
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月18 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 1,652,434.24 138,489.19
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
603161
科
华
控
股
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
16.75 16.75 1,000 16,750.00 16,750.00 -
300374
恒
通
科
技
2017-12-27 2018-01-12
增发
流通
受限
11.12 14.82 30 333.60 444.60 -
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券代 码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
128029
太
阳
2017-12-22 2018-01-16
新发
流通
100.00 100.00 4 400.00 400.00 - 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
33
转
债
受限
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末估 值
单价
复牌日 期
复牌开 盘
单价
数量( 单
位：股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备
注
300010
立思
辰
2017-11-17
重大
事项
11.17 2018-02-22 10.05 11,900 157,510.37 132,923.00 -
000930
中粮
生化
2017-10-24
重大
事项
13.34 - - 5,000 65,210.00 66,700.00 -
300134
大富
科技
2017-12-18
重大
事项
16.45 2018-3-19 14.81 3,800 71,332.57 62,510.00 -
000547
航天
发展
2017-10-30
重大
事项
10.83 - - 4,500 52,081.55 48,735.00 -
000007
全新
好
2017-10-09
重大
事项
16.66 2018-03-09 14.99 2,400 36,499.00 39,984.00 -
000006
深振
业 A
2017-09-11
重大
事项
9.85 2018-03-08 8.87 3,400 31,559.00 33,490.00 -
002160
常铝
股份
2017-11-16
重大
事项
6.72 2018-03-01 6.50 3,100 25,641.00 20,832.00 -
002366
台海
核电
2017-12-06
重大
事项
26.45 - - 700 20,180.55 18,515.00 -
000056
皇庭
国际
2017-11-01
重大
事项
13.27 - - 1,000 12,453.00 13,270.00 -
002103
广博
股份
2017-11-15
重大
事项
9.45 - - 1,100 13,921.00 10,395.00 -
300116
坚瑞
沃能
2017-12-18
重大
事项
7.62 - - 1,200 13,283.44 9,144.00 -
002098
浔兴
股份
2017-11-13
重大
事项
16.33 - - 300 4,343.00 4,899.00 -
002523
天桥
起重
2017-12-22
重大
事项
5.16 2018-3-22 5.68 900 4,892.13 4,644.00 -
300040
九洲
电气
2017-12-18
重大
事项
9.67 2018-01-02 9.67 200 2,291.29 1,934.00 -
002150
通润
装备
2017-12-27
重大
事项
8.97 2018-01-09 9.28 200 2,261.83 1,794.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
34
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性 ；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对 手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“7.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场 交易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标，并定期开展压力
测试， 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
35
在负债端，基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数
据， 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 ， 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 ，
及时调整组合资产结构及 比例，预留充足现金头寸 ，保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规
模和期 限的 匹配 。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 1,652,434.24 - - 1,652,434.24
结算备 付金 515,564.78 - - 515,564.78
结算保 证金 14,914.82 - - 14,914.82
债券投 资 116,667,575.56 44,299,271.80 - 160,966,847.36
资产支 持证 券 20,000,000.00 5,000,000.00 - 25,000,000.00
买入返 售金 融资 产 7,000,000.00 - - 7,000,000.00
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - -
注：本表所示为本基金生 息资产及负债的公允价值 ，并按照合约规定的利率 重新定价日或到期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性分 析
假设
1、 该利 率敏 感性 分析 数据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有固 定收 益类 资产 的利率 风 险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ） 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
36
本期末
2017 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 -438,938.19
利率下 降 25 个 基点 441,521.85
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类 金融工具，主要风险为利 率风险和信用风险，其他 的市场因素对本基金资
产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
32,363,434.76 元 ，第 二层 次的余 额 为 160,938,971.80 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
37
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 7,335,559.20 3.56
其中： 股票 7,335,559.20 3.56
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 185,966,847.36 90.36
其中： 债券 160,966,847.36 78.22
资产支 持证 券 25,000,000.00 12.15
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 7,000,000.00 3.40
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
2,167,999.02 1.05
8 其他各 项资 产 3,325,433.93 1.62
9 合计 205,795,839.51 100.00
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,243.00 0.00
B 采矿业 67,098.00 0.03
C 制造业 4,060,275.20 1.97
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 40,030.00 0.02
E 建筑业 79,597.00 0.04
F 批发和 零售 业 264,721.00 0.13
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 71,489.00 0.03
H 住宿和 餐饮 业 203,427.00 0.10
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 651,491.00 0.32
J 金融业 639,151.00 0.31
K 房地产 业 171,093.00 0.08
L 租赁和 商务 服务 业 518,906.00 0.25
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 30,741.00 0.01 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
38
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 204,574.00 0.10
S 综合 328,723.00 0.16
合计 7,335,559.20 3.57
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601888 中国国 旅 5,900 256,001.00 0.12
2 600754 锦江股 份 6,300 203,427.00 0.10
3 300144 宋城演 艺 9,600 179,136.00 0.09
4 600770 综艺股 份 23,200 176,320.00 0.09
5 000652 泰达股 份 35,100 154,791.00 0.08
6 600019 宝钢股 份 17,600 152,064.00 0.07
7 000009 中国宝 安 20,600 148,938.00 0.07
8 601992 金隅股 份 27,400 148,782.00 0.07
9 600640 号百控 股 9,900 144,738.00 0.07
10 600289 ST 信通 13,900 138,166.00 0.07
11 300010 立思辰 11,900 132,923.00 0.06
12 600487 亨通光 电 3,100 125,302.00 0.06
13 000063 中兴通 讯 3,000 109,080.00 0.05
14 600010 包钢股 份 43,700 107,502.00 0.05
15 600522 中天科 技 7,500 104,550.00 0.05
16 002074 国轩高 科 4,550 101,283.00 0.05
17 000959 首钢股 份 16,900 101,062.00 0.05
18 000709 河钢股 份 25,800 100,620.00 0.05
19 601318 中国平 安 1,400 97,972.00 0.05
20 000761 本钢板 材 18,200 94,640.00 0.05
21 600161 天坛生 物 3,100 89,249.00 0.04
22 002396 星网锐 捷 3,900 84,201.00 0.04
23 300202 聚龙股 份 4,600 82,570.00 0.04
24 002309 中利集 团 5,400 79,758.00 0.04
25 601628 中国人 寿 2,600 79,170.00 0.04
26 002152 广电运 通 10,400 77,376.00 0.04
27 000066 中国长 城 10,500 76,545.00 0.04
28 002491 通鼎互 联 6,000 75,600.00 0.04
29 002065 东华软 件 9,100 74,620.00 0.04
30 300324 旋极信 息 5,000 73,150.00 0.04
31 600958 东方证 券 5,200 72,072.00 0.04
32 002308 威创股 份 5,700 69,540.00 0.03 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
39
33 600705 中航资 本 12,100 66,792.00 0.03
34 000930 中粮生 化 5,000 66,700.00 0.03
35 600837 海通证 券 5,000 64,350.00 0.03
36 300134 大富科 技 3,800 62,510.00 0.03
37 000415 渤海金 控 10,700 61,632.00 0.03
38 000686 东北证 券 7,000 61,390.00 0.03
39 000563 陕国 投 A 14,000 59,500.00 0.03
40 000750 国海证 券 12,100 59,290.00 0.03
41 002261 拓维信 息 7,600 58,824.00 0.03
42 300296 利亚德 3,000 58,470.00 0.03
43 000728 国元证 券 5,300 58,300.00 0.03
44 300002 神州泰 岳 9,300 56,916.00 0.03
45 000725 京东 方 A 9,800 56,742.00 0.03
46 300075 数字政 通 3,400 55,012.00 0.03
47 000158 常山北 明 6,900 54,786.00 0.03
48 601012 隆基股 份 1,400 51,016.00 0.02
49 002008 大族激 光 1,000 49,400.00 0.02
50 000547 航天发 展 4,500 48,735.00 0.02
51 600703 三安光 电 1,900 48,241.00 0.02
52 002415 海康威 视 1,200 46,800.00 0.02
53 600183 生益科 技 2,700 46,602.00 0.02
54 002304 洋河股 份 400 46,000.00 0.02
55 002463 沪电股 份 8,300 44,239.00 0.02
56 002460 赣锋锂 业 600 43,050.00 0.02
57 601231 环旭电 子 2,700 42,579.00 0.02
58 000007 全新好 2,400 39,984.00 0.02
59 603328 依顿电 子 2,700 38,745.00 0.02
60 000661 长春高 新 200 36,600.00 0.02
61 300408 三环集 团 1,800 36,288.00 0.02
62 000423 东阿阿 胶 600 36,162.00 0.02
63 002005 德豪润 达 8,100 35,316.00 0.02
64 000413 东旭光 电 3,700 34,706.00 0.02
65 002236 大华股 份 1,500 34,635.00 0.02
66 000536 华映科 技 6,800 33,592.00 0.02
67 000006 深振 业 A 3,400 33,490.00 0.02
68 002241 歌尔股 份 1,900 32,965.00 0.02
69 300446 乐凯新 材 1,400 31,010.00 0.02
70 600201 生物股 份 940 29,835.60 0.01
71 600516 方大炭 素 1,000 28,880.00 0.01
72 600138 中青旅 1,300 27,131.00 0.01
73 300067 安诺其 4,400 26,268.00 0.01
74 000425 徐工机 械 5,600 25,928.00 0.01
75 600340 华夏幸 福 800 25,112.00 0.01
76 601006 大秦铁 路 2,700 24,489.00 0.01 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
40
77 002271 东方雨 虹 600 23,976.00 0.01
78 300491 通合科 技 1,300 23,166.00 0.01
79 002407 多氟多 1,100 22,462.00 0.01
80 300115 长盈精 密 1,100 22,077.00 0.01
81 300266 兴源环 境 800 21,600.00 0.01
82 603288 海天味 业 400 21,520.00 0.01
83 601390 中国中 铁 2,500 20,975.00 0.01
84 002160 常铝股 份 3,100 20,832.00 0.01
85 600219 南山铝 业 5,600 20,608.00 0.01
86 300136 信维通 信 400 20,280.00 0.01
87 300055 万邦达 900 18,927.00 0.01
88 000700 模塑科 技 3,300 18,711.00 0.01
89 002366 台海核 电 700 18,515.00 0.01
90 600009 上海机 场 400 18,004.00 0.01
91 600143 金发科 技 2,700 17,739.00 0.01
92 600606 绿地控 股 2,300 16,790.00 0.01
93 600415 小商品 城 2,900 16,762.00 0.01
94 603161 科华控 股 1,000 16,750.00 0.01
95 600988 赤峰黄 金 2,300 14,812.00 0.01
96 002572 索菲亚 400 14,720.00 0.01
97 601088 中国神 华 600 13,902.00 0.01
98 002440 闰土股 份 700 13,783.00 0.01
99 000418 小天 鹅 A 200 13,570.00 0.01
100 600884 杉杉股 份 700 13,566.00 0.01
101 600497 驰宏锌 锗 1,900 13,490.00 0.01
102 000513 丽珠集 团 200 13,290.00 0.01
103 000056 皇庭国 际 1,000 13,270.00 0.01
104 600699 均胜电 子 400 13,148.00 0.01
105 600549 厦门钨 业 500 12,870.00 0.01
106 600252 中恒集 团 2,900 12,731.00 0.01
107 002586 围海股 份 1,400 12,530.00 0.01
108 002195 二三四 五 2,100 12,264.00 0.01
109 600835 上海机 电 500 12,250.00 0.01
110 000028 国药一 致 200 12,050.00 0.01
111 300014 亿纬锂 能 600 11,766.00 0.01
112 002311 海大集 团 500 11,700.00 0.01
113 002595 豪迈科 技 600 11,556.00 0.01
114 600511 国药股 份 400 11,120.00 0.01
115 002343 慈文传 媒 300 10,683.00 0.01
116 603077 和邦生 物 5,300 10,600.00 0.01
117 002146 荣盛发 展 1,100 10,483.00 0.01
118 601877 正泰电 器 400 10,460.00 0.01
119 002103 广博股 份 1,100 10,395.00 0.01
120 601872 招商轮 船 2,300 10,097.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
41
121 000488 晨鸣纸 业 600 10,002.00 0.00
122 600166 福田汽 车 3,500 9,835.00 0.00
123 002223 鱼跃医 疗 500 9,800.00 0.00
124 300207 欣旺达 1,000 9,760.00 0.00
125 000581 威孚高 科 400 9,600.00 0.00
126 002640 跨境通 500 9,570.00 0.00
127 002048 宁波华 翔 400 9,520.00 0.00
128 600811 东方集 团 2,000 9,160.00 0.00
129 300116 坚瑞沃 能 1,200 9,144.00 0.00
130 000546 金圆股 份 500 8,925.00 0.00
131 002174 游族网 络 400 8,920.00 0.00
132 000402 金融街 800 8,888.00 0.00
133 300401 花园生 物 200 8,800.00 0.00
134 002078 太阳纸 业 900 8,352.00 0.00
135 601100 恒立液 压 300 8,232.00 0.00
136 600612 老凤祥 200 8,232.00 0.00
137 002555 三七互 娱 400 8,216.00 0.00
138 600859 王府井 400 8,160.00 0.00
139 002010 传化智 联 500 8,090.00 0.00
140 002310 东方园 林 400 8,068.00 0.00
141 002028 思源电 气 500 7,925.00 0.00
142 601016 节能风 电 2,400 7,896.00 0.00
143 002179 中航光 电 200 7,876.00 0.00
144 600600 青岛啤 酒 200 7,866.00 0.00
145 002479 富春环 保 800 7,768.00 0.00
146 300083 劲胜智 能 1,000 7,590.00 0.00
147 300017 网宿科 技 700 7,448.00 0.00
148 000989 九芝堂 400 7,432.00 0.00
149 002583 海能达 400 7,404.00 0.00
150 601225 陕西煤 业 900 7,344.00 0.00
151 000669 金鸿控 股 500 7,325.00 0.00
152 600978 宜华生 活 800 7,312.00 0.00
153 300735 光弘科 技 500 7,195.00 0.00
154 002091 江苏国 泰 800 7,176.00 0.00
155 600217 中再资 环 1,100 7,150.00 0.00
156 600801 华新水 泥 500 7,065.00 0.00
157 600879 航天电 子 900 7,056.00 0.00
158 300335 迪森股 份 400 6,984.00 0.00
159 002449 国星光 电 400 6,928.00 0.00
160 002496 辉丰股 份 1,300 6,851.00 0.00
161 600745 闻泰科 技 200 6,746.00 0.00
162 002589 瑞康医 药 500 6,725.00 0.00
163 300098 高新兴 500 6,650.00 0.00
164 600643 爱建集 团 600 6,648.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
42
165 000596 古井贡 酒 100 6,567.00 0.00
166 002013 中航机 电 600 6,474.00 0.00
167 000967 盈峰环 境 700 6,426.00 0.00
168 002400 省广股 份 1,200 6,396.00 0.00
169 600420 现代制 药 500 6,360.00 0.00
170 300572 安车检 测 100 6,341.00 0.00
171 002317 众生药 业 500 6,340.00 0.00
172 002636 金安国 纪 400 6,332.00 0.00
173 603579 荣泰健 康 100 6,299.00 0.00
174 600839 四川长 虹 1,800 6,264.00 0.00
175 600435 北方导 航 500 6,165.00 0.00
176 002419 天虹股 份 400 6,104.00 0.00
177 000813 德展健 康 700 6,076.00 0.00
178 002727 一心堂 300 6,030.00 0.00
179 000915 山大华 特 200 6,028.00 0.00
180 600312 平高电 气 600 5,994.00 0.00
181 300294 博雅生 物 200 5,990.00 0.00
182 300298 三诺生 物 300 5,964.00 0.00
183 300438 鹏辉能 源 200 5,946.00 0.00
184 002670 国盛金 控 300 5,835.00 0.00
185 600260 凯乐科 技 200 5,822.00 0.00
186 600466 蓝光发 展 600 5,610.00 0.00
187 600170 上海建 工 1,500 5,580.00 0.00
188 002376 新北洋 500 5,555.00 0.00
189 600125 铁龙物 流 500 5,410.00 0.00
190 000729 燕京啤 酒 800 5,392.00 0.00
191 603228 景旺电 子 100 5,377.00 0.00
192 002277 友阿股 份 900 5,283.00 0.00
193 002094 青岛金 王 300 5,277.00 0.00
194 000673 当代东 方 400 5,264.00 0.00
195 603858 步长制 药 100 5,086.00 0.00
196 002686 亿利达 400 5,064.00 0.00
197 300355 蒙草生 态 400 5,016.00 0.00
198 002518 科士达 300 4,911.00 0.00
199 002098 浔兴股 份 300 4,899.00 0.00
200 002472 双环传 动 500 4,895.00 0.00
201 600398 海澜之 家 500 4,850.00 0.00
202 002324 普利特 200 4,750.00 0.00
203 600291 西水股 份 200 4,704.00 0.00
204 000062 深圳华 强 200 4,698.00 0.00
205 002203 海亮股 份 600 4,680.00 0.00
206 600285 羚锐制 药 500 4,650.00 0.00
207 002523 天桥起 重 900 4,644.00 0.00
208 002191 劲嘉股 份 500 4,625.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
43
209 300336 新文化 400 4,568.00 0.00
210 601699 潞安环 能 400 4,552.00 0.00
211 600419 天润乳 业 100 4,550.00 0.00
212 300262 巴安水 务 500 4,530.00 0.00
213 000036 华联控 股 500 4,520.00 0.00
214 002025 航天电 器 200 4,514.00 0.00
215 601233 桐昆股 份 200 4,498.00 0.00
216 600393 粤泰股 份 700 4,438.00 0.00
217 600688 上海石 化 700 4,431.00 0.00
218 300448 浩云科 技 200 4,384.00 0.00
219 300396 迪瑞医 疗 100 4,360.00 0.00
220 000089 深圳机 场 500 4,350.00 0.00
221 000703 恒逸石 化 200 4,314.00 0.00
222 002493 荣盛石 化 300 4,305.00 0.00
223 002334 英威腾 500 4,250.00 0.00
224 300172 中电环 保 500 4,125.00 0.00
225 600372 中航电 子 300 4,107.00 0.00
226 600022 山东钢 铁 1,900 4,066.00 0.00
227 600681 百川能 源 300 4,065.00 0.00
228 603968 醋化股 份 200 3,998.00 0.00
229 600850 华东电 脑 200 3,944.00 0.00
230 000672 上峰水 泥 400 3,888.00 0.00
231 002614 奥佳华 200 3,870.00 0.00
232 002655 共达电 声 400 3,840.00 0.00
233 002408 齐翔腾 达 300 3,804.00 0.00
234 002540 亚太科 技 500 3,800.00 0.00
235 002706 良信电 器 300 3,765.00 0.00
236 600808 马钢股 份 900 3,717.00 0.00
237 000018 神州长 城 600 3,672.00 0.00
238 002221 东华能 源 300 3,663.00 0.00
239 300497 富祥股 份 100 3,647.00 0.00
240 600528 中铁工 业 300 3,642.00 0.00
241 000055 方大集 团 600 3,636.00 0.00
242 600310 桂东电 力 700 3,619.00 0.00
243 300261 雅本化 学 400 3,516.00 0.00
244 300393 中来股 份 100 3,490.00 0.00
245 000951 中国重 汽 200 3,486.00 0.00
246 000825 太钢不 锈 700 3,472.00 0.00
247 600200 江苏吴 中 300 3,465.00 0.00
248 002283 天润曲 轴 600 3,432.00 0.00
249 000026 飞亚 达 A 300 3,426.00 0.00
250 300184 力源信 息 300 3,402.00 0.00
251 002242 九阳股 份 200 3,394.00 0.00
252 000011 深物 业 A 200 3,358.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
44
253 300198 纳川股 份 500 3,335.00 0.00
254 603638 艾迪精 密 100 3,323.00 0.00
255 300584 海辰药 业 100 3,243.00 0.00
256 603298 杭叉集 团 200 3,198.00 0.00
257 300365 恒华科 技 100 3,165.00 0.00
258 002557 洽洽食 品 200 3,158.00 0.00
259 300317 珈伟股 份 200 3,132.00 0.00
260 000892 欢瑞世 纪 400 3,112.00 0.00
261 002335 科华恒 盛 100 3,061.00 0.00
262 600337 美克家 居 500 3,025.00 0.00
263 600377 宁沪高 速 300 2,955.00 0.00
264 600348 阳泉煤 业 400 2,952.00 0.00
265 600188 兖州煤 业 200 2,904.00 0.00
266 600282 南钢股 份 600 2,904.00 0.00
267 603306 华懋科 技 100 2,866.00 0.00
268 600307 酒钢宏 兴 1,000 2,860.00 0.00
269 300493 润欣科 技 200 2,816.00 0.00
270 600399 抚顺特 钢 500 2,800.00 0.00
271 600657 信达地 产 500 2,790.00 0.00
272 000921 海信科 龙 200 2,784.00 0.00
273 300178 腾邦国 际 200 2,660.00 0.00
274 300007 汉威科 技 200 2,652.00 0.00
275 002104 恒宝股 份 300 2,631.00 0.00
276 002717 岭南园 林 100 2,615.00 0.00
277 000711 京蓝科 技 200 2,554.00 0.00
278 300165 天瑞仪 器 400 2,540.00 0.00
279 300138 晨光生 物 200 2,536.00 0.00
280 600382 广东明 珠 200 2,516.00 0.00
281 300573 兴齐眼 药 100 2,480.00 0.00
282 002096 南岭民 爆 300 2,469.00 0.00
283 000151 中成股 份 200 2,462.00 0.00
284 002452 长高集 团 400 2,452.00 0.00
285 000993 闽东电 力 300 2,373.00 0.00
286 000573 粤宏 远 A 500 2,360.00 0.00
287 002254 泰和新 材 200 2,328.00 0.00
288 603167 渤海轮 渡 200 2,304.00 0.00
289 601137 博威合 金 200 2,304.00 0.00
290 300194 福安药 业 400 2,300.00 0.00
291 603997 继峰股 份 200 2,254.00 0.00
292 603566 普莱柯 100 2,219.00 0.00
293 002128 露天煤 业 200 2,216.00 0.00
294 300293 蓝英装 备 200 2,208.00 0.00
295 000726 鲁泰 A 200 2,190.00 0.00
296 002707 众信旅 游 200 2,178.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
45
297 002631 德尔未 来 200 2,166.00 0.00
298 002315 焦点科 技 100 2,163.00 0.00
299 600035 楚天高 速 400 2,084.00 0.00
300 600180 瑞茂通 200 2,084.00 0.00
301 000023 深天 地 A 100 2,053.00 0.00
302 002187 广百股 份 200 2,036.00 0.00
303 601515 东风股 份 200 1,960.00 0.00
304 002064 华峰氨 纶 400 1,960.00 0.00
305 600105 永鼎股 份 300 1,956.00 0.00
306 300040 九洲电 气 200 1,934.00 0.00
307 300374 恒通科 技 130 1,926.60 0.00
308 300051 三五互 联 200 1,910.00 0.00
309 603239 浙江仙 通 100 1,906.00 0.00
310 002724 海洋王 200 1,894.00 0.00
311 002699 美盛文 化 100 1,811.00 0.00
312 002728 特一药 业 100 1,808.00 0.00
313 600548 深高速 200 1,796.00 0.00
314 002150 通润装 备 200 1,794.00 0.00
315 002641 永高股 份 400 1,776.00 0.00
316 000937 冀中能 源 300 1,746.00 0.00
317 300127 银河磁 体 100 1,731.00 0.00
318 600759 洲际油 气 400 1,704.00 0.00
319 000712 锦龙股 份 100 1,698.00 0.00
320 002677 浙江美 大 100 1,695.00 0.00
321 600097 开创国 际 100 1,689.00 0.00
322 000716 黑芝麻 300 1,680.00 0.00
323 002503 搜于特 300 1,662.00 0.00
324 300252 金信诺 100 1,661.00 0.00
325 002563 森马服 饰 200 1,572.00 0.00
326 002567 唐人神 200 1,548.00 0.00
327 002793 东音股 份 100 1,536.00 0.00
328 600758 红阳能 源 200 1,476.00 0.00
329 601996 丰林集 团 300 1,452.00 0.00
330 601169 北京银 行 200 1,430.00 0.00
331 601566 九牧王 100 1,420.00 0.00
332 000796 凯撒旅 游 100 1,408.00 0.00
333 002323 雅百特 200 1,364.00 0.00
334 000498 山东路 桥 200 1,336.00 0.00
335 002269 美邦服 饰 400 1,316.00 0.00
336 600828 茂业商 业 200 1,240.00 0.00
337 600220 江苏阳 光 400 1,224.00 0.00
338 002206 海利得 200 1,186.00 0.00
339 000708 大冶特 钢 100 1,143.00 0.00 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期末 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600019 宝钢股 份 1,259,889.28 0.61
2 000778 新兴铸 管 1,120,944.00 0.55
3 000709 河钢股 份 1,116,676.00 0.54
4 603969 银龙股 份 1,114,916.00 0.54
5 600010 包钢股 份 1,100,996.00 0.54
6 000959 首钢股 份 1,092,754.00 0.53
7 000761 本钢板 材 1,024,680.00 0.50
8 600022 山东钢 铁 901,889.00 0.44
9 600188 兖州煤 业 880,306.00 0.43
10 600157 永泰能 源 835,783.22 0.41
11 600808 马钢股 份 795,738.00 0.39
12 601225 陕西煤 业 792,335.00 0.39
13 600348 阳泉煤 业 729,877.00 0.35
14 601699 潞安环 能 676,599.00 0.33
15 000983 西山煤 电 666,005.49 0.32
16 000063 中兴通 讯 658,143.00 0.32
17 002261 拓维信 息 654,320.67 0.32
18 002013 中航机 电 647,862.40 0.32
19 600487 亨通光 电 647,770.00 0.31
20 000547 航天发 展 645,995.00 0.31
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期末 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600019 宝钢股 份 1,313,243.00 0.64
2 600808 马钢股 份 1,168,397.00 0.57
3 000709 河钢股 份 1,149,004.00 0.56
4 600010 包钢股 份 1,143,402.80 0.56
5 000778 新兴铸 管 1,093,051.00 0.53
6 603969 银龙股 份 1,091,769.00 0.53
7 600022 山东钢 铁 1,084,198.00 0.53
8 601699 潞安环 能 1,016,442.00 0.49
9 601225 陕西煤 业 995,235.00 0.48
10 000959 首钢股 份 981,799.00 0.48
11 600348 阳泉煤 业 919,220.00 0.45 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
47
12 000983 西山煤 电 879,351.00 0.43
13 600188 兖州煤 业 869,861.00 0.42
14 600157 永泰能 源 858,576.00 0.42
15 002414 高德红 外 732,183.00 0.36
16 000761 本钢板 材 717,122.97 0.35
17 600487 亨通光 电 670,745.00 0.33
18 600893 航发动 力 653,450.00 0.32
19 601012 隆基股 份 638,177.00 0.31
20 600372 中航电 子 637,132.00 0.31
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 84,223,509.55
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 78,815,968.23
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 21,239,700.00 10.33
其中： 政策 性金 融债 9,765,000.00 4.75
4 企业债 券 59,445,000.00 28.91
5 企业短 期融 资 券 50,030,000.00 24.33
6 中期票 据 29,864,000.00 14.52
7 可转债 （可 交换 债） 388,147.36 0.19
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 160,966,847.36 78.27
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 108601 国开 1703 115,000 11,474,700.00 5.58
2 112044 11 中泰 01 100,000 10,135,000.00 4.93
3 112190 11 亚迪 02 100,000 10,070,000.00 4.90 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
48
4 1382310
13 泉 国投
MTN1
100,000 10,066,000.00 4.89
5 041773002
17 马 鞍钢
铁 CP001
100,000 10,037,000.00 4.88
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 142950 借呗 14A1 200,000.00 20,000,000.00 9.73
2 116539 京东 7 优 A 50,000.00 5,000,000.00 2.43
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
49
1 存出保 证金 14,914.82
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,310,519.11
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,325,433.93
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华 夏 鼎 汇
债券 A
172 1,165,380.37 200,096,777.78 99.83% 348,646.30 0.17%
华 夏 鼎 汇
债券 C
56 1,194.25 - - 66,877.85 100.00%
合计 228 879,439.92 200,096,777.78 99.79% 415,524.15 0.21%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏鼎 汇债 券 A 11,099.33 0.01%
华夏鼎 汇债 券 C 1,253.35 1.87%
合计 12,352.68 0.01%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
50
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华夏鼎 汇债 券 A 0~10
华夏鼎 汇债 券 C 0~10
合计 0~10
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏鼎 汇债 券 A 0
华夏鼎 汇债 券 C 0~10
合计 0~10
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏鼎 汇债 券 A 华夏鼎 汇债 券 C
基金合 同生 效日 （2017 年 1 月 18
日）基 金份 额总 额
200,724,377.70 222,761.02
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额
- -
减： 基 金合 同生 效日 起至 报 告期期
末基金 总赎 回份 额
278,953.62 155,883.17
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,445,424.08 66,877.85
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 9 月 1 日 ，中 国建设 银 行发 布公 告， 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 50,000 元人 民币 。华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
51
本基金 本报 告期 内选 聘普 华永道 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）提 供首 年审 计服务 。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查 或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华泰证 券 1 88,609,533.42 54.37% 82,522.22 60.27% -
中信证 券 2 74,371,241.26 45.63% 54,387.38 39.73% -
国泰君 安证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和 研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了东吴证券、广州 证券、海通证券、民族证 券、平安证券、西
部证券、信达证券、中国 银河证券、长城证券、中 金公司、中信建投证券、 国盛证券、万和证券、
东兴证券、光大证券、安 信证券、川财证券、东方 证券、东莞证券、方正证 券、高华证券、国海证华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
52
券、天风证券、国信证券 、华创证券、民生证券、 申万宏源证券、万联证券 、长江证券、招商证券
的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，本 报告 期无 股票 交易及 应付 佣金 。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，天风证券、国盛 证券、万和证券、东兴证 券、光大证券、安
信证券 的交 易单 元为 本基 金本期 新增 的交 易单 元。 本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
华泰证 券 77,521,865.00 59.09% 3,769,300,000.00 87.35%
中信证 券 33,859,546.10 25.81% 545,900,000.00 12.65%
国泰君 安证 券 19,804,300.00 15.10% - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金基 金合 同生 效
公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-19
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于增聘 华夏 鼎汇 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-25
3
华夏鼎 汇债 券型 证券 投资 基金开 放日 常申 购、
赎回业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-13
4
关于限 制华 夏鼎 汇债 券型 证券投 资基 金 A 类
基金份 额申 购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-13
5
关于华 夏鼎 汇债 券型 证券 投资基 金 A 类基 金
份额暂 停申 购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-18
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 华夏 鼎汇 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-09
8 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-29
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份 额
申购份
额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比 华夏鼎汇债券型证券投资基金 2017 年年度报告
53
别
机
构
1
2017-01-18 至
2017-12-31
200,096,777.78 - - 200,096,777.78 99.79%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《华 夏鼎 汇债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
13.1.3 《华 夏鼎 汇债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
