华夏鼎融债券型证券投资基金
2017 年 年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了无保留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
2
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 7
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 7
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 13
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 17
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 57
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债 券投 资组 合 ......................................................................................... 59
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 59
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 60
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 60
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 60
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 60
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 60
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 60
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 62
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 62
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 62
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 64
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 65
华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华夏鼎 融债 券
基金主 代码 003301
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 7 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,372,302.86 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 003301 003302
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
200,308,213.57 份 64,089.29 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在有效 控制 风险 的前 提下 ，追求 持续 、稳 定的 收益 。
投资策 略
基 金 根据 宏 观经 济运 行 状况 、 政策 形 势、 利率 走势、 信 用状 况 等的 综合
判 断 ，并 结 合各 大类 资 产的 估 值水 平 和风 险收 益特征 ， 在基 金 合同 规定
的 范 围内 决 定各 类资 产 的配 置 比例 ， 并随 着各 类资产 风 险收 益 特征 的相
对变化 ，适 时进 行动 态调 整。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数。
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 低 于股 票 型基 金、
混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立
2.4 信 息披 露方 式 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
4
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安
永大 楼 17 层
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2017 年
2016 年 11 月 7 日 （基 金 合同生 效日 ）至
2016 年 12 月 31 日
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
本 期 已 实 现
收益
5,470,578.87 1,784.34 1,363,850.61 1,019.02
本期利 润 6,547,431.83 -151.84 -190,520.64 -463.84
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.0144 -0.0010 -0.0004 -0.0010
本 期 加 权 平
均 净 值 利 润
率
1.43% -0.10% -0.04% -0.10%
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
1.15% 0.74% -0.04% -0.10%
3.1.2 期末 数据
和指标
2017 年末 2016 年末
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
期 末 可 供 分
配利润
2,224,801.94 408.80 -190,520.64 -463.84
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.0111 0.0064 -0.0004 -0.0010
期 末 基 金 资
产净值
202,533,015.51 64,498.09 501,184,158.68 477,941.79
期 末 基 金 份 1.0111 1.0064 0.9996 0.9990 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
5
额净值
3.1.3 累计 期末
指标
2017 年末 2016 年末
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
基 金 份 额 累
计 净 值 增 长
率
1.11% 0.64% -0.04% -0.10%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏鼎 融债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.37% 0.09% -1.15% 0.06% 0.78% 0.03%
过去六 个月 0.50% 0.07% -1.30% 0.05% 1.80% 0.02%
过去一 年 1.15% 0.07% -3.38% 0.06% 4.53% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
1.11% 0.07% -5.74% 0.09% 6.85% -0.02%
华夏鼎 融债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.47% 0.08% -1.15% 0.06% 0.68% 0.02%
过去六 个月 0.29% 0.07% -1.30% 0.05% 1.59% 0.02%
过去一 年 0.74% 0.07% -3.38% 0.06% 4.12% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
0.64% 0.07% -5.74% 0.09% 6.38% -0.02%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金
基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
(2016 年 11 月 7 日至 2017 年 12 月 31 日)
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
6
华夏鼎 融债 券 C
注：根 据华 夏鼎 融债 券型 证券投 资基 金的 基金 合同 规定， 本基 金自 基金 合同 生效之 日起 6 个月
内使基 金的 投资 组合 比例 符合本 基金 合同 第十 二部 分“ 二 、 投 资范 围” 、 “ 四 、 投资限 制” 的有 关约 定 。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的 对 比图
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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华夏鼎 融债 券 C
注：本 基金 合同 于 2016 年 11 月 7 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管 理人报告 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏大
盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 ， 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 （股
票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%）（ A 类 ） 中 排名 第 10 ； 华 夏回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混
合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金（A 类 ）中 排名 第 3 和第 4； 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券
型基金 （ 二级 A 类 ） 中 排 名第 7 ； 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 （A 类 ） 中 排名
第 5 ； 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 （A 类 ） 中 排名 第 8 ； 华夏全 球股 票(QDII)
在 56 只 QDII 股票型基 金 （A 类） 中排 名 第 4； 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A
分别 在 15 只 QDII 债券型 基金（A 类） 中排 名第 1 和第 3 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
9
张弘弢
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2016-12-2
9
- 17 年
硕士。2000 年 4 月加 入华 夏
基金管理有限公司，曾任 研
究发展部总经理、数量投 资
部副总经理，上证能源交 易
型开放式指数发起式证券 投
资基金 基金 经理 （2013 年 3
月 28 日至 2016 年 3 月 28 日
期间） 等。
魏镇江
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2017-09-0
8
- 14 年
北京大学经济学硕士。曾 任
德 邦 证 券 债 券 研 究 员 等 。
2005 年 3 月 加入 华夏 基金 管
理有限公司，曾任债券研 究
员， 华 夏理 财 21 天债 券型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 （2013
年 4 月 26 日至 2015 年 4 月
2 日期 间） 、 华夏 理财 30 天
债券型证券投资基金基金 经
理（ 2013 年 4 月 26 日至 2015
年 4 月 2 日 期间 ）等 。
韩会永
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2016-11-07 2017-09-08 17 年
经济学硕士。曾任职于招 商
银行北 京分 行。2000 年 5 月
加 入 华 夏 基 金 管 理 有 限 公
司，曾任研究发展部副总 经
理、基金经理助理、固定 收
益副总监、固定收益部总 经
理、华夏现金增利证券投 资
基金基 金经 理 （2005 年 4 月
12 日至 2006 年 1 月 24 日期
间， 2007 年 1 月 6 日至 2008
年 2 月 4 日 期间 ） ， 华 夏债 券
投资基 金基 金经 理 （2004 年
2 月 27 日至 2012 年 4 月 5
日期间 ） 、 华 夏保 证金 理财 货
币 市 场 基 金 基 金 经 理 （2013
年 2 月 4 日至 2015 年 4 月 2
日期间 ）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司 公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
10
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制 ，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2017 年债 券市 场整 体表 现 不佳， 走熊 的幅 度和 持续 时间接 近历 史之 最。 经济 基本面 的企 稳复 苏
叠加政策面的货币中性偏 紧、金融监管趋严构成了 债券市场走熊的最大驱动 力 。在全球经济复苏的
大背景 下 ， 出 口回 暖叠 加 国内供 给侧 改革 带来 的工 业景气 度回 升 ， 一 方面 带 来了 GDP 、投资、工业
生产等 总量 增长 数据 的反 弹和微 观企 业盈 利的 改善 ， 另 一方 面也 导致 了工 业 通胀 PPI 数 据屡 超预 期，
对债券市场的价格表现均 为不利。经济表现企稳复 苏背景下展开的轰轰烈烈 的金融强监管、防风险
政策贯穿 始终，从二季度银监会的“ 三三四” 到四季度的资管 新规征求意见稿落地，在 清理整顿行 业
风险的同时，也带来各金 融机构监管和流动性压力 的提升，货币供需格局持 续偏弱，债市在监管冲
击下全年维持弱势。可转 债产品一方面受益于正股 标的整体良好 的表现，另 一方面也受到供给放量
预期以 及债 市流 动性 紧平 衡的压 制， 波动 较大 ，全 年指数 基本 波动 中走 平。
报告期 内， 本基 金适 当降 低了组 合久 期， 以持 有短 久期信 用债 票息 收益 的防 守策略 为主 。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
11
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日， 华夏鼎 融债 券 A 基 金份 额 净值为 1.0111 元， 本报 告 期份额 净值 增长
率为 1.15% ；华 夏鼎 融债 券 C 基金 份额 净值为 1.0064 元， 本报 告期份 额净 值 增长率 为 0.74% ；同 期
业绩比 较基 准增 长率 为-3.38% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年， 本轮 经济 复 苏的景 气高 点已 过， 整体 格 局在维 持平 稳“L 型” 的前 提下， 工业 产量 、
盈利数据大概率将小幅回 落；金融强监管的不断深 化推进、金融市场利率向 实体的持续传导也将从
量和价 两个 维度 对实 体经 济的表 现产 生不 利的 影响 。债券 市场 从中 期维 度来 看，无 需太 过悲 观。
但同时也应清醒认识到熊 市趋势反转的动力依然不 足，风险因素仍值得警惕 。金融严监管政策
推出如火如荼，货币控总 量阀门基调不改，表外理 财趋于收缩、表内同业利 率高企，债市供需弱势
格局短期难以打破。中期 债市仍面临通胀和海外两 大风险因素的制约；美元 弱势叠加供需推升油价
上行，国内供 给侧改革持 续，食品价格上行，通胀 预期对市场的压制可能仍 会在短期保持；欧美经
济体的通胀预期上行、宽 松货币政策退出，收益率 曲线呈现出陡峭化上行苗 头，对国内政策的影响
仍有待 观察 。
本基金将继续维持短久期 策略，提高组合流动性， 保持适当的杠杆水平，同 时密切关注债券市
场驱动 因素 的变 化， 适时 调整久 期。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合规 风险管理，对信 息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
12
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金 份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
13
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 审 计报告
安永华 明（2018 ）审 字 第 60739337_A38 号
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
我们审 计了 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金 的财 务报 表，包 括 2017 年 12 月 31 日的资 产负 债表 ，
2017 年度 的利 润表 、所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 相关 财务 报表 附注 。
我们认为，后附的华夏鼎 融债券型证券投资基金的 财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则
的规定 编制 ，公 允反 映了 华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及 2017 年
度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于华夏鼎融债券型证 券投资基金，并履行 了职 业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
6.3 其 他信 息
华夏鼎 融债券型证券 投资基金管 理层（以下简 称“ 管理层” ）对其他 信息负责。其他信 息包括年
度报告 中涵 盖的 信息 ，但 不包括 财务 报表 和我 们的 审计报 告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已 执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估华夏鼎融债券 型证券投资基金的持续经 营能力，披露与持华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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续经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并 运用 持续 经营 假设 ， 除非 计划 进行 清算、 终 止运营 或别 无其 他现 实
的选择 。
治理层 负责 监督 华夏 鼎融 债券型 证券 投资 基金 的 财 务报告 过程 。
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错 误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对华夏鼎融债券型证券投 资基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或 情况可能导致华夏鼎融债 券型证券投资基金不能
持续经 营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事 项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
徐艳
王 珊珊 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层
2018 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 1,639,094.45 2,057,696.47
结算备 付金
613,739.37 13,586,363.64
存出保 证金
9,626.71 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 193,548,201.99 478,710,027.00
其中： 股票 投资
16,261,241.68 28,025,027.00
基金投 资
- -
债券投 资
154,672,788.31 354,989,000.00
资产支 持证 券投 资
22,614,172.00 95,696,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 4,300,000.00 10,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 2,783,435.80 5,876,366.12
应收股 利
- -
应收申 购款
9.94 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
202,894,108.26 510,230,453.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 8,150,000.00
应付证 券清 算款
92,743.78 51,257.62
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
103,138.76 254,582.15 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
16
应付托 管费
34,379.62 84,860.71
应付销 售服 务费
22.01 161.70
应付交 易费 用 7.4.7.7 16,310.49 27,069.68
应交税 费
- -
应付利 息
- 420.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 50,000.00 -
负债合 计
296,594.66 8,568,352.76
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 200,372,302.86 501,853,084.95
未分配 利润 7.4.7.10 2,225,210.74 -190,984.48
所有者 权益 合计
202,597,513.60 501,662,100.47
负债和 所有 者权 益总 计
202,894,108.26 510,230,453.23
注： ① 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 华夏 鼎融 债券 A 基 金份 额净值 1.0111 元， 华夏 鼎融 债
券 C 基 金份 额净 值 1.0064 元； 华 夏鼎 融债 券基 金份 额 总额 200,372,302.86 份 （其 中 A 类 200,308,213.57
份，C 类 64,089.29 份） 。
② 本基 金合 同于 2016 年 11 月 7 日生效 ，上 年度 可 比期间 自 2016 年 11 月 7 日至 2016 年 12 月
31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 11 月 7 日（基
金合同生效日） 至 2016
年 12 月 31 日
一、收入
11,534,254.00 471,851.55
1.利息 收入
15,530,060.91 2,027,073.48
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 130,802.59 147,277.72
债券利 息收 入
12,173,307.82 662,500.84
资产支 持证 券利 息收 入
3,151,265.15 253,565.26
买入返 售金 融资 产收 入
74,685.35 963,729.66
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-5,070,739.12 440.40
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,769,936.82 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -8,184,429.95 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -118,714.12 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
17
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 462,468.13 440.40
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 1,074,916.78 -1,555,854.11
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 15.43 191.78
减：二、费用
4,986,974.01 662,836.03
1.管理 人报 酬
2,764,051.97 443,902.47
2.托管 费
921,350.61 147,967.47
3.销售 服务 费
625.94 281.99
4.交易 费用 7.4.7.20 490,309.13 29,464.52
5.利息 支出
633,437.60 23,261.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
633,437.60 23,261.18
6.其他 费用 7.4.7.21 177,198.76 17,958.40
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
6,547,279.99 -190,984.48
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
6,547,279.99 -190,984.48
注：本 基金 合同 于 2016 年 11 月 7 日生 效， 上年 度 可比期 间 自 2016 年 11 月 7 日至 2016 年 12
月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
501,853,084.95 -190,984.48 501,662,100.47
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 6,547,279.99 6,547,279.99
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-301,480,782.09 -4,131,084.77 -305,611,866.86
其中：1.基 金申 购款 33,939.04 101.36 34,040.40
2.基金 赎回 款 -301,514,721.13 -4,131,186.13 -305,645,907.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
18
以“-” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
200,372,302.86 2,225,210.74 202,597,513.60
项目
上年度可比期间
2016 年 11 月 7 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
501,853,084.95 - 501,853,084.95
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -190,984.48 -190,984.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
501,853,084.95 -190,984.48 501,662,100.47
注：本 基金 合同 于 2016 年 11 月 7 日生 效， 上年 度 可比期 间 自 2016 年 11 月 7 日至 2016 年 12
月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称“ 本 基金” ） 已获中 国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称“ 中
国证监会” ）证监许 可[2016]1963 号 《关于 准予华 夏 鼎融债券 型证券投 资基金 注册的批 复》 ，由 华夏
基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券 投资基金 销售管理办法 》 、 《公开
募集证券投资基金运作管 理办法》 、 《华夏鼎 融债券 型证券投资基金基金合同 》及其他有关法律法规
负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 开放 式， 存续 期限 为不定 期。 本基 金自 2016 年 10 月 28 日至 2016
年 11 月 2 日 共募 集 501,730,574.69 元（ 不含 认购 资 金利息 ） ， 业经 德勤 华永 会 计师事 务所 （特 殊普
通合伙 ）德 师报 （验 ）字 （16）第 1052 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 华夏 鼎融 债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2016 年 11 月 7 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为
501,853,084.95 份基 金份 额 ， 其中 认购 资金利 息折 合 122,510.26 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
19
华夏基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 鼎融债券型证券投资基金 基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围 为具有良好流动性的金融 工具，包括国内依法发行 上市的股票、债券、货
币市场工具、国债期货以 及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融 工具 （但须符合中国证
监会相关规定） 。本基金主 要投资于固定收益类金融 工具，包括国债、央行票 据、金融债、次级债、
地方政 府债、 企业 债和 公 司债 （含 中小 企业 私募 债 券） 、 中 期票 据、 短 期融 资 券、 资产 支持 证券、 可
转换债 券 （含 可分 离交 易 可转债 ） 、 可 交换 债券 、 债 券回购 、 同业 存单 、 银行 存款以 及法 律法 规或 监
管部门 允许 基金 投资 的其 他固定 收益 类金 融工 具。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债 券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
20
列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价 值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融 负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。 有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
21
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债 务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增 加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项，根据资产
支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ，将本金部分冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
22
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发 售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中央国华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
23
债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置
试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101
号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
24
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,639,094.45 2,057,696.47
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,639,094.45 2,057,696.47
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 15,668,581.81 16,261,241.68 592,659.87
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 45,082,569.50 44,614,788.31 -467,781.19
银行间 市场 110,433,848.88 110,058,000.00 -375,848.88
合计 155,516,418.38 154,672,788.31 -843,630.07
资产支 持证 券 22,844,139.13 22,614,172.00 -229,967.13
基金 - - -
其他 - - -
合计 194,029,139.32 193,548,201.99 -480,937.33
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,687,529.46 28,025,027.00 -662,502.46
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 20,000,000.00 19,802,000.00 -198,000.00
银行间 市场 335,792,384.52 335,187,000.00 -605,384.52
合计 355,792,384.52 354,989,000.00 -803,384.52
资产支 持证 券 95,785,967.13 95,696,000.00 -89,967.13
基金 - - -
其他 - - -
合计 480,265,881.11 478,710,027.00 -1,555,854.11
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
单位： 人民 币元 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
25
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 买入 返售 金融
资产
4,300,000.00 -
合计 4,300,000.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 买入 返售 金融
资产
10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 797.88 6,071.87
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 303.82 6,725.29
应收债 券利 息 2,622,181.61 5,517,185.25
应收买 入返 售证 券利 息 1,581.57 23,349.96
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 158,570.92 323,033.75
合计 2,783,435.80 5,876,366.12
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 12,760.49 23,894.68
银行间 市场 应付 交易 费用 3,550.00 3,175.00
合计 16,310.49 27,069.68
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
26
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 50,000.00 -
合计 50,000.00 -
7.4.7.9 实收 基金
华夏鼎 融债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 501,374,679.32 501,374,679.32
本期申 购 20,539.07 20,539.07
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -301,087,004.82 -301,087,004.82
本期末 200,308,213.57 200,308,213.57
华夏鼎 融债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 478,405.63 478,405.63
本期申 购 13,399.97 13,399.97
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -427,716.31 -427,716.31
本期末 64,089.29 64,089.29
注：本 基金 自 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 11 月 2 日期 间公 开发 售， 共募 集有效 净认 购资 金
501,730,574.69 元。 根 据 《 华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 规定 ， 本基 金的 认购 资金 在
募集期 间产 生的 利息 122,510.26 元在 本基 金合 同生 效 后，折 算为 122,510.26 份 基金份 额， 计入 基金
份额持 有者 账户 。
7.4.7.10 未 分配 利润
华夏鼎 融债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,363,850.61 -1,554,371.25 -190,520.64
本期利 润 5,470,578.87 1,076,852.96 6,547,431.83
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-3,004,983.00 -1,127,126.25 -4,132,109.25
其中： 基金 申购 款 250.62 -130.37 120.25 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
27
基金赎 回款 -3,005,233.62 -1,126,995.88 -4,132,229.50
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,829,446.48 -1,604,644.54 2,224,801.94
华夏鼎 融债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,019.02 -1,482.86 -463.84
本期利 润 1,784.34 -1,936.18 -151.84
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,881.80 2,906.28 1,024.48
其中： 基金 申购 款 60.95 -79.84 -18.89
基金赎 回款 -1,942.75 2,986.12 1,043.37
本期已 分配 利润 - - -
本期末 921.56 -512.76 408.80
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 11 月 7 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2016 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 97,048.60 128,936.09
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 33,599.55 18,341.63
其他 154.44 -
合计 130,802.59 147,277.72
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 11 月 7 日 （基 金 合
同生效 日 ） 至 2016 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 174,180,888.15 -
减：卖 出股 票成 本总 额 171,410,951.33 -
买卖股 票差 价收 入 2,769,936.82 -
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合
同生效 日） 至2016 年12华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
28
月31 日
卖出 债券（ 债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
633,386,156.69 -
减： 卖出债券（ 债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
629,268,109.47 -
减：应 收利 息总 额 12,302,477.17 -
买卖债 券差 价收 入 -8,184,429.95 -
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （ 基金 合同 生效
日）至2016 年12 月31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 103,849,743.94 -
减：卖 出资产支持证 券成本
总额
102,928,228.00 -
减：应 收利 息总 额 1,040,230.06 -
资产支 持证 券投 资收 益 -118,714.12 -
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （ 基金 合同 生效华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
29
日）至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 462,468.13 440.40
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 462,468.13 440.40
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （ 基金 合同 生效
日）至2016 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 1,074,916.78 -1,555,854.11
—— 股 票投 资 1,255,162.33 -662,502.46
—— 债 券投 资 -40,245.55 -803,384.52
—— 资 产支 持证 券投 资 -140,000.00 -89,967.13
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 1,074,916.78 -1,555,854.11
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ） 至
2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 15.43 -
其他 - 191.78
合计 15.43 191.78
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 480,084.13 26,439.52
银行间 市场 交易 费用 10,225.00 3,025.00
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 490,309.13 29,464.52
7.4.7.21 其 他费 用 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
30
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 -
信息披 露费 80,000.00 12,000.00
银行费 用 17,798.76 5,558.40
银行间 账户 维护 费 28,500.00 -
其他 900.00 400.00
合计 177,198.76 17,958.40
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国 家 税务总 局 于 2017 年 1 月 10 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已 纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
31
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司(“ 华夏 财富” ） 基金管 理人 的子 公司
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 254,150,776.11 76.43% 14,110,960.98 49.19%
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
32
额的比 例 比例
中信证 券 53,611,565.90 35.16% - -
7.4.10.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
中信证 券 2,467,820,000.00 87.67% 165,150,000.00 3.94%
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 201,765.90 73.44% 12,760.49 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 10,319.43 43.19% 10,319.43 43.19%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,764,051.97 443,902.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 183.14 111.24
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.6% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.6%/ 当年 天数 。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
33
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 921,350.61 147,967.47
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.20% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 500.23 500.23
华夏财 富 - 125.71 125.71
合计 - 625.94 625.94
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏鼎 融债 券A 华夏鼎 融债 券C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 158.05 158.05
华夏财 富 - 123.94 123.94
合计 - 281.99 281.99
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.40% 的 年费
率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付给基金管 理人，再由基金管理人计 算并支付给各基金销售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.40%/ 当年
天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
34
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月7 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存
款
1,639,094.45 97,048.60 2,057,696.47 128,936.09
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码
证券
名称
成功认 购
日
可流通 日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
( 单位：
股)
期末成
本总额
期末估
值总额
备
注
300374
恒
通
科
技
2017-12-27 2018-01-12
增
发
流
通
受
限
11.12 14.82 60 667.20 889.20 -
002466
天
齐
2017-12-26 2018-01-03
增
发
11.06 53.21 30 331.80 1,596.30 - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
35
锂
业
流
通
受
限
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券代 码
证券
名称
成功认 购
日
可流通 日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
( 单位：
股)
期末成
本总额
期末估
值总额
备
注
128029
太
阳
转
债
2017-12-22 2018-01-16
新
发
流
通
受
限
100.00 100.00 14 1,400.00 1,400.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日
期
复牌
开盘
单价
数量( 单 位：
股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
600485
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项
14.59 - - 11,400 187,378.00 166,326.00 -
000547
航天发
展
2017-10
-30
重大事
项
10.83 - - 7,400 94,239.23 80,142.00 -
000930
中粮生
化
2017-10
-24
重大事
项
13.34 - - 5,500 61,488.00 73,370.00 -
600332 白云山
2017-10
-31
重大事
项
32.14
2018-0
1-08
30.15 2,000 54,969.62 64,280.00 -
002470 金正大
2017-10
-25
重大事
项
9.15
2018-0
2-09
8.24 5,700 42,709.17 52,155.00 -
002366
台海核
电
2017-12
-06
重大事
项
26.45 - - 1,800 52,107.26 47,610.00 -
600309
万华化
学
2017-12
-05
重大事
项
37.94 - - 1,200 39,662.00 45,528.00 -
000006
深振业
A
2017-09
-11
重大事
项
9.85
2018-0
3-08
8.87 4,000 32,782.00 39,400.00 -
000007 全新好
2017-10
-09
重大事
项
16.66
2018-0
3-09
14.99 1,800 27,590.00 29,988.00 -
601600
中国铝
业
2017-09
-12
重大事
项
6.66
2018-0
2-26
7.28 4,500 30,531.67 29,970.00 -
002015 霞客环 2017-07 重大事 8.41 2018-0 7.58 2,700 20,929.00 22,707.00 - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
36
保 -31 项 1-04
000034
神州数
码
2017-09
-29
重大事
项
21.60 - - 1,000 17,515.38 21,600.00 -
300116
坚瑞沃
能
2017-12
-18
重大事
项
7.62 - - 2,600 29,562.00 19,812.00 -
600273
嘉化能
源
2017-10
-26
重大事
项
9.53
2018-0
3-07
10.00 1,700 14,936.00 16,201.00 -
000926
福星股
份
2017-12
-26
重大事
项
10.89
2018-0
1-10
11.98 1,200 14,480.62 13,068.00 -
002523
天桥起
重
2017-12
-22
重大事
项
5.16
2018-0
3-22
5.68 2,500 13,560.98 12,900.00 -
000156
华数传
媒
2017-12
-26
重大事
项
11.40 - - 1,000 14,803.38 11,400.00 -
000056
皇庭国
际
2017-11
-01
重大事
项
13.27 - - 800 9,867.00 10,616.00 -
300040
九洲电
气
2017-12
-18
重大事
项
9.67
2018-0
1-02
9.67 900 9,665.73 8,703.00 -
002103
广博股
份
2017-11
-15
重大事
项
9.45 - - 800 10,277.00 7,560.00 -
002160
常铝股
份
2017-11
-16
重大事
项
6.72
2018-0
3-01
6.50 1,000 8,287.50 6,720.00 -
300134
大富科
技
2017-12
-18
重大事
项
16.45
2018-0
3-19
14.81 400 9,154.33 6,580.00 -
002697
红旗连
锁
2017-12
-15
重大事
项
6.38
2018-0
1-03
7.02 1,000 5,910.14 6,380.00 -
002122
天马股
份
2017-12
-19
重大事
项
8.49 - - 700 7,302.24 5,943.00 -
601216
君正集
团
2017-12
-15
重大事
项
4.71 - - 1,200 6,472.14 5,652.00 -
000615
京汉股
份
2017-12
-26
重大事
项
9.76
2018-0
1-10
10.74 500 7,762.94 4,880.00 -
000022
深赤湾
A
2017-11
-20
重大事
项
24.14 - - 200 5,373.75 4,828.00 -
600157
永泰能
源
2017-11
-21
重大事
项
3.36 - - 1,400 5,217.07 4,704.00 -
600187
国中水
务
2017-11
-09
重大事
项
4.68
2018-0
3-20
4.21 900 4,037.04 4,212.00 -
002150
通润装
备
2017-12
-27
重大事
项
8.97
2018-0
1-09
9.28 400 4,606.00 3,588.00 -
002098
浔兴股
份
2017-11
-13
重大事
项
16.33 - - 200 2,853.00 3,266.00 -
000566
海南海
药
2017-11
-22
重大事
项
12.89 - - 200 2,613.20 2,578.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
37
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资 进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“7.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
38
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场 交易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标，并定期开展压力
测试， 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数
据， 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 ， 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 ，
及时调整组合资产结构及 比例，预留充足现金头寸 ，保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规
模和期 限的 匹配 。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 1,639,094.45 - - 1,639,094.45
结算备 付金 613,739.37 - - 613,739.37
结算保 证金 9,626.71 - - 9,626.71
债券投 资 120,223,788.31 34,449,000.00 - 154,672,788.31
资产支 持证 券 22,614,172.00 - - 22,614,172.00
买入返 售金 融资 产 4,300,000.00 - - 4,300,000.00
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产 - - - -
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 2,057,696.47 - - 2,057,696.47
结算备 付金 13,586,363.64 - - 13,586,363.64
结算保 证金 - - - - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
39
债券投 资 99,956,000.00 235,561,000.00 19,472,000.00 354,989,000.00
资产支 持证 券 39,962,000.00 55,734,000.00 - 95,696,000.00
买入返 售金 融资 产 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产 8,150,000.00 - - 8,150,000.00
注：本表所示为本基金生 息资产及负债的公允价值 ，并按照合约规定的利率 重新定价日或到期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性分 析
假设
1、 该利 率敏 感性 分析 数据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有固 定收 益类 资产 的利率 风 险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
利率下 降 25 个 基点 473,587.16 3,047,081.29
利率上 升 25 个 基点 -469,579.47 -3,047,081.29
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类 金融工具，主要风险为利 率风险和信用风险，其他 的市场因素对本基金资
产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
40
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
19,128,234.19 元 ，第 二 层 次的余 额 为 174,419,967.80 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （截 至 2016 年 12
月 31 日 止： 第一 层次 的余 额为 103,759,027.00 元 ， 第二层 次的 余额 为 374,951,000.00 元 ，第 三层 次
的余额 为 0 元。 ）
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允 价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 16,261,241.68 8.01
其中： 股票 16,261,241.68 8.01
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 177,286,960.31 87.38
其中： 债券 154,672,788.31 76.23
资产支 持证 券 22,614,172.00 11.15
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 4,300,000.00 2.12
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
2,252,833.82 1.11
8 其他各 项资 产 2,793,072.45 1.38
9 合计 202,894,108.26 100.00
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
41
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 20,793.00 0.01
B 采矿业 552,848.00 0.27
C 制造业 8,624,283.28 4.26
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 414,200.00 0.20
E 建筑业 546,289.00 0.27
F 批发和 零售 业 584,099.60 0.29
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 457,782.00 0.23
H 住宿和 餐饮 业 16,145.00 0.01
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 628,593.00 0.31
J 金融业 3,025,648.00 1.49
K 房地产 业 803,801.60 0.40
L 租赁和 商务 服务 业 244,553.60 0.12
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 159,347.00 0.08
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 16,534.00 0.01
R 文化、 体育 和娱 乐业 119,767.60 0.06
S 综合 46,557.00 0.02
合计 16,261,241.68 8.03
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 9,000 629,820.00 0.31
2 600519 贵州茅 台 500 348,745.00 0.17
3 002008 大族激 光 4,500 222,300.00 0.11
4 000333 美的集 团 3,900 216,177.00 0.11
5 601766 中国中 车 16,700 202,237.00 0.10
6 600016 民生银 行 23,400 196,326.00 0.10
7 601166 兴业银 行 11,400 193,686.00 0.10
8 600000 浦发银 行 14,400 181,296.00 0.09
9 601169 北京银 行 25,300 180,895.00 0.09
10 601328 交通银 行 29,000 180,090.00 0.09
11 600015 华夏银 行 19,900 179,100.00 0.09
12 601006 大秦铁 路 19,500 176,865.00 0.09
13 600485 信威集 团 11,400 166,326.00 0.08
14 000002 万科 A 5,240 162,754.40 0.08
15 002304 洋河股 份 1,400 161,000.00 0.08 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
42
16 600837 海通证 券 11,900 153,153.00 0.08
17 601390 中国中 铁 17,000 142,630.00 0.07
18 601012 隆基股 份 3,900 142,116.00 0.07
19 000725 京东 方 A 23,740 137,454.60 0.07
20 000423 东阿阿 胶 2,100 126,567.00 0.06
21 600919 江苏银 行 17,200 126,420.00 0.06
22 600887 伊利股 份 3,900 125,541.00 0.06
23 600104 上汽集 团 3,900 124,956.00 0.06
24 002460 赣锋锂 业 1,700 121,975.00 0.06
25 600161 天坛生 物 4,000 115,160.00 0.06
26 601601 中国太 保 2,600 107,692.00 0.05
27 000651 格力电 器 2,460 107,502.00 0.05
28 600958 东方证 券 7,600 105,336.00 0.05
29 600487 亨通光 电 2,600 105,092.00 0.05
30 601899 紫金矿 业 21,100 96,849.00 0.05
31 000063 中兴通 讯 2,500 90,900.00 0.04
32 601668 中国建 筑 10,000 90,200.00 0.04
33 000728 国元证 券 8,100 89,100.00 0.04
34 000750 国海证 券 18,000 88,200.00 0.04
35 600219 南山铝 业 23,900 87,952.00 0.04
36 600340 华夏幸 福 2,800 87,892.00 0.04
37 600900 长江电 力 5,600 87,304.00 0.04
38 000425 徐工机 械 18,800 87,044.00 0.04
39 600516 方大炭 素 3,000 86,640.00 0.04
40 601377 兴业证 券 11,700 85,176.00 0.04
41 600606 绿地控 股 11,500 83,950.00 0.04
42 600415 小商品 城 14,200 82,076.00 0.04
43 300136 信维通 信 1,600 81,120.00 0.04
44 000686 东北证 券 9,200 80,684.00 0.04
45 000547 航天发 展 7,400 80,142.00 0.04
46 600522 中天科 技 5,700 79,458.00 0.04
47 000930 中粮生 化 5,500 73,370.00 0.04
48 000661 长春高 新 400 73,200.00 0.04
49 300296 利亚德 3,700 72,113.00 0.04
50 002179 中航光 电 1,800 70,884.00 0.03
51 600036 招商银 行 2,400 69,648.00 0.03
52 600703 三安光 电 2,600 66,014.00 0.03
53 601088 中国神 华 2,800 64,876.00 0.03
54 600332 白云山 2,000 64,280.00 0.03
55 600690 青岛海 尔 3,400 64,056.00 0.03
56 600019 宝钢股 份 7,300 63,072.00 0.03
57 600196 复星医 药 1,400 62,300.00 0.03
58 600518 康美药 业 2,700 60,372.00 0.03
59 002013 中航机 电 5,550 59,884.50 0.03 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
43
60 002440 闰土股 份 3,000 59,070.00 0.03
61 600201 生物股 份 1,860 59,036.40 0.03
62 002195 二三四 五 10,100 58,984.00 0.03
63 600028 中国石 化 9,600 58,848.00 0.03
64 600166 福田汽 车 20,500 57,605.00 0.03
65 000066 中国长 城 7,600 55,404.00 0.03
66 600252 中恒集 团 12,400 54,436.00 0.03
67 002470 金正大 5,700 52,155.00 0.03
68 300266 兴源环 境 1,900 51,300.00 0.03
69 002271 东方雨 虹 1,240 49,550.40 0.02
70 000338 潍柴动 力 5,900 49,206.00 0.02
71 002065 东华软 件 6,000 49,200.00 0.02
72 300055 万邦达 2,300 48,369.00 0.02
73 002366 台海核 电 1,800 47,610.00 0.02
74 002400 省广股 份 8,800 46,904.00 0.02
75 000513 丽珠集 团 700 46,515.00 0.02
76 600050 中国联 通 7,300 46,209.00 0.02
77 002152 广电运 通 6,150 45,756.00 0.02
78 600309 万华化 学 1,200 45,528.00 0.02
79 600029 南方航 空 3,800 45,296.00 0.02
80 300070 碧水源 2,600 45,162.00 0.02
81 600009 上海机 场 1,000 45,010.00 0.02
82 000541 佛山照 明 4,800 44,160.00 0.02
83 603077 和邦生 物 21,600 43,200.00 0.02
84 600023 浙能电 力 8,100 43,173.00 0.02
85 002223 鱼跃医 疗 2,200 43,120.00 0.02
86 601628 中国人 寿 1,400 42,630.00 0.02
87 600497 驰宏锌 锗 6,000 42,600.00 0.02
88 600811 东方集 团 9,300 42,594.00 0.02
89 600835 上海机 电 1,700 41,650.00 0.02
90 600143 金发科 技 6,100 40,077.00 0.02
91 000858 五粮液 500 39,940.00 0.02
92 601688 华泰证 券 2,300 39,698.00 0.02
93 000006 深振 业 A 4,000 39,400.00 0.02
94 000089 深圳机 场 4,500 39,150.00 0.02
95 002415 海康威 视 1,000 39,000.00 0.02
96 600511 国药股 份 1,400 38,920.00 0.02
97 002308 威创股 份 3,100 37,820.00 0.02
98 601988 中国银 行 9,500 37,715.00 0.02
99 002074 国轩高 科 1,690 37,619.40 0.02
100 601818 光大银 行 9,100 36,855.00 0.02
101 002572 索菲亚 1,000 36,800.00 0.02
102 601225 陕西煤 业 4,500 36,720.00 0.02
103 601857 中国石 油 4,500 36,405.00 0.02 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
44
104 601989 中国重 工 6,000 36,180.00 0.02
105 601669 中国电 建 5,000 36,100.00 0.02
106 300072 三聚环 保 1,000 35,130.00 0.02
107 300324 旋极信 息 2,400 35,112.00 0.02
108 600260 凯乐科 技 1,200 34,932.00 0.02
109 600978 宜华生 活 3,800 34,732.00 0.02
110 600276 恒瑞医 药 500 34,490.00 0.02
111 600208 新湖中 宝 6,500 33,930.00 0.02
112 000418 小天 鹅 A 500 33,925.00 0.02
113 300315 掌趣科 技 6,100 33,916.00 0.02
114 601186 中国铁 建 3,000 33,420.00 0.02
115 002589 瑞康医 药 2,480 33,356.00 0.02
116 002456 欧菲科 技 1,600 32,944.00 0.02
117 600642 申能股 份 5,600 32,816.00 0.02
118 002311 海大集 团 1,400 32,760.00 0.02
119 002595 豪迈科 技 1,700 32,742.00 0.02
120 000963 华东医 药 600 32,328.00 0.02
121 600585 海螺水 泥 1,100 32,263.00 0.02
122 000732 泰禾集 团 1,600 32,032.00 0.02
123 601607 上海医 药 1,300 31,447.00 0.02
124 000581 威孚高 科 1,300 31,200.00 0.02
125 600884 杉杉股 份 1,600 31,008.00 0.02
126 600657 信达地 产 5,500 30,690.00 0.02
127 000069 华侨 城 A 3,600 30,564.00 0.02
128 600745 闻泰科 技 900 30,357.00 0.01
129 600170 上海建 工 8,100 30,132.00 0.01
130 000028 国药一 致 500 30,125.00 0.01
131 002028 思源电 气 1,900 30,115.00 0.01
132 000007 全新好 1,800 29,988.00 0.01
133 601600 中国铝 业 4,500 29,970.00 0.01
134 601229 上海银 行 2,100 29,778.00 0.01
135 600741 华域汽 车 1,000 29,690.00 0.01
136 600850 华东电 脑 1,500 29,580.00 0.01
137 001979 招商蛇 口 1,500 29,340.00 0.01
138 600176 中国巨 石 1,760 28,670.40 0.01
139 600663 陆家嘴 1,500 28,545.00 0.01
140 600549 厦门钨 业 1,100 28,314.00 0.01
141 000009 中国宝 安 3,900 28,197.00 0.01
142 002078 太阳纸 业 3,000 27,840.00 0.01
143 002449 国星光 电 1,600 27,712.00 0.01
144 600999 招商证 券 1,600 27,456.00 0.01
145 601699 潞安环 能 2,400 27,312.00 0.01
146 000915 山大华 特 900 27,126.00 0.01
147 000157 中联重 科 6,000 26,820.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
45
148 000546 金圆股 份 1,500 26,775.00 0.01
149 000488 晨鸣纸 业 1,600 26,672.00 0.01
150 000669 金鸿控 股 1,800 26,370.00 0.01
151 601888 中国国 旅 600 26,034.00 0.01
152 002010 传化智 联 1,600 25,888.00 0.01
153 002070 *ST 众和 4,900 25,725.00 0.01
154 300014 亿纬锂 能 1,300 25,493.00 0.01
155 600048 保利地 产 1,800 25,470.00 0.01
156 300098 高新兴 1,900 25,270.00 0.01
157 600705 中航资 本 4,500 24,840.00 0.01
158 600808 马钢股 份 6,000 24,780.00 0.01
159 600839 四川长 虹 7,100 24,708.00 0.01
160 002024 苏宁云 商 2,000 24,580.00 0.01
161 002202 金风科 技 1,300 24,505.00 0.01
162 000413 东旭光 电 2,600 24,388.00 0.01
163 600886 国投电 力 3,300 24,222.00 0.01
164 600282 南钢股 份 5,000 24,200.00 0.01
165 300294 博雅生 物 800 23,960.00 0.01
166 300298 三诺生 物 1,200 23,856.00 0.01
167 002324 普利特 1,000 23,750.00 0.01
168 600073 上海梅 林 2,900 23,548.00 0.01
169 601877 正泰电 器 900 23,535.00 0.01
170 002091 江苏国 泰 2,600 23,322.00 0.01
171 600643 爱建集 团 2,100 23,268.00 0.01
172 601618 中国中 冶 4,800 23,232.00 0.01
173 600699 均胜电 子 700 23,009.00 0.01
174 002640 跨境通 1,200 22,968.00 0.01
175 601168 西部矿 业 2,800 22,960.00 0.01
176 002317 众生药 业 1,800 22,824.00 0.01
177 002015 霞客环 保 2,700 22,707.00 0.01
178 300335 迪森股 份 1,300 22,698.00 0.01
179 002092 中泰化 学 1,700 22,627.00 0.01
180 000623 吉林敖 东 1,000 22,500.00 0.01
181 300207 欣旺达 2,300 22,448.00 0.01
182 600859 王府井 1,100 22,440.00 0.01
183 300017 网宿科 技 2,100 22,344.00 0.01
184 601231 环旭电 子 1,400 22,078.00 0.01
185 600559 老白干 酒 700 21,679.00 0.01
186 600066 宇通客 车 900 21,663.00 0.01
187 000034 神州数 码 1,000 21,600.00 0.01
188 002343 慈文传 媒 600 21,366.00 0.01
189 600959 江苏有 线 2,600 21,268.00 0.01
190 000060 中金岭 南 1,900 21,223.00 0.01
191 000895 双汇发 展 800 21,200.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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192 600879 航天电 子 2,700 21,168.00 0.01
193 002655 共达电 声 2,200 21,120.00 0.01
194 002376 新北洋 1,900 21,109.00 0.01
195 600350 山东高 速 3,500 20,965.00 0.01
196 600037 歌华有 线 1,600 20,784.00 0.01
197 603167 渤海轮 渡 1,800 20,736.00 0.01
198 601016 节能风 电 6,300 20,727.00 0.01
199 002281 光迅科 技 700 20,580.00 0.01
200 002555 三七互 娱 1,000 20,540.00 0.01
201 601800 中国交 建 1,600 20,480.00 0.01
202 600655 豫园商 城 1,900 20,406.00 0.01
203 000538 云南白 药 200 20,358.00 0.01
204 002310 东方园 林 1,000 20,170.00 0.01
205 002491 通鼎互 联 1,600 20,160.00 0.01
206 002727 一心堂 1,000 20,100.00 0.01
207 002675 东诚药 业 1,700 20,043.00 0.01
208 600089 特变电 工 2,000 19,820.00 0.01
209 300116 坚瑞沃 能 2,600 19,812.00 0.01
210 300202 聚龙股 份 1,100 19,745.00 0.01
211 600435 北方导 航 1,600 19,728.00 0.01
212 000596 古井贡 酒 300 19,701.00 0.01
213 600600 青岛啤 酒 500 19,665.00 0.01
214 000100 TCL 集团 5,000 19,500.00 0.01
215 000703 恒逸石 化 900 19,413.00 0.01
216 601901 方正证 券 2,800 19,292.00 0.01
217 601100 恒立液 压 700 19,208.00 0.01
218 002309 中利集 团 1,300 19,201.00 0.01
219 600893 航发动 力 700 18,837.00 0.01
220 600291 西水股 份 800 18,816.00 0.01
221 600138 中青旅 900 18,783.00 0.01
222 600547 山东黄 金 600 18,708.00 0.01
223 000989 九芝堂 1,000 18,580.00 0.01
224 600348 阳泉煤 业 2,500 18,450.00 0.01
225 601179 中国西 电 4,200 18,354.00 0.01
226 600674 川投能 源 1,800 18,324.00 0.01
227 002419 天虹股 份 1,200 18,312.00 0.01
228 000039 中集集 团 800 18,280.00 0.01
229 300083 劲胜智 能 2,400 18,216.00 0.01
230 600217 中再资 环 2,800 18,200.00 0.01
231 000402 金融街 1,620 17,998.20 0.01
232 002496 辉丰股 份 3,400 17,918.00 0.01
233 000892 欢瑞世 纪 2,300 17,894.00 0.01
234 002174 游族网 络 800 17,840.00 0.01
235 600153 建发股 份 1,600 17,792.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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236 002670 国盛金 控 900 17,505.00 0.01
237 002479 富春环 保 1,800 17,478.00 0.01
238 600183 生益科 技 1,000 17,260.00 0.01
239 000917 电广传 媒 1,900 17,214.00 0.01
240 601933 永辉超 市 1,700 17,170.00 0.01
241 600801 华新水 泥 1,200 16,956.00 0.01
242 002048 宁波华 翔 700 16,660.00 0.01
243 002583 海能达 900 16,659.00 0.01
244 601099 太平洋 4,600 16,652.00 0.01
245 000988 华工科 技 1,000 16,580.00 0.01
246 000876 新希望 2,220 16,539.00 0.01
247 300244 迪安诊 断 700 16,534.00 0.01
248 600393 粤泰股 份 2,600 16,484.00 0.01
249 600612 老凤祥 400 16,464.00 0.01
250 600022 山东钢 铁 7,680 16,435.20 0.01
251 600372 中航电 子 1,200 16,428.00 0.01
252 000685 中山公 用 1,600 16,400.00 0.01
253 000625 长安汽 车 1,300 16,380.00 0.01
254 002518 科士达 1,000 16,370.00 0.01
255 600273 嘉化能 源 1,700 16,201.00 0.01
256 002145 中核钛 白 2,700 16,173.00 0.01
257 600754 锦江股 份 500 16,145.00 0.01
258 601633 长城汽 车 1,400 16,086.00 0.01
259 000630 铜陵有 色 5,400 15,768.00 0.01
260 002076 雪莱特 2,800 15,624.00 0.01
261 600398 海澜之 家 1,600 15,520.00 0.01
262 600269 赣粤高 速 3,000 15,360.00 0.01
263 600804 鹏博士 900 15,327.00 0.01
264 601599 鹿港文 化 2,300 15,318.00 0.01
265 002242 九阳股 份 900 15,273.00 0.01
266 600420 现代制 药 1,200 15,264.00 0.01
267 002277 友阿股 份 2,600 15,262.00 0.01
268 002450 康得新 680 15,096.00 0.01
269 000090 天健集 团 1,500 15,060.00 0.01
270 600681 百川能 源 1,100 14,905.00 0.01
271 600376 首开股 份 1,600 14,864.00 0.01
272 002191 劲嘉股 份 1,600 14,800.00 0.01
273 600068 葛洲坝 1,800 14,760.00 0.01
274 000813 德展健 康 1,700 14,756.00 0.01
275 002261 拓维信 息 1,900 14,706.00 0.01
276 000967 盈峰环 境 1,600 14,688.00 0.01
277 600528 中铁工 业 1,200 14,568.00 0.01
278 000027 深圳能 源 2,400 14,544.00 0.01
279 600660 福耀玻 璃 500 14,500.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
48
280 300623 捷捷微 电 200 14,400.00 0.01
281 300059 东方财 富 1,100 14,245.00 0.01
282 600988 赤峰黄 金 2,200 14,168.00 0.01
283 002094 青岛金 王 800 14,072.00 0.01
284 002203 海亮股 份 1,800 14,040.00 0.01
285 603968 醋化股 份 700 13,993.00 0.01
286 600312 平高电 气 1,400 13,986.00 0.01
287 300393 中来股 份 400 13,960.00 0.01
288 300138 晨光生 物 1,100 13,948.00 0.01
289 002463 沪电股 份 2,600 13,858.00 0.01
290 600489 中金黄 金 1,400 13,846.00 0.01
291 600039 四川路 桥 3,400 13,838.00 0.01
292 000415 渤海金 控 2,400 13,824.00 0.01
293 002540 亚太科 技 1,800 13,680.00 0.01
294 600180 瑞茂通 1,300 13,546.00 0.01
295 000729 燕京啤 酒 2,000 13,480.00 0.01
296 000046 泛海控 股 1,800 13,428.00 0.01
297 000825 太钢不 锈 2,700 13,392.00 0.01
298 600109 国金证 券 1,400 13,356.00 0.01
299 300567 精测电 子 100 13,334.00 0.01
300 300628 亿联网 络 100 13,330.00 0.01
301 000568 泸州老 窖 200 13,200.00 0.01
302 300401 花园生 物 300 13,200.00 0.01
303 000673 当代东 方 1,000 13,160.00 0.01
304 002701 奥瑞金 2,100 13,125.00 0.01
305 600466 蓝光发 展 1,400 13,090.00 0.01
306 000926 福星股 份 1,200 13,068.00 0.01
307 002594 比亚迪 200 13,010.00 0.01
308 002315 焦点科 技 600 12,978.00 0.01
309 002680 长生生 物 900 12,942.00 0.01
310 300496 中科创 达 400 12,928.00 0.01
311 002493 荣盛石 化 900 12,915.00 0.01
312 002523 天桥起 重 2,500 12,900.00 0.01
313 002050 三花智 控 700 12,838.00 0.01
314 002375 亚厦股 份 1,700 12,784.00 0.01
315 002636 金安国 纪 800 12,664.00 0.01
316 000036 华联控 股 1,400 12,656.00 0.01
317 000672 上峰水 泥 1,300 12,636.00 0.01
318 603579 荣泰健 康 200 12,598.00 0.01
319 002408 齐翔腾 达 980 12,426.40 0.01
320 300327 中颖电 子 399 12,416.88 0.01
321 600062 华润双 鹤 500 12,375.00 0.01
322 600649 城投控 股 1,400 12,320.00 0.01
323 600583 海油工 程 2,000 12,300.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
49
324 002280 联络互 动 1,600 12,256.00 0.01
325 002466 天齐锂 业 230 12,238.30 0.01
326 002127 南极电 商 1,000 12,190.00 0.01
327 601928 凤凰传 媒 1,500 12,165.00 0.01
328 600285 羚锐制 药 1,300 12,090.00 0.01
329 300130 新国都 500 11,930.00 0.01
330 300438 鹏辉能 源 400 11,892.00 0.01
331 300262 巴安水 务 1,300 11,778.00 0.01
332 600100 同方股 份 1,200 11,760.00 0.01
333 002472 双环传 动 1,200 11,748.00 0.01
334 002221 东华能 源 960 11,721.60 0.01
335 600548 深高速 1,300 11,674.00 0.01
336 600601 方正科 技 3,200 11,648.00 0.01
337 002712 思美传 媒 500 11,550.00 0.01
338 002385 大北农 1,900 11,514.00 0.01
339 000563 陕国 投 A 2,700 11,475.00 0.01
340 002146 荣盛发 展 1,200 11,436.00 0.01
341 000156 华数传 媒 1,000 11,400.00 0.01
342 002025 航天电 器 500 11,285.00 0.01
343 601233 桐昆股 份 500 11,245.00 0.01
344 000627 天茂集 团 1,400 11,200.00 0.01
345 600094 大名城 1,600 11,184.00 0.01
346 000726 鲁泰 A 1,020 11,169.00 0.01
347 601098 中南传 媒 800 11,112.00 0.01
348 601111 中国国 航 900 11,088.00 0.01
349 600325 华发股 份 1,500 11,040.00 0.01
350 000018 神州长 城 1,800 11,016.00 0.01
351 300497 富祥股 份 300 10,941.00 0.01
352 600031 三一重 工 1,200 10,884.00 0.01
353 600125 铁龙物 流 1,000 10,820.00 0.01
354 600271 航天信 息 500 10,770.00 0.01
355 000959 首钢股 份 1,800 10,764.00 0.01
356 600688 上海石 化 1,700 10,761.00 0.01
357 300172 中电环 保 1,300 10,725.00 0.01
358 600535 天士力 300 10,674.00 0.01
359 002155 湖南黄 金 1,100 10,670.00 0.01
360 000056 皇庭国 际 800 10,616.00 0.01
361 600098 广州发 展 1,500 10,605.00 0.01
362 600307 酒钢宏 兴 3,700 10,582.00 0.01
363 603198 迎驾贡 酒 600 10,554.00 0.01
364 002465 海格通 信 1,100 10,549.00 0.01
365 002331 皖通科 技 1,000 10,260.00 0.01
366 002055 得润电 子 500 10,215.00 0.01
367 603858 步长制 药 200 10,172.00 0.01 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
50
368 600188 兖州煤 业 700 10,164.00 0.01
369 000898 鞍钢股 份 1,600 10,160.00 0.01
370 300595 欧普康 视 200 10,130.00 0.01
371 300355 蒙草生 态 800 10,032.00 0.00
372 600377 宁沪高 速 1,000 9,850.00 0.00
373 002601 龙蟒佰 利 600 9,612.00 0.00
374 002049 紫光国 芯 200 9,598.00 0.00
375 300476 胜宏科 技 400 9,580.00 0.00
376 601985 中国核 电 1,300 9,555.00 0.00
377 300365 恒华科 技 300 9,495.00 0.00
378 600033 福建高 速 2,600 9,490.00 0.00
379 000078 海王生 物 1,600 9,440.00 0.00
380 000062 深圳华 强 400 9,396.00 0.00
381 600006 东风汽 车 1,600 9,360.00 0.00
382 002334 英威腾 1,100 9,350.00 0.00
383 300295 三六五 网 500 9,325.00 0.00
384 600200 江苏吴 中 800 9,240.00 0.00
385 300201 海伦哲 1,300 9,230.00 0.00
386 300194 福安药 业 1,600 9,200.00 0.00
387 600177 雅戈尔 1,000 9,170.00 0.00
388 002005 德豪润 达 2,100 9,156.00 0.00
389 000983 西山煤 电 900 9,126.00 0.00
390 600770 综艺股 份 1,200 9,120.00 0.00
391 300273 和佳股 份 1,000 9,060.00 0.00
392 000716 黑芝麻 1,600 8,960.00 0.00
393 000711 京蓝科 技 700 8,939.00 0.00
394 002175 东方网 络 1,100 8,910.00 0.00
395 600499 科达洁 能 800 8,872.00 0.00
396 002686 亿利达 700 8,862.00 0.00
397 300446 乐凯新 材 400 8,860.00 0.00
398 601919 中远海 控 1,300 8,801.00 0.00
399 300396 迪瑞医 疗 200 8,720.00 0.00
400 000951 中国重 汽 500 8,715.00 0.00
401 300040 九洲电 气 900 8,703.00 0.00
402 300198 纳川股 份 1,300 8,671.00 0.00
403 002452 长高集 团 1,400 8,582.00 0.00
404 600240 华业资 本 1,000 8,580.00 0.00
405 000712 锦龙股 份 500 8,490.00 0.00
406 000552 靖远煤 电 2,400 8,448.00 0.00
407 600136 当代明 诚 600 8,394.00 0.00
408 600637 东方明 珠 500 8,330.00 0.00
409 600898 国美通 讯 700 8,330.00 0.00
410 600310 桂东电 力 1,600 8,272.00 0.00
411 002354 天神娱 乐 480 8,208.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
51
412 600993 马应龙 400 8,192.00 0.00
413 002550 千红制 药 1,500 8,145.00 0.00
414 300026 红日药 业 1,900 8,094.00 0.00
415 600297 广汇汽 车 1,000 8,020.00 0.00
416 002283 天润曲 轴 1,400 8,008.00 0.00
417 300336 新文化 700 7,994.00 0.00
418 300007 汉威科 技 600 7,956.00 0.00
419 002840 华统股 份 200 7,952.00 0.00
420 300184 力源信 息 700 7,938.00 0.00
421 000049 德赛电 池 200 7,918.00 0.00
422 603517 绝味食 品 200 7,884.00 0.00
423 000055 方大集 团 1,300 7,878.00 0.00
424 600337 美克家 居 1,300 7,865.00 0.00
425 603338 浙江鼎 力 100 7,864.00 0.00
426 000426 兴业矿 业 800 7,864.00 0.00
427 600105 永鼎股 份 1,200 7,824.00 0.00
428 600075 新疆天 业 1,000 7,770.00 0.00
429 300067 安诺其 1,300 7,761.00 0.00
430 002614 奥佳华 400 7,740.00 0.00
431 000758 中色股 份 1,200 7,716.00 0.00
432 000528 柳工 900 7,677.00 0.00
433 300051 三五互 联 800 7,640.00 0.00
434 300379 东方通 600 7,584.00 0.00
435 600118 中国卫 星 300 7,575.00 0.00
436 603868 飞科电 器 100 7,575.00 0.00
437 000937 冀中能 源 1,300 7,566.00 0.00
438 002103 广博股 份 800 7,560.00 0.00
439 002716 金贵银 业 400 7,548.00 0.00
440 002706 良信电 器 600 7,530.00 0.00
441 603393 新天然 气 200 7,524.00 0.00
442 600894 广日股 份 800 7,480.00 0.00
443 300144 宋城演 艺 400 7,464.00 0.00
444 600845 宝信软 件 400 7,416.00 0.00
445 002096 南岭民 爆 900 7,407.00 0.00
446 600648 外高桥 400 7,400.00 0.00
447 601238 广汽集 团 300 7,398.00 0.00
448 300113 顺网科 技 400 7,316.00 0.00
449 600018 上港集 团 1,100 7,315.00 0.00
450 600640 号百控 股 500 7,310.00 0.00
451 603328 依顿电 子 500 7,175.00 0.00
452 000952 广济药 业 500 7,175.00 0.00
453 002329 皇氏集 团 1,100 7,172.00 0.00
454 600594 益佰制 药 700 7,154.00 0.00
455 600739 辽宁成 大 400 7,040.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
52
456 300261 雅本化 学 800 7,032.00 0.00
457 300440 运达科 技 700 6,930.00 0.00
458 600795 国电电 力 2,200 6,864.00 0.00
459 002064 华峰氨 纶 1,400 6,860.00 0.00
460 000026 飞亚 达 A 600 6,852.00 0.00
461 300422 博世科 400 6,828.00 0.00
462 300395 菲利华 400 6,792.00 0.00
463 002160 常铝股 份 1,000 6,720.00 0.00
464 601333 广深铁 路 1,200 6,684.00 0.00
465 603566 普莱柯 300 6,657.00 0.00
466 603638 艾迪精 密 200 6,646.00 0.00
467 300134 大富科 技 400 6,580.00 0.00
468 300448 浩云科 技 300 6,576.00 0.00
469 002642 荣之联 500 6,555.00 0.00
470 300545 联得装 备 100 6,530.00 0.00
471 002631 德尔未 来 600 6,498.00 0.00
472 300584 海辰药 业 200 6,486.00 0.00
473 002396 星网锐 捷 300 6,477.00 0.00
474 603298 杭叉集 团 400 6,396.00 0.00
475 002697 红旗连 锁 1,000 6,380.00 0.00
476 300165 天瑞仪 器 1,000 6,350.00 0.00
477 600881 亚泰集 团 1,200 6,336.00 0.00
478 000620 新华联 1,100 6,270.00 0.00
479 300317 珈伟股 份 400 6,264.00 0.00
480 300246 宝莱特 300 6,192.00 0.00
481 600399 抚顺特 钢 1,100 6,160.00 0.00
482 000151 中成股 份 500 6,155.00 0.00
483 002104 恒宝股 份 700 6,139.00 0.00
484 002323 雅百特 900 6,138.00 0.00
485 603108 润达医 疗 500 6,125.00 0.00
486 600521 华海药 业 200 6,024.00 0.00
487 002821 凯莱英 100 5,985.00 0.00
488 002122 天马股 份 700 5,943.00 0.00
489 603025 大豪科 技 200 5,884.00 0.00
490 300436 广生堂 200 5,876.00 0.00
491 000928 中钢国 际 900 5,859.00 0.00
492 002254 泰和新 材 500 5,820.00 0.00
493 603306 华懋科 技 200 5,732.00 0.00
494 600064 南京高 科 400 5,676.00 0.00
495 000700 模塑科 技 1,000 5,670.00 0.00
496 601216 君正集 团 1,200 5,652.00 0.00
497 002464 众应互 联 200 5,640.00 0.00
498 603997 继峰股 份 500 5,635.00 0.00
499 002322 理工环 科 300 5,634.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
53
500 300493 润欣科 技 400 5,632.00 0.00
501 600550 保变电 气 900 5,616.00 0.00
502 600759 洲际油 气 1,300 5,538.00 0.00
503 000993 闽东电 力 700 5,537.00 0.00
504 002707 众信旅 游 500 5,445.00 0.00
505 603228 景旺电 子 100 5,377.00 0.00
506 300363 博腾股 份 400 5,308.00 0.00
507 002498 汉缆股 份 1,600 5,296.00 0.00
508 300332 天壕环 境 800 5,264.00 0.00
509 000687 华讯方 舟 500 5,255.00 0.00
510 002717 岭南园 林 200 5,230.00 0.00
511 300518 盛讯达 100 5,230.00 0.00
512 601388 怡球资 源 1,200 5,196.00 0.00
513 300127 银河磁 体 300 5,193.00 0.00
514 600697 欧亚集 团 200 5,144.00 0.00
515 002245 澳洋顺 昌 500 5,125.00 0.00
516 600582 天地科 技 1,100 5,115.00 0.00
517 600750 江中药 业 200 5,096.00 0.00
518 002187 广百股 份 500 5,090.00 0.00
519 002106 莱宝高 科 500 5,085.00 0.00
520 002677 浙江美 大 300 5,085.00 0.00
521 002414 高德红 外 300 5,043.00 0.00
522 603703 盛洋科 技 300 5,043.00 0.00
523 000011 深物 业 A 300 5,037.00 0.00
524 300033 同花顺 100 4,998.00 0.00
525 002503 搜于特 900 4,986.00 0.00
526 300252 金信诺 300 4,983.00 0.00
527 600828 茂业商 业 800 4,960.00 0.00
528 600838 上海九 百 500 4,920.00 0.00
529 300385 雪浪环 境 200 4,900.00 0.00
530 000999 华润三 九 180 4,896.00 0.00
531 002641 永高股 份 1,100 4,884.00 0.00
532 000615 京汉股 份 500 4,880.00 0.00
533 000652 泰达股 份 1,100 4,851.00 0.00
534 000022 深赤 湾 A 200 4,828.00 0.00
535 000920 南方汇 通 500 4,815.00 0.00
536 603186 华正新 材 200 4,788.00 0.00
537 300429 强力新 材 200 4,750.00 0.00
538 002557 洽洽食 品 300 4,737.00 0.00
539 601579 会稽山 400 4,724.00 0.00
540 000573 粤宏 远 A 1,000 4,720.00 0.00
541 601718 际华集 团 700 4,711.00 0.00
542 002699 美盛文 化 260 4,708.60 0.00
543 600157 永泰能 源 1,400 4,704.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
54
544 600167 联美控 股 200 4,664.00 0.00
545 300310 宜通世 纪 400 4,636.00 0.00
546 601137 博威合 金 400 4,608.00 0.00
547 000697 炼石有 色 200 4,608.00 0.00
548 600782 新钢股 份 700 4,606.00 0.00
549 000738 航发控 制 300 4,587.00 0.00
550 600651 飞乐音 响 500 4,575.00 0.00
551 300080 易成新 能 700 4,571.00 0.00
552 300409 道氏技 术 100 4,546.00 0.00
553 600597 光明乳 业 300 4,545.00 0.00
554 000004 国农科 技 200 4,476.00 0.00
555 002128 露天煤 业 400 4,432.00 0.00
556 300293 蓝英装 备 400 4,416.00 0.00
557 603528 多伦科 技 500 4,415.00 0.00
558 300063 天龙集 团 800 4,400.00 0.00
559 300427 红相电 力 300 4,383.00 0.00
560 000008 神州高 铁 500 4,375.00 0.00
561 300600 瑞特股 份 100 4,370.00 0.00
562 600475 华光股 份 300 4,341.00 0.00
563 603001 奥康国 际 300 4,341.00 0.00
564 300484 蓝海华 腾 200 4,320.00 0.00
565 300464 星徽精 密 400 4,288.00 0.00
566 002351 漫步者 500 4,285.00 0.00
567 600220 江苏阳 光 1,400 4,284.00 0.00
568 002136 安纳达 300 4,272.00 0.00
569 002860 星帅尔 100 4,268.00 0.00
570 002702 海欣食 品 800 4,216.00 0.00
571 600187 国中水 务 900 4,212.00 0.00
572 300311 任子行 300 4,200.00 0.00
573 000778 新兴铸 管 800 4,176.00 0.00
574 300037 新宙邦 200 4,172.00 0.00
575 300148 天舟文 化 500 4,110.00 0.00
576 000023 深天 地 A 200 4,106.00 0.00
577 000545 金浦钛 业 800 4,056.00 0.00
578 300268 佳沃股 份 200 4,034.00 0.00
579 601127 小康股 份 200 4,022.00 0.00
580 000975 银泰资 源 300 4,008.00 0.00
581 300178 腾邦国 际 300 3,990.00 0.00
582 603669 灵康药 业 200 3,960.00 0.00
583 300428 四通新 材 200 3,952.00 0.00
584 002269 美邦服 饰 1,200 3,948.00 0.00
585 600195 中牧股 份 200 3,942.00 0.00
586 002563 森马服 饰 500 3,930.00 0.00
587 601515 东风股 份 400 3,920.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
55
588 000861 海印股 份 1,300 3,913.00 0.00
589 603817 海峡环 保 300 3,888.00 0.00
590 002567 唐人神 500 3,870.00 0.00
591 300374 恒通科 技 260 3,853.20 0.00
592 002724 海洋王 400 3,788.00 0.00
593 601666 平煤股 份 600 3,780.00 0.00
594 600382 广东明 珠 300 3,774.00 0.00
595 002097 山河智 能 500 3,765.00 0.00
596 000612 焦作万 方 400 3,760.00 0.00
597 300535 达威股 份 100 3,720.00 0.00
598 002696 百洋股 份 200 3,696.00 0.00
599 600035 楚天高 速 700 3,647.00 0.00
600 300065 海兰信 200 3,644.00 0.00
601 603556 海兴电 力 100 3,640.00 0.00
602 002421 达实智 能 600 3,630.00 0.00
603 002339 积成电 子 400 3,620.00 0.00
604 002728 特一药 业 200 3,616.00 0.00
605 002300 太阳电 缆 400 3,592.00 0.00
606 002150 通润装 备 400 3,588.00 0.00
607 002418 康盛股 份 400 3,572.00 0.00
608 300491 通合科 技 200 3,564.00 0.00
609 002205 国统股 份 200 3,542.00 0.00
610 603960 克来机 电 130 3,538.60 0.00
611 600821 津劝业 500 3,475.00 0.00
612 600007 中国国 贸 200 3,428.00 0.00
613 600449 宁夏建 材 300 3,402.00 0.00
614 601996 丰林集 团 700 3,388.00 0.00
615 600097 开创国 际 200 3,378.00 0.00
616 002681 奋达科 技 300 3,348.00 0.00
617 600379 宝光股 份 300 3,345.00 0.00
618 300306 远方信 息 200 3,268.00 0.00
619 002098 浔兴股 份 200 3,266.00 0.00
620 603578 三星新 材 100 3,241.00 0.00
621 300615 欣天科 技 100 3,191.00 0.00
622 300529 健帆生 物 100 3,188.00 0.00
623 000692 惠天热 电 600 3,174.00 0.00
624 002823 凯中精 密 200 3,172.00 0.00
625 600668 尖峰集 团 200 3,168.00 0.00
626 603416 信捷电 气 100 3,132.00 0.00
627 300543 朗科智 能 100 3,119.00 0.00
628 002603 以岭药 业 200 3,112.00 0.00
629 002758 华通医 药 300 3,093.00 0.00
630 002446 盛路通 信 300 3,081.00 0.00
631 603616 韩建河 山 200 3,072.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
56
632 002793 东音股 份 200 3,072.00 0.00
633 002335 科华恒 盛 100 3,061.00 0.00
634 600891 秋林集 团 400 3,048.00 0.00
635 002574 明牌珠 宝 400 2,984.00 0.00
636 000899 赣能股 份 500 2,965.00 0.00
637 002206 海利得 500 2,965.00 0.00
638 600758 红阳能 源 400 2,952.00 0.00
639 300588 熙菱信 息 100 2,910.00 0.00
640 002171 楚江新 材 400 2,888.00 0.00
641 601113 华鼎股 份 200 2,868.00 0.00
642 000965 天保基 建 500 2,860.00 0.00
643 600572 康恩贝 400 2,828.00 0.00
644 603567 珍宝岛 200 2,826.00 0.00
645 000796 凯撒旅 游 200 2,816.00 0.00
646 600593 大连圣 亚 100 2,774.00 0.00
647 000598 兴蓉环 境 500 2,715.00 0.00
648 603877 太平鸟 100 2,711.00 0.00
649 603313 梦百合 100 2,683.00 0.00
650 603066 音飞储 存 200 2,680.00 0.00
651 000498 山东路 桥 400 2,672.00 0.00
652 300568 星源材 质 100 2,668.00 0.00
653 603037 凯众股 份 100 2,665.00 0.00
654 002353 杰瑞股 份 200 2,624.00 0.00
655 002730 电光科 技 200 2,598.00 0.00
656 000566 海南海 药 200 2,578.00 0.00
657 002041 登海种 业 200 2,570.00 0.00
658 002825 纳尔股 份 100 2,540.00 0.00
659 000505 珠江控 股 300 2,514.00 0.00
660 000536 华映科 技 500 2,470.00 0.00
661 002181 粤传媒 500 2,440.00 0.00
662 603569 长久物 流 100 2,419.00 0.00
663 300366 创意信 息 200 2,404.00 0.00
664 603223 恒通股 份 100 2,398.00 0.00
665 002295 精艺股 份 200 2,366.00 0.00
666 600736 苏州高 新 400 2,364.00 0.00
667 600687 刚泰控 股 200 2,362.00 0.00
668 600173 卧龙地 产 400 2,320.00 0.00
669 300532 今天国 际 100 2,319.00 0.00
670 002678 珠江钢 琴 200 2,246.00 0.00
671 300175 朗源股 份 300 2,238.00 0.00
672 600658 电子城 200 2,220.00 0.00
673 002772 众兴菌 业 200 2,210.00 0.00
674 603360 百傲化 学 100 2,142.00 0.00
675 000587 金洲慈 航 300 2,100.00 0.00 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
57
676 002437 誉衡药 业 300 2,067.00 0.00
677 600231 凌钢股 份 400 2,040.00 0.00
678 300519 新光药 业 100 1,975.00 0.00
679 002549 凯美特 气 300 1,962.00 0.00
680 603239 浙江仙 通 100 1,906.00 0.00
681 600418 江淮汽 车 200 1,892.00 0.00
682 300179 四方达 300 1,884.00 0.00
683 300447 全信股 份 100 1,883.00 0.00
684 002196 方正电 机 200 1,872.00 0.00
685 600766 园城黄 金 200 1,838.00 0.00
686 002615 哈尔斯 200 1,836.00 0.00
687 600882 广泽股 份 200 1,824.00 0.00
688 603633 徕木股 份 100 1,805.00 0.00
689 300147 香雪制 药 200 1,794.00 0.00
690 300299 富春股 份 200 1,748.00 0.00
691 600169 太原重 工 500 1,730.00 0.00
692 603030 全筑股 份 200 1,636.00 0.00
693 300095 华伍股 份 200 1,608.00 0.00
694 000863 三湘印 象 300 1,587.00 0.00
695 603006 联明股 份 100 1,525.00 0.00
696 002118 紫鑫药 业 200 1,504.00 0.00
697 601566 九牧王 100 1,420.00 0.00
698 300420 五洋科 技 200 1,412.00 0.00
699 603615 茶花股 份 100 1,399.00 0.00
700 300062 中能电 气 200 1,386.00 0.00
701 601311 骆驼股 份 100 1,325.00 0.00
702 300503 昊志机 电 100 1,305.00 0.00
703 002228 合兴包 装 300 1,284.00 0.00
704 600481 双良节 能 300 1,203.00 0.00
705 000637 茂化实 华 200 1,194.00 0.00
706 000708 大冶特 钢 100 1,143.00 0.00
707 000761 本钢板 材 200 1,040.00 0.00
708 300114 中航电 测 100 1,025.00 0.00
709 002551 尚荣医 疗 100 916.00 0.00
710 600586 金晶科 技 200 910.00 0.00
711 002822 中装建 设 100 785.00 0.00
712 601777 力帆股 份 100 726.00 0.00
713 000061 农产品 60 459.60 0.00
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
58
净值比 例（ ％）
1 600837 海通证 券 1,462,216.00 0.29
2 600000 浦发银 行 1,354,068.69 0.27
3 601166 兴业银 行 1,348,280.00 0.27
4 600016 民生银 行 1,301,793.00 0.26
5 601328 交通银 行 1,143,375.00 0.23
6 601318 中国平 安 1,104,971.00 0.22
7 600036 招商银 行 1,076,670.04 0.21
8 600015 华夏银 行 915,074.13 0.18
9 601211 国泰君 安 913,585.00 0.18
10 002142 宁波银 行 863,825.96 0.17
11 601766 中国中 车 825,840.00 0.16
12 000002 万科 A 825,738.00 0.16
13 000333 美的集 团 822,170.00 0.16
14 601169 北京银 行 820,606.00 0.16
15 600999 招商证 券 758,634.00 0.15
16 600919 江苏银 行 720,415.00 0.14
17 601601 中国太 保 714,308.00 0.14
18 600900 长江电 力 669,849.00 0.13
19 601398 工商银 行 653,646.00 0.13
20 600219 南山铝 业 649,781.00 0.13
注：买 入金 额” 按买 入成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601318 中国平 安 1,522,982.00 0.30
2 600837 海通证 券 1,402,184.00 0.28
3 600036 招商银 行 1,272,520.00 0.25
4 600000 浦发银 行 1,270,492.05 0.25
5 601166 兴业银 行 1,209,909.00 0.24
6 600016 民生银 行 1,123,995.00 0.22
7 601328 交通银 行 1,013,517.00 0.20
8 600015 华夏银 行 1,004,886.85 0.20
9 601988 中国银 行 999,836.00 0.20
10 601211 国泰君 安 919,021.62 0.18
11 002142 宁波银 行 883,602.16 0.18
12 000002 万科 A 863,917.18 0.17
13 000333 美的集 团 843,666.84 0.17
14 601398 工商银 行 793,902.00 0.16
15 601601 中国太 保 773,474.00 0.15
16 601766 中国中 车 755,886.00 0.15 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
59
17 600999 招商证 券 753,108.63 0.15
18 601688 华泰证 券 746,416.00 0.15
19 600519 贵州茅 台 715,789.00 0.14
20 601169 北京银 行 693,302.82 0.14
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 158,392,003.68
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 174,180,888.15
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,978,997.80 4.93
其中： 政策 性金 融债 9,978,997.80 4.93
4 企业债 券 44,624,000.00 22.03
5 企业短 期融 资 券 50,020,000.00 24.69
6 中期票 据 49,945,000.00 24.65
7 可转债 （可 交换 债） 104,790.51 0.05
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 154,672,788.31 76.34
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 101556034
15 鞍钢
MTN001
200,000 19,854,000.00 9.80
2 101360018
13 乌 城投
MTN001
200,000 10,146,000.00 5.01
3 1180095
11 常 城建
债
100,000 10,093,000.00 4.98
4 041773002
17 马 鞍钢
铁 CP001
100,000 10,037,000.00 4.95 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
60
5 101354002
13 桂 机场
MTN001
100,000 10,034,000.00 4.95
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 1589279
15 开元 8 优
先
200,000.00 19,822,000.00 9.78
2 116465 16 平安 A 200,000.00 2,792,172.00 1.38
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
61
1 存出保 证金 9,626.71
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,783,435.80
5 应收申 购款 9.94
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,793,072.45
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
(%)
1 113012 骆驼转 债 61,958.00 0.03
2 128015 久其转 债 95.37 0.00
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华 夏 鼎 融
债券 A
167 1,199,450.38 200,000,000.00 99.85% 308,213.57 0.15%
华 夏 鼎 融
债券 C
51 1,256.65 - - 64,089.29 100.00%
合计 218 919,139.00 200,000,000.00 99.81% 372,302.86 0.19%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
62
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏鼎 融债 券 A 82,949.27 0.04%
华夏鼎 融债 券 C 5,550.89 8.66%
合计 88,500.16 0.04%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华夏鼎 融债 券 A 0~10
华夏鼎 融债 券 C 0
合计 0~10
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏鼎 融债 券 A 0~10
华夏鼎 融债 券 C 0
合计 0~10
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
基金合 同生 效日 （2016 年 11 月 7
日）基 金份 额总 额
501,374,679.32 478,405.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 501,374,679.32 478,405.63
本报告 期基 金总 申购 份额 20,539.07 13,399.97
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 301,087,004.82 427,716.31
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,308,213.57 64,089.29
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 9 月 1 日 ，中 国建设 银 行发 布公 告， 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
63
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 50,000 元人 民币 。
本基金 本报 告期 内选 聘安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）提 供首 年审 计服务 。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 2 254,150,776.11 76.43% 201,765.90 73.44% -
华泰证 券 1 78,368,619.96 23.57% 72,981.45 26.56% -
国泰君 安证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了东 方证 券 、 国 信 证券 、 海 通证 券、 申万 宏源 证券 、 平 安证 券、华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
64
中国银 河证 券 、 招 商证 券 、 广 州证 券、 中信 建投 证 券、 中金 公司 、 西 部证 券、 方正证 券 、 高 华证 券、
万联证券、东莞证券、国 海证券、长江证券、长城 证券、信达证券、华创证 券、民族证券、国盛证
券、万和证券、东兴证券 、天风证券、光大证券、 安信证券、民生证券、东 吴证券和川财证券的交
易单元 作为 本基 金交 易单 元，本 报告 期无 股票 交易 及应付 佣金 。
④ 本报告期内，国盛证券 、光大证券、安信证券、 万和证券、天风证券和东 兴证券交易单元为
本基金 本期 新增 的交 易单 元。本 期没 有剔 除的 券商 交易单 元。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
中信证 券 53,611,565.90 35.16% 2,467,820,000.00 87.67%
华泰证 券 10,135,000.00 6.65% 347,200,000.00 12.33%
国泰君 安证 券 88,745,500.00 58.20% - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金开 放日 常申 购、
赎回、 转换 转出 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-03
2
关于限 制华 夏鼎 融债 券型 证券投 资基 金申 购
业务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-05-04
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 华夏 鼎融 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-09
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-29
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份 额
申
购
份
额
赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机
1
2017-01-01 至
2017-12-31
500,121,222.22 - 300,121,222.22 200,000,000.00 99.81% 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年年度报告
65
构
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《华 夏鼎 融债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
13.1.3 《华 夏鼎 融债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
