华夏大中华企业精选灵活配置混合型
证券投资基金（QDII ）
2017 年 年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日
华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................................. 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 6
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 6
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 10
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 11
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 36
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 37
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 37
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 37
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 43
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五 名 债券 投资 明细 ................................. 48
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 48
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 48
8.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 48
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 49
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 49
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 50
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 54
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 54
华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）
基金简 称 华夏大 中华 混合 （QDII ）
基金主 代码 002230
交易代 码 002230
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 1 月 20 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 218,635,647.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
本基金通 过积 极资产 配置 和组合管 理， 追求在 有效 控制风险 的前 提下实 现
基金资 产的 稳健 、持 续增 值。
投资策 略
本基金将 根据 全球宏 观经 济发展走 向、 区域经 济发 展态势、 中国 大国战 略
部署、 经济 政策 、 法 律法 规 等可能 影响 证券 市场 的重 要因素 的分 析和 预测 ，
分析和比 较股 票、债 券等 不同金融 工具 的风险 收益 特征，并 以此 为依据 ，
确定资 产配 置比 例并 不时 进行调 整， 以保 持基 金资 产配置 的有 效性 。
业绩比 较基 准
30%* 富时中国 A 股全 股 指数收 益率+30%* 富时中国国际 （不 含 B 股） 全
指指数 收益 率+40%* 上证国债指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金属 于混 合基金 ，风 险与收益 高于 债券基 金与 货币市场 基金 ，属于 较
高风险、 较高 收益的 品种 。本基金 为全 球证券 投资 基金，除 了需 要承担 与
国内证券 投资 基金类 似的 市场波动 风险 之外， 本基 金还面临 汇率 风险等 海
外市场 投资 所面 临的 特别 投资风 险。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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2.4 境 外资 产托 管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 JPMorgan Chase Bank, National Association
中文 摩根大 通银 行
注册地 址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A.
办公地 址 270 Park Avenue, New York, New York 10017-2070
邮政编 码 10017
2.5 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广
场二座 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年
2016 年 1 月 20 日（ 基金 合同
生效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 28,995,684.88 24,017,083.38
本期利 润 44,716,919.46 35,524,655.87
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1558 0.1833
本期加 权平 均净 值利 润率 11.18% 16.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 18.62% 23.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 60,297,291.90 27,512,038.19
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2758 0.1576
期末基 金资 产净 值 318,932,028.65 214,846,081.01
期末基 金份 额净 值 1.459 1.230
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 45.90% 23.00%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.67% 1.05% 1.54% 0.49% 1.13% 0.56%
过去六 个月 3.84% 0.94% 6.82% 0.44% -2.98% 0.50%
过去一 年 18.62% 0.85% 13.81% 0.41% 4.81% 0.44%
自基金 合同
生效起 至今
45.90% 0.93% 24.17% 0.55% 21.73% 0.38%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2016 年 1 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）
基金每年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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注：本 基金 合同 于 2016 年 1 月 20 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 大华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 ， 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 （股
票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%）（ A 类 ） 中 排名 第 10 ； 华 夏回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混
合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金（A 类 ）中 排名 第 3 和第 4； 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券
型基金 （ 二级 A 类 ） 中 排 名第 7 ； 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 （A 类 ） 中 排名
第 5 ； 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 （A 类 ） 中 排名 第 8 ； 华夏全 球股 票(QDII)
在 56 只 QDII 股票型基 金 （A 类） 中排 名第 4； 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A
分别 在 15 只 QDII 债券型 基金（A 类） 中排 名第 1 和第 3 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
阳琨
本基金 的基 金
经理、 公司 副
总经理 、投 资
总监
2016-01-20 - 22 年
北京大 学 MBA 。曾 任宝
盈基金 基金 经理 助理 ， 益
民基金 投资 部部 门经 理，
中国对 外经 济贸 易信 托
投资有 限公 司财 务部 部
门经理 等。2006 年 8 月
加入华 夏基 金管 理有 限
公司， 曾任 策略 研究 员、
股票投 资部 副总 经理 ， 兴
和证券 投资 基金 基金 经
理（2009 年 1 月 1 日至
2012 年 1 月 12 日期 间） 、
兴华证 券投 资基 金基 金
经理 （2007 年 6 月 12 日
至 2013 年 4 月 11 日期
间） 、 华夏 盛世 精选 混合华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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型证券 投资 基金 基金 经
理（2009 年 12 月 18 日
至 2015 年 9 月 1 日期 间）
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制 度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限 公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2017 年股 票市 场呈 现较 明 显的分 化格 局， 全年 白马 蓝筹表 现突 出， 以消 费、 家电和 金融 为代 表华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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的大型蓝筹类股票全年涨 幅较大，科技类和周期类 龙头个股亦有上佳表现， 而估值较高的小型股票
全年估值收缩，大多以股 价下跌报收。股票市场的 分化，反映了实体经济中 行业细分龙头在经济增
速放缓的背景下，依靠较 全面的竞争优势提高市场 份额的趋势。此外，周期 类股票受益于国家供给
侧改革政策，行业龙头的 盈利明显恢复，经营环境 大幅度好转。科技类个股 也在技术创新的推动下
有较好成长，但在年底受 苹果手机销量不达预期的 影响，股价有所承压。从 经济政策方面看，2017
年党的十九大以及其后召 开的中央经济工作会议为 国内经济下一阶段发展确 定了主基调，即以推进
供给侧结构性改革为经济 工作的主线，为下一步投 资指明了方向。同时，防 范金融风险仍是十九大
提出的三大攻坚战之一， 债券投资者预期金融监管 力度难有大幅放松，全年 债券收益率有一定程度
的上升 。香 港市 场在 机构 上同 A 股市 场走 势基 本一 致，且 明显 受益 于沪 港通 安排带 来的 资金 流入 ，
全年港 股表 现领 先全 球主 要市场 。
本基金在全年保持了相对 稳定的股票投资比例，继 续坚持自下而上精选个股 ，个股集中度保持
在较高 水平 上， 海内 外市 场投资 配比 亦基 本稳 定。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.459 元， 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 18.62%，同
期业绩 比较 基准 增长 率 为 13.81% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2018 年， 我们 认为 股 票市场 仍有 可能 持续 反映 经济结 构性 变迁 的趋 势。 总体而 言， 国内 经
济虽然 受房 地产 市场 发展 放缓的 影响 ， 在 2018 年 有 一定的 下行 压力 ， 但 整体 经济韧 性较 强， 制造 业
投资有所恢复，因此经济 大幅下行的可能性不大。 虽然流动性环境整体上将 维持偏紧的格局，但政
策进一步大幅收紧的空间 有限，更多是 稳中求进， 逐步达成金融去杠杆的目 标。我们认为，国内股
票市场的估值体系有望维 持稳定，整体股票市场各 风格类板块之间的比价关 系处于合理区间，企业
盈利仍 将是 市场 涨跌 的主 要推动 力，“ 业绩 为王” 的 趋势仍 将延 续。 对 2018 年 的股票 市场 我们 持谨 慎
乐观的态度，坚守价值、 精选个股的专业投资者应 该能够继续取得超额收益 。对于香港及海外中概
股市场，我们保持适度的 乐观，原因是港股市场中 相当部分个股仍有估值上 的比较优势，在海外资
金低配 中国 的背 景下 ，我 们认为 港股 及海 外中 概股 市场仍 有较 好的 投资 机会 。
总体而言，我们将继续强 调自下而上精选个股 ，承 担个股集中度较高的风险 ，争取以专业投资
为持有 人提 供理 想的 回报 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
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4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司 不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常 投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值 和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21147 号
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）全体基金 份额 持 有人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审计了华夏 大中华企 业精选灵活配置 混合型证 券投资基金（QDII ） （以下 简称“ 华夏大中 华
混合 （QDII ） 基金” ） 的 财 务报表 ， 包 括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2017 年 度的 利润 表和 所
有者权 益（ 基金 净值 ）变 动表以 及财 务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了 华夏 大中 华 混合 （QDII ） 基金 2017
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
12
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中国 注册会计 师职业 道德守则 ，我们 独立于华 夏大中华 混合（QDII ）基金，并履 行了职 业
道德方 面的 其他 责任 。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏大 中华 混合 （QDII ） 基金的基 金管 理人 华夏 基金 管理有 限公 司( 以 下简 称“ 基金管 理人”) 管理
层负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制 ，以使财务报表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华夏 大中华 混合 （QDII ） 基金的 持续经 营能 力，
披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除 非基 金管 理人 管理层 计划 清算 华夏 大
中华混 合（QDII ）基金、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 大中 华混 合（QDII ）基金 的财 务报 告过 程。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理 预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能导 致对华 夏大中 华 混合（QDII ）基金持续经 营能力产 生重大 疑虑的 事 项或情况 是否存 在重大
不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
13
结论基于 截至审 计报告 日 可获得的 信息。 然而未 来 的事项或 情况可 能导致 华 夏大中华 混合（QDII ）
基金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 41,940,984.36 22,710,731.43
结算备 付金
6,405,901.33 376,016.58
存出保 证金
181,155.82 45,517.58
交易性 金融 资产 7.4.7.2 272,260,744.25 192,627,239.15
其中： 股票 投资
272,260,744.25 192,627,239.15
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 6,126.95 3,452.18
应收股 利
200,748.98 -
应收申 购款
305,991.63 537,361.24
递延所 得税 资产
- - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
14
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
321,301,653.32 216,300,318.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
8.26 -
应付赎 回款
1,640,400.65 811,323.40
应付管 理人 报酬
499,206.16 350,528.75
应付托 管费
97,067.86 68,158.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 58,691.74 162,267.55
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 74,250.00 61,959.09
负债合 计
2,369,624.67 1,454,237.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 218,635,647.19 174,602,561.45
未分配 利润 7.4.7.10 100,296,381.46 40,243,519.56
所有者 权益 合计
318,932,028.65 214,846,081.01
负债和 所有 者权 益总 计
321,301,653.32 216,300,318.16
注： ① 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.459 元 ，基 金份 额 总额 218,635,647.19
份。
② 本基 金合 同 于 2016 年 1 月 20 日生 效， 上年 度可 比 期间 自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 12 月
31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 20 日 （基
金合同生效日）至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
55,287,885.99 41,323,690.59 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
15
1.利息 收入
351,601.20 553,918.65
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 351,601.20 553,918.65
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
39,550,382.01 26,959,048.00
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 35,749,592.42 26,159,846.22
基金投 资收 益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 3,800,789.59 799,201.78
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 15,721,234.58 11,507,572.49
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-1,469,952.29 746,238.39
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 1,134,620.49 1,556,913.06
减：二、费用
10,570,966.53 5,799,034.72
1.管理 人报 酬
7,172,697.59 3,656,054.45
2.托管 费
1,394,691.14 710,899.31
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.20 1,841,511.56 1,286,260.59
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.21 162,066.24 145,820.37
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
44,716,919.46 35,524,655.87
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
44,716,919.46 35,524,655.87
注：本 基金 合同 于 2016 年 1 月 20 日生效 ，上 年度 可比期 间自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 12
月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
174,602,561.45 40,243,519.56 214,846,081.01 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
16
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 44,716,919.46 44,716,919.46
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
44,033,085.74 15,335,942.44 59,369,028.18
其中：1.基 金申 购款 359,017,701.86 140,694,019.96 499,711,721.82
2.基金 赎回 款 -314,984,616.12 -125,358,077.52 -440,342,693.64
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
218,635,647.19 100,296,381.46 318,932,028.65
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 20 日（基金 合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
430,488,511.77 - 430,488,511.77
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 35,524,655.87 35,524,655.87
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-255,885,950.32 4,718,863.69 -251,167,086.63
其中：1.基 金申 购款 165,306,121.64 36,217,817.47 201,523,939.11
2.基金 赎回 款 -421,192,071.96 -31,498,953.78 -452,691,025.74
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
174,602,561.45 40,243,519.56 214,846,081.01
注：本 基金 合同 于 2016 年 1 月 20 日生效 ，上 年度 可比期 间自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 12
月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
17
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ） （以下简称“本基金” ） 已获 中国 证券
监督管理委员会（ 以下简 称“ 中国证监会” ）证监 许 可[2015]2744 号《关 于准 予华夏大中华企业 精选
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ） 注册的 批复》 ， 由 华夏 基金 管理 有限 公 司依照 《 中华 人民 共和
国证券 投资 基金 法》 、 《证 券投资 基金 销售 管理 办法 》 、 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 和 《华
夏大中华 企业精 选灵活 配 置混合型 证券投 资基金 （QDII ）基金合同》及 其他 有关法律 法规负 责公开
募集。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 为不 定期 。 本基 金自 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 1 月 18
日期间 共募 集 430,380,653.97 元 （不含 认购 资金 利息 ） ， 业经 德勤 华永 会计 师事 务 所 （特 殊普 通合 伙）
德师报 （验 ）字 （16 ）第 0110 号验 资报 告予 以验 证 。经向 中国 证监 会备 案， 《 华夏大 中华 企业 精选
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（QDII ）基金合同 》 于 2016 年 1 月 20 日 正式 生效， 基金 合同 生效 日
的基金 份额 总额 为 430,488,511.77 份基 金份 额， 其中 认购资 金利 息折 合 107,857.80 份基 金份 额。 本
基金的基金管理人为华夏 基金管理有限公司，基金 托管人为中国建设银行股 份有限公司，境外资产
托管人 为摩 根大 通银 行（JPMorgan Chase Bank, National Association）。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 大中华企业精选灵活配置 混合型证券投资基
金（ QDII ） 基金 合同 》 的 有 关规定 ， 本基 金的 投资 范 围为境 内市 场和 境外 市场 依法发 行的 金融 工具 ，
境内市场投资工具包括依 法发行上市的股票（包括 创业板、中小板及其他经 中国证监会核准上市的
股票） 、债券（ 含中小企业 私募债券、 可转换债券等 ） 、货币市场工具、权证、 资产支持证券、股指
期货、国债期货以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具。 境外市场投资工具包括
银行存款、可转让存单、 银行承兑汇票、银行票据 、商业票据、回购协议、 短期政府债券等货币市
场工具；政府债券、公司 债券、可转换债券、住房 按揭支持证券、资产支持 证券等及经中国证监会
认可的国际金融组织发行 的证券；已与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区证券
市场挂牌交易的普通股、 优先股、全球存托凭证和 美国存托凭证、房地产信 托凭证；在已与中国证
监会签署双边监管合作谅 解备忘 录的国家或地区证 券监管机构登记注册的公 募基金；与固定收益、
股权、信用、商品指数、 基金等标的物挂钩的结构 性投资产品；远期合约、 互换及经中国证监会认
可的境 外交 易所 上市 交易 的权证 、期 权、 期货 等金 融衍生 产品 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
18
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资( 包括 股票 、 存托 凭证 及 信托凭 证投 资) 、 基 金投 资 、 债 券投 资 、 资 产
支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金 融资产。除衍生工具所
产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产列 示外，以公允价值计量且 其公允价值变动计入损
益的金 融资 产在 资产 负债 表中以 交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
19
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资( 包 括股票 、 存托 凭证 及信 托 凭证投 资) 、 基 金投 资 、 债 券投资 、 资产 支持
证券投 资和 衍生 工具 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。 有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权 债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基 金增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损 益平 准金 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
20
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票( 含 股票、 存托 凭证 及 信托凭 证) 投 资和 基金 投资 在持有 期间 应取 得的 现金 股利 和 基金 分红 收
益扣除股票和基金交易所 在地适用的预缴所得税后 的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应
取得的按票面利率计算的 利息扣除在交易所在地适 用的预缴所得税后的净额 确认为利息收入。资产
支持证券在持有期间收到 的款项，根据资产支持证 券的预计收益率区分属于 资产支持证券投资本金
部分和 投资 收益 部分 ， 将本 金部分 冲减 资产 支持 证券 投资成 本 ， 并 将投 资收 益部 分确认 为利 息 收 入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似 计 算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红权 益再投资日的基金份额净 值自动转为基金份额进行 再投资。期末可供分配
利润指 期末 资产 负债 表中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现收 益的 孰低 数。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益 科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分 部报 告 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
21
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分： （1）该组成部分能 够 在日常活动中产生
收入、发生费用 ； （2）本 基金管理人能够定期评价 该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、
评价其业绩； （3） 本基金 能够取得该组成部分的财 务状况、经营成果和现金 流 量等有关会计信息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合 并为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
7.4.4.14 其 他重 要的 会计 政策和 会计 估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
4、 本 基金 作为 境外 投资 者 在各个 国家 和地 区证 券市 场的投 资所 得的 相关 税负 是基于 其现 行的 税
法法规。各个国家和地区 的税收规定可能发生变化 ，或者实施具有追溯力的 修订，从而导致本基金
在正常的经营活动中，部 分交易和事项的最终税务 处理存在不确定性。在计 提和处理税收费用时，华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
22
本基金 需要 作出 相关 会计 估计。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、 、
财税[2014]81 号 《 关于 沪 港股票 市场 交易 互联 互通 机制试 点有 关税 收政 策的 通知》 、 财 税[2016]36 号
《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明确 全面 推开 营改 增
试点金 融业 有关 政策 的通 知》 、 财 税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》 、
财税[2016]127 号 《 财政 部 国家税 务总 局证 监会 关于 深港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政
策的通 知》 及其 他相 关境 内外财 税法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金在 境内 取得 的股 票的股 息、 红利 收入， 由 上市公 司在 向基 金派 发股 息、 红 利收 入时 代
扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ， 暂不征 收企 业所 得税 。 基 金 在境内 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
持股期 限 在 1 个 月以 内 （ 含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计 入应 纳税所 得额 ， 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （ 含
1 年 ）的 ，减 按 50% 计入 应纳税 所得 额， 持股 期限 超过 1 年 的， 暂免 征收 个 人所得 税。 对基 金通 过
沪港通/ 深港 通投 资香 港联 交所上 市 H 股取 得的股 息 红利， H 股公 司应 向中 国证 券登记 结算 有限 责任
公司( 以 下简 称“ 中 国结 算”) 提出申 请， 由中 国结 算 向 H 股公 司提供 内地 个人 投 资者名 册，H 股公 司
按照 20% 的 税率 代扣 个人 所得税 。 基金 通过 沪港 通/ 深港通 投资 香港 联交 所上 市的 非 H 股 取得 的股 息
红利， 由中 国结 算按 照 20% 的税 率代 扣个 人所 得税 。
华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
23
7、 基 金在 境内 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印花税 ， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
基金通 过沪 港通/ 深港 通买 卖、 继 承、 赠 与联 交所 上 市股票 ， 按 照香港 特别 行 政区现 行税 法规 定缴 纳
印花税 。
8、 基 金在 境外 证券 交易 所 进行交 易或 取得 的源 自境 外证券 市场 的收 益， 其涉 及的税 收政 策， 按
照相关 国家 或地 区税 收法 律和法 规执 行。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 41,940,984.36 22,710,731.43
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 41,940,984.36 22,710,731.43
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 245,031,937.18 272,260,744.25 27,228,807.07
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
OTC 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 245,031,937.18 272,260,744.25 27,228,807.07
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 181,119,666.66 192,627,239.15 11,507,572.49
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
OTC 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
24
其他 - - -
合计 181,119,666.66 192,627,239.15 11,507,572.49
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,592.71 3,243.62
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,504.65 186.12
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 29.59 22.44
合计 6,126.95 3,452.18
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 58,691.74 162,267.55
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 58,691.74 162,267.55
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
25
应付赎 回费 4,250.00 1,959.09
预提费 用 70,000.00 60,000.00
合计 74,250.00 61,959.09
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 174,602,561.45 174,602,561.45
本期申 购 359,017,701.86 359,017,701.86
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -314,984,616.12 -314,984,616.12
本期末 218,635,647.19 218,635,647.19
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 27,512,038.19 12,731,481.37 40,243,519.56
本期利 润 28,995,684.88 15,721,234.58 44,716,919.46
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
3,789,568.83 11,546,373.61 15,335,942.44
其中： 基金 申购 款 71,691,071.37 69,002,948.59 140,694,019.96
基金赎 回款 -67,901,502.54 -57,456,574.98 -125,358,077.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 60,297,291.90 39,999,089.56 100,296,381.46
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 20 日（ 基金 合同
生效日 ） 至 2016 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 323,415.65 545,578.09
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 20,299.22 5,966.48
其他 7,886.33 2,374.08
合计 351,601.20 553,918.65
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 20 日（ 基金 合华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
26
月 31 日 同生效 日 ） 至 2016 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 569,284,884.22 398,316,296.97
减：卖 出股 票成 本总 额 533,535,291.80 372,156,450.75
买卖股 票差 价收 入 35,749,592.42 26,159,846.22
7.4.7.13 基 金投 资收 益
无。
7.4.7.14 债 券投 资收 益
无。
7.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （ 基金 合同 生效
日）至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,800,789.59 799,201.78
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,800,789.59 799,201.78
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （ 基金 合同 生效
日）至2016 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 15,721,234.58 11,507,572.49
—— 股 票投 资 15,721,234.58 11,507,572.49
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 15,721,234.58 11,507,572.49
7.4.7.19 其 他收 入 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
27
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,134,620.49 1,556,913.06
合计 1,134,620.49 1,556,913.06
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 1,841,511.56 1,286,260.59
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 1,841,511.56 1,286,260.59
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2016 年12 月31 日
审计费 用 70,000.00 60,000.00
信息披 露费 80,000.00 75,000.00
银行费 用 11,666.24 10,820.37
其他 400.00 -
合计 162,066.24 145,820.37
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
28
此外， 根据 财政 部、 国 家 税务总 局 于 2017 年 1 月 10 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中 抵 减。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌 前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
摩根大 通银 行 基金境 外资 产托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
29
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 308,061,894.83 26.46% 164,381,567.46 17.31%
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
无。
7.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
7.4.10.1.5 基金 交易
无。
7.4.10.1.6 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 244,824.24 28.17% 16,015.56 27.29%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 153,087.80 20.97% 43,060.04 26.54%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
30
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同
生效日 ）至2016 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,172,697.59 3,656,054.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,244,950.77 712,639.82
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.8% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 1.8%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同
生效日 ）至2016 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,394,691.14 710,899.31
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.35% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.35%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月20 日 （基 金合 同 生效
日）至2016 年12 月31 日 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
31
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 20,524,363.98 323,415.65 14,570,632.72 545,578.09
摩根大 通银 行活 期存 款 21,416,620.38 - 8,140,098.71 -
注：本基金的活期银行存 款分别由基金托管人中国 建设银行和基金境外资产 托管人摩根大通银
行保管 ，按 适用 利率 或约 定利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码
证券名
称
成功认 购
日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
300664
鹏鹞
环保
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
002923
润都
股份
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量( 股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备
注
300156
神雾
环保
2017-07-17
重大
事项
23.64 2018-01-17 21.74 1,149,933 30,902,923.65 27,184,416.12 -
000820
神雾
节能
2017-07-17
重大
事项
26.83 2018-01-17 26.06 600,000 17,747,062.64 16,098,000.00 -
300109
新开
源
2017-03-27
重大
事项
42.49 2018-01-12 48.88 100,000 4,655,868.00 4,249,000.00 -
002919
名臣
健康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
32
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金 管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金 管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 、 银 行间市 场 或场外 市场 交易 ， 除在“7.4.12 期 末本 基金 持有 的流 通 受限证 券” 中列 示的 部
分基金 资产 流通 暂 时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的全球 证券市场中具有良好流动 性的金融工具。本
基金投 资海 外国 家/ 地 区的 资本市 场规 模较 大、 金 融 市场发 展程 度高， 投资 的 证券品 种成 交活 跃。 基华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
33
金管理人持续监测本基金 持有资产的市场交易量、 交易集中度等涉及资产流 动性水平的风险指标，
并定期 开展 压力 测试 ，详 细评估 在不 同的 压力 情景 下资产 变现 情况 的 变 化。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构及比例， 预留充足现金头寸，保持 基金资产可变现规模和期 限与负债赎回规模和期
限的匹 配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性 ，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风险。截至本期末， 本基金未持有债券资产， 因此市场利率的变动对于 本基金资产净值无重大
影响。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并适 时通 过外 汇远 期投 资交易 对上 述外 汇风 险进 行管理 。
7.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 10,555.80 21,406,107.30 - 21,416,663.10
交易性 金融 资
产
7,210,829.48 128,718,295.15 - 135,929,124.63
衍生金 融资 产 - - - - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
34
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 748.98 - 748.98
其他资 产 - - - -
资产合 计 7,221,385.28 150,125,151.43 - 157,346,536.71
以外币 计价 的负 债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
负债合 计 - - - -
项目
上年度 末
2016 年12 月31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 11,206.51 8,128,926.72 - 8,140,133.23
交易性 金融 资
产
3,898,483.01 61,849,319.61 - 65,747,802.62
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 3,909,689.52 69,978,246.33 - 73,887,935.85
以外币 计价 的负 债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
负债合 计 - - - -
7.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 7,867,326.84 3,694,396.79
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -7,867,326.84 -3,694,396.79
7.4.13.4.3 其他 价格 风险 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
35
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险。 此外，本基金管理人对本 基金所持有的股票
价格实 施监 控， 定期 运用 多种定 量方 法进 行风 险度 量和分 析， 以对 风险 进行 跟踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 272,260,744.25 85.37 192,627,239.15 89.66
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
合计 272,260,744.25 85.37 192,627,239.15 89.66
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 综合 考虑 组合 持仓 的特 点和市 场相 关性， 估测 组 合市场 价格 风险 的数 据为 富时中 国
A 股 全股 指数 变动 时， 股 票资产 相应 的理 论变 动值 对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定富 时中 国 A 股 全 股指数 变 化 5% ， 其他 市场 变量均 不发 生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 16,542,562.82 9,246,107.48
-5% -16,542,562.82 -9,246,107.48
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
36
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
224,729,328.13 元， 第 二层 次的余 额 为 47,531,416.12 元， 第 三层 次的 余额 为 0 元。 （截 至 2016 年 12
月 31 日 止， 第 一层 次的 余 额为 192,627,239.15 元， 第 二层次 的余 额为 0 元， 第 三 层次的 余额 为 0 元。 ）
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 272,260,744.25 84.74
其中： 普通 股 265,049,914.77 82.49
存托凭 证 7,210,829.48 2.24
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
37
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 48,346,885.69 15.05
8 其他各 项资 产 694,023.38 0.22
9 合计 321,301,653.32 100.00
注： 本 基金 本报 告期 末通 过港股 通机 制投 资香 港股 票的公 允价 值 为 31,856,429.79 元 ， 占 基金 资
产净值 比例 为 9.99% 。
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国内 地 136,331,619.62 42.75
中国香 港 128,718,295.15 40.36
美国 7,210,829.48 2.26
合计 272,260,744.25 85.37
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
工业 74,804,589.07 23.45
信息技 术 52,266,999.82 16.39
必需消 费品 47,639,857.47 14.94
金融 34,743,128.90 10.89
非必需 消费 品 25,229,359.97 7.91
材料 12,708,748.15 3.98
公用事 业 12,347,646.85 3.87
房地产 9,128,137.20 2.86
保健 3,392,276.82 1.06
能源 - -
电信服 务 - -
合计 272,260,744.25 85.37
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
SHENW
U
神雾环 保 300156 深圳 中国内 地 1,149,933.00 27,184,416.12 8.52 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
38
ENVIRO
NMENTA
L
TECHNO
LOGY
CO LTD
2
DALIAN
ZHIYUN
AUTOMA
TION CO
LTD
智云股 份 300097 深圳 中国内 地 903,678.00 25,664,455.20 8.05
3
CHINA
TAIPING
INSURA
NCE
HOLDIN
GS CO
LTD
中国太 平
保险控 股
有限公 司
00966 香港 中国香 港 800,000.00 19,593,730.40 6.14
4
SHENW
U
ENERGY
SA VING
CO LTD
神雾节 能 000820 深圳 中国内 地 600,000.00 16,098,000.00 5.05
5
WULIAN
GYE
YIBIN
CO LTD
五粮液 000858 深圳 中国内 地 200,000.00 15,976,000.00 5.01
6
ZHOU
HEI YA
INTERN
ATIONA
L
HOLDIN
GS CO
LTD
周黑鸭 国
际控股 有
限公司
01458 香港 中国香 港 2,197,000.00 15,059,253.01 4.72
7
CHINA
YUHUA
EDUCAT
ION
CORP
LTD
中国宇 华
教育集 团
有限公 司
06169 香港 中国香 港 4,000,000.00 13,107,068.80 4.11
8
HUANEN
G
POWER
华能国 际
电力股 份
有限公 司
00902 香港 中国香 港 3,000,000.00 12,287,877.00 3.85 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
39
INTERN
ATIONA
L INC
9
XIAMEN
FARATR
ONIC CO
LTD
法拉电 子 600563 上海 中国内 地 226,351.00 11,500,894.31 3.61
10
SEMICO
NDUCTO
R
MANUFA
CTURIN
G
INTERN
ATIONA
L CORP
中芯国 际
集成电 路
制造有 限
公司
00981 香港 中国香 港 1,000,000.00 11,301,503.20 3.54
11
NEW
CHINA
LIFE
INSURA
NCE CO
LTD
新华人 寿
保险股 份
有限公 司
01336 香港 中国香 港 250,000.00 11,159,398.50 3.50
12
TRA VEL
SKY
TECHNO
LOGY
LTD
中国民 航
信息网 络
股份有 限
公司
00696 香港 中国香 港 561,000.00 10,996,772.21 3.45
13
CHINA
V ANKE
CO LTD
万科企 业
股份有 限
公司
02202 香港 中国香 港 350,000.00 9,128,137.20 2.86
14
NINE
DRAGO
NS
PAPER
HOLDIN
GS LTD
玖龙纸 业
( 控股)有限
公司
02689 香港 中国香 港 800,000.00 8,372,474.56 2.63
15
OPPLE
LIGHTIN
G CO
LTD
欧普照 明 603515 上海 中国内 地 178,400.00 7,642,656.00 2.40
16
ALIBAB
A
GROUP
HOLDIN
- BABA 纽约 美国 6,400.00 7,210,829.48 2.26 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
40
G LTD
17
LUZHOU
LAOJIAO
CO LTD
泸州老 窖 000568 深圳 中国内 地 100,000.00 6,600,000.00 2.07
18
GRAND
BAOXIN
AUTO
GROUP
LTD
广汇宝 信
汽车集 团
有限公 司
01293 香港 中国香 港 2,000,000.00 6,536,816.20 2.05
19
SUZHOU
ANJIE
TECHNO
LOGY
CO LTD
安洁科 技 002635 深圳 中国内 地 219,200.00 5,718,928.00 1.79
20
KINGDE
E
INTERN
ATIONA
L
SOFTWA
RE
GROUP
CO LTD
金蝶国 际
软件集 团
有限公 司
00268 香港 中国香 港 1,500,000.00 5,517,006.00 1.73
21
OPPEIN
HOME
GROUP
INC
欧派家 居 603833 上海 中国内 地 45,800.00 5,406,690.00 1.70
22
BOAI
NKY
PHARM
ACEUTI
CALS
LTD
新开源 300109 深圳 中国内 地 100,000.00 4,249,000.00 1.33
23
PING AN
BANK
CO LTD
平安银 行 000001 深圳 中国内 地 300,000.00 3,990,000.00 1.25
24
NINESTA
R CORP
纳思达 002180 深圳 中国内 地 120,800.00 3,299,048.00 1.03
25
CSPC
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
LTD
石药集 团
有限公 司
01093 香港 中国香 港 250,000.00 3,297,664.95 1.03 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
41
26
SICHUA
N
SPIRITS
CO LTD
舍得酒 业 600702 上海 中国内 地 50,000.00 2,333,000.00 0.73
27
AAC
TECHNO
LOGIES
HOLDIN
GS INC
瑞声科 技
控股有 限
公司
02018 香港 中国香 港 20,000.00 2,330,517.08 0.73
28
HUIZHO
U DESAY
SV
AUTOM
OTIVE
CO LTD
德赛西 威 002920 深圳 中国内 地 4,569.00 178,784.97 0.06
29
MONALI
SA
GROUP
CO LTD
蒙娜丽 莎 002918 深圳 中国内 地 1,512.00 84,218.40 0.03
30
FOSHAN
GAS
GROUP
CO LTD
佛燃股 份 002911 深圳 中国内 地 2,195.00 59,769.85 0.02
31
YIPINHO
NG
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
一品红 300723 深圳 中国内 地 1,561.00 56,008.68 0.02
32
DBG
TECHNO
LOGY
CO LTD
光弘科 技 300735 深圳 中国内 地 3,764.00 54,163.96 0.02
33
ZHUZHO
U
HONGD
A
ELECTR
ONICS
CORP
LTD
宏达电 子 300726 深圳 中国内 地 1,548.00 44,737.20 0.01
34
PENYAO
ENVIRO
NMENTA
鹏鹞环 保 300664 深圳 中国内 地 3,640.00 32,323.20 0.01 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
42
L
PROTEC
TION CO
LTD
35
HUABA
O
INTERN
ATIONA
L
HOLDIN
GS LTD
华宝国 际
控股有 限
公司
00336 香港 中国香 港 7,000.00 30,076.04 0.01
36
MINGCH
EN
HEALTH
CO LTD
名臣健 康 002919 深圳 中国内 地 821.00 28,948.46 0.01
37
NINGBO
RUNHE
HIGH-TE
CH
MATERI
ALS CO
LTD
润禾材 料 300727 深圳 中国内 地 870.00 28,701.30 0.01
38
JIANGSU
YIDA
CHEMIC
AL CO
LTD
怡达股 份 300721 深圳 中国内 地 745.00 28,496.25 0.01
39
SHAANX
I
PANLON
G
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
LTD BY
SHARE
LTD
盘龙药 业 002864 深圳 中国内 地 781.00 22,375.65 0.01
40
EAGLER
ISE
ELECTRI
C &
ELECTR
ONIC
伊戈尔 002922 深圳 中国内 地 1,245.00 22,248.15 0.01 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
43
CHINA
CO LTD
41
ZHUHAI
RUNDU
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
润都股 份 002923 深圳 中国内 地 954.00 16,227.54 0.01
42
JONES
TECH
PLC
中石科 技 300684 深圳 中国内 地 827.00 11,528.38 0.00
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
8.5 报 告期 内权 益 投 资组 合 的重大 变动
8.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
ZHOU HEI YA
INTERNATIONAL
HOLDINGS CO LTD
01458 25,347,653.08 11.80
2
NINE DRAGONS PAPER
HOLDINGS LTD
02689 21,806,731.92 10.15
3
SHENWU
ENVIRONMENTAL
TECHNOLOGY CO LTD
300156 21,526,376.00 10.02
4
WULIANGYE YIBIN CO
LTD
000858 19,289,675.66 8.98
5
XIAMEN FARATRONIC
CO LTD
600563 18,621,847.86 8.67
6
KANGDE XIN
COMPOSITE MATERIAL
GROUP CO LTD
002450 18,341,290.02 8.54
7
TOP RESOURCE
CONSERVATION &
ENVIRONMENT CORP
300332 17,008,305.74 7.92
8
SUZHOU ANJIE
TECHNOLOGY CO LTD
002635 16,444,143.91 7.65
9
NEW CHINA LIFE
INSURANCE CO LTD
01336 15,427,539.62 7.18
10
DALIAN ZHIYUN
AUTOMATION CO LTD
300097 15,378,748.12 7.16 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
44
11
GUANGZHOU
BAIYUNSHAN
PHARMACEUTICAL
HOLDINGS CO LTD
00874 15,325,717.30 7.13
12
CHINA TAIPING
INSURANCE HOLDINGS
CO LTD
00966 15,195,339.33 7.07
13
LUZHOU LAOJIAO CO
LTD
000568 14,750,260.75 6.87
14
CHONGQING THREE
GORGES WATER
CONSERV ANCY &
ELECTRIC POWER CO
LTD
600116 14,267,954.36 6.64
15
ASM PACIFIC
TECHNOLOGY LTD
00522 13,787,232.86 6.42
16
ANHUI GUJING
DISTILLERY CO LTD
000596 13,760,238.38 6.40
17
HUANENG POWER
INTERNATIONAL INC
00902 13,649,517.77 6.35
18
FUTURE LAND
DEVELOPMENT
HOLDINGS LTD
01030 13,204,354.27 6.15
19
GUANGZHOU
HANGXIN A VIATION
TECHNOLOGY CO LTD
300424 12,883,374.24 6.00
20
AAC TECHNOLOGIES
HOLDINGS INC
02018 11,532,847.60 5.37
21
TCL MULTIMEDIA
TECHNOLOGY
HOLDINGS LTD
01070 11,120,405.86 5.18
22
CHINA SOUTHERN
AIRLINES CO LTD
01055 10,205,025.75 4.75
23
CHINA YUHUA
EDUCATION CORP LTD
06169 9,383,893.67 4.37
24
JU TENG
INTERNATIONAL
HOLDINGS LTD
03336 9,002,012.62 4.19
25
TRA VELSKY
TECHNOLOGY LTD
00696 8,997,423.35 4.19
26
CHINA
COMMUNICATIONS
CONSTRUCTION CO
LTD
01800 8,917,658.06 4.15 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
45
27 CHINA VANKE CO LTD 02202 8,654,738.77 4.03
28
SHENWU ENERGY
SA VING CO LTD
000820 8,599,212.64 4.00
29
CHINA OVERSEAS
LAND & INVESTMENT
LTD
00688 8,487,165.01 3.95
30
CHINA RAILWAY
CONSTRUCTION CORP
LTD
01186 8,189,939.61 3.81
31
SEMICONDUCTOR
MANUFACTURING
INTERNATIONAL CORP
00981 7,563,509.46 3.52
32
CHINA EVERGRANDE
GROUP
03333 7,248,085.59 3.37
33
GRAND BAOXIN AUTO
GROUP LTD
01293 6,921,775.84 3.22
34
SHENZHEN LIANDE
AUTOMATIC
EQUIPMENT CO LTD
300545 6,822,127.00 3.18
35
LINGYUAN IRON &
STEEL CO LTD
600231 6,786,387.66 3.16
36
BEIJING SPC
ENVIRONMENT
PROTECTION TECH CO
LTD
002573 6,593,152.00 3.07
37
NUODE INVESTMENT
CO LTD
600110 6,489,415.00 3.02
38
FUTURE LAND
HOLDINGS CO LTD
601155 6,423,886.89 2.99
39
SINOTRANS SHIPPING
LTD
00368 6,378,326.49 2.97
40
HUATAI SECURITIES CO
LTD
601688 6,138,998.02 2.86
41
ZHEJIANG SANHUA
INTELLIGENT
CONTROLS CO LTD
002050 6,041,954.38 2.81
42
SUNNY OPTICAL
TECHNOLOGY GROUP
CO LTD
02382 5,988,188.59 2.79
43
A VIC
ELECTROMECHANICAL
SYSTEMS CO LTD
002013 5,735,776.86 2.67
44
BEIJING WKW
AUTOMOTIVE PARTS
002662 5,597,389.70 2.61 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
46
CO LTD
45
ZHEJIANG FOUNDER
MOTOR CO LTD
002196 5,172,607.12 2.41
46
BLACKCOW FOOD CO
LTD
002387 5,032,596.10 2.34
47
OPPEIN HOME GROUP
INC
603833 4,713,927.36 2.19
48
BOAI NKY
PHARMACEUTICALS
LTD
300109 4,655,868.00 2.17
49 PING AN BANK CO LTD 000001 4,492,428.41 2.09
50
SHANGHAI LINGANG
HOLDINGS CORP LTD
600848 4,300,670.00 2.00
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
KANGDE XIN COMPOSITE MATERIAL GROUP
CO LTD
002450 31,724,656.23 14.77
2 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS LTD 02689 17,243,323.75 8.03
3
FUTURE LAND DEVELOPMENT HOLDINGS
LTD
01030 16,481,874.99 7.67
4 WULIANGYE YIBIN CO LTD 000858 15,543,846.00 7.23
5 ASM PACIFIC TECHNOLOGY LTD 00522 15,341,274.07 7.14
6
GUANGZHOU BAIYUNSHAN
PHARMACEUTICAL HOLDINGS CO LTD
00874 13,961,037.24 6.50
7 LUZHOU LAOJIAO CO LTD 000568 13,120,798.97 6.11
8 ANHUI GUJING DISTILLERY CO LTD 000596 12,691,836.47 5.91
9
TOP RESOURCE CONSERV ATION &
ENVIRONMENT CORP
300332 12,383,805.00 5.76
10
CHONGQING THREE GORGES W ATER
CONSERV ANCY & ELECTRIC POWER CO LTD
600116 11,858,336.00 5.52
11 AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS INC 02018 11,702,346.68 5.45
12 SUZHOU ANJIE TECHNOLOGY CO LTD 002635 11,578,056.78 5.39
13 XIAMEN FARATRONIC CO LTD 600563 11,530,341.00 5.37
14 FUFENG GROUP LTD 00546 10,592,231.75 4.93
15
ZHOU HEI YA INTERNATIONAL HOLDINGS CO
LTD
01458 9,769,468.81 4.55
16 GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP CO LTD 02238 9,604,113.48 4.47
17 TCL MULTIMEDIA TECHNOLOGY HOLDINGS 01070 9,424,223.32 4.39 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
47
LTD
18
GUANGZHOU HANGXIN A VIATION
TECHNOLOGY CO LTD
300424 9,273,788.52 4.32
19 CHINA SOUTHERN AIRLINES CO LTD 01055 9,255,473.99 4.31
20 DALIAN ZHIYUN AUTOMATION CO LTD 300097 9,048,542.30 4.21
21
ZHEJIANG SANHUA INTELLIGENT CONTROLS
CO LTD
002050 8,872,019.04 4.13
22
CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION
CO LTD
01800 8,570,436.21 3.99
23 BLACKCOW FOOD CO LTD 002387 8,488,839.42 3.95
24 JU TENG INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 03336 8,476,953.15 3.95
25
SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO
LTD
02382 7,987,626.71 3.72
26
SHENZHEN LIANDE AUTOMATIC EQUIPMENT
CO LTD
300545 7,962,719.92 3.71
27 CHINA EVERGRANDE GROUP 03333 7,620,489.12 3.55
28 CHINA RAILWAY CONSTRUCTION CORP LTD 01186 7,522,048.73 3.50
29 CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT LTD 0688 7,318,406.26 3.41
30
BEIJING SPC ENVIRONMENT PROTECTION
TECH CO LTD
002573 7,158,059.78 3.33
31 GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LTD 00175 7,155,457.24 3.33
32 CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LTD 01093 7,034,707.58 3.27
33 FUTURE LAND HOLDINGS CO LTD 601155 6,901,905.10 3.21
34
XINJIANG GOLDWIND SCIENCE &
TECHNOLOGY CO LTD
02208 3,494,687.56 1.63
002202 3,295,179.62 1.53
35 LINGYUAN IRON & STEEL CO LTD 600231 6,779,604.00 3.16
36
SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO
LTD
600984 6,240,777.00 2.90
37 WH GROUP LTD 00288 6,239,037.37 2.90
38 NEW CHINA LIFE INSURANCE CO LTD 01336 6,173,017.80 2.87
39 GRAND BAOXIN AUTO GROUP LTD 01293 5,949,256.01 2.77
40 ZHEJIANG FOUNDER MOTOR CO LTD 002196 5,886,248.60 2.74
41 SINOTRANS SHIPPING LTD 00368 5,852,410.68 2.72
42
DEHUA TB NEW DECORATION MATERIALS CO
LTD
002043 5,734,883.70 2.67
43 BEIJING WKW AUTOMOTIVE PARTS CO LTD 002662 5,608,909.93 2.61
44 HUATAI SECURITIES CO LTD 601688 5,460,489.77 2.54
45 SHENZHEN YINGHE TECHNOLOGY CO LTD 300457 5,304,796.00 2.47
46 NUODE INVESTMENT CO LTD 600110 5,152,915.00 2.40
47
YANGTZE OPTICAL FIBRE AND CABLE JOINT
STOCK LTD CO
06869 5,148,518.96 2.40
48
A VIC ELECTROMECHANICAL SYSTEMS CO
LTD
002013 4,882,584.50 2.27 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
48
49 SHANGHAI HIGHLY GROUP CO LTD 600619 4,748,249.44 2.21
50 TRA VELSKY TECHNOLOGY LTD 00696 4,564,305.61 2.12
51 XINYU IRON & STEEL CO LTD 600782 4,440,252.00 2.07
52
CHONGQING FULING ELECTRIC POWER
INDUSTRIAL CO LTD
600452 4,338,894.00 2.02
53
BEIJING SHIJI INFORMATION TECHNOLOGY
CO LTD
002153 4,328,185.87 2.01
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.3 权益 投资 的买 入成 本 总额及 卖出 收入 总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 597,447,562.32
卖出收 入（ 成交 ）总 额 569,284,884.22
注：“ 买入 成本” 、“ 卖出 收入” 均 按买 卖成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填列 ，不考 虑相 关
交易费 用。
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资 组合 报告 附注
8.11.1 报告期内，本基金 投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.11.3 期末 其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 181,155.82
2 应收证 券清 算款 - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
49
3 应收股 利 200,748.98
4 应收利 息 6,126.95
5 应收申 购款 305,991.63
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 694,023.38
8.11.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
9,546 22,903.38 4,312,579.89 1.97% 214,323,067.30 98.03%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 2,273,879.43 1.04%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级管 理人 员、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 50~100
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
50
基金合 同生 效日(2016 年 1 月 20 日) 基 金份 额总 额 430,488,511.77
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 174,602,561.45
本报告 期 基 金总 申购 份额 359,017,701.86
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 314,984,616.12
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 218,635,647.19
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 9 月 1 日 ，中 国建设 银 行发 布公 告， 聘任 纪伟 为 中国 建设 银行 资产 托管 业 务部 总经 理。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报 酬为 70,000 元 人民
币。截 至本 报告 期末 ，该 事务所 已向 本基 金提 供 2 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
51
方正证 券 1 388,251,054.30 33.34% 180,609.92 20.78% -
中信证 券 2 308,061,894.83 26.46% 244,824.24 28.17% -
CICC - 123,042,344.95 10.57% 153,802.98 17.70% -
BOCI
SECURITIES
- 97,659,966.22 8.39% 146,489.97 16.86% -
CREDIT
SUISSE
- 65,869,176.15 5.66% 19,760.75 2.27% -
西南证 券 2 47,537,563.67 4.08% 44,271.81 5.09% -
MORGAN
STANLEY
- 41,318,724.89 3.55% 14,507.81 1.67% -
广发证 券 1 31,633,126.03 2.72% 29,459.86 3.39% -
天风证 券 2 28,993,336.61 2.49% 10,122.99 1.16% -
爱建证 券 1 22,783,792.55 1.96% 16,661.81 1.92% -
中国银 河证 券 1 9,202,685.64 0.79% 8,570.21 0.99% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了安 信证 券 、 财 富 里昂证 券 、 高 华证 券、 广州 证券 、 国 联证 券、
国泰君 安证 券 、 国 信证 券 、 华 宝证 券、 华福 证券 、 华 融证券 、 华鑫 证券 、 上 海 证券 、 申 万宏 源证 券、
太平洋证券、信达证券、 西部证券、兴业证券、中 信建投证券、中金公司、 中投证券的交易单元作
为本基 金交 易单 元， 本报 告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，天风证券、中信 证券、华宝证券、国信证 券的交易单元为本
基金本 期新 增的 券商 交易 单元。 中投 证券 的交 易单 元为本 期剔 除的 券商 交易 单元。
⑤ 此处股票交易含股票、 存托凭证及信托凭证交易 ，佣金指基金通过单一券 商进行股票、基金华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
52
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
方正证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
CICC - - - - - -
BOCI
SECURITIES
- - - - - -
CREDIT SUISSE - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
MORGAN
STANLEY
- - - - - -
广发证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
爱建证 券 - - - - - -
中国银 河证 券 - - - - - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于华 夏大 中华 企业 精选 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金 （QDII ）境外 主要投 资场 所 2017
年节假 日暂 停申 购、 赎回 、 定期定 额等 业务 的
公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-14
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于在直 销机 构及 华
夏财富 调整 旗下 部分 开放 式基金 申购 、 赎 回等
业务数 量限 制的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-16
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津国 美基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-15
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海联 泰资 产管 理有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-16
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京君 德汇 富投 资咨询 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-07
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京肯 特瑞 财富 投资管 理有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-17
7 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 中国证 监会 指定 报刊 及 2017-04-07 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
53
基金新 增中 银国 际证 券有 限责任 公司 为代 销
机构的 公告
网站
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 中国 工商 银行 、中 国农业 银行 开通 申
购、赎 回等 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-05-10
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 华夏 财富 投资 管理有 限公 司网 上
交易平 台开 通定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-16
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增浙 江金 观诚 财富 管理有 限公 司为 代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-29
12
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增南 京苏 宁基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-07-20
13
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增江 苏银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-07-28
14
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 华泰 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-08-01
15
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增民 生证 券股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-08-01
16
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增世 纪证 券有 限责 任公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-22
17 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-29
18
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海挖 财金 融信 息服务 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-10-13
19
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增嘉 实财 富管 理有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-11-07
20
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海华 信证 券有 限责任 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-11-16
21
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海基 煜基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-11-28 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2017 年年度报告
54
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《华 夏大 中华 企业 精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （QDII ）基金合 同》 ；
13.1.3 《华 夏大 中华 企业 精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （QDII ）托管协 议》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
