MSCI 中国 A 股 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金
2017 年 年 度报 告
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十八日MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
1
§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
2
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 4
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 6
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 11
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 11
§ 7 年 度财 务报 表 ......................................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
§ 8 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 60
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合 ........................................................................................ 61
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 61
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 62
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 62
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 62
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 62
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 62
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 63
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 63
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 63
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 64
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 64
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................................... 64
§ 11 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 65
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ....................................................................................................... 67
§ 13 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 67
MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
3
§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF
场内简 称
MSCIA 股
基金主 代码 512990
交易代 码 512990
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 347,503,247 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 3 月 25 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
紧密跟踪 标的 指数， 追求 跟踪偏离 度和 跟踪误 差最 小化，以 期获 得与标 的
指数收 益相 似的 回报 。
投资策 略
本 基 金 主 要 采 用 组 合 复 制 策 略 及 适 当 的 替 代 性 策 略 以 更 好 的 跟 踪 标 的 指
数，实 现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 MSCI 中国 A 股 指数 。
风险收 益特 征
本基金属 于股 票基金 ，风 险与收益 高于 混合基 金、 债券基金 与货 币市场 基
金。基金 主要 投资于 标的 指数成份 股及 备选成 份股 ，在股票 基金 中属于 较
高风险 、较 高收 益的 产品 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 杨明辉 陈四清
2.4 信 息披 露方 式 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
4
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广
场二座 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年
2015 年 2 月 12 日
（基金 合同 生效
日） 至 2015 年 12
月 31 日
本期已 实现 收益 10,265,023.24 -32,487,675.79 724,286,451.91
本期利 润 66,483,942.77 -59,552,982.74 717,702,010.35
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1930 -0.1511 0.5672
本期加 权平 均净 值利 润率 17.70% -16.10% 50.04%
本期基 金份 额净 值增 长率 18.98% -9.43% 8.98%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 60,567,073.86 -4,324,887.50 43,855,075.60
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1743 -0.0130 0.0898
期末基 金资 产净 值 408,070,320.86 329,190,530.50 532,370,493.60
期末基 金份 额净 值 1.1743 0.9870 1.0898
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 17.43% -1.30% 8.98%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
5
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.98% 0.75% -0.46% 0.83% 2.44% -0.08%
过去六 个月 8.82% 0.69% 4.98% 0.73% 3.84% -0.04%
过去一 年 18.98% 0.65% 11.13% 0.67% 7.85% -0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
17.43% 1.65% 6.36% 1.71% 11.07% -0.06%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 2 月 12 日至 2017 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
6
注：本 基金 合同 于 2015 年 2 月 12 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
7
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 小 板 ETF 、 华 夏中 证 500ETF 、 华夏 创业 板 ETF 、 华夏消 费
ETF 、 华夏金 融 ETF 、 华夏医药 ETF 和华夏 快线 货币 ETF 等， 初步 形成 了覆 盖 宽基指 数、 行业 指数 、
大盘蓝 筹指 数、 中小 创指 数、A 股 市场 指数 、海 外 市场指 数等 较为 完整 的产 品线 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中， 华夏 基
金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” ， 并收 获五 大产 品 奖项， 是获 奖最 多的 基金 公司。
在客户 服务 方面 ，2017 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体 验： （1 ）升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统， 进
一步提 升了 客户 的服 务体 验； （2） 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 ， 为 客户 提供 了更 便捷
的业务办理方式 ； （3）与 花旗银行、星展银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合
作，为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道； （4） 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基
金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ，为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部高 级副 总
裁
2016-10-20 - 7 年
北京大学光华管理学院会 计
学硕士 。2010 年 7 月 加入 华
夏基金管理有限公司，曾 任
研究发展部高级产品经理 ，
数量投资部研究员、投资 经
理、基 金经 理助 理等 。
张弘弢
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2015-02-12 2017-11-10 17 年
硕士。2000 年 4 月加 入华 夏
基金管理有限公司，曾任 研
究发展部总经理、数量投 资
部副总经理，上证能源交 易
型开放式指数发起式证券 投
资基金 基金 经理 （2013 年 3
月 28 日至 2016 年 3 月 28 日
期间） 等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
8
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等 方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金 跟踪 的标 的指 数为 MSCI 中国 A 股指 数，MSCI 中国 A 股指数 是国 际指 数公司 MSCI 为
中国 A 股市 场创 建的 独立 国家指 数， 旨在 为当 前投资 A 股市 场的 广大 投资 者提 供一个 股票 表现 基准 ，
该指数 力图 反映 国 内 A 股 投资者 的投 资过 程和 制约 因素， 同时 也可 成为 国际 投资者 了解 和参 与中 国
A 股 市场 的一 个工 具。 该 指数自 2005 年 5 月 起正 式发布 ，以 A 股沪 深两 市 大中盘 股票 为成 份股 样
本，以其经调整的自由流 通市值为权数计算得到。 本基金主要采用组合复制 策略 及适当的替代性策
略以更 好地 跟踪 标的 指数 ，实现 基金 投资 目标 。
2017 年，世界经济增长步 伐加快，延续复苏态势。 美国经济下半年增长强劲 ，通胀略有抬头；
欧元区政治不确定性减少 ，经济基本面持续改善， 各经济体普遍出现较强增 长，通胀整体温和；英
国经济 形势 总体 较为 稳定 ， 经济 增速 仍处 于历 史较 低水平 ， 通 胀压 力加 大； 日 本经济 复苏 动能 积累 ，MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
9
通胀水平有所改观；新兴 市场经济体总体增长较快 ，部分经济体仍面临外需 疲弱与跨境资本波动等
潜在风险，存在调整与转 型压力。鉴于经济处于复 苏通道，海外主要国家央 行得以谨慎推动货币政
策正常 化， 美联储 年 内 3 次加息 将联 邦基 金利 率目 标区间 上调 共 计 75 个基 点 ， 欧洲 央行 则已启 动温
和的削 减量 化宽 松政 策， 英国央 行 在 11 月的 议息 会 议上宣 布加 息 25 个 基点 至 0.5% ， 部分 经济 运行
良好的 新兴 市场 国家 也相 继迈出 加息 步伐 。2017 年 ，中国 经济 实现 较快 增长 ，GDP 增速达 6.9% ，
经济运行呈现稳定性增强 、质量提高、结构优化的 态势。产业结构持续调整 ，服务业对经济增长的
贡献不断提高；外需贡献 由负转正，消费仍是拉动 经济增长的主要动力；新 兴产业不断壮大，新动
能成为 经济 增长 的重 要动 力；企 业效 益继 续改 善， 推动我 国经 济向 高质 量发 展迈进 。
市场方 面，A 股市 场全 年 持续上 涨， 但交 易量 未见 明显增 大； 大中 小盘 走势 分化严 重， 市场 风
格发生切换，价值投资氛 围浓厚。一季度在国内外 基本面企稳确认、工业品 价格持续上涨、企业盈
利恢复、居民消费升级等 因素带动下，市场走出了 一波震荡上涨行情；二季 度期初工业品价格环比
回落、金融领域加强监管 等因素对风险偏好形成一 定压制，市场有所调整， 但在雄安新区、监管节
奏调整 、 A 股 纳入 MSCI 等 因素影 响下 ， 市 场走 出了 一 波以蓝 筹龙 头股 板块 为代 表的震 荡上 涨行 情；
三季度 ，在 周期 股、 新兴 行业的 带领 下， 中小 创指 数在经 历了 7 月份 前半 个 月的向 下调 整后 亦企 稳
回升； 四季 度， 以 上 证 50 为代表 的行 业龙 头股 票因 获利了 结压 力、 美联 储加 息、 资 管新 规等 因素 导
致市场 在 11 月 冲高 后发 生 阶段性 回撤 至 12 月 上旬 企 稳盘整 。
基金投资运作方面，报告 期内，本基金在做好跟踪 标的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回及 成份 股调 整等 工作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日， 本基金 份额 净值 为 1.1743 元，本 报告 期份 额净 值增 长率 为 18.98% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 11.13% 。 本 基金 本报 告 期跟踪 偏离 度为+7.85% ， 与业绩 比较 基准 产生 偏
离的主 要原 因为 成份 股分 红、日 常 运 作费 用、 指数 结构调 整、 申购 赎回 等产 生的差 异。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2018 年 ，有 利于 中国 经济稳 定增 长的 因素 不少 。国际 方面 ，全 球经 济总 体延续 复苏 态势 ，
主 要经 济体同 时正增 长，国 际货 币基金 组织（IMF ） 进一 步上调 未来两 年全球 经济 增长预 期。国 内
方面，经济仍然保持韧性 好、潜力足、回旋空间大 的特质，新型城镇化、高 端制造业、服务业以及
消费升级有很大的发展空 间；随着供给侧结构性改 革的深入推进，创新驱动 战略不断深化实施，供
求关系持续改善，产业结 构加速调整，过剩产能继 续化解，适应消费升 级的 行业和战略性新兴产业
还将保 持快 速发 展的 良好 态势。 随着 2018 年 MSCI 正式 将 A 股 纳入 至全球 指 数体系 当中 ， 中 国市 场
将迎来 全球 资金 配置 的新 时代， 得到 境外 资金 的持 续关注 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
10
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业
新规，紧密跟踪监管要求 ，促进公司业务合法合规 ；公司不断完善内部制度 建设，制定了投资者适
当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度，修 订了反洗钱相关制度，
编制了合规管理制度汇编 ；公司结合新颁布的法律 法规，以投资研究和销售 业务条线为重点，开展
了多种形式的合规培训， 不断提升员工的合规守法 意识；强化事前事中合规 风险管理，对信息披露
文件严格把关，认真审核 基金宣传推介材料，加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣
传的合规管理，防范各类 合规风险。在风险管理方 面，公司秉承全员风险管 理的理念，采取事前防
范、事中控制和事后监督 等三阶段工作，加强对日 常投资运作的管理和监控 ，督促投研交易业务的
合规开展；在监察稽核方 面，公司定期和不定期开 展多项内部稽核，对投资 研究、基金交易、市场
销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 每份基金份额享有同等分 配权。基金收益评
价日核 定的 基金 累计 报酬 率超过 同期 标的 指数 累计 报酬率 达 到 1% 以 上时 ， 可 进行收 益分 配 。 基 金收
益分配 采用 现金 方式 。在 符合基 金收 益分 配条 件的 情况下 ，本 基金 收益 每年 最多分 配 4 次 ，每 次 基
金收益分配 数额的确定原 则为使收益分配后基金累 计报酬率尽可能贴近标的 指数同期累计报酬率。MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
11
若基金 合同 生效 不 满 3 个 月则可 不进 行收 益分 配。 法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称“ 本 托 管人” ）在 MSCI 中国 A 股交易 型开 放式 指
数证券投 资基金（以下称“ 本基金” ）的托管过 程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其 他有关法律
法规、基金合同和托管协 议的有关规定，不存在损 害基金份额持有人利益的 行为，完全尽职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了 认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21154 号
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金全 体基金 份额 持有 人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 MSCI 中国 A 股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ 以下 简称“华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 基金” ） 的财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ，2017 年 度的 利润表 和所 有者 权益MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
12
（基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了 华夏 MSCI 中国A 股ETF 基金 2017
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基 金， 并履 行了 职业
道德方 面的 其他 责任 。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的 基金 管理 人华 夏基 金管理 有限 公司( 以下 简称“ 基金 管理 人”) 管
理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基 金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务
操作编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存
在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的持续 经营 能力 ，
披 露 与持 续经 营 相关 的事项( 如适用) ， 并运 用 持续经 营 假设 ，除 非 基金 管理人 管 理层 计划 清 算华 夏
MSCI 中国 A 股 ETF 基金、终止 运营 或别 无其 他现 实的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的财务报 告过 程。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
13
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时， 根据 获取的审计证据，
就可能 导致 对华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金持续 经 营能力 产生 重大 疑虑 的事 项或情 况是 否存 在重 大
不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息 。然 而未 来 的事项 或情 况可 能导 致华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF
基金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
§ 7 年 度财务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体：MSCI 中国 A 股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 6,925,540.56 12,854,628.00
结算备 付金
2,031,778.24 2,888,999.49 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
14
存出保 证金
1,318,967.63 4,914,047.05
交易性 金融 资产 7.4.7.2 396,909,626.49 302,125,249.67
其中： 股票 投资
396,858,226.49 302,125,249.67
基金投 资
- -
债券投 资
51,400.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 700,000.00 5,700,000.00
应收证 券清 算款
514,526.48 1,016,202.32
应收利 息 7.4.7.5 4,216.72 12,647.16
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
408,404,656.12 329,511,773.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
173,405.66 143,016.49
应付托 管费
34,681.15 28,603.30
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 25,344.35 15,700.11
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 100,904.10 133,923.29
负债合 计
334,335.26 321,243.19
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 347,503,247.00 333,515,418.00
未分配 利润 7.4.7.10 60,567,073.86 -4,324,887.50
所有者 权益 合计
408,070,320.86 329,190,530.50
负债和 所有 者权 益总 计
408,404,656.12 329,511,773.69
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.1743 元 ，基 金份 额总额 347,503,247 份。
7.2 利 润表 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
15
会计主 体：MSCI 中国 A 股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
一、收入
69,226,374.08 -56,758,157.84
1.利息 收入
271,604.51 265,467.22
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 191,943.03 243,830.30
债券利 息收 入
145.25 248.86
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
79,516.23 21,388.06
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
12,655,417.41 -30,126,859.71
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,259,858.13 -33,775,884.33
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 36,617.88 57,073.08
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 3,707,080.00 -2,199,500.00
股利收 益 7.4.7.17 5,651,861.40 5,791,451.54
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 56,218,919.53 -27,065,306.95
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 80,432.63 168,541.60
减：二、费用
2,742,431.31 2,794,824.90
1.管理 人报 酬
1,872,065.03 1,855,832.99
2.托管 费
374,412.99 371,166.54
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.20 159,389.46 204,743.58
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.21 336,563.83 363,081.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
66,483,942.77 -59,552,982.74
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
66,483,942.77 -59,552,982.74
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体：MSCI 中国 A 股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
16
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
333,515,418.00 -4,324,887.50 329,190,530.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 66,483,942.77 66,483,942.77
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
13,987,829.00 -1,591,981.41 12,395,847.59
其中：1.基 金申 购款 103,987,829.00 9,003,735.50 112,991,564.50
2.基金 赎回 款 -90,000,000.00 -10,595,716.91 -100,595,716.91
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
347,503,247.00 60,567,073.86 408,070,320.86
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
488,515,418.00 43,855,075.60 532,370,493.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -59,552,982.74 -59,552,982.74
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-155,000,000.00 11,373,019.64 -143,626,980.36
其中：1.基 金申 购款 75,000,000.00 -6,687,807.27 68,312,192.73
2.基金 赎回 款 -230,000,000.00 18,060,826.91 -211,939,173.09
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
333,515,418.00 -4,324,887.50 329,190,530.50
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
17
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金（ 以下简 称“ 本基 金” ） 已获 中国证 券监 督管 理
委员会 （ 以下 简称“ 中国 证 监会” ） 证 监许 可[2014]870 号 《关 于准 予 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指
数证券 投资 基金 及其 联接 基金注 册的 批复 》 ， 由 华夏 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投
资基金 法》 、 《证 券投 资基 金销售 管理 办法 》 、 《 公开 募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 、 《MSCI 中国 A
股交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》及其 他有关法律法规负责公开 募集。本基金为交易型
开放式 ， 存 续期 限为 不定 期 。 本基 金自2015 年1 月19 日至 2015 年2 月6 日期 间 共募集 4,136,470,618.00
元（不含认购资金利息） ，业经德勤华永会计师事 务所（特殊普通合伙）德 师报（验）字（15 ）第
0145 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备 案， 《MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金合 同》 于 2015 年 2 月 12 日正 式生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 4,136,570,680 份 基金
份额 ， 其 中认 购资 金利 息 折合 100,062 份 基金 份额 。 本基金 的基 金管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司 ，
基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《MSCI 中国 A 股交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金合同》的有关规定， 本基金主要投资于标的指 数成份股、备选成份股、 替代性股票。为更好地
实现投 资目 标， 基 金还 可 投资于 非成 份股、 债券 （ 含中小 企业 私募 债券 ） 、 股 指期货、 权证、 货币 市
场工具、国债期货以及法 律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会
相关规 定） 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、中 国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
18
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、 债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产
列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允 价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金 融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
19
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
1、 存在 活跃 市场 的金 融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。 有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资 产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于 已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
20
股 票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项，根据资产
支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ，将本金部分冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额 之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。赎回转出股票投资收益/( 损失) 于赎回当日按转出股票以当日 市
场交易 收盘 价计 算的 市值 与其成 本的 差额 确认 。
当本基金申购或赎回对价 中包含可以现金替代或退 补现金替代时，在本基金 补足或卖出被替代
股票( 或采取 强制退 款) 之前 ，该股票 估值日 与申购 日 或赎回日 估值的 差额确 认 为“ 公允价 值变动 收益
/( 损失)” 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配。期末可供分配 利润指期末资产负
债表中未分配利润与未分 配利润中已实现收益的孰 低数。基金收益评价日核 定的基金累计报酬率超
过标的 指数 同期 累计 报酬 率达 到 1% 以 上， 方可 进行 收益分 配。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发 售 股份、通过大宗交易取MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
21
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
2 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益 品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置
试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101
号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财 税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
22
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂
免征收 印花 税、 企 业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 6,925,540.56 12,854,628.00
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 6,925,540.56 12,854,628.00
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 374,337,575.47 396,858,226.49 22,520,651.02
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 51,400.00 51,400.00 -
银行间 市场 - - -
合计 51,400.00 51,400.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 374,388,975.47 396,909,626.49 22,520,651.02
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 335,655,018.18 302,125,249.67 -33,529,768.51
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
23
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 335,655,018.18 302,125,249.67 -33,529,768.51
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 7,346,000.00 - - -
其中： 股指 期货 7,346,000.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 7,346,000.00 - - -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 24,480,960.00 - - -
其中： 股指 期货 24,480,960.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 24,480,960.00 - - -
注：期货投资采用当日无 负债结算制度，相关价值 已包含在结算备付金中， 具体投资情况详见
下表（ 买入 持仓 量以 正数 表示， 卖出 持仓 量以 负数 表示） ：
代码 名称
持仓量 （买/
卖）（ 单位：
手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IC1801
中证 500 股
指期货
IC1801 合约
3 3,755,640.00 16,000.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
IF1803
沪深 300 股
指期货
3 3,638,880.00 32,520.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
24
IF1803 合约 进行更 有效 地流
动性管 理。
公允价 值变 动总 额合 计 48,520.00
股指期 货投 资本 期收 益 3,707,080.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 168,500.00
7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售
金融资 产
- -
交易所 市场 买入 返售 金融
资产
700,000.00 -
合计 700,000.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售
金融资 产
- -
交易所 市场 买入 返售 金融
资产
5,700,000.00 -
合计 5,700,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,659.58 2,557.87
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,196.59 2,480.57
应收债 券利 息 2.86 -
应收买 入返 售证 券利 息 1,346.80 7,599.81
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 10.89 8.91
合计 4,216.72 12,647.16 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
25
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 25,344.35 15,700.11
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 25,344.35 15,700.11
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付指 数使 用费 36,374.10 62,761.36
预提费 用 60,000.00 60,000.00
应退替 代款 - 2,750.03
可退替 代款 4,530.00 8,411.90
合计 100,904.10 133,923.29
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 333,515,418.00 333,515,418.00
本期申 购 103,987,829.00 103,987,829.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -90,000,000.00 -90,000,000.00
本期末 347,503,247.00 347,503,247.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 126,357,800.59 -130,682,688.09 -4,324,887.50
本期利 润 10,265,023.24 56,218,919.53 66,483,942.77
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
5,412,535.82 -7,004,517.23 -1,591,981.41
其中： 基金 申购 款 41,919,259.81 -32,915,524.31 9,003,735.50
基金赎 回款 -36,506,723.99 25,911,007.08 -10,595,716.91 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 142,035,359.65 -81,468,285.79 60,567,073.86
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 89,980.09 128,826.33
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 101,557.68 114,348.26
其他 405.26 655.71
合计 191,943.03 243,830.30
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 2,836,478.16 -7,854,017.07
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 423,379.97 -25,921,867.26
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 3,259,858.13 -33,775,884.33
7.4.7.12.2 股票 投资 收益—— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 97,371,508.14 131,877,814.14
减：卖 出股 票成 本总 额 94,535,029.98 139,731,831.21
买卖股 票差 价收 入 2,836,478.16 -7,854,017.07
7.4.7.12.3 股票 投资 收益—— 赎回 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 100,595,716.91 211,939,173.09
减：现 金支 付赎 回款 总额 38,560,316.91 83,553,712.09
减：赎 回股 票成 本总 额 61,612,020.03 154,307,328.26 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
27
赎回差 价收 入 423,379.97 -25,921,867.26
7.4.7.12.4 股票 投资 收益—— 申购 差价 收入
无。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
卖出 债券（债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
603,560.27 448,536.48
减： 卖出债券（债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
566,800.00 391,300.00
减：应 收利 息总 额 142.39 163.40
买卖债 券差 价收 入 36,617.88 57,073.08
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股指期 货投 资收 益 3,707,080.00 -2,199,500.00
合计 3,707,080.00 -2,199,500.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
28
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,651,861.40 5,791,451.54
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 5,651,861.40 5,791,451.54
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 56,050,419.53 -27,310,566.95
—— 股 票投 资 56,050,419.53 -27,272,670.15
—— 债 券投 资 - -37,896.80
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 168,500.00 245,260.00
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 168,500.00 245,260.00
3.其他 - -
合计 56,218,919.53 -27,065,306.95
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 60,442.63 168,541.60
其他 19,990.00 -
合计 80,432.63 168,541.60
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 159,389.46 204,743.58
银行间 市场 交易 费用 - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
29
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 159,389.46 204,743.58
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
指数使 用费 130,181.44 157,528.28
上市费 用 60,000.00 60,000.00
银行费 用 6,382.39 5,353.51
其他 - 200.00
合计 336,563.83 363,081.79
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国 家 税务总 局 于 2017 年 1 月 10 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
30
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价 计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司
MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基
金（“ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接” ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注： ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告， 经中 国 证监会 核准 ，华 夏
基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司（出 资比 例 62.2%）、 POWER CORPORATION
OF CANADA （ 出资 比 例 13.9%）、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION （ 出资 比例 13.9%）、
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司（更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ，出 资比 例 10%）。
② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
无。
7.4.10.1.4 债券 回购 交易 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
31
无。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,872,065.03 1,855,832.99
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 374,412.99 371,166.54
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
32
华夏MSCI 中国A
股 ETF 联接
102,932,981.00 29.62% 93,172,883.00 27.94%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金的 相关费用符合基金招募说 明书、交易所、登
记结算 机构 的有 关规 定。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期存 款 6,925,540.56 89,980.09 12,854,628.00 128,826.33
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 113011 光大转 债
老股东 优
先配售
2,650 265,000.00
中信证 券 110042 航电转 债
老股东 优
先配售
180 18,000.00
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 110032 三一转 债
老股东 优
先配售
680 68,000.00
中信证 券 600489 中金黄 金
老股东 配
售
8,382 52,136.04
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额 402,315,900.00 元 （ 上 年 度 可 比 期 间 ：
619,257,560.00 元） ， 支付 给中信 期货 的佣 金 为 9,856.71 元 （上 年度 可比 期间 ：22,362.17 元） 。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
33
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券代 码
证券名
称
成功认 购
日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
002466
天齐
锂业
2017-12-26 2018-01-03
增发
流通
受限
11.06 53.21 2,667 29,497.02 141,911.07 -
300664
鹏鹞
环保
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
600057
象屿
股份
2017-12-28 2018-01-08
增发
流通
受限
6.10 8.09 3,425 20,892.50 27,708.25 -
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
002923
润都
股份
2017-12-28 2018-01-05
新发
流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
603080
新疆
火炬
2017-12-25 2018-01-03
新发
流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
7.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代 码
证券名
称
成功认 购
日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
110042
航电
转债
2017-12-25 2018-01-15
新发
流通
受限
100.00 100.00 180 18,000.00 18,000.00 -
128028
赣锋
转债
2017-12-21 2018-01-19
新发
流通
受限
100.00 100.00 179 17,900.00 17,900.00 -
128029
太阳
转债
2017-12-22 2018-01-16
新发
流通
受限
100.00 100.00 155 15,500.00 15,500.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限 股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票代 股票 停牌日 期 停牌原 期末估 复牌日 期 复牌开 数量( 单 期末成 本总 期末估 值总 备注 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
34
码 名称 因 值单价 盘单价 位：股) 额 额
600309
万华
化学
2017-12-05
重大事
项
37.94 - - 35,947 775,944.00 1,363,829.18 -
601600
中国
铝业
2017-09-12
重大事
项
8.09 2018-02-26 7.28 156,486 881,617.57 1,265,971.74 -
002739
万达
电影
2017-07-04
重大事
项
52.04 - - 10,900 764,008.61 567,236.00 -
000540
中天
金融
2017-08-21
重大事
项
7.35 - - 68,950 484,054.41 506,782.50 -
600157
永泰
能源
2017-11-21
重大事
项
3.36 - - 144,280 591,633.68 484,780.80 -
600332
白云
山
2017-10-31
重大事
项
32.14 2018-01-08 30.15 13,837 405,716.07 444,721.18 -
600525
长园
集团
2017-12-25
重大事
项
15.79 2018-01-10 17.30 25,080 375,315.23 396,013.20 -
600150
中国
船舶
2017-09-27
重大事
项
24.67 2018-03-21
22.20 15,846 538,289.44 390,920.82 -
002470
金正
大
2017-10-25
重大事
项
9.15 2018-02-09 8.24 36,000 375,294.03 329,400.00 -
600485
信威
集团
2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 21,100 375,349.52 307,849.00 -
002366
台海
核电
2017-12-06
重大事
项
26.45 - - 11,400 285,837.40 301,530.00 -
601216
君正
集团
2017-12-15
重大事
项
4.71 - - 62,894 303,540.99 296,230.74 -
000930
中粮
生化
2017-10-24
重大事
项
13.34 - - 22,100 317,394.30 294,814.00 -
600666
奥瑞
德
2017-04-27
重大事
项
17.40 - - 16,460 336,177.76 286,404.00 -
600614
鹏起
科技
2017-12-26
重大事
项
10.16 - - 26,600 301,520.98 270,256.00 -
002622
融钰
集团
2017-12-26
重大事
项
14.06 2018-01-24 14.57 19,200 253,688.27 269,952.00 -
002075
沙钢
股份
2016-09-19
重大事
项
16.12 - - 16,700 206,650.52 269,204.00 -
000979
中弘
股份
2017-09-07
重大事
项
1.94 2018-02-14 1.75 134,730 297,947.28 261,376.20 -
002004
华邦
健康
2017-12-14
重大事
项
6.73 2018-03-14 7.30 38,067 375,892.21 256,190.91 -
000006
深振
业Ａ
2017-09-11
重大事
项
9.85 2018-03-08 8.87 25,674 208,515.19 252,888.90 -
002219
恒康
医疗
2017-10-30
重大事
项
11.71 - - 21,380 276,540.21 250,359.80 -
000566 海南 2017-11-22 重大事 12.89 - - 19,400 224,003.51 250,066.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
35
海药 项
000031
中粮
地产
2017-07-24
重大事
项
8.00 - - 30,389 293,535.33 243,112.00 -
600645
中源
协和
2017-10-09
重大事
项
28.40 2018-01-19 25.56 8,401 336,176.00 238,588.40 -
000939
凯迪
生态
2017-11-16
重大事
项
4.99 - - 45,450 261,699.69 226,795.50 -
600634
富控
互动
2017-11-16
重大事
项
19.42 2018-03-12 17.48 11,500 222,442.94 223,330.00 -
000547
航天
发展
2017-10-30
重大事
项
10.83 - - 20,500 344,481.00 222,015.00 -
000401
冀东
水泥
2017-11-21
重大事
项
13.79 2018-01-15 15.17 15,700 215,726.41 216,503.00 -
000592
平潭
发展
2017-08-09
重大事
项
5.75 2018-01-29 5.70 37,100 312,594.81 213,325.00 -
600715
文投
控股
2017-07-05
重大事
项
22.47 2018-01-08 23.40 9,300 205,602.90 208,971.00 -
000820
神雾
节能
2017-07-17
重大事
项
28.96 2018-01-17 26.06 6,800 240,790.54 196,928.00 -
000806
银河
生物
2017-07-18
重大事
项
10.76 2018-01-18 10.01 18,300 380,847.92 196,908.00 -
600664
哈药
股份
2017-09-28
重大事
项
5.81 2018-02-27 6.00 32,709 243,341.27 190,039.29 -
600685
中船
防务
2017-09-27
重大事
项
26.66 2018-03-21
24.05 7,032 260,350.93 187,473.12 -
002512
达华
智能
2017-12-06
重大事
项
18.07 2018-03-06 16.26 10,000 195,485.62 180,700.00 -
600807
天业
股份
2017-12-25
重大事
项
10.01 - - 16,800 227,889.34 168,168.00 -
000034
神州
数码
2017-09-29
重大事
项
21.60 - - 7,700 155,980.42 166,320.00 -
600226
瀚叶
股份
2017-11-28
重大事
项
5.93 - - 27,720 181,796.24 164,379.60 -
000766
通化
金马
2017-11-24
重大事
项
13.60 - - 11,600 229,818.18 157,760.00 -
600273
嘉化
能源
2017-10-26
重大事
项
9.53 2018-03-07 10.00 16,500 158,669.81 157,245.00 -
002358
森源
电气
2017-12-07
重大事
项
14.86 2018-03-07 15.05 10,500 210,653.36 156,030.00 -
002122
天马
股份
2017-12-19
重大事
项
8.49 - - 15,600 180,555.63 132,444.00 -
600146
商赢
环球
2017-09-05
重大事
项
25.42 2018-01-16 22.88 5,100 163,818.76 129,642.00 -
002345 潮宏 2017-12-20 重大事 10.75 - - 10,600 134,372.94 113,950.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
36
基 项
000615
京汉
股份
2017-12-26
重大事
项
9.76 2018-01-10 10.74 11,400 179,179.97 111,264.00 -
600686
金龙
汽车
2017-12-28
重大事
项
13.03 2018-01-10 13.03 8,000 136,261.46 104,240.00 -
000156
华数
传媒
2017-12-26
重大事
项
11.40 - - 8,400 148,225.39 95,760.00 -
002344
海宁
皮城
2017-11-01
重大事
项
7.93 2018-01-31 7.44 11,184 155,036.44 88,689.12 -
300730
科创
信息
2017-12-25
重大事
项
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣
健康
2017-12-28
重大事
项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织架 构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
37
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投 资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除在“7.4.12 期 末本 基 金持有 的流 通受 限
证券” 中列 示的 部分 基金 资 产流通 暂时 受限 制的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金 合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于标的指数成份股、备 选成份股、替代性股票， 如需对组合进行调
整时，由于指数成份股流 动性较好，市场冲击成本 较小，基金投资组合收益 偏离标的指数收益的风
险较小。基金管理人持续 监测本基金持有资产的市 场交易量、交易集中度等 涉及资产流动性水平的
风险指 标， 并定 期开 展压 力测试 ，详 细评 估在 不同 的压力 情景 下资 产变 现情 况的变 化。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需 求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸，保持基金资 产可变现规模和期限与负 债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的 市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
38
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 396,858,226.49 97.25 302,125,249.67 91.78
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
合计 396,858,226.49 97.25 302,125,249.67 91.78
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险 的敏感 性分 析
假设
1、 估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为 MSCI 中国 A 股 指数变 动时 ， 各 类持 仓资 产相应 的
理论变 动值 对基 金资 产净 值的影 响金 额。
2、假 定 MSCI 中国 A 股指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不发 生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 19,097,691.02 16,008,535.50
-5% -19,097,691.02 -16,008,535.50
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
39
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
396,909,626.49 元 ，第 二层 次的余 额为 0 元 ，第 三层 次的余 额为 0 元 。 （ 截至 2016 年 12 月 31 日 止：
第一层 次的 余额 为 302,125,249.67 元 ，第 二层 次的 余 额为 0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 ）
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属层 次列入第二层次，
于限售 期满 并恢 复市 价估 值之日 起从 第二 层次 转入 第一层 次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 396,858,226.49 97.17
其中： 股票 396,858,226.49 97.17
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 51,400.00 0.01
其中： 债券 51,400.00 0.01
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 700,000.00 0.17
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
8,957,318.80 2.19
8 其他各 项资 产 1,837,710.83 0.45
9 合计 408,404,656.12 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
40
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 2,430,173.65 0.60
B 采矿业 12,117,778.20 2.97
C 制造业 185,733,323.92 45.52
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 10,853,237.66 2.66
E 建筑业 13,512,160.14 3.31
F 批发和 零售 业 11,568,925.75 2.84
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 11,615,009.18 2.85
H 住宿和 餐饮 业 151,763.00 0.04
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 16,161,907.09 3.96
J 金融业 97,545,275.27 23.90
K 房地产 业 22,996,203.35 5.64
L 租赁和 商务 服务 业 4,517,707.08 1.11
M 科学研 究和 技术 服务 业 238,588.40 0.06
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,645,985.56 0.40
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 712,327.00 0.17
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,366,454.35 0.82
S 综合 1,691,406.89 0.41
合计 396,858,226.49 97.25
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 258,438 18,085,491.24 4.43
2 600036 招商银 行 338,452 9,821,877.04 2.41
3 600519 贵州茅 台 13,075 9,119,681.75 2.23
4 601166 兴业银 行 402,716 6,842,144.84 1.68
5 000002 万 科Ａ 203,075 6,307,509.50 1.55
6 000333 美的集 团 107,097 5,936,386.71 1.45
7 000651 格力电 器 125,564 5,487,146.80 1.34
8 600000 浦发银 行 419,148 5,277,073.32 1.29
9 600887 伊利股 份 145,416 4,680,941.04 1.15
10 600016 民生银 行 530,337 4,449,527.43 1.09
11 000858 五 粮 液 51,029 4,076,196.52 1.00
12 600030 中信证 券 220,580 3,992,498.00 0.98
13 002415 海康威 视 96,576 3,766,464.00 0.92 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
41
14 000725 京东方 Ａ 607,750 3,518,872.50 0.86
15 601328 交通银 行 528,246 3,280,407.66 0.80
16 601668 中国建 筑 358,805 3,236,421.10 0.79
17 601398 工商银 行 483,800 2,999,560.00 0.74
18 000001 平安银 行 205,388 2,731,660.40 0.67
19 601601 中国太 保 65,842 2,727,175.64 0.67
20 601766 中国中 车 218,130 2,641,554.30 0.65
21 600276 恒瑞医 药 37,897 2,614,135.06 0.64
22 600048 保利地 产 177,360 2,509,644.00 0.62
23 601169 北京银 行 327,445 2,341,231.75 0.57
24 600104 上汽集 团 69,862 2,238,378.48 0.55
25 600837 海通证 券 169,436 2,180,641.32 0.53
26 000063 中兴通 讯 56,539 2,055,758.04 0.50
27 600900 长江电 力 131,589 2,051,472.51 0.50
28 601288 农业银 行 527,700 2,021,091.00 0.50
29 601211 国泰君 安 101,100 1,872,372.00 0.46
30 600518 康美药 业 81,362 1,819,254.32 0.45
31 601988 中国银 行 441,300 1,751,961.00 0.43
32 002230 科大讯 飞 26,969 1,594,946.66 0.39
33 600690 青岛海 尔 82,068 1,546,161.12 0.38
34 002304 洋河股 份 13,433 1,544,795.00 0.38
35 601939 建设银 行 200,847 1,542,504.96 0.38
36 002450 康得新 68,698 1,525,095.60 0.37
37 601818 光大银 行 357,200 1,446,660.00 0.35
38 600050 中国联 通 226,067 1,431,004.11 0.35
39 600019 宝钢股 份 165,206 1,427,379.84 0.35
40 601006 大秦铁 路 155,603 1,411,319.21 0.35
41 601688 华泰证 券 81,400 1,404,964.00 0.34
42 601390 中国中 铁 167,200 1,402,808.00 0.34
43 600585 海螺水 泥 47,815 1,402,413.95 0.34
44 600028 中国石 化 228,600 1,401,318.00 0.34
45 600703 三安光 电 54,900 1,393,911.00 0.34
46 002594 比亚迪 21,408 1,392,590.40 0.34
47 600309 万华化 学 35,947 1,363,829.18 0.33
48 600919 江苏银 行 182,800 1,343,580.00 0.33
49 601600 中国铝 业 156,486 1,265,971.74 0.31
50 000538 云南白 药 12,377 1,259,854.83 0.31
51 600196 复星医 药 27,021 1,202,434.50 0.29
52 002024 苏宁云 商 97,400 1,197,046.00 0.29
53 601012 隆基股 份 32,800 1,195,232.00 0.29
54 601899 紫金矿 业 258,600 1,186,974.00 0.29
55 000776 广发证 券 70,800 1,180,944.00 0.29
56 600009 上海机 场 25,849 1,163,463.49 0.29 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
42
57 001979 招商蛇 口 59,074 1,155,487.44 0.28
58 601933 永辉超 市 114,300 1,154,430.00 0.28
59 601186 中国铁 建 103,200 1,149,648.00 0.28
60 600741 华域汽 车 37,688 1,118,956.72 0.27
61 000568 泸州老 窖 16,726 1,103,916.00 0.27
62 002008 大族激 光 22,341 1,103,645.40 0.27
63 601336 新华保 险 15,500 1,088,100.00 0.27
64 002466 天齐锂 业 20,447 1,087,984.87 0.27
65 601009 南京银 行 139,550 1,080,117.00 0.26
66 603288 海天味 业 19,800 1,065,240.00 0.26
67 002202 金风科 技 56,463 1,064,327.55 0.26
68 600487 亨通光 电 25,900 1,046,878.00 0.26
69 600660 福耀玻 璃 36,000 1,044,000.00 0.26
70 600031 三一重 工 114,259 1,036,329.13 0.25
71 600015 华夏银 行 115,048 1,035,432.00 0.25
72 002027 分众传 媒 73,100 1,029,248.00 0.25
73 002460 赣锋锂 业 14,100 1,011,675.00 0.25
74 002456 欧菲科 技 48,910 1,007,056.90 0.25
75 600029 南方航 空 84,000 1,001,280.00 0.25
76 000413 东旭光 电 103,900 974,582.00 0.24
77 000166 申万宏 源 179,841 965,746.17 0.24
78 002142 宁波银 行 53,090 945,532.90 0.23
79 000100 TCL 集团 237,400 925,860.00 0.23
80 002241 歌尔股 份 53,220 923,367.00 0.23
81 601088 中国神 华 39,452 914,102.84 0.22
82 000338 潍柴动 力 108,600 905,724.00 0.22
83 002236 大华股 份 38,950 899,355.50 0.22
84 002475 立讯精 密 37,957 889,712.08 0.22
85 601888 中国国 旅 20,436 886,718.04 0.22
86 000423 东阿阿 胶 14,634 881,991.18 0.22
87 600089 特变电 工 88,910 881,098.10 0.22
88 600999 招商证 券 51,290 880,136.40 0.22
89 600066 宇通客 车 36,419 876,605.33 0.21
90 601377 兴业证 券 120,200 875,056.00 0.21
91 601985 中国核 电 116,400 855,540.00 0.21
92 600010 包钢股 份 340,806 838,382.76 0.21
93 600516 方大炭 素 28,800 831,744.00 0.20
94 600795 国电电 力 264,400 824,928.00 0.20
95 600111 北方稀 土 54,327 792,630.93 0.19
96 601857 中国石 油 96,800 783,112.00 0.19
97 600176 中国巨 石 47,032 766,151.28 0.19
98 601628 中国人 寿 24,900 758,205.00 0.19
99 600958 东方证 券 54,300 752,598.00 0.18 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
43
100 600886 国投电 力 101,476 744,833.84 0.18
101 600352 浙江龙 盛 63,200 740,072.00 0.18
102 002252 上海莱 士 37,131 737,050.35 0.18
103 000839 中信国 安 76,200 730,758.00 0.18
104 600406 国电南 瑞 39,891 729,207.48 0.18
105 000783 长江证 券 90,134 709,354.58 0.17
106 600522 中天科 技 50,338 701,711.72 0.17
107 600340 华夏幸 福 22,052 692,212.28 0.17
108 601155 新城控 股 23,600 691,480.00 0.17
109 000661 长春高 新 3,760 688,080.00 0.17
110 600867 通化东 宝 29,980 686,242.20 0.17
111 002508 老板电 器 14,180 682,058.00 0.17
112 600383 金地集 团 53,974 681,691.62 0.17
113 601901 方正证 券 98,400 677,976.00 0.17
114 000625 长安汽 车 52,452 660,895.20 0.16
115 601669 中国电 建 91,400 659,908.00 0.16
116 600637 东方明 珠 39,418 656,703.88 0.16
117 000895 双汇发 展 24,650 653,225.00 0.16
118 601618 中国中 冶 133,442 645,859.28 0.16
119 002310 东方园 林 31,950 644,431.50 0.16
120 600177 雅戈尔 69,560 637,865.20 0.16
121 603799 华友钴 业 7,900 633,817.00 0.16
122 601788 光大证 券 46,700 627,181.00 0.15
123 601607 上海医 药 25,866 625,698.54 0.15
124 000963 华东医 药 11,594 624,684.72 0.15
125 000069 华侨城 Ａ 73,550 624,439.50 0.15
126 600816 安信信 托 47,702 623,942.16 0.15
127 600201 生物股 份 19,643 623,468.82 0.15
128 600068 葛洲坝 75,676 620,543.20 0.15
129 600208 新湖中 宝 115,700 603,954.00 0.15
130 600547 山东黄 金 19,365 603,800.70 0.15
131 600739 辽宁成 大 34,299 603,662.40 0.15
132 600115 东方航 空 73,276 601,595.96 0.15
133 600570 恒生电 子 12,925 599,720.00 0.15
134 600705 中航资 本 107,736 594,702.72 0.15
135 002405 四维图 新 22,400 591,136.00 0.14
136 601099 太平洋 163,060 590,277.20 0.14
137 000623 吉林敖 东 26,090 587,025.00 0.14
138 600804 鹏博士 34,200 582,426.00 0.14
139 002673 西部证 券 47,132 580,666.24 0.14
140 002085 万丰奥 威 32,044 573,587.60 0.14
141 600535 天士力 16,083 572,233.14 0.14
142 600482 中国动 力 22,900 568,149.00 0.14 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
44
143 002739 万达电 影 10,900 567,236.00 0.14
144 002340 格林美 78,308 563,034.52 0.14
145 000768 中航飞 机 33,160 560,072.40 0.14
146 600109 国金证 券 58,700 559,998.00 0.14
147 600219 南山铝 业 151,850 558,808.00 0.14
148 002572 索菲亚 15,100 555,680.00 0.14
149 002044 美年健 康 25,300 553,311.00 0.14
150 600221 海航控 股 172,000 548,680.00 0.13
151 002081 金 螳 螂 35,555 544,702.60 0.13
152 600893 航发动 力 20,172 542,828.52 0.13
153 600271 航天信 息 25,000 538,500.00 0.13
154 600674 川投能 源 52,664 536,119.52 0.13
155 000786 北新建 材 23,504 528,840.00 0.13
156 600085 同仁堂 16,337 526,704.88 0.13
157 601555 东吴证 券 53,853 523,451.16 0.13
158 600100 同方股 份 53,148 520,850.40 0.13
159 000998 隆平高 科 20,200 519,544.00 0.13
160 600153 建发股 份 46,635 518,581.20 0.13
161 002271 东方雨 虹 12,948 517,402.08 0.13
162 600489 中金黄 金 51,548 509,809.72 0.12
163 600584 长电科 技 23,828 508,251.24 0.12
164 000540 中天金 融 68,950 506,782.50 0.12
165 600018 上港集 团 76,200 506,730.00 0.12
166 000039 中集集 团 22,171 506,607.35 0.12
167 000630 铜陵有 色 173,190 505,714.80 0.12
168 000157 中联重 科 112,000 500,640.00 0.12
169 600362 江西铜 业 24,764 499,489.88 0.12
170 002146 荣盛发 展 52,042 495,960.26 0.12
171 000402 金 融 街 44,600 495,506.00 0.12
172 601997 贵阳银 行 36,800 491,648.00 0.12
173 002001 新 和 成 12,773 486,140.38 0.12
174 000425 徐工机 械 104,800 485,224.00 0.12
175 600157 永泰能 源 144,280 484,780.80 0.12
176 600438 通威股 份 39,300 475,923.00 0.12
177 000793 华闻传 媒 47,391 474,383.91 0.12
178 600497 驰宏锌 锗 66,800 474,280.00 0.12
179 002422 科伦药 业 18,944 471,705.60 0.12
180 601333 广深铁 路 84,500 470,665.00 0.12
181 000792 盐湖股 份 33,358 464,009.78 0.11
182 601919 中远海 控 68,500 463,745.00 0.11
183 600872 中炬高 新 18,600 460,536.00 0.11
184 600521 华海药 业 15,281 460,263.72 0.11
185 002714 牧原股 份 8,700 459,882.00 0.11 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
45
186 601233 桐昆股 份 20,400 458,796.00 0.11
187 002797 第一创 业 46,600 456,680.00 0.11
188 600426 华鲁恒 升 28,684 456,649.28 0.11
189 000977 浪潮信 息 22,730 451,872.40 0.11
190 002558 巨人网 络 12,100 445,280.00 0.11
191 600118 中国卫 星 17,627 445,081.75 0.11
192 600332 白云山 13,837 444,721.18 0.11
193 000728 国元证 券 40,200 442,200.00 0.11
194 000060 中金岭 南 39,084 436,568.28 0.11
195 603993 洛阳钼 业 63,400 436,192.00 0.11
196 000709 河钢股 份 111,123 433,379.70 0.11
197 002311 海大集 团 18,520 433,368.00 0.11
198 600023 浙能电 力 81,300 433,329.00 0.11
199 600820 隧道股 份 51,700 432,212.00 0.11
200 600809 山西汾 酒 7,553 430,445.47 0.11
201 002465 海格通 信 44,848 430,092.32 0.11
202 600498 烽火通 信 14,900 429,567.00 0.11
203 600297 广汇汽 车 53,430 428,508.60 0.11
204 002049 紫光国 芯 8,906 427,398.94 0.10
205 600256 广汇能 源 84,178 425,940.68 0.10
206 002583 海能达 22,800 422,028.00 0.10
207 002294 信立泰 9,326 421,441.94 0.10
208 601727 上海电 气 62,600 418,794.00 0.10
209 601018 宁波港 78,813 418,497.03 0.10
210 600588 用友网 络 19,719 417,056.85 0.10
211 603019 中科曙 光 10,200 410,448.00 0.10
212 002179 中航光 电 10,418 410,260.84 0.10
213 000830 鲁西化 工 25,600 407,552.00 0.10
214 601992 金隅股 份 74,802 406,174.86 0.10
215 600388 龙净环 保 23,450 405,685.00 0.10
216 601111 中国国 航 32,900 405,328.00 0.10
217 000826 启迪桑 德 12,150 401,193.00 0.10
218 002736 国信证 券 36,803 399,312.55 0.10
219 600436 片仔癀 6,297 397,970.40 0.10
220 600004 白云机 场 27,055 397,708.50 0.10
221 002050 三花智 控 21,666 397,354.44 0.10
222 600170 上海建 工 106,529 396,287.88 0.10
223 600525 长园集 团 25,080 396,013.20 0.10
224 600079 人福医 药 21,976 392,051.84 0.10
225 600150 中国船 舶 15,846 390,920.82 0.10
226 600369 西南证 券 84,400 390,772.00 0.10
227 000513 丽珠集 团 5,848 388,599.60 0.10
228 000009 中国宝 安 53,643 387,838.89 0.10 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
46
229 002065 东华软 件 46,866 384,301.20 0.09
230 000983 西山煤 电 37,675 382,024.50 0.09
231 000671 阳 光 城 48,465 381,419.55 0.09
232 000488 晨鸣纸 业 22,806 380,176.02 0.09
233 002092 中泰化 学 28,294 376,593.14 0.09
234 000559 万向钱 潮 37,096 376,524.40 0.09
235 600415 小商品 城 65,100 376,278.00 0.09
236 600879 航天电 子 47,798 374,736.32 0.09
237 600718 东软集 团 25,555 374,636.30 0.09
238 002007 华兰生 物 13,867 372,744.96 0.09
239 601168 西部矿 业 45,369 372,025.80 0.09
240 002185 华天科 技 43,664 372,017.28 0.09
241 000750 国海证 券 75,600 370,440.00 0.09
242 600779 水井坊 7,900 369,720.00 0.09
243 000008 神州高 铁 41,900 366,625.00 0.09
244 600183 生益科 技 21,100 364,186.00 0.09
245 002217 合力泰 36,400 364,000.00 0.09
246 000050 深天马 Ａ 18,400 362,664.00 0.09
247 600266 北京城 建 27,500 361,350.00 0.09
248 000066 中国长 城 49,522 361,015.38 0.09
249 600499 科达洁 能 32,308 358,295.72 0.09
250 600260 凯乐科 技 12,300 358,053.00 0.09
251 000887 中鼎股 份 19,670 357,403.90 0.09
252 002573 清新环 境 15,700 356,861.00 0.09
253 002384 东山精 密 12,500 355,750.00 0.09
254 000961 中南建 设 55,450 355,434.50 0.09
255 600027 华电国 际 95,500 354,305.00 0.09
256 002019 亿帆医 药 15,900 353,775.00 0.09
257 600298 安琪酵 母 10,800 353,376.00 0.09
258 600839 四川长 虹 101,400 352,872.00 0.09
259 000581 威孚高 科 14,686 352,464.00 0.09
260 600642 申能股 份 59,970 351,424.20 0.09
261 002500 山西证 券 38,000 350,360.00 0.09
262 600643 爱建集 团 31,563 349,718.04 0.09
263 601699 潞安环 能 30,460 346,634.80 0.08
264 600567 山鹰纸 业 79,700 345,898.00 0.08
265 000656 金科股 份 69,700 345,015.00 0.08
266 002074 国轩高 科 15,280 340,132.80 0.08
267 002038 双鹭药 业 10,977 339,957.69 0.08
268 600291 西水股 份 14,400 338,688.00 0.08
269 000938 紫光股 份 4,700 338,541.00 0.08
270 002176 江特电 机 29,900 338,468.00 0.08
271 000686 东北证 券 38,475 337,425.75 0.08 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
47
272 002439 启明星 辰 14,400 336,240.00 0.08
273 601225 陕西煤 业 41,200 336,192.00 0.08
274 600252 中恒集 团 76,400 335,396.00 0.08
275 601877 正泰电 器 12,820 335,243.00 0.08
276 600549 厦门钨 业 12,973 333,925.02 0.08
277 600008 首创股 份 64,900 333,586.00 0.08
278 601238 广汽集 团 13,500 332,910.00 0.08
279 600138 中青旅 15,938 332,626.06 0.08
280 600315 上海家 化 8,960 330,534.40 0.08
281 601229 上海银 行 23,300 330,394.00 0.08
282 600038 中直股 份 7,100 330,363.00 0.08
283 600895 张江高 科 23,100 330,330.00 0.08
284 600166 福田汽 车 117,300 329,613.00 0.08
285 002470 金正大 36,000 329,400.00 0.08
286 600875 东方电 气 29,300 329,039.00 0.08
287 000876 新 希 望 44,100 328,545.00 0.08
288 002035 华帝股 份 10,900 328,526.00 0.08
289 000690 宝新能 源 41,000 328,000.00 0.08
290 600583 海油工 程 52,918 325,445.70 0.08
291 000878 云南铜 业 22,805 323,602.95 0.08
292 600751 天海投 资 52,800 322,608.00 0.08
293 603589 口子窖 7,000 322,350.00 0.08
294 600755 厦门国 贸 31,700 320,170.00 0.08
295 000415 渤海金 控 55,500 319,680.00 0.08
296 002273 水晶光 电 13,550 319,644.50 0.08
297 600699 均胜电 子 9,700 318,839.00 0.08
298 600376 首开股 份 34,300 318,647.00 0.08
299 600885 宏发股 份 7,700 318,549.00 0.08
300 601258 庞大集 团 127,200 318,000.00 0.08
301 600884 杉杉股 份 16,400 317,832.00 0.08
302 000997 新 大 陆 17,720 317,719.60 0.08
303 600978 宜华生 活 34,700 317,158.00 0.08
304 601998 中信银 行 50,900 315,580.00 0.08
305 601800 中国交 建 24,600 314,880.00 0.08
306 000807 云铝股 份 30,500 312,015.00 0.08
307 600056 中国医 药 12,500 311,125.00 0.08
308 002078 太阳纸 业 33,500 310,880.00 0.08
309 000933 神火股 份 30,600 310,590.00 0.08
310 600998 九州通 16,300 308,885.00 0.08
311 600485 信威集 团 21,100 307,849.00 0.08
312 002600 江粉磁 材 36,600 306,342.00 0.08
313 000418 小天鹅 Ａ 4,500 305,325.00 0.07
314 000778 新兴铸 管 58,444 305,077.68 0.07 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
48
315 002366 台海核 电 11,400 301,530.00 0.07
316 600392 盛和资 源 15,800 300,200.00 0.07
317 002407 多氟多 14,700 300,174.00 0.07
318 600649 城投控 股 34,031 299,472.80 0.07
319 601117 中国化 学 44,200 298,350.00 0.07
320 601198 东兴证 券 20,700 298,080.00 0.07
321 600711 盛屯矿 业 35,000 297,150.00 0.07
322 002385 大北农 48,977 296,800.62 0.07
323 002408 齐翔腾 达 23,400 296,712.00 0.07
324 002509 天广中 茂 32,900 296,429.00 0.07
325 601216 君正集 团 62,894 296,230.74 0.07
326 000627 天茂集 团 37,000 296,000.00 0.07
327 000930 中粮生 化 22,100 294,814.00 0.07
328 002493 荣盛石 化 20,500 294,175.00 0.07
329 002244 滨江集 团 36,700 291,765.00 0.07
330 002601 龙蟒佰 利 18,200 291,564.00 0.07
331 600827 百联股 份 21,608 291,491.92 0.07
332 000970 中科三 环 20,200 290,476.00 0.07
333 000960 锡业股 份 21,955 289,806.00 0.07
334 000825 太钢不 锈 58,400 289,664.00 0.07
335 002410 广联达 14,759 289,276.40 0.07
336 600808 马钢股 份 69,965 288,955.45 0.07
337 600060 海信电 器 19,200 288,384.00 0.07
338 600125 铁龙物 流 26,632 288,158.24 0.07
339 600143 金发科 技 43,800 287,766.00 0.07
340 600666 奥瑞德 16,460 286,404.00 0.07
341 600110 诺德股 份 30,300 286,032.00 0.07
342 600959 江苏有 线 34,910 285,563.80 0.07
343 002223 鱼跃医 疗 14,562 285,415.20 0.07
344 000598 兴蓉环 境 52,500 285,075.00 0.07
345 002183 怡 亚 通 40,400 284,820.00 0.07
346 000046 泛海控 股 38,050 283,853.00 0.07
347 600787 中储股 份 25,800 283,800.00 0.07
348 000917 电广传 媒 31,170 282,400.20 0.07
349 600490 鹏欣资 源 33,300 282,384.00 0.07
350 600282 南钢股 份 58,100 281,204.00 0.07
351 600745 闻泰科 技 8,300 279,959.00 0.07
352 600600 青岛啤 酒 7,086 278,692.38 0.07
353 002517 恺英网 络 12,500 277,625.00 0.07
354 600663 陆家嘴 14,540 276,696.20 0.07
355 600688 上海石 化 43,600 275,988.00 0.07
356 600528 中铁工 业 22,701 275,590.14 0.07
357 000591 太阳能 47,680 275,113.60 0.07 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
49
358 600022 山东钢 铁 128,320 274,604.80 0.07
359 600325 华发股 份 37,300 274,528.00 0.07
360 600614 鹏起科 技 26,600 270,256.00 0.07
361 000988 华工科 技 16,300 270,254.00 0.07
362 600011 华能国 际 43,800 270,246.00 0.07
363 002622 融钰集 团 19,200 269,952.00 0.07
364 002075 沙钢股 份 16,700 269,204.00 0.07
365 002916 深南电 路 3,068 267,621.64 0.07
366 600606 绿地控 股 36,400 265,720.00 0.07
367 600037 歌华有 线 20,400 264,996.00 0.06
368 000697 炼石有 色 11,500 264,960.00 0.06
369 002221 东华能 源 21,700 264,957.00 0.06
370 600704 物产中 大 38,620 263,388.40 0.06
371 002589 瑞康医 药 19,580 263,351.00 0.06
372 002555 三七互 娱 12,800 262,912.00 0.06
373 600307 酒钢宏 兴 91,800 262,548.00 0.06
374 000979 中弘股 份 134,730 261,376.20 0.06
375 600503 华丽家 族 39,900 261,345.00 0.06
376 000703 恒逸石 化 12,100 260,997.00 0.06
377 600409 三友化 工 27,200 260,848.00 0.06
378 000717 韶钢松 山 29,300 259,598.00 0.06
379 002497 雅化集 团 19,400 258,602.00 0.06
380 601222 林洋能 源 25,500 258,570.00 0.06
381 600380 健康元 23,100 258,489.00 0.06
382 600977 中国电 影 16,700 257,180.00 0.06
383 002004 华邦健 康 38,067 256,190.91 0.06
384 002491 通鼎互 联 20,300 255,780.00 0.06
385 002268 卫 士 通 11,060 254,601.20 0.06
386 600970 中材国 际 25,700 254,173.00 0.06
387 600635 大众公 用 53,145 254,033.10 0.06
388 002195 二三四 五 43,410 253,514.40 0.06
389 000006 深振业 Ａ 25,674 252,888.90 0.06
390 000078 海王生 物 42,650 251,635.00 0.06
391 600062 华润双 鹤 10,160 251,460.00 0.06
392 600881 亚泰集 团 47,600 251,328.00 0.06
393 002359 北讯集 团 11,120 250,756.00 0.06
394 002219 恒康医 疗 21,380 250,359.80 0.06
395 000566 海南海 药 19,400 250,066.00 0.06
396 002610 爱康科 技 105,300 249,561.00 0.06
397 600320 振华重 工 40,565 247,446.50 0.06
398 002411 必康股 份 9,200 245,364.00 0.06
399 601636 旗滨集 团 39,300 245,232.00 0.06
400 002281 光迅科 技 8,300 244,020.00 0.06 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
50
401 000031 中粮地 产 30,389 243,112.00 0.06
402 601866 中远海 发 71,100 242,451.00 0.06
403 600435 北方导 航 19,600 241,668.00 0.06
404 600074 ST 保 千里 24,400 240,828.00 0.06
405 601872 招商轮 船 54,745 240,330.55 0.06
406 002051 中工国 际 13,004 239,663.72 0.06
407 002138 顺络电 子 14,400 238,752.00 0.06
408 600967 内蒙一 机 19,800 238,590.00 0.06
409 600645 中源协 和 8,401 238,588.40 0.06
410 600172 黄河旋 风 27,120 237,842.40 0.06
411 600410 华胜天 成 22,560 237,331.20 0.06
412 002030 达安基 因 12,771 237,285.18 0.06
413 600418 江淮汽 车 24,929 235,828.34 0.06
414 600267 海正药 业 15,562 235,608.68 0.06
415 002108 沧州明 珠 20,690 235,038.40 0.06
416 000089 深圳机 场 27,000 234,900.00 0.06
417 600061 国投资 本 17,800 234,604.00 0.06
418 000999 华润三 九 8,600 233,920.00 0.06
419 002285 世联行 20,960 233,704.00 0.06
420 600572 康恩贝 33,050 233,663.50 0.06
421 000898 鞍钢股 份 36,735 233,267.25 0.06
422 601200 上海环 境 9,269 231,168.86 0.06
423 002056 横店东 磁 21,600 231,120.00 0.06
424 000800 一汽轿 车 21,446 230,758.96 0.06
425 000028 国药一 致 3,808 229,432.00 0.06
426 600856 中天能 源 19,600 229,124.00 0.06
427 600122 宏图高 科 23,600 228,684.00 0.06
428 002013 中航机 电 21,127 227,960.33 0.06
429 601633 长城汽 车 19,792 227,410.08 0.06
430 600568 中珠医 疗 29,220 227,039.40 0.06
431 000939 凯迪生 态 45,450 226,795.50 0.06
432 601588 北辰实 业 39,000 225,810.00 0.06
433 600161 天坛生 物 7,840 225,713.60 0.06
434 600566 济川药 业 5,900 225,085.00 0.06
435 002477 雏鹰农 牧 50,600 224,664.00 0.06
436 600171 上海贝 岭 13,800 224,526.00 0.06
437 600811 东方集 团 48,960 224,236.80 0.05
438 600598 北大荒 20,800 224,224.00 0.05
439 600634 富控互 动 11,500 223,330.00 0.05
440 000596 古井贡 酒 3,400 223,278.00 0.05
441 000758 中色股 份 34,700 223,121.00 0.05
442 002191 劲嘉股 份 24,112 223,036.00 0.05
443 000059 华锦股 份 23,400 223,002.00 0.05 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
51
444 600868 梅雁吉 祥 55,600 222,956.00 0.05
445 000712 锦龙股 份 13,110 222,607.80 0.05
446 600777 新潮能 源 60,160 222,592.00 0.05
447 000729 燕京啤 酒 33,006 222,460.44 0.05
448 000547 航天发 展 20,500 222,015.00 0.05
449 600667 太极实 业 24,700 221,312.00 0.05
450 601718 际华集 团 32,800 220,744.00 0.05
451 002440 闰土股 份 11,200 220,528.00 0.05
452 601000 唐山港 46,800 220,428.00 0.05
453 002280 联络互 动 28,700 219,842.00 0.05
454 002389 南洋科 技 10,400 219,752.00 0.05
455 002127 南极电 商 18,000 219,420.00 0.05
456 601098 中南传 媒 15,796 219,406.44 0.05
457 002603 以岭药 业 14,100 219,396.00 0.05
458 600597 光明乳 业 14,460 219,069.00 0.05
459 000732 泰禾集 团 10,900 218,218.00 0.05
460 603766 隆鑫通 用 31,000 217,620.00 0.05
461 600797 浙大网 新 18,400 217,488.00 0.05
462 000401 冀东水 泥 15,700 216,503.00 0.05
463 002701 奥瑞金 34,504 215,650.00 0.05
464 600737 中粮糖 业 27,100 215,445.00 0.05
465 600477 杭萧钢 构 20,130 214,787.10 0.05
466 002131 利欧股 份 82,477 214,440.20 0.05
467 600240 华业资 本 24,991 214,422.78 0.05
468 000400 许继电 气 16,192 213,572.48 0.05
469 000592 平潭发 展 37,100 213,325.00 0.05
470 600622 光大嘉 宝 11,820 212,405.40 0.05
471 002028 思源电 气 13,400 212,390.00 0.05
472 600771 广誉远 5,200 212,056.00 0.05
473 002153 石基信 息 7,937 211,600.42 0.05
474 000738 航发控 制 13,700 209,473.00 0.05
475 000021 深科技 21,500 209,195.00 0.05
476 600715 文投控 股 9,300 208,971.00 0.05
477 600216 浙江医 药 15,500 208,320.00 0.05
478 600373 中文传 媒 12,300 208,239.00 0.05
479 600348 阳泉煤 业 28,200 208,116.00 0.05
480 601011 宝泰隆 23,400 207,792.00 0.05
481 002602 世纪华 通 6,100 207,278.00 0.05
482 603077 和邦生 物 103,580 207,160.00 0.05
483 600500 中化国 际 24,400 206,424.00 0.05
484 600717 天津港 19,600 205,604.00 0.05
485 000012 南 玻Ａ 24,285 205,208.25 0.05
486 600021 上海电 力 22,400 204,736.00 0.05 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
52
487 600446 金证股 份 13,481 204,102.34 0.05
488 600835 上海机 电 8,300 203,350.00 0.05
489 002501 利源精 制 19,500 202,215.00 0.05
490 600633 浙数文 化 13,300 202,160.00 0.05
491 600863 内蒙华 电 68,000 201,960.00 0.05
492 002431 棕榈股 份 23,950 201,180.00 0.05
493 002640 跨境通 10,500 200,970.00 0.05
494 601231 环旭电 子 12,700 200,279.00 0.05
495 000016 深康佳 Ａ 32,800 198,768.00 0.05
496 002665 首航节 能 29,720 197,935.20 0.05
497 000516 国际医 学 40,400 197,556.00 0.05
498 601179 中国西 电 45,100 197,087.00 0.05
499 600909 华安证 券 27,100 197,017.00 0.05
500 000820 神雾节 能 6,800 196,928.00 0.05
501 000806 银河生 物 18,300 196,908.00 0.05
502 600160 巨化股 份 18,500 196,655.00 0.05
503 600026 中远海 能 32,100 196,452.00 0.05
504 002444 巨星科 技 14,200 196,386.00 0.05
505 601666 平煤股 份 31,100 195,930.00 0.05
506 601118 海南橡 胶 35,300 195,915.00 0.05
507 002343 慈文传 媒 5,500 195,855.00 0.05
508 000831 五矿稀 土 15,800 195,604.00 0.05
509 600728 佳都科 技 23,620 194,865.00 0.05
510 002371 北方华 创 4,700 194,768.00 0.05
511 002424 贵州百 灵 12,636 194,594.40 0.05
512 600120 浙江东 方 7,900 194,419.00 0.05
513 002292 奥飞娱 乐 13,600 194,344.00 0.05
514 600039 四川路 桥 47,746 194,326.22 0.05
515 002032 苏 泊 尔 4,800 193,824.00 0.05
516 002249 大洋电 机 27,800 193,766.00 0.05
517 600064 南京高 科 13,600 192,984.00 0.05
518 000860 顺鑫农 业 10,030 192,676.30 0.05
519 600175 美都能 源 36,700 191,941.00 0.05
520 600151 航天机 电 25,200 191,268.00 0.05
521 600478 科力远 25,830 190,625.40 0.05
522 600664 哈药股 份 32,709 190,039.29 0.05
523 600694 大商股 份 5,627 189,798.71 0.05
524 002390 信邦制 药 22,450 189,702.50 0.05
525 002506 协鑫集 成 44,400 189,588.00 0.05
526 600086 东方金 钰 17,800 189,570.00 0.05
527 601880 大连港 67,930 189,524.70 0.05
528 002262 恩华药 业 13,284 189,429.84 0.05
529 002400 省广股 份 35,475 189,081.75 0.05 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
53
530 000959 首钢股 份 31,600 188,968.00 0.05
531 002018 华信国 际 26,680 188,627.60 0.05
532 600393 粤泰股 份 29,700 188,298.00 0.05
533 002156 通富微 电 14,200 187,724.00 0.05
534 601898 中煤能 源 32,800 187,616.00 0.05
535 002155 湖南黄 金 19,329 187,491.30 0.05
536 600685 中船防 务 7,032 187,473.12 0.05
537 002354 天神娱 乐 10,960 187,416.00 0.05
538 002299 圣农发 展 13,000 187,200.00 0.05
539 600511 国药股 份 6,728 187,038.40 0.05
540 000829 天音控 股 19,600 186,200.00 0.05
541 002152 广电运 通 25,000 186,000.00 0.05
542 601991 大唐发 电 44,800 185,920.00 0.05
543 600067 冠城大 通 28,400 185,168.00 0.05
544 002128 露天煤 业 16,700 185,036.00 0.05
545 603885 吉祥航 空 12,100 185,009.00 0.05
546 601801 皖新传 媒 17,400 184,092.00 0.05
547 002353 杰瑞股 份 14,000 183,680.00 0.05
548 002396 星网锐 捷 8,500 183,515.00 0.04
549 600200 江苏吴 中 15,800 182,490.00 0.04
550 002002 鸿达兴 业 26,471 181,061.64 0.04
551 002595 豪迈科 技 9,400 181,044.00 0.04
552 002512 达华智 能 10,000 180,700.00 0.04
553 600687 刚泰控 股 15,300 180,693.00 0.04
554 000937 冀中能 源 31,029 180,588.78 0.04
555 002210 飞马国 际 14,496 179,460.48 0.04
556 002709 天赐材 料 3,900 179,361.00 0.04
557 002308 威创股 份 14,700 179,340.00 0.04
558 600372 中航电 子 13,100 179,339.00 0.04
559 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.04
560 002672 东江环 保 11,000 178,750.00 0.04
561 600312 平高电 气 17,878 178,601.22 0.04
562 600158 中体产 业 17,277 177,607.56 0.04
563 601021 春秋航 空 4,756 177,256.12 0.04
564 000883 湖北能 源 38,200 176,866.00 0.04
565 600108 亚盛集 团 42,800 175,908.00 0.04
566 600179 安通控 股 7,100 175,725.00 0.04
567 002266 浙富控 股 40,580 175,711.40 0.04
568 000027 深圳能 源 28,992 175,691.52 0.04
569 600269 赣粤高 速 34,200 175,104.00 0.04
570 600466 蓝光发 展 18,700 174,845.00 0.04
571 002635 安洁科 技 6,700 174,803.00 0.04
572 600198 大唐电 信 15,503 174,563.78 0.04 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
54
573 000587 金洲慈 航 24,900 174,300.00 0.04
574 601958 金钼股 份 24,094 174,199.62 0.04
575 002489 浙江永 强 28,700 172,487.00 0.04
576 600416 湘电股 份 13,800 172,362.00 0.04
577 002174 游族网 络 7,700 171,710.00 0.04
578 600366 宁波韵 升 9,800 171,696.00 0.04
579 002421 达实智 能 28,200 170,610.00 0.04
580 002368 太极股 份 6,697 169,902.89 0.04
581 600582 天地科 技 36,400 169,260.00 0.04
582 600782 新钢股 份 25,700 169,106.00 0.04
583 600123 兰花科 创 18,400 168,728.00 0.04
584 000975 银泰资 源 12,600 168,336.00 0.04
585 000902 新洋丰 17,200 168,216.00 0.04
586 600807 天业股 份 16,800 168,168.00 0.04
587 000528 柳 工 19,700 168,041.00 0.04
588 600255 梦舟股 份 44,100 168,021.00 0.04
589 002151 北斗星 通 5,200 166,504.00 0.04
590 000034 神州数 码 7,700 166,320.00 0.04
591 002429 兆驰股 份 46,430 166,219.40 0.04
592 600594 益佰制 药 16,174 165,298.28 0.04
593 600226 瀚叶股 份 27,720 164,379.60 0.04
594 600316 洪都航 空 11,525 163,194.00 0.04
595 000666 经纬纺 机 8,400 163,128.00 0.04
596 600823 世茂股 份 32,974 162,891.56 0.04
597 600094 大名城 23,300 162,867.00 0.04
598 600575 皖江物 流 40,100 162,405.00 0.04
599 600851 海欣股 份 15,100 162,174.00 0.04
600 600859 王府井 7,906 161,282.40 0.04
601 601611 中国核 建 15,700 161,239.00 0.04
602 000426 兴业矿 业 16,400 161,212.00 0.04
603 600323 瀚蓝环 境 10,100 161,095.00 0.04
604 601608 中信重 工 38,900 160,268.00 0.04
605 600270 外运发 展 9,266 160,116.48 0.04
606 600611 大众交 通 32,077 159,743.46 0.04
607 000150 宜华健 康 5,200 159,016.00 0.04
608 600210 紫江企 业 33,400 158,984.00 0.04
609 600770 综艺股 份 20,910 158,916.00 0.04
610 002251 步 步 高 8,800 158,840.00 0.04
611 600507 方大特 钢 12,500 158,625.00 0.04
612 002372 伟星新 材 8,800 158,224.00 0.04
613 601717 郑煤机 24,000 157,920.00 0.04
614 000727 华东科 技 66,300 157,794.00 0.04
615 000766 通化金 马 11,600 157,760.00 0.04 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
55
616 600017 日照港 40,600 157,528.00 0.04
617 600259 广晟有 色 4,004 157,317.16 0.04
618 600273 嘉化能 源 16,500 157,245.00 0.04
619 600491 龙元建 设 16,600 156,870.00 0.04
620 603369 今世缘 10,096 156,588.96 0.04
621 002445 中南文 化 12,100 156,453.00 0.04
622 002358 森源电 气 10,500 156,030.00 0.04
623 600565 迪马股 份 39,000 156,000.00 0.04
624 600169 太原重 工 45,061 155,911.06 0.04
625 002670 国盛金 控 8,000 155,600.00 0.04
626 600069 银鸽投 资 18,300 155,367.00 0.04
627 000685 中山公 用 15,100 154,775.00 0.04
628 600277 亿利洁 能 24,000 154,560.00 0.04
629 603188 亚邦股 份 9,300 154,287.00 0.04
630 000901 航天科 技 6,600 154,176.00 0.04
631 000718 苏宁环 球 35,570 154,018.10 0.04
632 000563 陕国投 Ａ 36,208 153,884.00 0.04
633 600936 广西广 电 22,400 153,664.00 0.04
634 002055 得润电 子 7,500 153,225.00 0.04
635 002157 正邦科 技 26,700 152,991.00 0.04
636 002437 誉衡药 业 22,200 152,958.00 0.04
637 002022 科华生 物 11,238 152,949.18 0.04
638 600754 锦江股 份 4,700 151,763.00 0.04
639 600648 外高桥 8,181 151,348.50 0.04
640 600765 中航重 机 12,561 150,983.22 0.04
641 600562 国睿科 技 6,285 150,902.85 0.04
642 601928 凤凰传 媒 18,600 150,846.00 0.04
643 000848 承德露 露 15,689 148,417.94 0.04
644 600801 华新水 泥 10,500 148,365.00 0.04
645 601375 中原证 券 24,000 148,080.00 0.04
646 002047 宝鹰股 份 19,600 147,980.00 0.04
647 600729 重庆百 货 5,900 147,854.00 0.04
648 000921 海信科 龙 10,600 147,552.00 0.04
649 601567 三星医 疗 15,200 147,440.00 0.04
650 002375 亚厦股 份 19,557 147,068.64 0.04
651 600033 福建高 速 40,200 146,730.00 0.04
652 600651 飞乐音 响 16,000 146,400.00 0.04
653 002036 联创电 子 9,000 146,070.00 0.04
654 600557 康缘药 业 10,836 146,069.28 0.04
655 002663 普邦股 份 26,296 145,942.80 0.04
656 603678 火炬电 子 5,250 145,792.50 0.04
657 600338 西藏珠 峰 3,500 145,775.00 0.04
658 603111 康尼机 电 10,750 145,125.00 0.04 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
56
659 600502 安徽水 利 21,000 144,690.00 0.04
660 000541 佛山照 明 15,720 144,624.00 0.04
661 000543 皖能电 力 28,800 144,576.00 0.04
662 002064 华峰氨 纶 29,500 144,550.00 0.04
663 600874 创业环 保 11,100 144,411.00 0.04
664 000501 鄂武商 Ａ 9,030 144,118.80 0.04
665 002276 万马股 份 16,700 143,954.00 0.04
666 600337 美克家 居 23,790 143,929.50 0.04
667 002250 联化科 技 13,538 143,773.56 0.04
668 002025 航天电 器 6,300 142,191.00 0.03
669 002643 万润股 份 13,300 142,177.00 0.03
670 000519 中兵红 箭 14,373 141,574.05 0.03
671 002237 恒邦股 份 13,300 141,246.00 0.03
672 000090 天健集 团 14,040 140,961.60 0.03
673 600759 洲际油 气 33,080 140,920.80 0.03
674 600428 中远海 特 25,100 140,811.00 0.03
675 600098 广州发 展 19,881 140,558.67 0.03
676 002399 海普瑞 9,102 139,078.56 0.03
677 600057 象屿股 份 17,125 138,541.25 0.03
678 000040 东旭蓝 天 9,800 137,690.00 0.03
679 002326 永太科 技 12,000 137,040.00 0.03
680 600006 东风汽 车 23,400 136,890.00 0.03
681 600773 西藏城 投 11,700 136,656.00 0.03
682 600595 中孚实 业 25,500 136,425.00 0.03
683 600580 卧龙电 气 16,969 135,921.69 0.03
684 002089 新 海 宜 24,100 135,442.00 0.03
685 601918 新集能 源 34,900 135,412.00 0.03
686 601929 吉视传 媒 45,600 134,976.00 0.03
687 002657 中科金 财 5,900 134,638.00 0.03
688 000158 常山北 明 16,950 134,583.00 0.03
689 000882 华联股 份 44,000 134,200.00 0.03
690 600073 上海梅 林 16,500 133,980.00 0.03
691 002418 康盛股 份 15,000 133,950.00 0.03
692 601777 力帆股 份 18,400 133,584.00 0.03
693 600076 康欣新 材 18,100 133,578.00 0.03
694 600400 红豆股 份 18,550 133,374.50 0.03
695 000969 安泰科 技 15,000 133,350.00 0.03
696 000061 农 产 品 17,400 133,284.00 0.03
697 002091 江苏国 泰 14,800 132,756.00 0.03
698 600058 五矿发 展 10,980 132,638.40 0.03
699 002122 天马股 份 15,600 132,444.00 0.03
700 600343 航天动 力 10,229 132,260.97 0.03
701 002302 西部建 设 7,500 131,400.00 0.03 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
57
702 601311 骆驼股 份 9,900 131,175.00 0.03
703 000088 盐 田 港 17,060 130,850.20 0.03
704 002581 未名医 药 6,800 130,356.00 0.03
705 000980 众泰汽 车 10,900 130,146.00 0.03
706 600146 商赢环 球 5,100 129,642.00 0.03
707 000918 嘉凯城 18,500 129,500.00 0.03
708 002413 雷科防 务 12,860 128,600.00 0.03
709 600317 营口港 37,932 128,589.48 0.03
710 000687 华讯方 舟 12,200 128,222.00 0.03
711 600020 中原高 速 26,300 127,818.00 0.03
712 600422 昆药集 团 13,900 127,185.00 0.03
713 600639 浦东金 桥 7,500 127,125.00 0.03
714 000620 新华联 22,200 126,540.00 0.03
715 600072 中船科 技 9,700 126,391.00 0.03
716 002503 搜于特 22,800 126,312.00 0.03
717 600550 保变电 气 20,200 126,048.00 0.03
718 000726 鲁 泰Ａ 11,500 125,925.00 0.03
719 601966 玲珑轮 胎 7,200 125,712.00 0.03
720 002261 拓维信 息 16,200 125,388.00 0.03
721 002462 嘉事堂 4,800 124,992.00 0.03
722 000062 深圳华 强 5,300 124,497.00 0.03
723 002563 森马服 饰 15,800 124,188.00 0.03
724 600391 航发科 技 6,300 124,173.00 0.03
725 002309 中利集 团 8,400 124,068.00 0.03
726 002434 万里扬 11,800 123,900.00 0.03
727 600986 科达股 份 11,300 123,848.00 0.03
728 600331 宏达股 份 23,800 123,522.00 0.03
729 600420 现代制 药 9,700 123,384.00 0.03
730 600750 江中药 业 4,800 122,304.00 0.03
731 601163 三角轮 胎 6,000 122,280.00 0.03
732 002680 长生生 物 8,500 122,230.00 0.03
733 600701 工大高 新 12,100 122,210.00 0.03
734 000875 吉电股 份 31,400 122,146.00 0.03
735 603000 人民网 11,272 122,075.76 0.03
736 002642 荣之联 9,300 121,923.00 0.03
737 000600 建投能 源 15,800 121,818.00 0.03
738 002721 金一文 化 7,600 121,600.00 0.03
739 002707 众信旅 游 11,100 120,879.00 0.03
740 002681 奋达科 技 10,800 120,528.00 0.03
741 600848 上海临 港 5,400 120,420.00 0.03
742 601016 节能风 电 36,600 120,414.00 0.03
743 600185 格力地 产 21,100 119,848.00 0.03
744 002699 美盛文 化 6,600 119,526.00 0.03 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
58
745 600536 中国软 件 7,193 119,044.15 0.03
746 000681 视觉中 国 6,100 118,950.00 0.03
747 000989 九 芝 堂 6,400 118,912.00 0.03
748 600280 中央商 场 15,100 118,837.00 0.03
749 002547 春兴精 工 14,900 118,753.00 0.03
750 002636 金安国 纪 7,500 118,725.00 0.03
751 601001 大同煤 业 19,600 118,580.00 0.03
752 600289 ST 信通 11,900 118,286.00 0.03
753 600862 中航高 科 12,200 118,096.00 0.03
754 002544 杰赛科 技 7,500 117,975.00 0.03
755 600458 时代新 材 11,713 117,949.91 0.03
756 600873 梅花生 物 22,700 117,132.00 0.03
757 002522 浙江众 成 13,300 117,040.00 0.03
758 600261 阳光照 明 21,200 117,024.00 0.03
759 600783 鲁信创 投 7,600 116,660.00 0.03
760 002203 海亮股 份 14,900 116,220.00 0.03
761 002123 梦网集 团 11,200 115,920.00 0.03
762 002041 登海种 业 8,985 115,457.25 0.03
763 600612 老凤祥 2,800 115,248.00 0.03
764 600517 置信电 气 17,800 115,166.00 0.03
765 002095 生 意 宝 3,300 115,038.00 0.03
766 002505 大康农 业 40,160 114,054.40 0.03
767 002345 潮宏基 10,600 113,950.00 0.03
768 002242 九阳股 份 6,700 113,699.00 0.03
769 600736 苏州高 新 19,200 113,472.00 0.03
770 002498 汉缆股 份 34,100 112,871.00 0.03
771 002479 富春环 保 11,600 112,636.00 0.03
772 002690 美亚光 电 5,844 112,613.88 0.03
773 600329 中新药 业 7,512 111,703.44 0.03
774 000615 京汉股 份 11,400 111,264.00 0.03
775 002303 美盈森 15,800 110,600.00 0.03
776 000572 海马汽 车 24,100 110,378.00 0.03
777 000935 四川双 马 6,600 110,154.00 0.03
778 000662 天夏智 慧 7,400 110,038.00 0.03
779 002099 海翔药 业 19,000 109,820.00 0.03
780 601908 京运通 20,300 109,417.00 0.03
781 600604 市北高 新 15,100 108,720.00 0.03
782 000802 北京文 化 7,400 108,706.00 0.03
783 002482 广田集 团 13,500 108,270.00 0.03
784 002190 成飞集 成 5,000 108,200.00 0.03
785 002011 盾安环 境 13,400 107,736.00 0.03
786 000815 美利云 7,100 107,210.00 0.03
787 601689 拓普集 团 4,300 106,382.00 0.03 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
59
788 600812 华北制 药 21,500 106,210.00 0.03
789 601127 小康股 份 5,200 104,572.00 0.03
790 600155 宝硕股 份 10,200 104,346.00 0.03
791 600686 金龙汽 车 8,000 104,240.00 0.03
792 600748 上实发 展 16,150 103,521.50 0.03
793 000881 中广核 技 7,700 100,639.00 0.02
794 600395 盘江股 份 14,500 99,615.00 0.02
795 000869 张 裕Ａ 2,645 99,187.50 0.02
796 600757 长江传 媒 14,200 98,690.00 0.02
797 002093 国脉科 技 10,300 97,747.00 0.02
798 002542 中化岩 土 13,200 97,284.00 0.02
799 002269 美邦服 饰 29,400 96,726.00 0.02
800 600096 云天化 13,500 96,660.00 0.02
801 000065 北方国 际 5,300 96,460.00 0.02
802 000156 华数传 媒 8,400 95,760.00 0.02
803 000928 中钢国 际 14,700 95,697.00 0.02
804 600894 广日股 份 10,100 94,435.00 0.02
805 600869 智慧能 源 16,300 93,562.00 0.02
806 002239 奥特佳 22,940 92,677.60 0.02
807 000767 漳泽电 力 31,500 92,610.00 0.02
808 002414 高德红 外 5,500 92,455.00 0.02
809 603444 吉比特 500 91,965.00 0.02
810 002344 海宁皮 城 11,184 88,689.12 0.02
811 603888 新华网 3,750 88,687.50 0.02
812 002570 贝因美 12,000 86,400.00 0.02
813 600640 号百控 股 5,799 84,781.38 0.02
814 000676 智度股 份 7,100 78,952.00 0.02
815 600676 交运股 份 12,000 78,720.00 0.02
816 600180 瑞茂通 7,433 77,451.86 0.02
817 600053 九鼎投 资 3,200 76,448.00 0.02
818 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 0.01
819 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.01
820 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.01
821 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.01
822 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.01
823 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.01
824 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01
825 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.01
826 603283 赛腾股 份 1,349 19,614.46 0.00
827 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 0.00
828 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.00
829 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.00
830 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
60
831 603655 朗博科 技 880 8,184.00 0.00
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601318 中国平 安 2,526,232.10 0.77
2 000333 美的集 团 2,284,554.00 0.69
3 601166 兴业银 行 2,177,325.00 0.66
4 000651 格力电 器 2,089,354.00 0.63
5 000002 万
科Ａ 1,910,772.40 0.58
6 600036 招商银 行 1,576,961.00 0.48
7 002415 海康威 视 1,494,547.00 0.45
8 000858 五 粮 液 1,301,452.61 0.40
9 600519 贵州茅 台 1,263,432.60 0.38
10 600919 江苏银 行 1,239,519.00 0.38
11 000725 京东方 Ａ 1,099,810.00 0.33
12 600000 浦发银 行 1,073,727.00 0.33
13 600016 民生银 行 1,072,761.00 0.33
14 601328 交通银 行 958,063.00 0.29
15 600030 中信证 券 838,870.00 0.25
16 000001 平安银 行 837,191.00 0.25
17 601989 中国重 工 808,129.00 0.25
18 603288 海天味 业 794,616.75 0.24
19 002027 分众传 媒 793,209.58 0.24
20 601668 中国建 筑 702,945.00 0.21
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 000651 格力电 器 2,480,109.94 0.75
2 601989 中国重 工 1,995,027.70 0.61
3 600016 民生银 行 1,414,356.00 0.43
4 000002 万
科Ａ 1,381,426.15 0.42
5 000333 美的集 团 1,174,227.97 0.36
6 000725 京东方 Ａ 764,631.93 0.23
7 000503 海虹控 股 741,577.10 0.23
8 000858 五 粮 液 738,343.00 0.22
9 002415 海康威 视 724,267.74 0.22 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
61
10 601288 农业银 行 612,858.00 0.19
11 000001 平安银 行 608,892.00 0.18
12 002129 中环股 份 532,871.00 0.16
13 000066 中国长 城 505,804.00 0.15
14 000538 云南白 药 478,260.00 0.15
15 600682 南京新 百 431,468.00 0.13
16 002230 科大讯 飞 381,531.00 0.12
17 002450 康得新 375,200.00 0.11
18 002304 洋河股 份 373,193.80 0.11
19 000063 中兴通 讯 367,943.00 0.11
20 000748 长城信 息 363,792.72 0.11
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 150,411,616.30
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 97,371,508.14
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 51,400.00 0.01
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 51,400.00 0.01
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％) MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
62
1 110042 航电转 债 180 18,000.00 0.00
2 128028 赣锋转 债 179 17,900.00 0.00
3 128029 太阳转 债 155 15,500.00 0.00
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）（ 单位：
手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IC1801
中证 500 股
指期货
IC1801 合约
3 3,755,640.00 16,000.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
IF1803
沪深 300 股
指期货
IF1803 合约
3 3,638,880.00 32,520.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
公允价 值变 动总 额合 计 48,520.00
股指期 货投 资本 期收 益 3,707,080.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 168,500.00
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金为指数型基金，主 要投资标的为指数成份股 和备选成份股。基金留存 的现金头寸根据基
金合同规定，投资于基础 资产与标的指数相关性较 高的股指期货组合，旨在 配合基金日常投资管理
需要， 更有 效地 进行 流动 性管理 ，以 更好 地跟 踪标 的指数 ，实 现投 资目 标。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
63
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,318,967.63
2 应收证 券清 算款 514,526.48
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,216.72
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,837,710.83
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
华夏 MSCI 中国 A
股 ETF 联接
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总
份额MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
64
比例
5,064 68,622.28
54,825,360.
00
15.78%
189,744,906
.00
54.60%
102,932,98
1.00
29.62
%
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 厦门市 担保 有限 公司 5,500,000.00 1.78%
2 安英慧 5,038,800.00 1.63%
3 朱金鸣 4,698,100.00 1.52%
4 田雪芝 3,153,600.00 1.02%
5 曹茂秋 2,622,800.00 0.85%
6
易方达 资产 管理( 香港) 有限 公司－ 客
户资金( 交易 所)
2,315,200.00 0.75%
7 朱宏钧 1,973,700.00 0.64%
8 刘燕平 1,588,800.00 0.51%
9 李进 1,500,000.00 0.49%
10 牛霄华 1,299,700.00 0.42%
11
中国银 行股 份有 限公 司－MSCI 中国
A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基
金联接 基金
102,932,981.00 33.36%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有
本基金
- -
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级管 理人 员、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 2 月 12 日) 基 金份 额总 额 4,136,570,680
本报告 期期 初基 金份 额总 额 333,515,418
本报告 期基 金总 申购 份额 103,987,829
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 90,000,000
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 347,503,247 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
65
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年 8 月， 陈 四清 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长、 执行 董事、 董 事会战 略发 展委 员
会主席 及委 员等 职务 。上 述人事 变动 已按 相关 规定 备案、 公告 。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报 酬为 60,000 元 人民
币。截 至本 报告 期末 ，该 事务所 已向 本基 金提 供 3 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 （ 以下 简称“ 北京证 监局” ） 《 关
于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完成 整改 并向 北京
证监局 提交 了整 改报 告， 同时完 善了 相应 制度 与流 程。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安证 券 4 163,201,688.19 68.12% 21,425.64 68.12% -
中国银 河证 券 5 76,380,356.36 31.88% 10,025.27 31.88% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
66
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了东方证券、高华 证券、国信证券、海通证 券、华泰证券、瑞
银证券、申万宏源证券、 西部证券、招商证券、中 金公司、中信建投证券、 中信证券、中银国际证
券、兴业证券、太平洋证 券、天风证券、平安证券 、方正证券、东北证券和 万和证券的交易单元作
为本基 金交 易单 元， 本报 告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，太平洋证券、天 风证券、平安证券、方正 证券、东北证券和
万和证 券的 交易 单元 为本 基金本 期新 增的 交易 单元 。本期 没有 剔除 的券 商交 易单元 。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
国泰君 安证 券 509,190.40 84.36% 126,200,000.00 100.00%
中国银 河证 券 94,369.87 15.64% - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 认购 关
联方承 销证 券的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-20
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于新增 华夏 快线 交
易型货 币市 场基 金、 MSCI 中国 A 股交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-02
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-09-29 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
67
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调 整 MSCI 中国A
股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金经 理
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-11-11
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于新 增 MSCI 中国A
股交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金申 购赎 回
代办证 券公 司的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-11-27
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接
1
2017-01-01
至
2017-12-31
93,172,883.00 28,593,698.00 18,833,600.00 102,932,981.00 29.62%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
13.1.3 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照； MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告
68
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查阅 方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 三月 二十 八日
