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华夏永福A(000121)

华夏永福:2017年年度报告

 
 
 
 
 
华夏永福养老理财混合型证券投资基金 
2017 年 年 度报 告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华夏基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一八年三月二十八日华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 
1 
§ 1 重 要提示及目录 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。 
本报告中的财务资料经审 计,普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ,请 投资者 注意 阅读 。 
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 
2 
1.2 目录 
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1 
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4 
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 8 
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8 
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12 
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 13 
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 15 
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15 
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16 
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 17 
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 38 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 38 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 38 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 39 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 40 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债 券投 资组 合 ......................................................................................... 41 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 42 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 42 
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 42 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 42 
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 42 
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 43 
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 43 
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 44 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 44 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 44 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 44 
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 45 
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 45 
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 49 
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 49 



华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 3 § 2 基 金简介 2.1 基 金基 本情 况 基金名 称 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 基金简 称 华夏永 福养 老理 财混 合 基金主 代码 000121 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 8 月 13 日 基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 275,444,743.67 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 下属分 级基 金的 交易 代码 000121 002166 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 275,444,743.67 份 - 份 2.2 基 金产 品说 明 投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ,追求 稳定 的绝 对回 报。 投资策 略 本 基 金主 要 通过 采取 资 产配 置 策略 、 债券 投资 策略、 股 票投 资 策略 、股 指期货 投资 策略 等投 资策 略以实 现投 资目 标。 业绩比 较基 准 一年定 期存 款税 后利 率+2% 。 风险收 益特 征 本 基 金为 混 合型 基金 , 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 低 于股 票 基金 ,高 于债券 基金 、货 币市 场基 金。 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 李彬 贺倩 联系电 话 400-818-6666 010-66060069 电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 400-818-6666 95599 传真 010-63136700 010-68121816 注册地 址 北京市顺义区天竺空港工业区 A 区 北京市 东城 区建 国门 内大 街69号 办公地 址 北京市西城区金融大街33 号通 泰大厦B 座8层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街28号凯 晨世贸 中心 东座F9 邮政编 码 100033 100031 法定代 表人 杨明辉 周慕冰 2.4 信 息披 露方 式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 www.ChinaAMC.com 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 4 网网址 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 2.5 其 他相 关资 料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通 合伙 ) 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广 场二座 普华 永道 中 心 11 楼 注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B 座 8 层 § 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数 据和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养 老理财 混合 C 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 本 期 已 实 现收益 29,133,739.59 - 61,052,537.20 4,128,398.72 351,367,289.80 3,299,419.48 本期利 润 31,511,732.19 - 33,910,347.27 -5,652,336.14 331,904,381.48 9,817,440.68 加 权 平 均 基 金 份 额 本期利 润 0.0777 - 0.0304 -0.0894 0.1383 0.0115 本 期 加 权 平 均 净 值 利润率 5.07% - 2.32% -6.20% 9.90% 0.80% 本 期 基 金 份 额 净 值 增长率 7.05% - 2.97% -0.62% 18.14% 0.84% 3.1.2 期末 数 据和指 标 2017 年 末 2016 年 末 2015 年 末 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福 养老理 财 混合 C 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老 理财混 合 C 华夏永 福养 老理 财 混合 A 华夏永 福养 老理 财 混合 C 期 末 可 供 分配利 润 121,106,655.83 - 216,517,176.76 - 441,800,572.68 251,722,162.22 期 末 可 供 分 配 基 金 份额利 润 0.4397 - 0.3461 - 0.2757 0.2754 期 末 基 金 439,181,108.80 - 931,365,998.83 - 2,316,727,385.80 1,321,152,404.03 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 5 资产净 值 期 末 基 金 份额净 值 1.594 - 1.489 - 1.446 1.446 3.1.3 累计 期 末指标 2017 年 末 2016 年 末 2015 年 末 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养 老理财 混合 C 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 基 金 份 额 累 计 净 值 增长率 59.40% 0.21% 48.90% 0.21% 44.60% 0.84% 注: ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用,计入费 用后实际收益水平 要低于 所列 数字 。 ② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入(不含公允价 值变动收益)扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 ③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基 金净 值表 现 3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较 华夏永 福养 老理 财混 合 A : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去三 个月 -0.25% 0.29% 0.88% 0.00% -1.13% 0.29% 过去六 个月 2.25% 0.26% 1.77% 0.00% 0.48% 0.26% 过去一 年 7.05% 0.23% 3.51% 0.00% 3.54% 0.23% 过去三 年 30.23% 0.25% 11.13% 0.00% 19.10% 0.25% 自基金 合同 生 效起至 今 59.40% 0.26% 18.02% 0.00% 41.38% 0.26% 华夏永 福养 老理 财混 合 C : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 29 日 -0.62% 0.20% 0.57% 0.00% -1.19% 0.20% 2015 年 11 月 24 日至 2016 年 2 月 29 日 0.21% 0.16% 1.23% 0.00% -1.02% 0.16% 2016 年 3 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期 间, 华 夏 永福养 老理 财混 合 C 类 基 金份额 为零 。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 6 3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图 (2013 年 8 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日) 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 注:2016 年 3 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期间 , 华 夏 永福 养老 理财 混合 C 类 基 金份 额为 零。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 7 3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的 对 比图 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 注:2016 年 3 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期间 , 华 夏 永福 养老 理财 混合 C 类 基 金份 额为 零。 本基金 合同 于 2013 年 8 月 13 日 生效 ,合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ,不 按整个 自然 年度 进华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 8 行折算 。 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 本基金 过去 三年 无利 润分 配事项 。 § 4 管 理人报告 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日, 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管 理公司之一。公司总部设 在北京,在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公 司, 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、 境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内 地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资 原则组 织 的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人, 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管 理人, 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。


华夏基金以深入的投资研 究为基础,尽力捕捉市场 机会,为投资人谋求良好 的回报。根据银河 证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ,在 基金 分类 排名中 (截 至 2017 年 12 月 31 日 数据) ,华 夏 大 盘精选 混合 在 135 只 混合 偏股型 基金 中排 名 第 7 , 华 夏消费 升级 混 合 A 在 263 只灵活 配置 型基 金 (股 票上下 限 0-95%+ 基准 股票 比例 30%-60%)( A 类 ) 中 排名 第 10 ; 华 夏 回 报混 合 A 和 华夏 回报 二号 混 合分别 在 174 只 绝对 收益 目标基 金(A 类 )中 排名 第 3 和第 4; 华夏 安康 债 券 A 在 177 只普 通债 券 型基金 ( 二级 A 类 ) 中 排 名第 7 ; 华夏 可转 债增 强债 券 A 在 17 只 可转 换债 券 型基金 (A 类 ) 中 排名 第 5 ; 华夏 理 财 30 天债 券 A 在 39 只短 期理 财债 券型 基金 (A 类 ) 中 排名 第 8 ; 华夏全 球股 票(QDII) 在 56 只 QDII 股票型基 金 (A 类) 中排 名第 4; 华夏 收益债 券(QDII)A 及华夏 大中华 信用 债券(QDII)A 分别 在 15 只 QDII 债券型 基金(A 类) 中排 名第 1 和第 3 。 在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖 的评选中, 华夏基金获得“2016 年度被 动 投资金 牛基 金公 司” 奖。 在 《中国 基金 报》 主办 的“ 中 国基金 业 20 年最 佳产 品 创新评 选” 中, 华夏 基 金荣获“ 十 大产 品创 新基 金 公司奖” , 并收 获五 大产 品 奖项, 是获 奖最 多的 基金 公司。 在客户 服务 方面 ,2017 年 , 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向, 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服 务体 验: (1 )升 级华夏基金官 网、微官 网、APP 、微信 、财富社 区等多个 端口的 在线客服 系统, 进 一步提 升了 客户 的服 务体 验; (2) 上线 基金 管家 APP 固定 业务 自助 办理 功能 , 为 客户 提供 了更 便捷华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 9 的业务办理方式 ; (3)与 花旗银行、星展 银行、民 生证券、国美基金、嘉实 财富等基金销售机构合 作,为 客户 提供 了更 多的 理财渠 道; (4) 开展“ 知 识 就是红 包” 、“ 华 夏基 金 19 周年司 庆” 、“FOF 基 金知识 大挑 战” 、“ 货 家三 兄弟迎 新年” 等 活动 ,为 客户提 供了 多样 化的 投资 者教育 和关 怀服 务。 4.1.2 基金 经理 (或 基金 经 理小组 )及 基金 经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 何家琪 本基金 的基 金 经理、 固定 收 益部高 级副 总 裁 2016-09-05 - 5 年 清华大学应用经济学硕士 。 2012 年 7 月 加入 华夏 基金 管 理有限公司,曾任固定收 益 部研究 员、 基金 经理 助理 等 。 刘鲁旦 本基金 的基 金 经理、 董事 总 经理、 固定 收 益总监 2015-07-16 2017-09-08 13 年 美国波士顿学院金融学专 业 博士。曾任德意志银行美 国 公司全球市场部新兴市场 研 究员、 美 国 SAC 资本 管理 公 司高级分析师、美国摩根 士 丹利资产管理公司固定收 益 投资部 投资 经理 、 副 总裁 等 。 2009 年 5 月 加入 华夏 基金 管 理有限公司,曾任固定收 益 部投资经理、固定收益部 副 总经理 等。 注: ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 ② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 报告期内,本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基 金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研 究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 , 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高 效的原则管理和运用基金 资产,在严格控制投资风 险的基础上,为基金份额 持有人谋求最大利益, 没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法 本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金 管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 , 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制, 并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时,通过监 察稽核、事后分析和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 10 4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况 本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合,制定并严格遵守相 应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内,本基金 管理人严格执行了《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ,在 不同 时间 窗下 (1 日 内、3 日内 、 5 日内 )的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析, 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。 4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明 报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 报告期内,未出现涉 及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券当日 成交 量 5% 的情 况。 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析 2017 年, 国际 方面 , 全球 均维持 了稳 健复 苏的 态势 。 美 联储 如市 场所 预期 加 息三次 , 而特 朗普 在其执政的第一年提出的 减税计划也最终获得了美 国参众两院的通过。美国 在货币政策回归正常化 的同时,辅之以扩张的财 政政策,短期内经济压力 不大,美元指数受制于非 美货币的强势全年一直 处在下 跌通 道。 欧元 区 PMI 继续维持在 高位, 经济 仍 处在稳 健回 升的 通道 , 欧 元也受 益于 经济 的回 暖表现强势。日本经济增 长在三大发达经济体中仍 处在相对偏弱的位置,但 也有逐步走出通缩的迹 象。大宗商品方面,受益 于全球经济的复苏共振叠 加通胀预期的升温,原油 、铜、铝等大宗原材料 价格均出现了比较明显的 上涨,也间接表明了全球 需求的好转。国内经济总 体保持平稳,供给侧结 构性改 革和 金融 去杠 杆继 续稳步 推进 , 全年 GDP 同 比增 长 6.9% , 略 超市 场预 期, 也是 自 2010 年以 来同比 增速 首次 企稳 回升 。PPI 与 CPI 的 剪刀 差逐 步收窄 ,通 胀压 力整 体不 大。 债券市 场全 年表 现不 佳, 以十年 期国 债为 例, 到期 收益率 上行 近 90bp 至 3.9% 附近 。全 年来 看 影响债 券市 场的 几个 主要 因素在 2017 年均 呈现 出了 较大压 力, 一方 面经 济基 本面不 断超 市场 预期 , 通胀水平有所抬升,另一 方面金融去杠杆的背景下 货币政策中性偏紧,金融 机构的负债成本都有不 同程度的上升。信用利差 有所走扩,但依然处在较 低的位置。可转债市场扩 容明显,估值水平较年 初有比 较明 显的 压缩 ,全 年表现 弱于 正股 。 报告期内,本基金减持了 部分信用债,增持了股票 ,缩短了组合久期,并维 持了较低的杠杆水 平。 4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现 截至 2017 年 12 月 31 日 , 华夏永 福养 老理 财混 合 A 基金份 额净 值 为 1.594 元 , 本报告 期份 额净华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 11 值增长 率 7.05%, 同期 业绩 比较基 准增 长率 为 3.51% 。 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 展望 2018 年, 全球 经济 复 苏的进 程仍 在延 续, 美联 储预计 仍将 加 息 3 次 左右 , 全 球贸易 的回 暖 也将对国内需求形成支撑 。国内方面,供给侧结构 性改革取得阶段性成果, 金融去杠杆进入实质阶 段,全年来看房地产投资 以及基建投资增速将有所 下行,而第三产业对经济 的贡献有望继续提升, 经济增 长预 计相 比去 年略 有下行 ,但 幅度 有限 。通 胀方面 ,PPI 与 CPI 的 剪 刀差将 继续 收窄 ,通 胀 水平将较去年有所抬升 , 但需要关注全球大宗商品 价格上涨所带来的通胀预 期的上升。随着经济增 速的同比缓慢回落以及金 融去杠杆导致的表外融资 萎缩,债券市场的供需格 局有望好于去年,但由 于在去杠杆的大背景下, 货币政策短期难言放松, 债券收益率目前仍处在筑 顶阶段,全年有望看到 债券收 益率 拐点 的出 现。 权益方面,机构对于权益 资产的配置需求较为旺盛 ,权益市场已经逐步转入 增量市场,增量资 金主要来自公募基金、保 险、基本养老金以及海外 机构,这类资金更加偏向 有较强基本面支撑、盈 利稳定以及估值合理的股 票,所以预计当前的市场 风格还将延续一段时间, 但同时也注意到一 些具 有较强内生增长的成长股 估值已经回落到合意区间 ,这也将成为组合未来战 略配置的品种。从结构 上看,配置主力仍将以绩 优蓝筹股为主,其中包括 银行、保险、地产、食品 饮料和家电等,同时将 加大对 军工 、环 保以 及高 端制造 相关 行业 的配 置。 2018 年本 基金 将适 度拉 长 组合久 期, 增配 利率 债, 维持一 定的 权益 仓位 , 同 时积极 关注 可转 债 市场的 投资 机会 。 珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 , 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为 信任奉 献回 报” 的经 营理 念 , 规范 运作, 审慎 投资, 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的 回报。 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 本报告期内,基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面,公 司认真落实投资者适当性 管理、非居民金融账户涉 税信息尽职调查管理、合 规管理办法等基金行业 新规,紧密跟踪监管要求 ,促进公司业务合法合规 ;公司不断完善内部制度 建设,制定了投资者适 当性管理制度、合规考核 制度、微博微信使用合规 管理制度等多项制度,修 订了反洗钱相关制度, 编制了合规管理制度汇编 ;公司结合新颁布的法律 法规,以投资研究和销售 业务条线为重点,开展 了多种形式的合规培训, 不断提升员工的合 规守法 意识;强化事前事中合规 风险管理,对信息披露 文件严格把关,认真审核 基金宣传推介材料,加强 了对公司和员工使用微博 、微信等新媒体进行宣 传的合规管理,防范各类 合规风险。在风险管理方 面,公司秉承全员风险管 理的理念,采取事前防华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 12 范、事中控制和事后监督 等三阶段工作,加强对日 常投资运作的管理和监控 ,督促投研交易业务的 合规开展;在监察稽核方 面,公司定期和不定期开 展多项内部稽核,对投资 研究、基金交易、市场 销售、 后台 运作 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督, 促进公 司业 务合 规运 作、 稳健经 营。 报告期内,本基金管理人 所管理的基金整体运作 合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为 核心,坚持基金份额持有 人利益优先的原则,提高 监察稽核工作的科学性和 有效性,切实保障基金 安全、 合规 运作 。 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 根据中国证监会相关规定 及基金合同约定,本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净 值计价,制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度,建立了估值委员 会,使用可靠的估值业 务系统,设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则 及技术,并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师 事 务所在估值调整导致基 金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。 定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ,符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 报告期内,本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值 低于五 千万 元的 情形 。 § 5 托 管人报告 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 在托管 本基 金的 过程 中 , 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》 相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定,对本基金基金管理人— 华夏基金管理有限公 司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金 的投 资运作 ,进 行了 认真 、独 立的会 计核 算和 必要 的 投资监 督, 认真 履行 了托 管人的 义务 ,没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 本托管人认为,华夏基金 管理有限公司在本基金的 投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额 申购赎 回 价 格的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 , 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ; 在报告期内,严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规,在各重要方 面的运作严格按照基金华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 13 合同的 规定 进行 。 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 本托管 人认 为 , 华 夏基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》 及其他 相关 法律 法规 的规 定, 基金 管理 人所 编制 和披 露的本 基金 年度 报告 中的 财务指 标 、 净 值表 现 、 收益分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整,未 发现有损害基金持有人 利益的 行为 。 § 6 审 计报告 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21173 号 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人 : 6.1 审 计意 见 (1) 我们 审计 的内 容 我们审 计了华夏永福 养老理财混 合型证券投资 基金(以下 简称“ 华 夏永福养老理财混 合基金” ) 的财务 报表 , 包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 , 2017 年度 的利 润表 和所 有 者权益 ( 基金 净值 ) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 (2) 我们 的意 见 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制,公 允反 映了 华夏 永福 养老理 财混 合基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。 6.2 形 成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表 审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分 、 适当的 ,为 发表 审计 意见 提供了 基础 。 按照中国注册会计师职业 道德守则,我们独立于华 夏永福 养老理财混合基金 ,并履行了职业道 德方面 的其 他责 任。 6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 华夏永福养老理财混合基 金的基金管理人华夏基金 管理有限公司( 以下简称“基金管理人”) 管理 层负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 14 作编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制 ,以使财务报表不存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编制财务报表时,基金 管理人管理层负责评估华 夏永福养老理财混合基金 的持续经营能力, 披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) , 并 运用 持续 经 营假设 , 除 非基 金管 理人 管理层 计划 清算 华夏 永 福养老 理财 混合 基金 、终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。 基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 永福 养老 理财 混合 基金的 财务 报告 过程 。 6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: (1) 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ; 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 , 以 设计 恰当 的审 计程序 , 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 (3) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 (4)对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时,根据 获取的审计证据, 就可能导致对华夏永福养 老理财混合基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求 我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露 不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而未来的 事项或情况可能导致华夏 永福养老理财混合基金 不能持 续经 营。 (5) 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ,并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交 易和事 项。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 15 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)


中国注 册会 计师


单峰


赵雪 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼 2018 年 3 月 26 日 §7 年度财务 报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款 7.4.7.1 1,134,605.56 18,687,568.84 结算备 付金


6,181,584.09 2,097,492.05 存出保 证金


98,063.75 165,366.35 交易性 金融 资产 7.4.7.2 459,030,776.66 899,340,812.41 其中: 股票 投资


96,594,941.66 61,462,555.62 基金投 资


- - 债券投 资


352,777,755.00 793,512,406.79 资产支 持证 券投 资


9,658,080.00 44,365,850.00 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 9,500,000.00 应收证 券清 算款


897,476.73 - 应收利 息 7.4.7.5 4,418,823.55 9,823,482.81 应收股 利


- - 应收申 购款


198,496.75 41,303.37 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


471,959,827.09 939,656,025.83 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


30,700,000.00 - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 16 应付证 券清 算款


- 6,499,222.50 应付赎 回款


1,293,406.96 252,331.57 应付管 理人 报酬


338,855.63 718,947.21 应付托 管费


75,301.25 159,766.05 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 254,173.44 589,759.67 应交税 费


- - 应付利 息


46,981.01 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 70,000.00 70,000.00 负债合 计


32,778,718.29 8,290,027.00 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 275,444,743.67 625,589,534.15 未分配 利润 7.4.7.10 163,736,365.13 305,776,464.68 所有者 权益 合计


439,181,108.80 931,365,998.83 负债和 所有 者权 益总 计


471,959,827.09 939,656,025.83 注: 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 , 华 夏永 福养 老 理财混 合 A 基金 份额净 值 1.594 元; 华夏 永 福养老 理财 混合 基金 份额 总额 275,444,743.67 份( 其中 A 类 275,444,743.67 份,C 类 0.00 份) 。 7.2 利 润表 会计主 体: 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


42,635,527.55 48,666,467.87 1.利息 收入


22,358,123.21 50,901,766.63 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 170,712.77 533,671.18 债券利 息收 入


20,593,757.32 48,704,193.15 资产支 持证 券利 息收 入


1,409,842.96 198,765.24 买入返 售金 融资 产收 入


183,810.16 1,465,137.06 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列)


17,776,330.02 34,193,979.31 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 25,904,353.68 16,188,558.10 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -9,324,039.98 17,413,175.86 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -20,750.00 - 贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.16 - - 股利收 益 7.4.7.17 1,216,766.32 592,245.35 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 17 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号 填列) 7.4.7.18 2,377,992.60 -36,922,924.79 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.19 123,081.72 493,646.72 减:二、费用


11,123,795.36 20,408,456.74 1.管理 人报 酬


5,677,315.36 14,492,977.05 2.托管 费


1,261,625.59 3,220,661.47 3.销售 服务 费


- 286,098.48 4.交易 费用 7.4.7.20 1,428,567.16 1,615,390.18 5.利息 支出


2,546,719.54 562,676.96 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


2,546,719.54 562,676.96 6.其他 费用 7.4.7.21 209,567.71 230,652.60 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 31,511,732.19 28,258,011.13 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


31,511,732.19 28,258,011.13 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 会计主 体: 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 625,589,534.15 305,776,464.68 931,365,998.83 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 31,511,732.19 31,511,732.19 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -350,144,790.48 -173,551,831.74 -523,696,622.22 其中:1.基 金申 购款 113,814,551.86 64,205,985.40 178,020,537.26 2.基金 赎回 款 -463,959,342.34 -237,757,817.14 -701,717,159.48 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 275,444,743.67 163,736,365.13 439,181,108.80 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 18 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 2,516,267,613.61 1,121,612,176.22 3,637,879,789.83 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 28,258,011.13 28,258,011.13 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -1,890,678,079.46 -844,093,722.67 -2,734,771,802.13 其中:1.基 金申 购款 39,812,813.31 18,780,907.99 58,593,721.30 2.基金 赎回 款 -1,930,490,892.77 -862,874,630.66 -2,793,365,523.43 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 625,589,534.15 305,776,464.68 931,365,998.83 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 杨明 辉,主 管会 计工 作负 责人 :汪贵 华, 会计 机构 负责 人:汪 贵华 7.4 报 表附 注 7.4.1 基金 基本 情况 华夏永 福养老理财混 合型证券投 资基金(以下 简称“ 本基金” )经中 国证券监督管理委 员会(以 下简称“ 中 国证 监会” ) 证 监许可[2013]305 号 《关 于 核准华 夏永 福养 老理 财混 合型证 券投 资基 金募 集 的批复》的核准,由华夏 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券投 资基 金销售管理办法 》 、 《证券 投资基金运作管理办法 》 、 《华夏永福养老理财混合 型证券投资基金基金 合 同》 及其 他有 关法 律法 规 负责公 开募 集 。 本 基金 为 契约型 开放 式 , 存 续期 限 为不定 期 。 本 基金 自 2013 年 7 月 18 日至 2013 年 8 月 9 日期 间共 募集 1,703,914,221.85 元 (不 含认 购资 金利息 ) , 业经 德勤 华 永会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 德 师报 (验 ) 字 (13)第 0200 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证 监会备 案, 《华 夏永 福养 老 理财混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 8 月 13 日 正式 生效 , 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 1,704,395,782.72 份 基 金份额 , 其中 认购 资金 利息 折合 481,560.87 份基 金份额 。 本基 金的 基金 管理 人为华 夏基 金管 理有 限公 司, 基金 托管 人为 中国 农业 银行股 份有 限公 司 。 根据基 金管 理 人 2015 年 11 月 21 日 刊登 的 《华 夏基 金管理 有限 公司 关于 修订 华夏永 福养 老理 财混 合 型证券投资基金基金合同 的公告》及《华夏基金管 理有限公司关于华夏永福 养老理财混合型证券投 资基金 增加 基金 份额 类别 的公告 》 , 本基 金自 2015 年 11 月 23 日 起增 加 C 类 基金份 额类 别。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 19 根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《华 夏永 福养老 理财 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 的有关规定,本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具,包括国内依 法发行上市的股票、债 券 (含 中小 企业 私募 债券) 、 货币 市场 工具、 权证 、 股指期 货以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投 资的其 他金 融工 具 (但 须 符合中 国证 监会 相关 规定 ) 。 如法 律法 规或监 管机 构 以后允 许基 金投 资其 他 品种( 如国 债期 货) ,基 金 管理人 在履 行适 当程 序后 ,可以 将其 纳入 投资 范围 。 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 -基 本 准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证 监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。


7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账 本位 币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类 1、金 融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金目前持有的股票投 资、债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产 列示外,以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产 在资产负债 表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 20 项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。 2、金 融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。 本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量,应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 当收取某项金融 资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬 已转移 时, 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。 7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并 进行估 值: 1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估 值 日无交 易且 最近 交 易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的,按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。 有充 足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的, 应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与 上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同 资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的 ,那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外,基金管理人不应 考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。 2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持 的估值技术确定公允价值 。采用估 值技术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 可以使 用不 可观 察输 入值 。 3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对 估值 进行 调 整并确 定公 允价 值。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 21 7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销 本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务 且交易 双方 准备 按净 额结 算时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准 金分摊部分后 的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基 金,由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的 基金,上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8 损益 平准 金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累 计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项 ,根据资产 支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ,将本金部分冲减资产 支持证 券投 资成 本, 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价值变 动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的按直 线法近 似计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 本基金的管理人报酬、托 管费和销 售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 22 按直线 法近 似计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策 同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配, 但基金份额持有人 可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。 期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。 由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费, 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费, 各 基金 份额 类 别对应 的可 分配 收益 有所 不同。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: 1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 , 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 , 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大 影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。 2、于 2017 年 12 月 28 日 前,对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票, 根据 中国 证监会 证监 会计 字 [2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之 附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ; 自 2017 年 12 月 28 日 起, 对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取 得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ,根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投 资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知 》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指 引( 试行) 》进 行估 值。 3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券 除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种, 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) , 按照 中证指 数有 限公 司所 独 立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种,按照中央国 债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明 7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 23 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差错 更正 的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税 [2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有 关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财 税法规 和 实 务操 作, 主要 税项列 示如 下: 1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围, 不征 收营 业税 或增值 税。 2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税, 暂不 征收 企业 所得 税。 3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入, 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入, 暂不 征收企 业所 得税 。 6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入, 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得 税 , 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 , 持 股期 限 在 1 个月以 内( 含 1 个月 )的 ,全额 计入 应纳 税所 得额 ,持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含 1 年 )的 , 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额,持 股期 限超 过 1 年的 ,暂免 征收 个人 所得 税。 7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂 免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。 7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明 7.4.7.1 银行 存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 1,134,605.56 18,687,568.84 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 24 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 1,134,605.56 18,687,568.84 7.4.7.2 交易 性金 融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 93,538,447.76 96,594,941.66 3,056,493.90 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 150,073,270.89 147,169,755.00 -2,903,515.89 银行间 市场 212,003,402.32 205,608,000.00 -6,395,402.32 合计 362,076,673.21 352,777,755.00 -9,298,918.21 资产支 持证 券 9,658,080.00 9,658,080.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 465,273,200.97 459,030,776.66 -6,242,424.31 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 60,955,646.20 61,462,555.62 506,909.42 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 257,626,192.31 253,668,406.79 -3,957,785.52 银行间 市场 545,013,540.81 539,844,000.00 -5,169,540.81 合计 802,639,733.12 793,512,406.79 -9,127,326.33 资产支 持证 券 44,365,850.00 44,365,850.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 907,961,229.32 899,340,812.41 -8,620,416.91 7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债 无。 7.4.7.4 买入 返售 金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 交易所 市场 买入 返售 金融 - - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 25 资产 合计 - - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 交易所 市场 买入 返售 金融 资产 9,500,000.00 - 合计 9,500,000.00 - 7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 无。 7.4.7.5 应收 利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 422.80 2,604.04 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 3,059.87 1,038.29 应收债 券利 息 4,391,335.78 9,617,039.35 应收买 入返 售证 券利 息 - 484.90 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 24,005.10 202,316.23 合计 4,418,823.55 9,823,482.81 7.4.7.6 其他 资产 无。 7.4.7.7 应付 交易 费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 252,423.44 582,584.67 银行间 市场 应付 交易 费用 1,750.00 7,175.00 合计 254,173.44 589,759.67 7.4.7.8 其他 负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 26 预提费 用 70,000.00 70,000.00 合计 70,000.00 70,000.00 7.4.7.9 实收 基金 华夏永 福养 老理 财混 合 A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额 ( 份) 账面金 额 上年度 末 625,589,534.15 625,589,534.15 本期申 购 113,814,551.86 113,814,551.86 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -463,959,342.34 -463,959,342.34 本期末 275,444,743.67 275,444,743.67 华夏永 福养 老理 财混 合 C 无。 7.4.7.10 未 分配 利润 华夏永 福养 老理 财混 合 A 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 216,517,176.76 89,259,287.92 305,776,464.68 本期利 润 29,133,739.59 2,377,992.60 31,511,732.19 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -124,544,260.52 -49,007,571.22 -173,551,831.74 其中: 基金 申购 款 44,560,839.77 19,645,145.63 64,205,985.40 基金赎 回款 -169,105,100.29 -68,652,716.85 -237,757,817.14 本期已 分配 利润 - - - 本期末 121,106,655.83 42,629,709.30 163,736,365.13 华夏永 福养 老理 财混 合 C 无。 7.4.7.11 存 款利 息收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 87,792.27 329,472.37 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 80,279.54 199,384.94 其他 2,640.96 4,813.87 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 27 合计 170,712.77 533,671.18 7.4.7.12 股 票投 资收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 490,060,365.47 537,309,357.70 减:卖 出股 票成 本总 额 464,156,011.79 521,120,799.60 买卖股 票差 价收 入 25,904,353.68 16,188,558.10 7.4.7.13 债 券投 资收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 卖出 债券( 债转股 及债券到期 兑付)成交 总 额 819,717,036.20 3,841,412,874.65 减: 卖出债券( 债 转股及债券 到期兑付) 成 本总额 811,778,372.55 3,764,913,953.10 减:应 收利 息总 额 17,262,703.63 59,085,745.69 买卖债 券差 价收 入 -9,324,039.98 17,413,175.86 7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 卖出资 产支 持证 券成 交总 额 41,720,249.24 - 减:卖 出资产支持证 券成本 总额 40,707,770.00 - 减:应 收利 息总 额 1,033,229.24 - 资产支 持证 券投 资收 益 -20,750.00 - 7.4.7.15 贵 金属 投资 收益 7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成 无。 7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入 无。 7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入 无。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 28 7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入 无。 7.4.7.16 衍 生工 具收 益 7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入 无。 7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益 无。 7.4.7.17 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,216,766.32 592,245.35 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,216,766.32 592,245.35 7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 2,377,992.60 -36,922,924.79 —— 股 票投 资 2,549,584.48 -8,513,611.74 —— 债 券投 资 -171,591.88 -28,409,313.05 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 2,377,992.60 -36,922,924.79 7.4.7.19 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 122,828.94 493,646.72 其他 252.78 - 合计 123,081.72 493,646.72 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 29 7.4.7.20 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 1,414,617.16 1,560,840.18 银行间 市场 交易 费用 13,950.00 54,550.00 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - - 赎回费 - - 合计 1,428,567.16 1,615,390.18 7.4.7.21 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 审计费 用 70,000.00 70,000.00 信息披 露费 80,000.00 80,000.00 银行费 用 22,077.71 43,162.60 银行间 账户 维护 费 36,090.00 36,000.00 其他 1,400.00 1,490.00 合计 209,567.71 230,652.60 7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明 7.4.8.1 或有 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无或 有事 项。 7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房地 产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定:(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本 收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) , 不征 收增 值税 ;(2) 纳税 人购 入基 金、 信 托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 , 不 属于金 融商 品转 让; (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行 为, 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上 述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。 此外, 根据 财政 部、 国 家 税务总 局 于 2017 年 1 月 10 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增 值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税 有关问题的通知》的规定 ,资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为,暂适用简 易计税 方法 ,按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税应税行为,未缴纳增 值税的,不再缴纳;已缴 纳增值税的,已纳税额从 资管产品管理人以后月华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 30 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策 的通知 》 的 规定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部 分金融 商品 转让 业务 , 按 照以下 规定 确定 销售 额: 提供贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息 及利息 性质 的收 入为 销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 (不 包括 限售股 ) 、 债 券、 基金 、 非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额 ,或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票,为 停牌前 最后一个交易日收 盘价) 、债券估值 (中 债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价 格作为 买入 价计 算销 售额 。 上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 7.4.9 关联 方关 系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国农 业银 行股 份有 限公 司(“ 中国 农业 银行” ) 基金托 管人 中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券” ) 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 注: ① 根据 华夏 基金 管理 有限公 司 于 2017 年 9 月 29 日 发布 的公 告, 经中 国 证监会 核准 ,华 夏 基金管 理有 限公 司股 东变 更为中 信证 券股 份有 限公 司(出 资比 例 62.2%)、 POWER CORPORATION OF CANADA ( 出资 比 例 13.9%)、 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION ( 出资 比例 13.9%)、 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司(更 名为“ 天 津海 鹏科 技 咨询有 限公 司” ,出 资比 例 10%)。 ② 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易 7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 无。 7.4.10.1.2 权证 交易 无。 7.4.10.1.3 债券 交易 无。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 31 7.4.10.1.4 债券 回购 交易 无。 7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金 无。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基金 管理 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,677,315.36 14,492,977.05 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 677,202.75 700,009.66 注: ① 支付基 金管理人 的 基金管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.90% 的年 费率计提,逐 日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 ② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬= 前一日 基金 资产 净值× 0.90%/ 当年天 数。 ③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售 活动中产生的相关费用, 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算,从基金 管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ,不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。 7.4.10.2.2 基金 托管 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,261,625.59 3,220,661.47 注: ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.20% 的年 费率 计提,逐日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。 ② 基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。 7.4.10.2.3 销售 服务 费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 合计 华夏基 金管 理有 限 - - - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 32 公司 合计 - - - 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏永 福养 老理 财混 合A 华夏永 福养 老理 财混 合C 合计 华夏基 金管 理有 限 公司 - 286,098.48 286,098.48 合计 - 286,098.48 286,098.48 注: ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.30% 的 年费 率计提,逐日累计至每月 月底,按月支付给基金管 理人,再由基金管理人计 算并支付给各基金销售 机构。 ② 基金 销售 服务 费计 算公 式为: C 类日 基金 销售 服务 费=前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.30%/ 当年 天数。 7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 无。 7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况 7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 无。 7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况 无。 7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国农 业银 行活 期存 款 1,134,605.56 87,792.27 18,687,568.84 329,472.37 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。 7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况 无。 7.4.11 利 润分 配情 况 本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 7.4.12 期末 (2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流 通受限 证券 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 33 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券代 码 证券 名称 成功认 购 日 可流通 日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末成 本 总额 期末估 值 总额 备 注 300664 鹏 鹞 环 保 2017-12-28 2018-01-05 新发 流通 受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603161 科 华 控 股 2017-12-28 2018-01-05 新发 流通 受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润 都 股 份 2017-12-28 2018-01-05 新发 流通 受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 603080 新 疆 火 炬 2017-12-25 2018-01-03 新发 流通 受限 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券 证券代 码 证券 名称 成功认 购 日 可流通 日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末成 本 总额 期末估 值 总额 备 注 123006 东 财 转 债 2017-12-25 2018-01-29 新发 流通 受限 100.00 100.00 40 4,000.00 4,000.00 - 123005 万 信 转 债 2017-12-22 2018-01-30 新发 流通 受限 100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 - 7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末估 值单价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量( 单 位:股) 期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注 300730 科创 信息 2017-12-25 重大事 项 41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 002919 名臣 2017-12-28 重大事 35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 34 健康 项 7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券 7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证 券款余 额 30,700,000.00 元 ,于 2018 年 1 月 2 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券 交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券, 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准 券后, 不低 于债 券回 购交 易的余 额。 7.4.13 金融 工具 风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构 本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风 险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、 风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险 管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后,通过正式报告的方 式,将分析结果及时传 达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会,协助制定风 险控制决策,实现风险 管理目 标。 本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ,估测各种金融工具风险 可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析 的角度出发,判断风险损 失的严重性;从定量分析 的角度出发,根据本基 金的投资目标,结合基金 资产所运用的金融工具特 征,通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量 化报告,参考压力测试结 果,确定风险 损失的限度 和相应置信程度,及时对 各种风险进行监督、检 查和评 估, 并制 定相 应决 策,将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息, 债券发行人信用评 级降低 导致 债券 价格 下降 ,或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ,而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。 本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库,对发行 人及债券投资进行 内部评 级, 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度, 以控 制可 能出现 的信 用风 险。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险 是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下,基金管理人可能无法 迅速、低成本地调 整基金 投资 组合 ,从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。 本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 35 证券交 易所 或银 行间 市场 交易 , 除 在“7.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产 流通暂 时受 限制 的情 况外 ,其余 均能 及时 变现 。 7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析 在日常运作中,本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎 回规律 相匹 配。 在资产端,本基 金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监 测本基金持有资产的市场 交易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标,并定期开展压力 测试, 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。 在负债端,基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数 据, 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 , 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 , 及时调整组合资产结构及 比例,预留充足现金头寸 ,保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规 模和期 限的 匹配 。 如遭遇极端市场情形或投 资者非预 期巨额赎回情形 ,基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回 申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ,控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性,本基金管理 人通过监测组合敏 感性指 标来 衡量 市场 风险 。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动,从 而影响基金投资收 益的风 险。 本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口 单位: 人民 币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 银行存 款 1,134,605.56 - - 1,134,605.56 结算备 付金 6,181,584.09 - - 6,181,584.09 结算保 证金 98,063.75 - - 98,063.75 债券投 资 145,676,651.00 168,321,104.00 38,780,000.00 352,777,755.00 资产支 持证 券 6,000,000.00 3,658,080.00 - 9,658,080.00 买入返 售金 融资 产 - - - - 应收直 销申 购款 42,905.60 - - 42,905.60 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 36 卖出回 购金 融资 产 款 30,700,000.00 - - 30,700,000.00 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 银行存 款 18,687,568.84 - - 18,687,568.84 结算备 付金 2,097,492.05 - - 2,097,492.05 结算保 证金 165,366.35 - - 165,366.35 债券投 资 547,180,756.79 246,331,650.00 - 793,512,406.79 资产支 持证 券 19,565,850.00 24,800,000.00 - 44,365,850.00 买入返 售金 融资 产 9,500,000.00 - - 9,500,000.00 应收直 销申 购款 18,787.27 - - 18,787.27 卖出回 购金 融资 产 款 - - - - 注:本表所示为本基金生 息资产及负债的公允价值 ,并按照合约规定的利率 重新定价日或到期 日孰早 者予 以分 类。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性分 析 假设 1、 该利 率敏 感性 分析 数据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有固 定收 益类 资产 的利率 风 险 状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。 2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ,其他 市场 变量 均不 发生 变化。 3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 利率下 降 25 个 基点 2,120,642.08 3,277,675.01 利率上 升 25 个 基点 -2,094,667.89 -3,257,775.40 7.4.13.4.2 外汇 风险 本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ,因 此无 重大 外汇风 险。 7.4.13.4.3 其他 价格 风险 其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基 金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。 本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险。 此外,本基金管理人对本 基金所持有的股票 价格实 施监 控, 定期 运用 多种定 量方 法进 行风 险度 量和分 析, 以对 风险 进行 跟踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目


本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 公允价 值 占基金华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 37 资产净 值比例 (% ) 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 96,594,941.66 21.99 61,462,555.62 6.60 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 合计 96,594,941.66 21.99 61,462,555.62 6.60 7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析 假设 1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时, 股 票资 产相 应的 理 论变动 值 对基金 资产 净值 的影 响金 额。 2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% , 其他 市场 变量 均不 发生变 化。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 +0.05 5,279,879.51 - -0.05 -5,279,879.51 - 注:本基金上年度主要投 资于固定收益类金融工具 ,主要风险为利率风险和 信用风险,其他的 市场因 素对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。 7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项 7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法 根据企业会计准则的相关 规定,以公允价值计量的 金融工具,其公允价值的 计量可分为三个层 次: 第一层 次: 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具, 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允 价值。 第二层 次: 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具, 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依 据做必 要调 整确 定公 允价 值; 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 , 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非 活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。 第三层次:对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具,可以 其他反映市场参与 者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。 7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值


截至 2017 年 12 月 31 日 止 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为 123,966,276.66 元, 第二 层 次的余 额 为 335,064,500.00 元, 第三 层次 的余 额为 0 元。 ( 截至 2016 年 12 月 31 日 止: 第一 层次 的余 额为 175,726,988.21 元 , 第二层 次的 余额 为 723,613,824.20 元 ,第 三层 次 的余额 为 0 元。 ) 7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动


华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 38 对于特殊事项停牌的股票 ,本基金将相关股票 公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第 一层次转入第二层次或第 三层次,于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或 第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票,本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属 层次列 入第 二层 次, 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。 7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 §8 投资组合 报告 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 96,594,941.66 20.47 其中: 股票 96,594,941.66 20.47 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 362,435,835.00 76.79 其中: 债券 352,777,755.00 74.75 资产支 持证 券 9,658,080.00 2.05 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入返售 金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合计 7,316,189.65 1.55 8 其他各 项资 产 5,612,860.78 1.19 9 合计 471,959,827.09 100.00 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 2,507,058.00 0.57 C 制造业 63,465,175.75 14.45 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 7,470,275.20 1.70 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 39 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,942.76 0.00 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,308,872.55 0.98 J 金融业 5,073,424.20 1.16 K 房地产 业 7,215,238.00 1.64 L 租赁和 商务 服务 业 4,088,433.00 0.93 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,448,522.20 0.56 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 96,594,941.66 21.99 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 600027 华电国 际 2,009,200 7,454,132.00 1.70 2 000002 万科 A 232,300 7,215,238.00 1.64 3 002179 中航光 电 180,200 7,096,276.00 1.62 4 300145 中金环 境 506,628 6,054,204.60 1.38 5 600519 贵州茅 台 7,934 5,533,885.66 1.26 6 000768 中航飞 机 305,900 5,166,651.00 1.18 7 002709 天赐材 料 112,100 5,155,479.00 1.17 8 601336 新华保 险 72,271 5,073,424.20 1.16 9 600282 南钢股 份 961,500 4,653,660.00 1.06 10 002236 大华股 份 187,600 4,331,684.00 0.99 11 002410 广联达 218,100 4,274,760.00 0.97 12 600138 中青旅 195,900 4,088,433.00 0.93 13 002456 欧菲科 技 173,166 3,565,487.94 0.81 14 603228 景旺电 子 54,600 2,935,842.00 0.67 15 601899 紫金矿 业 546,200 2,507,058.00 0.57 16 000858 五粮液 31,200 2,492,256.00 0.57 17 002573 清新环 境 106,300 2,416,199.00 0.55 18 600038 中直股 份 51,600 2,400,948.00 0.55 19 300258 精锻科 技 159,552 2,391,684.48 0.54 20 002185 华天科 技 263,400 2,244,168.00 0.51 21 600967 内蒙一 机 183,900 2,215,995.00 0.50 22 300433 蓝思科 技 67,946 2,028,188.10 0.46 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 40 23 603799 华友钴 业 24,700 1,981,681.00 0.45 24 002050 三花智 控 74,949 1,374,564.66 0.31 25 002180 纳思达 41,715 1,139,236.65 0.26 26 002916 深南电 路 3,068 267,621.64 0.06 27 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.04 28 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 0.01 29 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.01 30 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.01 31 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.01 32 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.01 33 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.01 34 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01 35 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.00 36 603283 赛腾股 份 1,349 19,614.46 0.00 37 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 0.00 38 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.00 39 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.00 40 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.00 41 603655 朗博科 技 880 8,184.00 0.00 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 8.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值比 例( %) 1 601688 华泰证 券 30,107,653.48 3.23 2 600116 三峡水 利 26,238,063.81 2.82 3 601668 中国建 筑 20,486,887.30 2.20 4 600104 上汽集 团 20,053,090.84 2.15 5 601166 兴业银 行 17,889,015.00 1.92 6 601336 新华保 险 16,182,078.91 1.74 7 601398 工商银 行 14,451,048.00 1.55 8 002573 清新环 境 10,880,596.53 1.17 9 601939 建设银 行 10,216,104.00 1.10 10 002050 三花智 控 10,208,077.83 1.10 11 000002 万科 A 9,622,488.68 1.03 12 002456 欧菲科 技 9,465,541.59 1.02 13 601600 中国铝 业 9,416,451.00 1.01 14 000768 中航飞 机 9,318,329.00 1.00 15 600477 杭萧钢 构 8,993,646.80 0.97 16 600027 华电国 际 8,527,817.00 0.92 17 600038 中直股 份 8,289,531.00 0.89 18 600282 南钢股 份 8,210,848.00 0.88 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 41 19 002709 天赐材 料 7,954,323.00 0.85 20 000858 五粮液 7,839,074.00 0.84 注:“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值比 例( %) 1 601688 华泰证 券 29,565,850.98 3.17 2 600116 三峡水 利 23,286,423.52 2.50 3 600104 上汽集 团 22,295,534.68 2.39 4 601668 中国建 筑 19,997,336.38 2.15 5 601166 兴业银 行 17,827,948.15 1.91 6 601398 工商银 行 15,060,867.20 1.62 7 601600 中国铝 业 12,578,494.22 1.35 8 601336 新华保 险 12,373,856.99 1.33 9 002050 三花智 控 12,373,403.23 1.33 10 601989 中国重 工 11,509,259.96 1.24 11 000858 五粮液 11,066,098.52 1.19 12 601939 建设银 行 11,057,817.20 1.19 13 002456 欧菲科 技 10,819,833.66 1.16 14 600477 杭萧钢 构 10,703,409.66 1.15 15 002241 歌尔股 份 9,952,949.14 1.07 16 002573 清新环 境 8,904,657.14 0.96 17 300156 神雾环 保 8,840,024.03 0.95 18 000902 新洋丰 7,842,476.00 0.84 19 000887 中鼎股 份 7,720,853.96 0.83 20 002142 宁波银 行 7,534,324.44 0.81 注:“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 488,636,903.06 卖出股 票 收 入( 成交 )总 额 490,060,365.47 注:“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额(成 交单 价乘以 成交数 量)填 列, 不 考虑相 关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 国家债 券 61,745,500.00 14.06 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 42 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 165,390,000.00 37.66 5 企业短 期融 资 券 59,964,000.00 13.65 6 中期票 据 47,965,000.00 10.92 7 可转债 (可 交换 债) 17,713,255.00 4.03 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 352,777,755.00 80.33 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 170010 17 附 息国 债 10 400,000 38,780,000.00 8.83 2 1280388 12 蒙 路债 300,000 29,937,000.00 6.82 3 1580228 15 渝 能源 债 300,000 28,962,000.00 6.59 4 019563 17 国债 09 230,000 22,965,500.00 5.23 5 011776001 17 淮 南矿 SCP006 200,000 20,000,000.00 4.55 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例( %) 1 142297 PR 一 A2 48,000.00 3,658,080.00 0.83 2 142636 汇通 9A5 30,000.00 3,000,000.00 0.68 3 142637 汇通 9A6 30,000.00 3,000,000.00 0.68 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 43 本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策 本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价 本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 8.12 投资 组合 报告 附注 8.12.1 报告期内, 本基金 投资决策程序符合相 关法 律法规的要求,未发现本 基金投资的前十名证券 的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ,或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。 8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 98,063.75 2 应收证 券清 算款 897,476.73 3 应收股 利 - 4 应收利 息 4,418,823.55 5 应收申 购款 198,496.75 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,612,860.78 8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 1 128015 久其转 债 4,363,177.50 0.99 2 113011 光大转 债 2,688,571.20 0.61 3 113009 广汽转 债 2,227,251.00 0.51 4 110032 三一转 债 2,047,881.60 0.47 5 128012 辉丰转 债 810,707.20 0.18 8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 44 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §9 基金份额 持有人信息 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总 份额 比例 华 夏 永 福 养 老 理 财混 合 A 15,181 18,144.04 10,687,932.41 3.88% 264,756,811.26 96.12 % 华 夏 永 福 养 老 理 财混 合 C - - - - - - 合计 15,181 18,144.04 10,687,932.41 3.88% 264,756,811.26 96.12 % 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 A 443,961.94 0.16% 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 C - - 合计 443,961.94 0.16% 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本 公司 高级 管理人 员、 基 金 投资 和研 究部门 负责 人 持有本 开放 式基 金 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 A 0 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 C 0 合计 0 本 基金 基金 经理持 有本 开 放式基 金 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 A 0 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 C 0 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 45 合计 0 § 10 开 放式基金份额变动 单位: 份 项目 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 基金合 同生 效日 (2013 年 8 月 13 日)基 金份 额总 额 1,704,395,782.72 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 625,589,534.15 - 本报告 期基 金总 申购 份额 113,814,551.86 - 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 463,959,342.34 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 275,444,743.67 - § 11 重 大事件揭示 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 本报告 期内 ,本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。 本基金 托管 人 于 2016 年 8 月 29 日 任命 史静 欣女 士为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部/ 养 老金管 理中 心副 总经 理, 负责管 理证 券投 资基 金托 管业务 。 因 工作 需要 , 余 晓晨先 生 于 2017 年 3 月 8 日不 再担 任中 国农 业银 行股份 有限 公司 托管 业务 部/ 养老 金管 理中 心副 总经 理职务 。 11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策 略的 改变 本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙) 的 报 酬为 70,000 元 人民 币。截 至本 报告 期末 ,该 事务所 已向 本基 金提 供 5 年的审 计服 务。 11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 本基金 管理 人报 告期 内收 到中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局 ( 以下 简称“ 北京证 监局” ) 《 关 于对华 夏基 金管 理有 限公 司采取 出具 警示 函的 决定 》 。 公司 对此 高度重 视, 已及 时完成 整改 并向 北京华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 46 证监局 提交 了整 改报 告, 同时完 善了 相应 制度 与流 程。 本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 长江证 券 1 292,866,698.04 30.10% 272,747.18 32.60% - 东吴证 券 1 266,769,971.30 27.41% 195,088.04 23.32% - 申万宏 源证 券 2 235,646,154.06 24.22% 216,391.82 25.87% - 安信证 券 1 93,905,438.93 9.65% 87,454.38 10.45% - 广发证 券 1 46,613,230.07 4.79% 30,114.48 3.60% - 光大证 券 1 30,772,800.04 3.16% 28,658.81 3.43% - 海通证 券 1 6,526,443.17 0.67% 6,078.14 0.73% - 注: ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ 经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ 公司 财务 状况 良好 。 ⅲ 有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ 有较强的研究能力,能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究 报告, 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ,提 供专 门的 研究报 告。 ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 ② 券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务 质量和研究实力 进行评 估, 确定 选用 交易 单元的 券商 。 ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③ 除本 表列 示外 , 本基 金 还选择 了高 华证 券 、 国 海 证券 、 国 泰君 安证 券、 国信 证券 、 华 泰证 券、 西部证券、中国银河证券 、中投证券、中信建投证 券、中银国际证券、华西 证券的交易单元作为本 基金交 易单 元, 本报 告期 无股票 交易 及应 付佣 金。 ④ 本报 告期 内, 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 47 11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交总 额的 比例 长江证 券 44,607,830.33 15.42% 89,000,000.00 0.78% 东吴证 券 37,910,773.50 13.11% 7,981,900,000.00 70.34% 申万宏 源证 券 102,919,707.78 35.58% 2,155,800,000.00 19.00% 安信证 券 83,214,827.30 28.77% 1,003,900,000.00 8.85% 广发证 券 18,138,344.98 6.27% - - 光大证 券 2,459,037.42 0.85% - - 海通证 券 - - 117,000,000.00 1.03% 11.8 其他 重大 事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华夏基 金管 理有 限公 司关 于在直 销机 构及 华 夏财富 调整 旗下 部分 开放 式基金 申购 、 赎 回等 业务数 量限 制的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-01-16 2 关于华 夏永 福养 老理 财混 合型证 券投 资基 金 A 类 份额 恢复 办理 申购、 转 换转入 业务 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-02-08 3 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增天 津国 美基 金销 售有限 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-02-15 4 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增上 海联 泰资 产管 理有限 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-02-16 5 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增北 京君 德汇 富投 资咨询 有限 公司 为 代销机 构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-03-07 6 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增北 京肯 特瑞 财富 投资管 理有 限公 司 为代销 机构 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-03-17 7 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增中 银国 际证 券有 限责任 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-04-07 8 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金在 财通 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额 申购业 务的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-05-17 9 华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业 场所变 更的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-06-03 10 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金在 上海 华夏 财富 投资 管理有 限公 司网 上 交易平 台开 通定 期定 额申 购业务 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-06-16 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 48 11 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增浙 江金 观诚 财富 管理有 限公 司为 代 销机构 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-06-29 12 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增南 京苏 宁基 金销 售有限 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-07-20 13 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金在 华泰 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额 申购业 务的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-08-01 14 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增民 生证 券股 份有 限公司 为代 销机 构 的公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-08-01 15 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增通 华财 富 ( 上海 ) 基金销 售有 限公 司 为代销 机构 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-09-07 16 华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 华夏 永福 养 老理财 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 的公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-09-09 17 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增世 纪证 券有 限责 任公司 为代 销机 构 的公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-09-22 18 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-09-29 19 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增上 海挖 财金 融信 息服务 有限 公司 为 代销机 构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-10-13 20 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增嘉 实财 富管 理有 限公司 为代 销机 构 的公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-11-07 21 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金在 恒泰 证券 、 广 发证 券 开通定 期定 额申 购 业务的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-11-08 22 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增上 海华 信证 券有 限责任 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-11-16 23 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增上 海长 量基 金销 售投资 顾问 有限 公 司为代 销机 构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-11-23 24 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增上 海基 煜基 金销 售有限 公司 为代 销 机构的 公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-11-28 25 华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式 基金新 增天 风证 券股 份有 限公司 为代 销机 构 的公告 中国证 监会 指定 报刊 及 网站 2017-12-13 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 49 § 12 影 响投资者决策的其 他重要信息 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额 比例达 到或 者 超过 20%的时 间区间 期初份 额 申购 份额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机 构 1 2017-01-01 至 2017-06-05 355,112,926.14 - 355,112,926.14 - - 产品特 有风 险 本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形, 在市 场 流动性 不足 的情 况下 ,如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回, 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变 现基金 资产 ,有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响, 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。 在特定 情况 下, 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ,可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资 产规模 持续 低于5000 万元 ,面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。 § 13 备 查文件目录 13.1 备查 文件 目录 13.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件; 13.1.2 《华 夏永 福养 老理 财 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 ; 13.1.3 《华 夏永 福养 老理 财 混合型 证券 投资 基金 托管 协议》 ; 13.1.4 法律 意见 书; 13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照; 13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。 13.2 存 放地 点 备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。 13.3 查 阅方 式 投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 , 投 资者 可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 华夏基 金管 理有 限公 司 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2017 年年度报告 50 二〇一 八年 三月 二十 八日