建 信 现 金 增利 货 币 市 场基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ....................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走 势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 54
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 54
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 54
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 56
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 56
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 57
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 57 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 62
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 62
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或 处 罚等情 况 .................................................. 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 63
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 65
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 65
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信现 金增 利货 币市 场基 金
基金简 称 建信现 金增 利货 币
基金主 代码 002758
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 7 月 26 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 32,054,484,835.30 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 的前 提下， 力 争实现 稳定 的、 超 越业 绩
比较基 准的 投资 回报 。
投资策 略 本基金 将采 取个 券选 择策 略、 利 率策 略等积 极投 资 策略， 在严 格控制 风险 的
前提下 ，发 掘和 利用 市场 失衡提 供的 投资 机会 ，实 现组合 增值 。
业绩比 较基 准 七天 通 知存 款利 率（ 税前 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混 合型 基
金、债 券型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建信基 金管 理有 限责 任公
司
交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 吴曙明 陆志俊
联系电 话 010-66228888 95559
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电话
400-81-95533
010-66228000
95559
传真 010-66228001 021-62701216
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
上海市 浦东 新区 银城 中 路188 号
邮政编 码 100033 200120
法定代 表人 许会斌 牛锡明 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ccbfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 建信基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国
际金融 中 心16 层
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年7 月26 日( 基金 合 同生
效日)-2016 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 513,957,324.40 3,790,719.88
本期利 润 513,957,324.40 3,790,719.88
本期净 值收 益率 4.3563% 1.1595%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末基 金资 产净 值 32,054,484,835.30 203,774,459.96
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末
累计净 值收 益率 5.5664% 1.1595%
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1181% 0.0005% 0.3403% 0.0000% 0.7778% 0.0005%
过去六 个月 2.2794% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 1.5989% 0.0005% 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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过去一 年 4.3563% 0.0011% 1.3500% 0.0000% 3.0063% 0.0011%
自基金 合同
生效起 至今
5.5664% 0.0024% 1.9381% 0.0000% 3.6283% 0.0024%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
本报告 期本 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同 的要 求。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
本基金 基金 合同 于2016 年 7 月26 日生 效， 基金 成 立当年 基金 收益 率以 实际 存续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 509,965,992.01 - 3,991,332.39 513,957,324.40
2016 3,772,157.66 - 18,562.22 3,790,719.88
合计 513,738,149.67 - 4,009,894.61 517,748,044.28
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华 电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“ 创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观，恪守 “持 有人利益 重 于泰山 ”的 原则，以
“建设财富生 活 ”为崇 高 使命，坚持规 范运作， 致 力成为 “国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管
理公司 ”。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证 券 投资 基金 、 建 信优选 成长 混合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配 置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益
增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投
资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基金、建 信 转 债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券 投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济 灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信中证互 联 网金融指数 分级发起
式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 鑫利灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基金 、建信安 心 保本三号混合 型证券投 资 基金、建信 安心保本
五号混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证
券投资基金、 建信安心 保 本六号混合型 证券投资 基 金、建信鑫盛 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信安心 保本七号 混 合型证券投资 基金、建 信 现金增利货币 市场基金 、 建信多因子 量化股票
型证券投资基 金、建信 现 金添益交易型 货币市场 基 金、建信丰裕 定增灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信天添 益货币市 场 基金、建信瑞 丰添利混 合 型证券投资基 金、建信 恒 安一年定期 开放债券
型证券投资基 金、建信 睿 享纯债债券型 证券投资 基 金、建信恒瑞 一年定期 开 放债券型证 券投资基
金、建信恒远 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 建信睿富纯债 债券型证 券 投资基金、 建信鑫悦
回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、建 信鑫荣回 报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信 稳定鑫利
债券型 证 券 投资 基金 、 建 信鑫瑞 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 建 信中 国制 造 2025 股 票型 证
券投资基金、 建信民丰 回 报定期开放混 合型证券 投 资基金、建信 瑞福添利 混 合型证券投 资基金、
建信高 端医 疗股 票型 证券 投资基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 1-3 年 指数 证券 投资基 金 （LOF） 基金 、
建信中 证政 策性 金融 债 3-5 年指数 证券 投资 基金 （LOF ）基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指
数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金、建 信中 证政 策性 金融 债 5-8 年指 数证 券投 资基 金（LOF ） 基金 、建
信睿源纯债债 券型证券 投 资基金、建信 建信量化 事 件驱动股票型 证券投资 基 金、建 信福 泽安泰混
合型基 金中 基金 （FOF ） 、 建信鑫 稳回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 建 信 上证 50 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金， 共 计95 只 开放 式基 金， 管理 的 基金净 资产 规模 共计 为3,609.83 亿 元。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
先轲宇
本基金 的
基金经 理
2017 年7
月7 日
- 5
硕士。2009 年7 月至 2016 年 5 月在
中国建 设银 行总 行金 融市 场部工 作 ，
历任绩 效管 理处 业务 副经 理、 债券 交
易员。2016 年7 月 加 入我 公司， 任固
定收益 投资 部基 金经 理助 理，2017
年7 月7 日起 任建 信现 金 增利货 币市
场基金 和建 信现 金添 益交 易型货 币
市场基 金的 基金 经理 。
陈建良
固定收 益
投资部 副
总经理 、
本基金 的
基金经 理
2016 年7
月26 日
- 10
陈建良 先生 ， 双 学士， 固 定收益 投资
部副总 经理 。 2005 年 7 月 加入中 国建
设银行 厦门 分行 ， 任 客户 经理；2007
年6 月调 入中 国建 设银 行 总行金 融市
场部， 任债 券交 易员；2013 年 9 月加
入我公 司投 资管 理部 ， 历 任基金 经理
助理、 基金 经理、 固定 收 益投资 部总
经理助 理、 副总 经理 ，2013 年 12 月
10 日 起任 建信 货币 市场 基 金的基 金
经理；2014 年1 月 21 日 起任建 信月
盈安心 理财 债券 型证 券投 资基金 的
基金经 理；2014 年6 月 17 日起 任建
信嘉薪 宝货 币市 场基 金的 基金经 理 ；
2014 年9 月17 日起 任建 信现金 添利
货币市 场基 金的 基金 经理 ；2016 年3
月 14 日起 任建 信目 标收 益 一年期 债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理 ；2016
年 7 月 26 日起 任建 信现 金 增利货 币
市场基 金的 基金 经理 ；2016 年 9 月2
日起任 建信 现金 添益 交易 型货币 市
场基金 的基 金经 理；2016 年 9 月13
日至2017 年12 月6 日 任 建信瑞 盛添
利混合 型证 券投 资基 金的 基金经 理 ；
2016 年10 月18 日 起任 建 信天添 益货
币市场 基金 的基 金经 理。
高珊
本基金 的
基金经 理
2016 年7
月26 日
- 11
硕士。2006 年7 月至 2007 年 6 月期
间在中 信建 投证 券公 司工 作， 任交 易
员。 2007 年6 月加 入建 信 基金管 理公
司， 历任 初级 交易 员 、 交 易员 ，2009
年7 月起 任建 信货 币市 场 基金的 基金
经理助 理。2012 年8 月 28 日起 任建
信双周 安心 理财 债券 型证 券投资 基建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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金的基 金经 理 ； 2012 年12 月20 日起
任建信 月盈 安心 理财 债券 型证券 投
资基金 的基 金经 理；2013 年 1 月29
日起任 建信 双月 安心 理财 债券型 证
券投资 基金 的基 金经 理；2013 年9
月 17 日起 任建 信周 盈安 心 理财债 券
型证券 投资 基金 的基 金经 理；2013
年12 月20 日 起任 建信 货 币市场 基金
的基金 经理 ；2015 年 8 月25 日 起任
建信现 金添 利货 币市 场基 金的基 金
经理；2016 年6 月3 日至2017 年6
月9 日任 建信 鑫盛 回报 灵 活配置 混合
型证券 投资 基金 的基 金经 理；2016
年 7 月 26 日起 任建 信现 金 增利货 币
市场基 金的 基金 经理 ；2016 年 10 月
18 日 起任 建信 天添 益货 币 市场基 金
的基金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《 基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。
本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 （ 日 内、3 日内、5 日内 ） 管 理 的不同 投资 组合
（包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等） 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 （ 置
信度 为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结
果如下 ：
当时间 窗为 1 日 时， 配了 31458 对 投资 组合 ，有 6807 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3392
对投资 组合 的正 溢价 率占 优频率 小于55% ， 其它3415 对正溢 价率 占优 频率 大 于55% 的 投资 组合 中，
2509 对平 均溢 价率 低于 2% ， 其 它906 对平 均溢 价率 超过 2% 的 投资 组合 中， 有20 对 投资 组合 的贡
献率超 过 5% ， 但因 为其溢 价金额 占平 均净 值的 比例 较低， 因此 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益
输送的 行为 ；
当时间 窗为 3 日 时， 配了 34512 对 投资 组合 ，有 8794 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3914
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它4880 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
4523 对 平均 溢价 率低于 5% ，其它 357 对平 均溢 价率 超过 5% 的投 资组 合，有 5 对投资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 配 了35964 对投 资组 合， 有 10419 对 投资 组合 未通 过T 检 验， 其 中 4515
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它5904 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
5809 对平 均溢 价率 低于 10% ， 其 它95 对平 均溢 价率 超过 10% 的 投资 组合，有 3 对投资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能 导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有3 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年， 中国 宏观 经济 增 长总体 平稳 ， 质 量有 所提 高， 结 构进 一步 改善 。 全 年 GDP 同比 增长
6.9%， 增速 较2016 年提 高 了 0.2 个百 分点 。 拉 动经 济的三 驾马 车中 ， 消 费整 体保持 平稳 较快 增长 ，
全年社会消费 品零售总 额 比上年增长 10.2% ，其中 旅游休闲娱乐 消费快速 增 长，转型升级 态势明
显； 投 资方 面， 全 年固 定 资产投 资增 速 7.2% ， 结构 有一定 优化 。 其 中制 造业 投资增 速 4.8% ， 呈现
企稳回升态势 ，基建投 资 全年增速为 19%，仍 然保 持高位，房地 产开发投 资 全年增速则小 幅下滑
至7.0% 。 净出 口方 面， 受 益于海 外主 要经 济体 的稳 健复苏 ， 对 外贸 易量 价齐 升， 全 年货 物进 出 口
总额同 比增 长 14.2% ， 扭 转了 2016 年大 幅下 降的 局 面，净 出口 对于 经济 贡献 也在 2017 年由 负转
正。
物价水平上， 由于食品价 格涨幅回落，2017 年全年 消费者物价 指 数（CPI） 因 春节因素在 1
月份达 到 2.5% 的 全年 同比 高点之 后， 基本 维持 在 0.8% 至 1.9% 的 窄幅 波动 ，全 年同比 涨幅 1.6% ；
年初受到国际 大宗产品 价 格上涨和基数 影响，工 业 品价格指数（PPI）同 比 在 2 月录得 全年高 点
7.8%，3 月 份之 后涨 幅回 落并在 三季 度有 所反 弹， 随后基 数原 因下 四季 度再 次回落 ， 呈 “M ”型走
势，全 年水 平 为4.9% ， 较2016 年涨 幅趋 缓。
货币政 策方 面，2017 年 货 币政策 基调 维持 稳健 中性 ， 资金 面整 体保 持紧 平衡 态势， 宏观 审慎
监管体 系进 一步 完善 。 央 行先后 于春 节前 、3 月份 ， 以及 12 月 份美 联储 加息 后 上调逆 回 购 和中 期
借贷便利利率 ，带动银 行 间市场资金利 率小幅上 行 ，部分时点呈 现阶段性 紧 张局面；此 外，金融
监管 在 2017 年动 作较 多 ，除将 表外 理财 正式 纳入 广义信 贷指 标考 核外 ，11 月份《 关于 规范 金融
机构资 产管 理业 务指 导意 见（征 求意 见稿 ） 》 颁布 ， 引发金 融市 场的 强烈 关注 。
债券市 场方 面，2017 年债 券市场 收益 率继 续呈 现震 荡上行 态势 。 一 季度 由于 央 行上 调公 开 市
场操作利率并 实现净回 笼 ，偏紧的流动 性环境推 动 债券收益率曲 线陡峭化 上 行。在经历 二、三季
度的震荡整理 后，四季 度 随着对于海外 债市调整 、 通胀预期上升 以及金融 监 管再度升级 等多重因
素的叠 加 影 响， 以国 开债 为代表 的利 率品 收益 率进 一步大 幅上 行。 整体 看，10 年期 国债 和国 开债
收益率 年末 收 于3.88% 和4.82% ， 较年 初分 别上 行87BP 和114BP 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期建 信现 金增 利的 基金份 额净 值收 益率 为 4.3563% ， 波 动率0.0011% ； 同期业 绩比 较基
准收益 率 为1.3500% ，波 动率 0.0000% 。
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 此 前市 场认 为供给 侧改 革导 致投 资萎 缩和需 求下 滑进 而引 发基 本面明 显恶 化 的
逻辑已 经证 伪 ， 经 济有 望 继续保 持韧 性 ， 整 体增 速 弹性保 持低 位 ， 三 大需 求 中， 投资 或保 持稳 定，
消费则 有望 接棒 出口 成为 2018 年 拉动 经济 增长 的主 要动能 。通 胀压 力较 2017 年将有 所抬 升， 在
春节错 位以 及基 数作 用下 ，高点 或将 出现 在 2 月和 7 月份前 后， 食品 价格 和 油价将 成为 重要 的决
定因素 。 全 年来 看， 通胀 中枢有 望上 移 至2.3% 左 右 ， 而中 性偏 紧的 货币 政策 基调下 ， 考 虑美 联储
持续加息导致 的全球利 率 条件收紧，很 大程度上 将 对国内利率水 平的下行 空 间形成制约 ， 高位震
荡反复 料将 成 为2018 年 债 券市场 的走 势常 态。
在此环境下， 建信现金 增 利货币市场基 金始终保 持 稳健审慎的投 资风格， 将 信用风险和流 动
性风险防 范放 到突出位 置 ，严格同业存 单和信用 债 券发行体准入 ，逐步提 高 持仓债券整 体信用资
质，并在资 产配置选 择中 有意突出对 流动性的 考量 ，提前对国 庆节、 “双 十一 ” 、 “双十二” 、 元旦
节等重要时点 做出备付 安 排以应对份额 持有人的 赎 回需求，确保 了组合流 动 性安全。同 时，基于
对全年短期资 金利率波 动 的有效判断， 加强了对 组 合杠杆和久期 水平的弹 性 管理，在部 分时点有
意加大 配置 力度 ，获 得了 较好的 投资 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2017 年， 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益
为出发点，坚 持独立、 客 观、公正的原 则，在督 察 长的指导下， 公司内控 合 规部牵头组 织继续完
善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内， 公司 实 施了不 同形 式的 检查 ， 对 发现的 潜在 合规 风险 ，
及时与有关业 务部门沟 通 并向管理层报 告，采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定，定 期向公司
董事会、总裁 和监管部 门 报送监察稽核 报告，并 根 据不定期检查 结果，形 成 专项审计报 告，促进
了内控 体系 的不 断完 善和 薄弱环 节的 持续 改进 。
在本报告期， 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措
施：
1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况， 在对 公司 各业务 线管 理制
度和业务流程 重新进行 梳 理后，制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程，使公司 基金投资
管理运 作有 章可 循。
2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上， 把事 前审查 作为 内部 风险 控制 的最主 要安 全阀
门。报告期内 ，在公司 自 身经营和受托 资产管理 过 程中，为化解 和控制合 规 风险，事前 制定了明建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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确的合规风险 控制指标 ， 并相应地将其 嵌入系统 ， 实现系统自动 管控，减 少 人工干预环 节；对潜
在合规 风险 事项 ，加 强事 前审查 ，以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。
3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 ， 以 将自 查和 稽 查有效 结 合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门
自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ，业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线， 需经常开
展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前，皆要 求业务部 门 进行风险自 查，由内
控合规部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查，以 检 查落实相关 法律法规
的遵守 以及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。
4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公司 年度 监察 稽核工 作 计 划，
实施了涵盖公 司各业务 线 的稽核检查项 目，重点 检 查了投资、销 售、运营 等 关键业务环 节，尤其
加强了 对容 易 触 发违 法违 规事件 的防 控检 查， 对检 查 中发现 的问 题均 及时 要求 相关部 门予 以整 改，
并对整 改情 况进 行跟 踪检 查，促 进了 公司 各项 业务 的持续 健康 发展 。
5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设， 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 ， 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发
的合规 风险 ，提 高了 内控 监督检 查的 效率 。
6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 ， 加 强
了风险 管理 的宣 传， 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。
7 、 在 公司 内控 管理 方面 ， 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部门现 场检 查的
意见反馈，重 视他们对 公 司内控管理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见， 并 按部门一一 沟通，认
真进行 整改 、落 实。
8 、 高 度重 视与 信安 金融 集 团就内 部风 险控 制业 务所 进行的 广泛 交流 ， 以 吸取 其在内 控管 理方
面的成 功经 验。
9 、 依据 相关 法规 要求 ， 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作， 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整
和及时 。
本基金 管理 人承 诺将 秉承 “持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 ， 秉 持 “ 创新、 诚 信、 专 业、 稳健、
共赢”的核心 价值观， 不 断提高内部监 察稽核工 作 的科学性和有 效性，以 充 分保障持有 人的合法
权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
本公司 设立 资产 估值 委员 会,主 要负 责审 核和 决定 受 托资产 估值 相关 事宜 ， 确 保 受托资 产估 值建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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流程和结果公 允合理。 资 产估值委员会 由公司分 管 核算业务的高 管、督察 长 、内控合规 部、风险
管理部 和资 产核 算部 门负 责人组 成 。 分 管投 资、 研 究业务 的公 司高 管 、 相 关 投资管 理部 门负 责人 、
相关研 究部 门负 责人 作为 投资产 品价 值研 究的 专业 成员出 席资 产估 值委 员会 会议。
资产估值委员 会成员均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ，熟悉业 内法 律
法规的 专家 型人 员。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
本公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ，并依据其 提供的
中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值（适用 非货币基
金） 或影 子定 价 （ 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ） ； 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外)，本公 司采 用中证指数 有限公
司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。
本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 ， 并依据 《 证券 投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 （ 试行 ） 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性
折扣， 对公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，每 日将前一 日 收益结转为基 金份额， 当 日收益参与下 一
日基金 收益 分配 ， 并按 日 结转到 投资 者基 金账 户 。 本年度 本基 金实 现收益 513,957,324.40 元， 已
全部分 配， 符合 法律 法规 和基金 合同 的相 关规 定。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2017 年度 ， 托 管人 在建 信 现金增 利货 币市 场证 券投 资基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 了 《 证券
投资基 金法 》 及其 他有 关 法律法 规 、 基 金合 同 、 托 管协议 ， 尽职 尽责 地履 行 了托管 人应 尽的 义务 ，
不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年度 ， 建 信基 金管理 有限公 司在 建信 现金 增利 货币市 场证 券投 资基 金投 资运作 、 资 产 净
值的计 算 、 基 金收 益的 计 算、 基金 费用 开支 等问 题 上， 托管 人未 发现 损害 基 金持有 人利 益的 行为 。
本基金 本报 告期 内向 份额 持有人 分配 利润 ：513,957,324.40 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2017 年度， 由建 信基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关建 信现 金增利 货币 市 场
证券投资基金 的年度报 告 中财务指标、 收益表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告相关内 容、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第22674 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 建信现 金增 利货 币市 场基 金全体 基金 份额 持有 人：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审计了建信现金 增利 货币市场基金(以下简 称 “ 建信现金增利
货币基 金”) 的 财务 报表 ， 包括 2017 年12 月 31 日 的 资产负 债表 ，
2017 年度的 利润表和所有 者权益(基金净值)变动表 以及财务报表
附注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了建信 现金 增利 货币 基金2017 年12 月31 日的 财务 状 况以及 2017
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于建 信 现金增 利货 币
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
建 信 现 金 增 利 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操
作编制 财务 报表， 使其 实 现公允 反映， 并设 计、 执 行和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 建信 现金增 利货 币
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) ， 并运
用持续 经营 假设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层计 划清 算建 信现金 增利 货
币基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 建 信 现 金 增 利 货 币 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的 审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 建信 现 金增利 货币 基金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 建建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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信现金 增利 货币 基金 不能 持续经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 许康玮
陈熹
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2018 年3 月 21 日
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,748,371,534.25 113,215,481.40
结算备 付金
4,561,349.86 822,727.27
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 11,186,231,196.16 79,496,911.11
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
11,186,231,196.16 79,496,911.11
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 3,436,494,714.73 10,000,135.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 197,044,695.83 563,162.91
应收股 利
- -
应收申 购款
2.21 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
32,572,703,493.04 204,098,417.69
负债和所有者权益 附注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
499,949,050.07 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,731,095.57 51,709.07
应付托 管费
5,815,614.39 64,013.82
应付销 售服 务费
3,731,095.57 1,723.65
应付交 易费 用 7.4.7.7 166,484.63 8,621.11
应交税 费
- -
应付利 息
269,297.49 -
应付利 润
4,009,894.61 18,562.22
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 546,125.41 179,327.86
负债合 计
518,218,657.74 323,957.73
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 32,054,484,835.30 203,774,459.96
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
32,054,484,835.30 203,774,459.96
负债和 所有 者权 益总 计
32,572,703,493.04 204,098,417.69
报告 截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.0000 元 ，基 金份 额总 额 32,054,484,835.30
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 建信 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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项 目 附注号
本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 7 月26 日(基
金合同生效日)至
2016 年12 月31 日
一、收入
600,202,648.97 4,664,935.21
1.利息 收入
598,598,035.48 4,632,764.70
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 324,779,015.79 1,171,919.48
债券利 息收 入
196,534,082.67 1,114,506.44
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
77,284,937.02 2,346,338.78
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,604,613.49 32,170.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,604,613.49 32,170.51
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 - -
减： 二、费用
86,245,324.57 874,215.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 17,766,211.99 384,082.61
2．托 管费 7.4.10.2.2 5,751,600.57 64,013.82
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 16,194,324.85 61,102.73
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
45,930,630.59 153,367.93 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
45,930,630.59 153,367.93
6．其 他费 用 7.4.7.20 602,556.57 211,648.24
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
513,957,324.40 3,790,719.88
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
513,957,324.40 3,790,719.88
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
203,774,459.96 - 203,774,459.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 513,957,324.40 513,957,324.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
31,850,710,375.34 - 31,850,710,375.34
其中：1.基 金申 购款 62,051,081,364.24 - 62,051,081,364.24
2.基金 赎回 款 -30,200,370,988.90 - -30,200,370,988.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
- -513,957,324.40 -513,957,324.40 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
32,054,484,835.30 - 32,054,484,835.30
项目
上年度可比期间
2016 年7 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
200,002,302.30 - 200,002,302.30
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 3,790,719.88 3,790,719.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
3,772,157.66 - 3,772,157.66
其中：1.基 金申 购款 1,003,772,157.66 - 1,003,772,157.66
2.基金 赎回 款 -1,000,000,000.00 - -1,000,000,000.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -3,790,719.88 -3,790,719.88
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
203,774,459.96 - 203,774,459.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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7.4.1 基 金基 本情况
建 信 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 证 监基 金 2015]3076 号 《关 于准 予 建信现 金增 利货 币市 场基 金注册 的批 复》 核准，
由建信基金管 理有限责 任 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 建信现金增 利货币市
场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式，存续 期限不定 ， 首 次设立募 集不包括
认购资 金利 息共 募集 人民 币 200,002,300.00 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙)
普华永 道中 天验 字(2016) 第872 号予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 建信 现 金增利 货币 市场 基金
基金合 同》 于 2016 年 7 月 26 日 正式 生效 ，基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 200,002,302.30
份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合2.30 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为建信 基金 管理 有限
责任公 司， 基金 托管 人为 交通银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 现金增利货币 市场基金 基 金 合同》的有 关
规定，本基 金的投资 范围 为现金；期 限在一年 以内( 含一年)的银 行存款、 债券 回购、中央 银行票
据、同 业存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 非金融 企业 债务 融 资
工具；法律法 规或中国 证 监会、中国人 民银行认 可 的其他具有良 好流动性 的 货币市场工 具。本基
金的业 绩比 较基 准为 七天 通知存 款利 率( 税前) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2018 年3 月21 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 现金 增利货 币市 场基 金基
金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允 许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年7 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值 计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 起息日或 上 次除息日至 购买日止
的利息 ，单 独确 认为 应收 项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
债券投资和资 产支 持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保 留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值 与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察 输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列 。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资和资 产支持证 券 投资在持有期 间按实际 利 率计算确定的 金额扣除 在 适用情况下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 享 有确认当日的 分红权益 ， 而赎回的基金 份
额不享 有确 认当 日的 分红 权益。 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日
收益并 全部 分配 结转 至应 付收益 科目 ， 于2017 年7 月 5 日 之前 ， 每 月以 红利 再投资 方式 集中 支付
累计收 益。 于2017 年7 月 5 日 起， 于当 日以 红利 再投资 方式 集中 支付 累计 收益。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 33 页 共 66 页
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的 差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 5,371,534.25 3,215,481.40
定期存 款 17,743,000,000.00 110,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 600,000,000.00 40,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - -
存款期 限3 个月 以上 17,143,000,000.00 70,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 17,748,371,534.25 113,215,481.40
定期存 款的 存款 期限 指票 面存期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 34 页 共 66 页
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交 易 所 市
场
199,794,301.47 199,560,000.00 -234,301.47 -0.0007%
银 行 间 市
场
10,986,436,894.69 10,973,170,000.00 -13,266,894.69 -0.0414%
合计 11,186,231,196.16 11,172,730,000.00 -13,501,196.16 -0.0421%
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交 易 所 市
场
- - - -
银行间 市
场
79,496,911.11 79,262,000.00 -234,911.11 -0.1153%
合计
79,496,911.11 79,262,000.00 -234,911.11 -0.1153%
1.偏离 金额 ＝影 子定 价－ 摊余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 3,436,494,714.73 -
合计 3,436,494,714.73 - 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 35 页 共 66 页
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 10,000,135.00 -
合计 10,000,135.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 37,816.73 2,915.75
应收定 期存 款利 息 155,078,172.53 305,499.82
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,257.86 407.22
应收债 券利 息 39,347,407.67 212,339.72
应收买 入返 售证 券利 息 2,579,041.04 42,000.40
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 197,044,695.83 563,162.91
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 166,484.63 8,621.11
合计 166,484.63 8,621.11
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 546,125.41 179,327.86
- - -
合计 546,125.41 179,327.86
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 203,774,459.96 203,774,459.96
本期申 购 62,051,081,364.24 62,051,081,364.24
本期赎 回( 以"-" 号填列) -30,200,370,988.90 -30,200,370,988.90
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 32,054,484,835.30 32,054,484,835.30
1.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ；赎 回含 转换 出份 额。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 37 页 共 66 页
2. 根据《建信现金增利货 币市场基金开放日常转换 业务的公告》的相关规定 ，转换业务自 2017
年8 月31 日起 开始 办理 。
3.根据《建信 现金增利 货 币市场基金调 整收益支 付 方式并修订基 金合同的 公 告》的相关 规定，于
2017 年7 月5 日之 前， 本 基金每 月以 红利 再投 资方 式集中 支付 累计 收益 。 自2017 年7 月5 日 起，
本基金 于当 日 以 红利 再投 资方式 集中 支付 累计 收益 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 513,957,324.40 - 513,957,324.40
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -513,957,324.40 - -513,957,324.40
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 322,221.88 100,916.97
定期存 款利 息收 入 324,381,621.24 1,048,097.04
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 51,371.79 5,405.45
其他 23,800.88 17,500.02
合计 324,779,015.79 1,171,919.48
于2017 年 度， 本基 金未 发 生提前 支取 定期 存款 而产 生利息 损失 的情 况(2016 年7 月26 日(基 金合
同生效 日) 至2016 年12 月 31 日： 同)。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
无。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年7月26 日( 基金 合同 生
效日) 至2016 年12 月31 日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
1,604,613.49 32,170.51
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 1,604,613.49 32,170.51
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年7月26 日( 基金 合同 生
效日) 至2016 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
10,882,634,526.82 151,256,357.31
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
10,862,514,397.21 150,052,694.00
减：应 收利 息总 额 18,515,516.12 1,171,492.80
买卖债 券差 价收 入 1,604,613.49 32,170.51
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 39 页 共 66 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差价 收入
无。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
无。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
无。
7.4.7.18 其 他收 入
无。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 40 页 共 66 页
7.4.7.19 交 易费 用
无。
7.4.7.20 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
审计费 用 170,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 130,327.86
银行划 款手 续费 78,342.64 8,820.38
银行间 账户 维护 费 36,000.00 12,000.00
律师费 15,000.00 -
其他 3,213.93 500.00
合计 602,556.57 211,648.24
7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 (“ 建信 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银
行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 子公司
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
无。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 权 证交 易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日(基 金合 同生效 日)
至2016 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
17,766,211.99 384,082.61
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
10,841,355.64 -
于 2017 年 4 月 24 日 前， 支付基 金管 理人 建信 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净值 0.30% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.30%/ 当年 天数。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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根据基金份额 持有人大 会 表决通过的《 关于建信 现 金增利货币市 场基金调 整 基金管理费 率有关事
项的议 案》 ， 自2017 年4 月 24 日起 ， 支 付基 金管 理 人建信 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净
值0.15% 的 年费 率计 提， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值 X0.15%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日(基 金合 同生效 日)
至2016 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
5,751,600.57 64,013.82
支付基金托管 人交通银 行 的托管费按前 一日基金 资 产净值 0.05% 的年 费率计 提，逐日累计 至每月
月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.05%/ 当年 天数
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信基 金管 理有 限责 任公 司 985,042.59
合计 985,042.59
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 7 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信基 金管 理有 限责 任公 司 61,102.73
合计 61,102.73
于 2016 年 9 月 28 日 前， 支付基 金销 售机 构的 销售 服务费 按前 一日 基金 资产 净值 0.15% 的 年费 率
计提 ， 逐 日累 计 至 每月 月 底， 按月 支付 给建 信基 金 ， 再 由建 信基 金计 算并 支 付给各 基金 销售 机构 。
其计算 公式 为： 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 43 页 共 66 页
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.15%/ 当年 天数。
根 据基 金管 理人 于 2016 年 9 月 24 日发 布的 《 建信基 金管 理有 限责 任公 司关于 建信 现金 增利
货币市 场基 金销 售服 务费 优惠活 动的 公告 》 ， 自 2016 年 9 月 28 日至 2016 年 10 月 31 日止 期间 ，
本基金支付基 金销售机 构 的销售服务费 调整为按 前 一日基金资产 净值 0.01% 的年费率计 提 。根据
基金管 理人 于 2016 年 11 月 1 日 发布 的《 建信 基金 管理有 限责 任公 司关 于建 信现金 增利 货币 市场
基金继 续参 加销 售服 务费 率优惠 活动 的公 告》 ， 自2016 年 11 月1 日至 2016 年12 月 30 日 止期 间，
本基金支付基 金销售机 构 的销售服务费 继续按前 一 日基金资产净 值 0.01% 的 年费率计提。 根据基
金管理 人 于2016 年12 月24 日 发布 的 《建 信基 金管 理有限 责任 公司 关于 建信 现金增 利货 币市 场基
金继续 参加 销售 服务 费率 优惠活 动的 公告 》 ， 自 2016 年 12 月 31 日至 2017 年 3 月 31 日止 期间 ，
本基金支付基 金销售机 构 的销售服务费 继续按前 一 日 基金资产净 值 0.01% 的 年费率计提。 根据基
金管理 人 于2017 年4 月1 日发布 的 《 关于 建信 现金 增 利货币 市场 基金 继续 参加 销售服 务费 率优 惠
活动的 公告 》 ， 自 2017 年 4 月1 日至 2017 年6 月 30 日 止期 间，本 基金 支付 基金销 售机 构的 销售
服务费继续按 前一日基 金 资产净值 0.01% 的 年费率 计提，逐日累 计至每月 月 底，按月支付 给建信
基金， 再由 建信 基金 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。其计 算公 式为 ：
日 销售 服务 费＝ 前一 日基金 资产 净 值X0.01%/ 当年天 数。
于2017 年7 月1 日 起 ， 支付 基金 销售 机构 的销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.15% 的 年费
率计提，逐日 累计至每 月 月底，按月支 付给建信 基 金，再由建信 基金计算 并 支付给各基 金销 售机
构。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.15%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 - 72,601,581.64 - - - -
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日
银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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易的
各关联 方名 称
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国建 设银 行 - - 203,696,808.25 99.96%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年7 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期 利 息收 入
交通银 行- 活期 存
款
5,371,534.25 322,221.88 3,215,481.40 100,916.97
交通银 行- 定期 存
款
190,000,000.00 2,058,666.56 - -
本基金 的活 期存 款和 部分 定期存 款由 基金 托管 人交 通银行 保管 ，按 约定 利率 计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 45 页 共 66 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
已按 再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
509,965,992.01 - 3,991,332.39 513,957,324.40 -
本 基 金 在 本 年 度 累 计 分 配 收 益 513,957,324.40 元 ， 其 中 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金
509,947,429.79 元 ，计 入 应付收 益科 目 4,009,894.61 元。
7.4.12 （ 2017 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额499,949,050.07 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代
码
债券名 称 回购 到 期日 期末估值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170306 17 进出06 2018 年1 月2 日 99.90 1,700,000 169,835,108.41
170408 17 农发08 2018 年1 月2 日 99.90 1,700,000 169,831,948.86
170308 17 进出08 2018 年1 月2 日 100.00 700,000 70,003,380.07
080217 08 国开17 2018 年1 月2 日 99.23 560,000 55,566,925.23
110411 11 农发11 2018 年1 月2 日 100.28 200,000 20,056,160.83
170413 17 农发13 2018 年1 月2 日 99.56 190,000 18,915,525.55
合计
5,050,000 504,209,048.95 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 46 页 共 66 页
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险 限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是 指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券投资情 况如下表 所 示，如无表格 ，则本基 金 于本期末及 上年年末
未持有 除国 债、 央行 票据 、政策 性金 融债 和同 业存 单以外 的债 券。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 47 页 共 66 页
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 10,019,208.34 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 150,003,577.86 9,982,789.68
合计 160,022,786.20 9,982,789.68
以上按短期信 用评级及 长 期信用评级的 债券投资 中 不包含国债、 政策性金 融 债、央行票 据及同业
存单等 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 0.0 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金 短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
除7.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融资 产款 外， 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定
到期日均为 一个月以 内且 不计息，可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息， 因
此账面 余额 一般 即为 未折 现的合 约到 期现 金流 量。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 48 页 共 66 页
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限、平均 剩余存续 期 限、高流动资 产占比、 持 仓集中度、投 资交易的 不 活跃品种， 并结合份
额持有 人集 中度 变化 予以 实现。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30% 。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管 理人 管理 的其 他基 金共 同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 10% 。于 2017 年 12
月31 日， 本基 金主 动持 有 流动性 受限 资产 的估 值占 基金资 产净 值的 比例 为未 超过 10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金 管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 未
发生重 大流 动性 风险 事件 。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 49 页 共 66 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券投资和 买 入返售金融资 产
等，本基金的 基金管理 人 每日通过影子 价格对本 基 金面临的市场 风险进行 监 控，定期对 本基金面
临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的平均剩余 期限等方 法 对上述利率 风险进行
管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12
月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 16,495,371,534.25 1,253,000,000.00 0.00 - - 17,748,371,534.25
结算备 付金 4,561,349.86 - - - - 4,561,349.86
交易性 金融
资产
9,741,594,711.33 1,444,636,484.83 0.00 - - 11,186,231,196.16
衍生金 融资
产
- - - - - 0.00
买入返 售金
融资产
3,436,494,714.73 0.00 0.00 - - 3,436,494,714.73
应收证 券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应收利 息 - - - - 197,044,695.83 197,044,695.83
应收股 利 - - - - 0.00 0.00
应收申 购款 - - - - 2.21 2.21
其他资 产 - - - - 0.00 0.00
资产总 计 29,678,022,310.17 2,697,636,484.83 0.00 - 197,044,698.04 32,572,703,493.04
负债
卖出回 购金
融资产 款
499,949,050.07 0.00 0.00 - - 499,949,050.07 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 50 页 共 66 页
短期借 款 - - - - - 0.00
交易性 金融
负债
- - - - - 0.00
衍生金 融负
债
- - - - - 0.00
应付证 券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应付赎 回款 - - - - 0.00 0.00
应付管 理人
报酬
- - - - 3,731,095.57 3,731,095.57
应付托 管费 - - - - 5,815,614.39 5,815,614.39
应付销 售服
务费
- - - - 3,731,095.57 3,731,095.57
应付交 易费
用
- - - - 166,484.63 166,484.63
应交税 费 - - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - - 269,297.49 269,297.49
应付利 润 - - - - 4,009,894.61 4,009,894.61
其他负 债 - - - - 546,125.41 546,125.41
负债总 计 499,949,050.07 0.00 0.00 - 18,269,607.67 518,218,657.74
利率敏 感度
缺口
29,178,073,260.10 2,697,636,484.83 0.00 - 178,775,090.37 32,054,484,835.30
上年度 末
2016 年12
月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 113,215,481.40 0.00 - - - 113,215,481.40
结算备 付金 822,727.27 - - - - 822,727.27
存出保 证金 - - - - - -
交易性 金融
资产
49,538,767.58 29,958,143.53 - - - 79,496,911.11
衍生金 融资
产
- - - - - -
买入返 售金
融资产
10,000,135.00 - - - - 10,000,135.00
应收证 券清
算款
- - - - - -
应收利 息 - - - - 563,162.91 563,162.91
应收股 利 - - - - - -
应收申 购款 - - - - - -
其他资 产 - - - - - -
资产总 计 173,577,111.25 29,958,143.53 0.00 0.00 563,162.91 204,098,417.69
负债
卖出回 购金 - - - - - - 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 51 页 共 66 页
融资产 款
短期借 款 - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - -
衍生金 融负
债
- - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - -
应付赎 回款 - - - - - -
应 付管 理人
报酬
- - - - 51,709.07 51,709.07
应付托 管费 - - - - 64,013.82 64,013.82
应付销 售服
务费
- - - - 1,723.65 1,723.65
应付交 易费
用
- - - - 8,621.11 8,621.11
应交税 费 - - - - - -
应付利 息 - - - - - -
应付利 润 - - - - 18,562.22 18,562.22
其他负 债 - - - - 179,327.86 179,327.86
负债总 计 0.00 0.00 0.00 0.00 323,957.73 323,957.73
利 率 敏 感 度
缺口
173,577,111.25 29,958,143.53 0.00 0.00 239,205.18 203,774,459.96
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于本期 末， 在影 子价 格监 控机制 有效 的前 提下 ， 若 市场利 率上 升或 下 降25 个 基点且 其他 市场 变量
保持不 变， 本基 金资 产净 值将不 会发 生重 大变 动（ 上年末 ：同 ） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融 工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。 本基金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金投 资 于具有良好流 动性的固 定 收益类金融 工具，因
此无重 大其 他价 格风 险。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 52 页 共 66 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
二层次 的余 额 为11,186,231,196.16 元， 无属 于第 一 层次或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月31 日：
第二层 次79,496,911.11 元，无 第一 层次 或第 三层 次)。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未 发生重大
变动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月31 日：
同) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值建信现金增利货币 2017 年年度 报告
第 53 页 共 66 页
相差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁布的 财税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 的 规定， 资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税 有
关问题的通知 》的规定 ， 资管产品管理 人运营资 管 产品过程中发 生的增值 税 应税行为， 暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营 过 程 中发 生的
增值税应税行 为，未缴 纳 增值税的，不 再缴纳； 已 缴纳增值税的 ，已纳税 额 从资管产品 管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产
进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的通 知》 对资 管产 品管 理 人自 2018 年1 月1 日起 运 营资管 产品 提供 的
贷款服 务、 发生 的部 分金 融商品 转让 业务 的销 售额 确定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金2017 年 12 月31 日财 务状 况 和 2017 年 度经 营成 果无 影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明 的 其他 重要 事项。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 11,186,231,196.16 34.34
其中： 债券 11,186,231,196.16 34.34
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 3,436,494,714.73 10.55
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,752,932,884.11 54.50
4 其他各项 资产 197,044,698.04 0.60
5 合计 32,572,703,493.04 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.41
其中： 买断 式回 购融 资 0.96
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 499,949,050.07 1.56
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期内债券 回购融资 余 额占基金净值 的比例为 报 告期内每个交 易日融资 余 额占资产净 值 比例的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20 ％。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 50
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 26.49 1.56
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 12.79 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 27.62 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 5.49 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 28.61 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 101.00 1.56
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,618,326,799.26 5.05
其中： 政策 性金 融债 1,618,326,799.26 5.05
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 160,022,786.20 0.50
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 9,407,881,610.70 29.35
8 其他 - -
9 合计 11,186,231,196.16 34.90
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111720303 17 广发 银行
CD303
7,500,000 746,921,062.63 2.33
2 111784520 17 成 都银 行
CD129
5,000,000 495,685,658.70 1.55
3 111720296 17 广 发银 行
CD296
4,000,000 395,636,226.33 1.23
4 170204 17 国开 04 3,000,000 299,624,333.16 0.93
5 111787058 17 盛 京银 行
CD311
3,000,000 299,165,214.08 0.93
6 111716301 17 上 海银 行
CD301
3,000,000 298,870,618.33 0.93
7 111720280 17 广 发银 行
CD280
3,000,000 297,448,040.64 0.93
8 111784927 17 西 安银 行
CD028
3,000,000 297,331,949.23 0.93
9 111718506 17 华 夏银 行
CD506
3,000,000 296,473,874.39 0.92
10 111787314 17 哈 尔滨 银 3,000,000 295,633,284.00 0.92 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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行CD206
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0896%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1013%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0280%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金计价采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基
金份额 净值 维持 在1.0000 元。
8.9.2
本基金本报告 期末按公 允 价值占基金资 产净值比 例 投资的前十名 证券发行 主 体中，广发银 行
股份有 限公 司 于 2017 年 12 月 8 日公 告： 因出 具与 事实不 符的 金融 票证 、未 尽职审 查保 理业 务贸
易背景真实性 等原 因。 中 国银监会依据 《金融违 法 行为处罚办法 》等法规 对 公司处以警 告，没收
违法所 得17553.79 万元 ， 并处 3 倍罚 款52661.37 万 元， 对其 他违 规行 为罚 款2000 万 元 ， 罚 没合
计72215.16 万 元 （ 银监 罚 决字 〔2017 〕26 号） 。 上 海 银行股 份有 限公 司 于2017 年 8 月 11 日公 告：
因未按规定严 格审查基 础 资产投向，信 托资金违 规 用于异地融资 平台，中 国 银行业监督 管理委员建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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会上海监管局 依据《中 华 人民共和国银 行业监督 管 理法》第四十 六条第（ 五 ）项处以责 令改正，
并罚款 人民 币 50 万 元。 沪 银监罚 决字 〔2017 〕26 号 。哈尔 滨银 行股 份有 限公 司于 12 月 22 日公
告：因未经信 息主体同 意 报送信用信息 的问题， 被 中国人民银行 哈尔滨中 心 支行责令限 期整改，
并对其 处以 人民 币 20 万 元罚款 （哈 银罚 〔2017 〕13 号） 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 197,044,695.83
4 应收申 购款 2.21
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 197,044,698.04
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于 四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额 占总份 额比 例
1,939,304 16,528.86 6,607,468,139.64 20.61% 25,447,016,695.66 79.39%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 501,760,584.33 1.57%
2 银行类 机构 501,088,563.92 1.56%
3 券商类 机构 500,262,005.96 1.56%
4 银行类 机构 500,197,512.89 1.56%
5 银行类 机构 500,132,521.07 1.56%
6 银行类 机构 500,003,344.16 1.56%
7 基金类 机构 450,943,476.39 1.41%
8 基金类 机构 362,214,467.41 1.13%
9 银行类 机构 302,360,059.46 0.94%
10 银行类 机构 301,940,820.60 0.94%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本
基金
3,087,539.24 0.01%
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 、该只 基金 的基 金经 理未 持有该 只基 金。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年7 月 26 日 ）基 金份 额总 额 200,002,302.30
本报告 期期 初基 金份 额总 额 203,774,459.96
本报告 期基 金总 申购 份额 62,051,081,364.24
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 30,200,370,988.90
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 32,054,484,835.30
总申购 份额 含红 利再 投、 转换入 份额 ，总 赎回 份额 含转换 出份 额。 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 基金 份额 持有 人大 会于 2017 年 4 月 24 日表 决通过 了《 关于 建信 现金 增利货 币市 场 基
金调整 基金 管理 费率 有关 事项 的 议案 》 ， 本次 大会 决 议自该 日起 生效 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 170,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期未 发生公 司和董 事、监事和 高级管 理人员 被中国证监 会、基 金业协 会、证券交 易所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股票 佣金 占当期 佣金 建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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成交总 额的 比
例
总量的 比例
中信证 券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
1、本基金根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关问 题的 通知》 （证监 基金字
[2007]48 号） 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ，基 金 管理人制定了 提供
交易单 元的 券商 的选 择标 准，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务；
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 内无 新 增或 剔 除交 易单 元。 本基 金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交
易单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信证 券 - - 9,200,100,000.00 84.51% - -
天风证 券 - - - - - -
高华证 券 - - 1,686,228,000.00 15.49% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
建信现 金增 利货 币市 场基 金开
放日常 转换 业务 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 8 月 29 日
2
关于新 增蚂 蚁 （ 杭州 ） 基 金销售
有限公 司为 建信 现金 增利 货币
基金销 售机 构的 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 6 月 9 日
3
关于建 信现 金增 利货 币市 场基
金基金 份额 持有 人大 会表 决结
果暨决 议生 效的 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月 25 日
4
关于建 信现 金增 利货 币市 场基
金继续 参加 销售 服务 费率 优惠
活动的 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月 1 日
5
关于召 开建 信现 金增 利货 币市
场基金 基金 份额 持有 人大 会 （通
讯方式 ）的 第二 次提 示性 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 3 月 23 日
6
关于召 开建 信现 金增 利货 币市
场基金 基金 份额 持有 人大 会 （通
讯方式 ）的 第一 次提 示性 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 3 月 22 日
7
关于召 开建 信现 金增 利货 币市
场基金 基金 份额 持有 人大 会 （通
讯方式 ）的 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 3 月 21 日
8
关于新 增北 京肯 特瑞 财富 投资
管理有 限公 司为 旗下 开放 式基
金代销 机构 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 1 月 17 日
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有
基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20%的
时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机
构
1
2017 年
01 月01
日
-2017
年07 月
05 日
203,696,808.25 2,000,000,000.00 2,237,345,933.29 0.00 0.00%
本基金 本报 告期 末不 存在 单一投 资者 份额 占比 达到 或超 过 20% 的情 况。
建信现金增利货币 2017 年年度 报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 现 金增利 货币 市场 基金 设立 的文件 ；
2 、 《建 信现 金增 利货 币市 场基金 基金 合同 》 ；
3 、 《建 信现 金增 利货 币市 场基金 招募 说明 书》 ；
4 、 《建 信现 金增 利货 币市 场基金 托管 协议 》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可 在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 28 日
