建信双月安心理财债券型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月28日 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1 月1日起至12月 31日止。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 22
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 23
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 26
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 28
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 54
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 54
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 54
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 55
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 56
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 56
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 59
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 62
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 63
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 65
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 66
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 建信双月安心理财债券型证券投资基金
基金简称 建信双月安心理财
基金主代码 530029
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 1月 29日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,110,709,764.88份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 建信双月安心理财 A 建信双月安心理财 B
下属分级基金的交易代码： 530029 531029
报告期末下属分级基金的份额总额 257,115,971.27 份 9,853,593,793.61份
2.2 基金产品说明
投资目标 严格控制风险并保持良好流动性的基础上，通过主动的组合管理为投资者
创造稳定的当期回报，并力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略 本基金通过积极主动的组合管理，充分运用各种短期投资工具，力争为持
有人创造低风险基础上的投资收益。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日均不得超过 180天。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税前）
风险收益特征 本基金属于债券基金，长期风险收益水平低于股票基金、混合基金，高于
货币市场基金。
建信双月安心理财 A 建信双月安心理财B
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 吴曙明 张燕
联系电话 010-66228888 0755—83199084
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-81-95533
010-66228000
95555
传真 010-66228001 0755—83195201
注册地址 北京市西城区金融大街 7 号
英蓝国际金融中心 16 层
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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办公地址 北京市西城区金融大街 7 号
英蓝国际金融中心 16 层
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦
邮政编码 100033 518040
法定代表人 许会斌 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券
时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构
建信基金管理有限责任公司
北京市西城区金融大街 7 号英蓝国
际金融中心16层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017年 2016年 2015年
建信双月安心理
财A
建信双月安心理财
B
建信双月安心理
财 A
建信双月安心理财
B
建信双月安心理
财A
建信双月安心理
财B
本期
已实
现收
益
5,393,020.66 768,157,309.01 4,745,485.97 201,228,187.96 12,910,069.10 7,593,120.31
本期
利润
5,393,020.66 768,157,309.01 4,745,485.97 201,228,187.96 12,910,069.10 7,593,120.31
本期
净值
收益
率
3.6091% 3.9097% 2.5739% 2.8725% 4.4477% 4.7517%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017年末 2016年末 2015年末
期末
基金
资产
净值
257,115,971.27 9,853,593,793.61 124,310,728.93 23,303,894,943.24 242,083,212.52 420,550,516.92
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2017年末
2016年末 2015年末
累计
净值
收益
率
21.0103% 22.7546% 16.7951% 18.1358% 13.8643% 14.8371% 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于该基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等；
2、本基金的利润分配按日结转基金份额；
3、持有人认购或交易本基金时，不需缴纳任何费用。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信双月安心理财 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0215% 0.0029% 0.3403% 0.0000% 0.6812% 0.0029%
过去六个月 1.9760% 0.0023% 0.6805% 0.0000% 1.2955% 0.0023%
过去一年 3.6091% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.2591% 0.0022%
过去三年 11.0027% 0.0075% 4.0537% 0.0000% 6.9490% 0.0075%
自基金合同
生效起至今
21.0103% 0.0073% 6.6501% 0.0000% 14.3602% 0.0073%
建信双月安心理财 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0947% 0.0029% 0.3403% 0.0000% 0.7544% 0.0029%
过去六个月 2.1246% 0.0023% 0.6805% 0.0000% 1.4441% 0.0023%
过去一年 3.9097% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.5597% 0.0022%
过去三年 11.9738% 0.0075% 4.0537% 0.0000% 7.9201% 0.0075%
自基金合同
生效起至今
22.7546% 0.0073% 6.6501% 0.0000% 16.1045% 0.0073%
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
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本报告期，本基金投资比例符合基金合同要求。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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本基金基金合同于2013年 1月29日生效,2013年基金净值收益率以实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
建信双月安心理财 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 5,393,020.66 - - 5,393,020.66
2016 4,745,485.97 - - 4,745,485.97
2015 12,910,069.10 - - 12,910,069.10
合计 23,048,575.73 - - 23,048,575.73
单位：人民币元
建信双月安心理财 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 768,157,309.01 - - 768,157,309.01
2016 201,228,187.96 - - 201,228,187.96
2015 7,593,120.31 - - 7,593,120.31
合计 976,978,617.28 - - 976,978,617.28
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9
月19日，注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、
中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%，信
安金融服务公司出资额占注册资本的 25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的
10%。
公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、
海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、
机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理
部和内控合规部，以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、
南京五个营销中心，并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来，公司秉
持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以
“建设财富生活”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“国际一流、国内领先的综合性资产管
理公司”。
截至2017年12月 31 日，公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信优选成长混合
型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信
双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混合
型证券投资基金（LOF） 、建信创新中国混合型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、
深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、 上证社会责任交易型开放式证券投
资指数基金及其联接基金、建信沪深 300 指数证券投资基金（LOF） 、建信深证 100 指数增强型证
券投资基金、建信中证500 指数增强型证券投资基金、建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资
基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、建信全球资
源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、
建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信安心保本混合型证
券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信收益
增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投建信双月安心理财 2017 年年度报告
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资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强
债券型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型证
券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信
双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财
债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘先锋股票型证
券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得利
债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资基
金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信回报
灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配
置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股票
型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信中证互联网金融指数分级发起
式证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投资基
金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信安心保本三号混合型证券投资基金、建信安心保本
五号混合型证券投资基金、建信目标收益一年期债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型证
券投资基金、建信安心保本六号混合型证券投资基金、建信鑫盛回报灵活配置混合型证券投资基
金、建信安心保本七号混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股票
型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信丰裕定增灵活配置混合型证券投资基
金、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券投资基金、建信恒安一年定期开放债券
型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型证券投资基
金、建信恒远一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫悦
回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定鑫利
债券型证券投资基金、建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造 2025股票型证
券投资基金、建信民丰回报定期开放混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证券投资基金、
建信高端医疗股票型证券投资基金、 建信中证政策性金融债 1-3 年指数证券投资基金 （LOF） 基金、
建信中证政策性金融债 3-5 年指数证券投资基金（LOF）基金、建信中证政策性金融债 8-10 年指
数证券投资基金（LOF）基金、建信中证政策性金融债 5-8 年指数证券投资基金（LOF）基金、建
信睿源纯债债券型证券投资基金、建信建信量化事件驱动股票型证券投资基金、建信福泽安泰混
合型基金中基金（FOF） 、建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投资基金、建信上证 50 交易型开放式
指数证券投资基金，共计95只开放式基金，管理的基金净资产规模共计为3,609.83 亿元。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
高珊
本基金的
基金经理
2013 年 1 月
29日
- 11
硕士。2006 年 7 月
至2007年6月期间
在中信建投证券公
司工作，任交易员。
2007 年 6 月加入建
信基金管理公司，
历任初级交易员、
交易员，2009 年 7
月起任建信货币市
场基金的基金经理
助理。2012 年 8 月
28 日起任建信双周
安心理财债券型证
券投资基金的基金
经理； 2012年 12 月
20 日起任建信月盈
安心理财债券型证
券投资基金的基金
经理；2013 年 1 月
29 日起任建信双月
安心理财债券型证
券投资基金的基金
经理；2013 年 9 月
17 日起任建信周盈
安心理财债券型证
券投资基金的基金
经理； 2013年 12 月
20 日起任建信货币
市场基金的基金经
理；2015年 8月25
日起任建信现金添
利货币市场基金的
基金经理；2016 年
6 月 3 日至 2017 年
6月9日任建信鑫盛
回报灵活配置混合
型证券投资基金的
基金经理；2016 年
7 月 26 日起任建信
现金增利货币市场
基金的基金经理；建信双月安心理财 2017 年年度报告
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2016 年 10 月 18 日
起任建信天添益货
币市场基金的基金
经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、基金合同和其他法律法
规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投
资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行
为，公司根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 、 《证券投资基金
公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公
司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管
理办法》 、 《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，
一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管
理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利
益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3 日内、5日内）管理的不同投资组合
（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）同向交易的交易价差从 T 检验（置
信度为95%） 、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结
果如下：
当时间窗为 1 日时，配了 31458 对投资组合，有 6807 对投资组合未通过 T 检验，其中 3392建信双月安心理财 2017 年年度报告
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对投资组合的正溢价率占优频率小于55%， 其它3415对正溢价率占优频率大于55%的投资组合中，
2509对平均溢价率低于 2%，其它906对平均溢价率超过 2%的投资组合中，有20 对投资组合的贡
献率超过 5%，但因为其溢价金额占平均净值的比例较低，因此未发现可能导致不公平交易和利益
输送的行为；
当时间窗为 3 日时，配了 34512 对投资组合，有 8794 对投资组合未通过 T 检验，其中 3914
对投资组合的溢价率占优频率均小于55%， 其它4880对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中，
4523 对平均溢价率低于 5%，其它 357 对平均溢价率超过 5%的投资组合，有 5 对投资组合贡献率
超过 5%,但因为其溢价金额占平均净值的比例较低，因此未发现可能导致不公平交易和利益输送
的行为；
当时间窗为5日时，配了35964对投资组合，有 10419对投资组合未通过T检验，其中 4515
对投资组合的溢价率占优频率均小于55%， 其它5904对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中，
5809对平均溢价率低于 10%，其它95对平均溢价率超过 10%的投资组合，有 3对投资组合贡献率
超过 5%,但因为其溢价金额占平均净值的比例较低，因此未发现可能导致不公平交易和利益输送
的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有3次，原因是投资组合投资策略需要，未导致不公
平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年，发达国家相继步入经济复苏阶段，寻求加快货币政策正常化的步伐。美国经济在一
季度短暂下跌后快速恢复，美联储自10月开始正式启动加息缩表；欧洲经济接过美国经济的复苏
大旗成为全球经济的新领军者并公布了未来缩减 QE 的计划；日本经济摆脱长期低通胀的困扰，萎
靡不振的消费也开始改观。而中国经济尚处于筑底期，新经济在体量上不足以抵消旧经济的收缩；
与此同时，过低的利率水平和过于宽松的流动性却在刺激金融加杠杆，加剧资产价格泡沫、助推
资金脱实向虚。由于发展中的结构性问题尚未得到根本解决，贸然收紧货币政策去杠杆可能引起
经济的大幅波动，不利于经济转型的平稳过渡。
2017年以来人民币贬值预期明显弱化，且特朗普税改方案弱于预期将削弱市场对美国经济增建信双月安心理财 2017 年年度报告
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长的信心，这将支撑人民币汇率在未来一段时间内保持偏强态势。但当前的稳态依然是严格资本
管制之下的稳态，人民币汇率的市场化改革和对人民币资产信心的增强尚需时日。
资金方面，2017全年大部分时间维持偏紧状态，且极易受到季节性因素的影响，货币市场七
天质押式回购利率中枢水平持续走高，存款和存单利率也在年尾呈现剧烈波动的上行。春节期间
的临时降准累计释放流动性接近 2 万亿，央行呵护市场流动性意图明显，无惧持续净回笼。但预
计春节后央行为了巩固去杠杆的成果，上调逆回购利率的预期仍然较强。去年10月1号施行的流
动性新规整体对于存单偏利空，考虑过渡期安排，在 18年更可能出现存单长期限供给加大，存单
曲线将进一步陡峭化。
债券市场方面，2017 年全年经历了大约三次调整，第一次是由于春节后的两次加息及 MPA考
核推动成本冲击，第二次是由于二季度监管竞争开启，加剧了合规性冲击，第三次是在十九大期
间，一行三会领导陆续就加强金融监管发言以及经济数据的持续稳定引发市场预期调整。此外，
资管新规出台对理财规模还将造成了一定的冲击，外来债市的趋势性机会，还要等待央行货币政
策的转向。
建信双月安心理财基金在 2017 年度秉承了一贯的稳健投资风格，维持偏低的久期和杠杆比
例，并且有效的根据申赎合理安排资金和投资资产，重点配置中高等级银行存单以及交易所逆回
购，为投资人带来了合理的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期双月理财A基金净值收益率3.6091%，波动率 0.0022%，双月理财B基金净值收益率
3.9097%，波动率0.0022%；业绩比较基准收益率1.3500%，波动率0.0000%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，发达国家的政治局面存在极大的不确定性。随着美国就业数据的改善，预计美
联储上半年加息 3 次。新任主席鲍威尔上台之后，美国股市应声大跌，引发全球股市动荡，也带
动 A 股展开了一波惨烈的下跌。中国的对外出口行业可能会面对来自美国贸易保护主义更多的挑
战。供给侧结构性改革任重道远,需求不振和产能过剩等矛盾依然突出,房地产政策全面收紧也使
得2018年经济不确定性加大,经济增长还靠消费升级。
国内方面，根据最新公布的贷款数据，1 月融资有较为明显的表外转表内情况。一旦金融去
杠杆趋于结束，债券转入牛市的条件就完全具备。考虑到全球经济转弱的迹象更加明显，以及权
益市场的表现，目前可以对债市乐观一些，后续的主要不确定性来自于金融机构去杠杆到底何时建信双月安心理财 2017 年年度报告
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能够基本结束。目前除棚改和异地扶贫之外，银行项目贷款已基本停滞，信托在政策高压下也放
款谨慎，平台融资环境全面收紧。财政部推进地方政府城投存量债务的梳理工作，制定存量债务
化解方案，通过合规 PPP 项目、专项债等方式，推动平台公司的转型发展。另外，资管新规对于
打破刚兑不会妥协，资管产品收缩带动的信用债资产调整期可能较长。因此2018 年的货币政策可
能继续呈现稳健偏中性的态势。
综上所述，建信双月安心理财基金将在 2018年继续保持稳健的投资风格，以高等级存单和高
收益逆回购为主，高评级金融债券为辅，在保证组合流动性的同时力争保证组合能够跟随市场的
发展变化为投资人获得合理的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2017年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益
为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司内控合规部牵头组织继续完
善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风险，
及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司
董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，促进
了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措
施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各业务线管理制
度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投资
管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀
门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了明
确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜
在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门
自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经常开
展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由内
控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 20 页 共 66 页
的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划，
实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其
加强了对容易触发违法违规事件的防控检查， 对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，
并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱发
的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报，加强
了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的
意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，认
真进行整改、落实。
8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸取其在内控管理方
面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整
和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、
共赢”的核心价值观，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法
权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
本公司设立资产估值委员会，主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估
值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、风
险管理部和资产核算部门负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负责
人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。
资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律
法规的专家型人员。
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
本公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的
估值处理标准》 ，与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协议》 ，并依据其提供的
中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基
金）或影子定价（适用货币基金和理财类基金） ；对公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌
转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本公司采用中证指数有限公
司独立提供的债券估值价格进行估值。
本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》 ，并依据《证券投
资基金投资流通受限股票估值指引（试行） 》和中证指数有限公司独立提供的流通受限股票流动性
折扣，对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配方式为红利再投资，每日将当日收益结转为基金份额，当日收益参与下一日
基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户。本年度双月理财 A 应分配收益为 5,393,020.66
元，双月理财B 应分配收益为 768,157,309.01元，已全部分配，符合法律法规和基金合同的相关
规定。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中
华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 23 页 共 66 页
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第 22711号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 建信双月安心理财债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了建信双月安心理财债券型证券投资基金(以下简称“建
信双月理财基金”)的财务报表， 包括 2017年 12 月 31 日的资产负
债表，2017 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了建信双月理财基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度
的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于建信双月理财基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
建信双月理财基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司(以下
简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监
会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 24 页 共 66 页
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估建信双月理财基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持
续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算建信双月理财基金、
终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督建信双月理财基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对建信双月理财基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致建信双
月理财基金不能持续经营。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 许康玮
陈熹
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2018年3月 21日
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：建信双月安心理财债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,101,130.58 6,473,260,131.92
结算备付金
78,363,636.36 10,373,352.39
存出保证金
- 2,930.01
交易性金融资产 7.4.7.2 10,009,774,420.30 14,468,951,259.23
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
10,009,774,420.30 14,468,951,259.23
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 2,997,974,616.96
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 18,936,241.39 89,636,247.91
应收股利
- -
应收申购款
40,539.90 12,000.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
10,113,215,968.53 24,040,210,538.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 448,949,086.57
应付证券清算款
- 154,846,704.71
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,291,216.37 5,547,777.30
应付托管费
430,405.45 1,643,785.87
应付销售服务费
160,078.72 236,736.42
应付交易费用 7.4.7.7 13,175.22 208,828.38
应交税费
- - 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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应付利息
- 97,598.64
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 611,327.89 474,348.36
负债合计
2,506,203.65 612,004,866.25
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 10,110,709,764.88 23,428,205,672.17
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
10,110,709,764.88 23,428,205,672.17
负债和所有者权益总计
10,113,215,968.53 24,040,210,538.42
报告截止日2017年12月31日，基金份额总额10,110,709,764.88份。其中建信双月安心理财 A
类基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 257,115,971.27 份；建信双月安心理财 B 类基金份额
净值1.0000元，基金份额总额 9,853,593,793.61份。
7.2 利润表
会计主体：建信双月安心理财债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1月 1 日至
2016 年 12月 31 日
一、收入
819,273,643.02 279,365,755.53
1.利息收入
812,864,025.65 290,826,439.45
其中：存款利息收入 7.4.7.11 404,012,078.19 104,644,633.40
债券利息收入
326,832,664.11 163,207,542.82
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
82,019,283.35 22,974,263.23
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
6,409,617.37 -11,460,683.92
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 6,409,617.37 -11,460,683.92
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- - 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
- -
减：二、费用
45,723,313.35 73,392,081.60
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 31,251,074.54 21,504,648.28
2．托管费 7.4.10.2.2 10,384,928.17 6,371,747.65
3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,483,303.92 1,332,822.98
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
1,034,332.34 43,604,563.88
其中：卖出回购金融资产支出
1,034,332.34 43,604,563.88
6．其他费用 7.4.7.20 569,674.38 578,298.81
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
773,550,329.67 205,973,673.93
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
773,550,329.67 205,973,673.93
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信双月安心理财债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1 月 1日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
23,428,205,672.17 - 23,428,205,672.17
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 773,550,329.67 773,550,329.67
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-13,317,495,907.29 - -13,317,495,907.29
其中：1.基金申购款 1,158,902,916.59 - 1,158,902,916.59
2.基金赎回款 -14,476,398,823.88 - -14,476,398,823.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -773,550,329.67 -773,550,329.67
五、期末所有者权益（基
金净值）
10,110,709,764.88 - 10,110,709,764.88 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 29 页 共 66 页
项目
上年度可比期间
2016年 1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
662,633,729.44 - 662,633,729.44
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 205,973,673.93 205,973,673.93
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
22,765,571,942.73 - 22,765,571,942.73
其中：1.基金申购款 28,410,548,430.01 - 28,410,548,430.01
2.基金赎回款 -5,644,976,487.28 - -5,644,976,487.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -205,973,673.93 -205,973,673.93
五、期末所有者权益（基
金净值）
23,428,205,672.17 - 23,428,205,672.17
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙志晨______
______吴曙明______
____丁颖____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信双月安心理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1541号《关于核准建信双月安心理财债券型证券投资
基金募集的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《建信双月安心理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 5,303,739,448.69 元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 027 号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《建信双月安心理财债券型证券投资基金基金合同》于2013年1月 29日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 5,304,894,249.62 份基金份额，其中认购资金利息折合建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 30 页 共 66 页
1,154,800.93份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为招
商银行股份有限公司。
本基金根据投资者认购、申购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提
销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金将设 A 类和 B 类两类基金份额，两类基金
份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。本基金每份基金份额
自基金合同生效日或申购确认日起每两个月为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信双月安心理财债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围限于良好流动性的固定收益类金融工具，包括现金、通知存
款、一年以内(含一年)的银行定期存款和银行协议存款、剩余期限一年以内(含一年)的债券回购、
期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、中期票据、短期融资券、剩余期限397天以内(含 397
天)债券(不含可转换债券)以及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。 本基金的业绩
比较基准为七天通知存款利率(税前)。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2018年3月21日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信双月安心理财债券型证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年 12
月31日的财务状况以及2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 31 页 共 66 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其
剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账
面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实
际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 32 页 共 66 页
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计
算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值
达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允
地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回包括基金
因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 33 页 共 66 页
7.4.4.8 损益平准金
无。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方
式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，并在运作期到期日以红利再投资方式集
中支付累计收益。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 34 页 共 66 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过
程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中
央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号《关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016年5月 1日起，金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及其他收入，建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 35 页 共 66 页
暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
活期存款 6,101,130.58 156,260,131.92
定期存款 - 6,317,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 - 630,000,000.00
存款期限1个月以内 - 800,000,000.00
存款期限3个月以上 - 4,887,000,000.00
其他存款 - -
合计： 6,101,130.58 6,473,260,131.92
定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 10,009,774,420.30 10,003,832,000.00 -5,942,420.30 -0.0588%
合计 10,009,774,420.30 10,003,832,000.00 -5,942,420.30 -0.0588%
项目
上年度末
2016年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 249,910,338.55 250,000,000.00 89,661.45 0.0004%
银行间市场 14,219,040,920.68 14,176,145,500.00 -42,895,420.68 -0.1831%
合计 14,468,951,259.23 14,426,145,500.00 -42,805,759.23 -0.1827% 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 36 页 共 66 页
1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
项目
上年度末
2016年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 400,000,000.00 -
银行间买入返售证券 2,597,974,616.96 -
合计 2,997,974,616.96 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应收活期存款利息 1,977.45 39,671.83
应收定期存款利息 - 44,556,141.10
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 38,789.96 5,134.80
应收债券利息 18,895,473.98 35,357,551.02
应收买入返售证券利息 - 9,677,747.73
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - 1.43
合计 18,936,241.39 89,636,247.91
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 37 页 共 66 页
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 13,175.22 208,828.38
合计 13,175.22 208,828.38
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 611,327.89 474,348.36
合计 611,327.89 474,348.36
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
建信双月安心理财 A
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 124,310,728.93 124,310,728.93
本期申购 390,745,607.58 390,745,607.58
本期赎回(以"-"号填列) -257,940,365.24 -257,940,365.24
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 257,115,971.27 257,115,971.27
金额单位：人民币元
建信双月安心理财 B
项目 本期 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 23,303,894,943.24 23,303,894,943.24
本期申购 768,157,309.01 768,157,309.01
本期赎回(以"-"号填列) -14,218,458,458.64 -14,218,458,458.64
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 9,853,593,793.61 9,853,593,793.61
申购含红利再投和级别调整入份额；赎回含级别调整出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
建信双月安心理财 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 5,393,020.66 - 5,393,020.66
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -5,393,020.66 - -5,393,020.66
本期末 - - -
单位：人民币元
建信双月安心理财 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 768,157,309.01 - 768,157,309.01
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -768,157,309.01 - -768,157,309.01
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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项目
本期
2017年1月1日至2017年 12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
活期存款利息收入 383,884.64 109,510.79
定期存款利息收入 403,220,024.95 104,212,132.76
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 407,357.46 48,166.50
其他 811.14 274,823.35
合计 404,012,078.19 104,644,633.40
于2017年度，本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2016年度：同)。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
6,409,617.37 -11,460,683.92
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 6,409,617.37 -11,460,683.92
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
35,141,809,298.37 11,644,947,492.85
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
34,938,531,638.05 11,644,319,918.34
减：应收利息总额 196,868,042.95 12,088,258.43
买卖债券差价收入 6,409,617.37 -11,460,683.92
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 40 页 共 66 页
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
无。
7.4.7.16 股利收益
无。
7.4.7.17 公允价值变动收益
无。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 41 页 共 66 页
7.4.7.18 其他收入
无。
7.4.7.19 交易费用
无。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
审计费用 170,000.00 153,000.00
信息披露费 299,979.53 300,020.47
银行划款手续费 46,925.25 49,153.34
其他 1,769.60 40,125.00
银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00
律师费 15,000.00 -
合计 569,674.38 578,298.81
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司(“建信基
金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 42 页 共 66 页
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金管理人的股东、基金销售机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东
建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12 月
31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
31,251,074.54 21,504,648.28
其中：支付销售机构的
客户维护费
127,871.49 215,320.90
于2017年1月6日前，支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 43 页 共 66 页
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27%/ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的《关于建信双月安心理财债券型证券投资基金调整基金管理
费率、基金托管费率有关事项的议案》 ，自 2017 年 1 月 6 日起，支付基金管理人建信基金的管理
人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公
式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.15%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12 月
31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
10,384,928.17 6,371,747.65
于2017年1月6日前，支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08%/ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的《关于建信双月安心理财债券型证券投资基金调整基金管理
费率、基金托管费率有关事项的议案》 ，自 2017 年 1 月 6 日起，支付基金托管人招商银行的托管
费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.05%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
建信双月安心理
财 A
建信双月安心理财
B
合计
建信基金 1,377.44 2,164,087.64 2,165,465.08
中国建设银行 230,892.94 343.76 231,236.70
招商银行 11,308.26 - 11,308.26
合计 243,578.64 2,164,431.40 2,408,010.04
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
建信双月安心理
财 A
建信双月安心理财
B
合计 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 44 页 共 66 页
建信基金 111,641.03 655,403.71 767,044.74
中国建设银行 410,586.11 2,010.89 412,597.00
招商银行 14,508.17 - 14,508.17
合计 536,735.31 657,414.60 1,194,149.91
支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提， 逐日累计至每月月底，
按月支付给建信基金，再由建信基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额和 B 类基金份
额约定的销售服务费年费率分别为 0.30%和 0.01%。销售服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日对应类别基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2017年1月 1日至 2017年12月31日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交易金
额
基金逆回购 基金正回购
基金
买入
基金
卖出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招 商 银
行
- - 2,957,800,000.00 2,712,479.62 - -
上年度可比期间
2016年1月 1日至 2016年12月31日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交易金
额
基金逆回购 基金正回购
基金
买入
基金
卖出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招 商 银
行
- - - - 575,000,000.00 265,720.03
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
建信双月安心理财 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 45 页 共 66 页
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中国建设银
行
9,817,518,874.82 99.63% 23,113,045,154.88 99.18%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行-活
期存款
6,101,130.58 383,884.64 156,260,131.92 109,510.79
本基金的活期存款由基金托管人招商银行保管，按约定利率计息。
于 2017 年12月 31日，本基金持有基金托管人招商银行同业存单 583,025,604.71 元(2016年 12
月31日：无)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
建信双月安心理财A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
5,393,020.66 - - 5,393,020.66 -
建信双月安心理财B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
768,157,309.01 - - 768,157,309.01 -
本基金A类基金份额在本年度累计分配收益 5,393,020.66 元， 其中以红利再投资方式结转入实收
基金 5,393,020.66 元，计入应付收益科目 0.00 元；本基金 B 类基金份额在本年度累计分配收益
768,157,309.01 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 768,157,309.01 元，计入应付收益建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 46 页 共 66 页
科目0.00元。
7.4.12 期末（ 2017 年 12月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程
度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督
和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和
控制上述风险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、
内控合规部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理层和其他业务部门的
督察长和内控合规部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 47 页 共 66 页
算，违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。按信用评级列示的债券投资情况如下表所示，如无表格，则本基金于本期末及上年年末
未持有除国债、央行票据、政策性金融债和同业存单以外的债券。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 - -
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
AAA 0.0 301,689,975.32
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 301,689,975.32
以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据及同业
存单等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 48 页 共 66 页
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
除7.4.13.4.1.1中列示的卖出回购金融资产款外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因
此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、
高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种，并结合份额持有人集中度变化予以实现。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2017 年 12
月31日，本基金主动持有流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为未超过 15%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内未
发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 49 页 共 66 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产
等，本基金的基金管理人每日通过影子价格对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面
临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的平均剩余期限等方法对上述利率风险进行
管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12
月31日
6个月以内 6个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
6,101,130.58 0.00 0.00 - - 6,101,130.58
结算备付金
78,363,636.36 - - - - 78,363,636.36
存出保证金
0.00 - - - - 0.00
交易性金融
资产
9,728,646,947.37 281,127,472.93 0.00 - - 10,009,774,420.30
衍生金融资
产
- - - - - 0.00
买入返售金
融资产
0.00 0.00 0.00 - - 0.00
应收证券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应收利息
- - - - 18,936,241.39 18,936,241.39
应收股利
- - - - 0.00 0.00
应收申购款
- - - - 40,539.90 40,539.90
其他资产
- - - - 0.00 0.00
资产总计 9,813,111,714.31 281,127,472.93 0.00 - 18,976,781.29 10,113,215,968.53
负债
卖出回购金
融资产款
0.00 0.00 0.00 - - 0.00
短期借款 - - - - - 0.00
交易性金融
负债
- - - - - 0.00
衍生金融负
债
- - - - - 0.00 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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应付证券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应付赎回款 - - - - 0.00 0.00
应付管理人
报酬
- - - - 1,291,216.37 1,291,216.37
应付托管费 - - - - 430,405.45 430,405.45
应付销售服
务费
- - - - 160,078.72 160,078.72
应付交易费
用
- - - - 13,175.22 13,175.22
应交税费 - - - - 0.00 0.00
应付利息 - - - - 0.00 0.00
应付利润 - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - 611,327.89 611,327.89
负债总计 0.00 0.00 0.00 - 2,506,203.65 2,506,203.65
利率敏感度
缺口
9,813,111,714.31 281,127,472.93 0.00 - 16,470,577.64 10,110,709,764.88
上年度末
2016年12
月31日
6个月以内 6个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,953,260,131.92 3,520,000,000.00 - - - 6,473,260,131.92
结算备付金 10,373,352.39 - - - - 10,373,352.39
存出保证金 2,930.01 - - - - 2,930.01
交易性金融
资产
13,784,230,363.78 684,720,895.45 - - - 14,468,951,259.23
衍生金融资
产
- - - - - -
买入返售金
融资产
2,997,974,616.96 - - - - 2,997,974,616.96
应收证券清
算款
- - - - - -
应收利息 - - - - 89,636,247.91 89,636,247.91
应收股利 - - - - - -
应收申购款 - - - - 12,000.00 12,000.00
其他资产 - - - - - -
资产总计 19,745,841,395.06 4,204,720,895.45 0.00 0.00 89,648,247.91 24,040,210,538.42
负债
卖出回购金
融资产款
448,949,086.57 - - - - 448,949,086.57
短期借款 - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - -
衍生金融负 - - - - - - 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 51 页 共 66 页
债
应付证券清
算款
- - - - 154,846,704.71 154,846,704.71
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - 5,547,777.30 5,547,777.30
应付托管费 - - - - 1,643,785.87 1,643,785.87
应付销售服
务费
- - - - 236,736.42 236,736.42
应付交易费
用
- - - - 208,828.38 208,828.38
应交税费 - - - - - -
应付利息 - - - - 97,598.64 97,598.64
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 474,348.36 474,348.36
负债总计 448,949,086.57 0.00 0.00 0.00 163,055,779.68 612,004,866.25
利率敏感度
缺口
19,296,892,308.49 4,204,720,895.45 0.00 0.00 -73,407,531.77 23,428,205,672.17
表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本期末，在影子价格监控机制有效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量
保持不变，本基金资产净值将不会发生重大变动(上年末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品
种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
无。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 52 页 共 66 页
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为10,009,774,420.30元， 无属于第一层次或第三层次的余额(2016 年12月 31
日：第二层次14,468,951,259.23 元，无第一层次或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016年12月 21日颁布的财税[2016]140号 《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 53 页 共 66 页
根据财政部、国家税务总局于 2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值
税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适
用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发
生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定
资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018年1月1日起运营资管产品提
供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金 2017年 12 月31日的财务状况和 2017年度的经营成果无影响。
(3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 54 页 共 66 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 10,009,774,420.30 98.98
其中：债券 10,009,774,420.30 98.98
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 84,464,766.94 0.84
4 其他各项资产 18,976,781.29 0.19
5 合计 10,113,215,968.53 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 0.18
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的
简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本基金合同约定： "本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净
值的40%"，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 55 页 共 66 页
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 44
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 104
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 50.38 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 15.95 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 30.72 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 2.78 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 99.84 -
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过240 天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - - 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 56 页 共 66 页
2 央行票据 - -
3 金融债券 601,174,389.03 5.95
其中：政策性金融债 601,174,389.03 5.95
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 9,408,600,031.27 93.06
8 其他 - -
9 合计 10,009,774,420.30 99.00
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111710540 17 兴业银
行 CD540
10,000,000 997,171,774.31 9.86
2 111715393 17 民生银
行 CD393
10,000,000 995,072,478.81 9.84
3 111716299 17 上海银
行 CD299
6,000,000 593,217,592.35 5.87
4 111707303 17 招商银
行 CD303
5,900,000 583,025,604.71 5.77
5 111712217 17 北京银
行 CD217
5,000,000 499,333,630.77 4.94
6 111716216 17 上海银
行 CD216
5,000,000 499,326,204.52 4.94
7 111711428 17 平安银
行 CD428
5,000,000 499,081,413.16 4.94
8 111717244 17 光大银
行 CD244
5,000,000 499,081,413.16 4.94
9 111708348 17 中信银
行 CD348
5,000,000 499,020,234.07 4.94
10 111717256 17 光大银
行 CD256
5,000,000 498,456,397.14 4.93
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 57 页 共 66 页
报告期内偏离度的最高值 0.0389%
报告期内偏离度的最低值 -0.1529%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0322%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
报告期内负偏离度的绝对值未达到 0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
报告期内正偏离度的绝对值未达到 0.5%。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑
其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使
基金份额净值维持在1.0000 元。
8.9.2
本基金本报告期末按公允价值占基金资产净值比例投资的前十名证券发行主体中，上海银行
股份有限公司于 2017 年 8 月 11 日公告：因未按规定严格审查基础资产投向，信托资金违规用于
异地融资平台，中国银行业监督管理委员会上海监管局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》
第四十六条第（五）项处以责令改正，并罚款人民币 50 万元。沪银监罚决字〔2017〕26 号。北
京银行 2017 年 8 月 8 日公告：因未经核准提前授权部分人员实际履行高管人员职责，严重违反
审慎经营规则，北京银监局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，
给予北京银行行政处罚决定京银监罚决字〔2017〕12 号，责令北京银行改正，并对其给予 50 万
元罚款的行政处罚。上海银行股份有限公司于 2017 年 8 月 11 日公告：因未按规定严格审查基础
资产投向，信托资金违规用于异地融资平台，中国银行业监督管理委员会上海监管局依据《中华
人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项处以责令改正，并罚款人民币 50 万元。沪
银监罚决字〔2017〕26号。中信银行股份有限公司于 2017年11月 24日公告： 《关于中信银行股
份有限公司公开发行可转债申请文件反馈意见的回复》中披露了中信银行及其控股子公司、分支建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 58 页 共 66 页
机构受到的中国银监会（包括中国银监会派出机构）的处罚以及中信银行及其一级分行受到的其
他行政处罚。2017年12月 28日，河南银监局（豫银监罚决字〔2017〕13号）对兴业银行股份有
限公司郑州分行因违反国家规定从事投资业务的违法行为，没收违法所得6588.246万元，并处1
倍罚款，罚没合计 13176.492 万元；对兴业银行股份有限公司郑州分行严重违反审慎经营规则的
违法行为罚款 50 万元。
2017年12月 28 日，河南银监局（豫银监罚决字〔2017〕13 号）对兴业银行股份有限公司郑
州分行因违反国家规定从事投资业务的违法行为，没收违法所得6588.246万元，并处 1倍罚款，
罚没合计 13176.492 万元；对兴业银行股份有限公司郑州分行严重违反审慎经营规则的违法行为
罚款 50 万元。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 18,936,241.39
4 应收申购款 40,539.90
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 18,976,781.29
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 59 页 共 66 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
建
信
双
月
安
心
理
财
A
10,175 25,269.38 4,744,041.37 1.85% 252,371,929.90 98.15%
建
信
双
月
安
心
理
财
B
1 9,853,593,793.61 9,853,593,793.61 100.00% 0.00 0.00%
合
计
10,176 993,583.90 9,858,337,834.98 97.50% 252,371,929.90 2.50%
分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
无。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 60 页 共 66 页
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未持有该只基金。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 61 页 共 66 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
建信双月安心理
财 A
建信双月安心理
财 B
基金合同生效日（2013 年 1 月 29 日）基金
份额总额
4,751,832,405.77 553,061,843.85
本报告期期初基金份额总额 124,310,728.93 23,303,894,943.24
本报告期基金总申购份额 390,745,607.58 768,157,309.01
减:本报告期基金总赎回份额 257,940,365.24 14,218,458,458.64
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 257,115,971.27 9,853,593,793.61
上述总申购份额含红利再投资。 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 62 页 共 66 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 170,000.00
元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易所
处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例 建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 63 页 共 66 页
中信证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》 ，基金管理人制定了提供
交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基金运作高度
保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证券市场、
行业、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人，能
够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务；
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，并报中国证
监会备案及通知基金托管人。
3、本基金本报告期内无新增或剔除交易单元。本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交
易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中信证券 - - 65,615,600,000.00 100.00% - -
中投证券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 建信双月安心理财 2017 年年度报告
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1
关于新增华泰证券为旗下部分
开放式基金代销机构的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 12 月
14 日
2
建信基金管理有限责任公司关
于增加上海华夏财富投资管理
有限公司为旗下销售机构并参
加认购申购费率优惠活动的公
告
指定报刊和/或公司网站
2017年12月5
日
3
关于新增中证金牛为旗下部分
开放式基金代销机构的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 10 月
19 日
4
关于北京植信基金新增代销我
司部分开放式基金并参加申购
费率优惠的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 10 月
19 日
5
建信双月安心理财债券型证券
投资基金暂停大额申购的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 10 月
14 日
6
关于蚂蚁（杭州）基金销售有限
公司暂停建信双月理财A基金申
购业务的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 10 月
11 日
7
关于新增上海基煜基金销售有
限公司为旗下销售机构并参加
认购申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 9 月 1
日
8
关于新增北京肯特瑞财富投资
管理有限公司为旗下部分开放
式基金代销机构的公告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 5 月 4
日
9
关于新增渤海银行为旗下部分
开放式基金代销机构的公告
指定报刊和/或公司网站
2017年2月18
日
10
关于新增北京肯特瑞财富投资
管理有限公司为旗下开放式基
金代销机构的公告
指定报刊和/或公司网站
2017年1月17
日
11
关于建信双月安心理财债券型
证券投资基金基金份额持有人
大会表决结果暨决议生效的公
告
指定报刊和/或公司网站
2017 年 1 月 7
日
建信双月安心理财 2017 年年度报告
第 65 页 共 66 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%的
时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017
年 01
月 01
日
-2017
年 12
月 31
日
23,113,045,154.88 0.00 13,990,596,251.62 9,817,518,874.82 97.10%
产品特有风险
本基金由于存在单一投资者份额占比达到或超过20%的情况， 可能会出现因集中赎回而引发的基
金流动性风险，敬请投资者注意。
本基金管理人将不断完善流动性风险管控机制，持续做好基金流动性风险的管控工作，审慎评
估大额申赎对基金运作的影响，采取有效措施切实保护持有人合法权益。
建信双月安心理财 2017 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准建信双月安心理财债券型证券投资基金设立的文件；
2、 《建信双月安心理财债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《建信双月安心理财债券型证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《建信双月安心理财债券型证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2018 年 3月 28日
