建 信 深 证 基本 面60 交易 型 开 放 式指 数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利 润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况 的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 53
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 53
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 54
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 56
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 58 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 58
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 58
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 58
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 62
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 66
备查文件目录 ........................................................................................................................................... 67
12.2 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 67
12.3 存放 地点 .................................................................................................................................. 67
12.4 查阅 方式 .................................................................................................................................. 67
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信深 证基 本面60 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 建信深 证基 本 面 60ETF 联接
基金主 代码 530015
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年9 月 8 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 111,817,332.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 深证基 本面60 交 易型 开放 式指数 证 券 投资 基金
基金主 代码 159916
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011年9月8 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011年10月24 日
基金管 理人 名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 名称 中国民 生银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 将绝 大部 分基 金资 产投资 于目 标 ETF ， 密 切跟 踪
标的指 数表 现， 追求 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金， 主要 通过 投资 于目 标
ETF 以 求达 到投 资目 标。 当 本基金 申购 赎回 和在 二级 市
场买卖 目 标 ETF 或本 基金 自身的 申购 赎回 对本 基金 跟
踪 标 的指 数的 效果 可能 带来 影 响时 ，或 预期 标的 指数
成 份 股发 生调 整和 成份 股发 生 配股 、增 发、 分红 等行
为 时 ，基 金管 理人 将对 投资 组 合进 行适 当调 整， 以降
低跟踪 误差 。
业绩比 较基 准 95%× 深证 基本 面60 指数 收益率 +5% × 商 业银 行活 期 存
款利率 。
风险收 益特 征 本基金 为深 证基 本 面 60ETF 的联 接基 金， 风险 与预 期
收 益 水平 高于 混合 基金 、债 券 基金 与货 币市 场基 金。
同 时 ，本 基金 为指 数型 基金 ， 具有 与标 的指 数、 以及建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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标 的 指数 所代 表的 股票 市场 相 似的 风险 收益 特征 ，属
于证券 投资 基金 中较 高风 险收益 的品 种。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小
化，实 现与 标的 指数 表现 相一致 的长 期投 资收 益。
投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 策略， 跟 踪标 的指 数的 表现 ，
即按 照标的指 数的成份 股票的 构成及其 权重构建 基金
股票 投资组合 ，并根据 标的指 数成份股 票及其权 重的
变动进 行相 应调 整。
业绩比 较基 准 深证基 本 面 60 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基 金属于股 票基金， 其风险 和预期收 益高于货 币市
场基金 、 债券 基金 、 混 合 基金 。 本 基金 为指 数型 基 金，
具有 和标的指 数所代表 的股票 市场相似 的风险收 益特
征， 属于证券 投资基金 中较高 风险、较 高预期收 益的
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吴曙明 罗菲菲
联系电 话 010-66228888 010-58560666
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95568
传真 010-66228001 010-58560798
注册地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
办公地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 许会斌 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.ccbfund.cn 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
建信基 金管 理有 限责 任公 司
北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国
际金融 中 心16 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年
2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 14,137,281.72 645,434.66 38,261,520.81
本期利 润 44,890,942.01 -5,335,101.47 28,301,991.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5531 -0.0780 0.3149
本期加 权平 均净 值利 润率 32.38% -5.84% 23.03%
本期基 金份 额净 值增 长 率 41.67% -4.67% 18.11%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 59,641,405.94 24,207,048.17 22,113,706.17
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5334 0.3399 0.3303
期末基 金资 产净 值 220,866,970.76 99,297,029.90 97,901,342.57
期末基 金份 额净 值 1.9752 1.3942 1.4625
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 97.52% 39.42% 46.25%
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 损益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动损 益；
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字；
3、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 10.04% 1.13% 9.74% 1.16% 0.30% -0.03%
过去六 个月 15.80% 0.96% 13.86% 0.98% 1.94% -0.02%
过去一 年 41.67% 0.90% 39.44% 0.92% 2.23% -0.02%
过去三 年 59.51% 1.63% 58.67% 1.66% 0.84% -0.03%
过去五 年 123.49% 1.51% 120.85% 1.53% 2.64% -0.02% 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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自基金 合同
生效起 至今
97.52% 1.46% 86.63% 1.49% 10.89% -0.03%
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 95% × 深 证基 本面 60 指 数收益 率 +5 %× 商业 银行 活 期存款 利率 。 深 证基
本面 60 指数 是由 深市 A 股中基 本面 价值 最大 的 60 只 股票 组成 。在 选样方 法上， 深证 基本 面 60
指数在剔除流 动性不佳 的 部分股票后， 对 样本空 间 内的剩余股票 ，按其基 本 面价值降序 排列，选
取排名 在 前60 名的 股票 作 为成份 股。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
1、 本 基金 以目 标ETF 、 标 的指数 成份 股及 备选 成份 股为主 要投 资对 象， 其中 投资于 目 标 ETF 的资
产比例不低于 基金资产 净 值的 90%； 现金或者 到期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金资 产净值
的5% ； 同 时 ， 为 更好 地实 现投资 目标 ， 本基 金也 可 少量投 资于 新股 （ 首次 发 行或增 发等 ， 包括 中
小板、创业板 及其他经 中 国证监会核准 上市的股 票 ）及中国证监 会允许基 金 投资的其他 金融工具
（但须 符合 中国 证监 会的 相关规 定） ，该 部分 资产 比 例不高 于基 金资 产净 值 的5%。
2、本 报告 期， 本基 金的 投 资组合 比例 符合 基金 合同 的要求 。
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
本基金 基金 合同 于2011 年 9 月8 日 生效 ，2011 年 净值增 长率 以实 际存 续期 计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设 银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“ 创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观，恪守 “持 有人利益 重 于泰山 ”的 原则，以
“建设财富生 活 ”为崇 高 使命，坚持规 范运作， 致 力成为 “国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管
理公司 ”。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证 券 投资 基金 、 建 信优选 成长 混合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益
增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基金、建 信 转 债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强
债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信用 增 强债券 型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安 回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信中证互 联 网金融指数 分级发起
式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 鑫利灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基金 、建信安 心 保本三号混合 型证券投 资 基金、建信 安心保本
五号混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证
券投资基金、 建信安心 保 本六号混合型 证券投资 基 金、建信鑫盛 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信安心 保本七号 混 合型证券投资 基金、建 信 现金增利货币 市场基金 、 建信多因子 量化股票
型证券投资基 金、建信 现 金添益交易型 货币市场 基 金、建信丰裕 定增灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信天添 益货币市 场 基金、建信瑞 丰添利混 合 型证券投资基 金、建信 恒 安一年定期 开放债券
型证券投资基 金、建信 睿 享纯债债券型 证券投资 基 金、建信恒瑞 一年定期 开 放债券型证 券投资基
金、建信恒远 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 建信睿富纯债 债券型证 券 投资基金、 建信鑫悦
回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、建 信鑫荣回 报 灵活配 置混合 型证券投 资 基金、建信 稳定鑫利
债券型 证券 投资 基金 、 建 信鑫瑞 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 建 信中 国制 造 2025 股 票型 证
券投资基金、 建信民丰 回 报定期开放混 合型证券 投 资基金、建信 瑞福添利 混 合型证券投 资基金、
建信高 端医 疗股 票型 证券 投资基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 1-3 年 指数 证券 投资基 金 （LOF） 基金 、
建信中 证政 策性 金融 债 3-5 年指数 证券 投资 基金 （LOF ）基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指
数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金、建 信中 证政 策性 金融 债 5-8 年指 数证 券投 资基 金（LOF ） 基金 、建
信睿源纯债债 券型证券 投 资基金、 建信 建信量化 事 件驱动股票型 证券投资 基 金、建信福 泽安泰混
合型基 金中 基金 （FOF ） 、 建信鑫 稳回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 建 信 上证 50 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金， 共 计95 只 开放 式基 金， 管理 的 基金净 资产 规模 共计 为3,609.83 亿 元。
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
薛玲
本 基 金 的
基金经 理
2017 年 9 月
28 日
- 4
薛玲女 士， 博 士。2009 年
5 月至 2009 年 12 月在 国
家 电 网公 司 研究 院农 电配
电研究 所 工 作， 任项 目经
理；2010 年 1 月至 2013
年 4 月在 路通 世纪 公司 亚
洲 数 据收 集 部门 工作 ，任
高级软 件工 程师 ；2013 年
4 月至2015 年8 月 在中 国
中 投 证券 公 司工 作， 历任
研 究 员 、 投资 经 理；2015
年 9 月加 入我 公司 金融 工
程 及 指数 投 资部 ，任 基金
经理助 理，2016 年 7 月 4
日 起 任上 证 社会 责任 交易
型 开 放式 指 数证 券投 资基
金 及 其联 接 基金 的基 金经
理；2017 年 5 月 27 日起
任 建 信鑫 盛 回报 灵活 配置
混 合 型证 券 投资 基金 的基
金经理 ；2017 年 9 月 13
日 起 任建 信 量化 事件 驱动
股 票 型证 券 投资 基金 的基
金经理 ；2017 年 9 月 28
日 起 任 深 证基 本面 60 交
易 型 开放 式 指数 证券 投资
基金 （ETF ） 及 其联 接基 金
的基金经理；2017 年 12
月 20 日起 任 建信 鑫 稳回
报 灵 活配 置 混合 型证 券投
资 基 金 的 基金 经 理；2017
年 12 月 22 日 起任 建信 上
证 50 交易 型 开放 式 指数
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理；2018 年 3 月5 日起 任
建 信 智享 添 鑫定 期开 放混
合 型 证券 投 资基 金的 基金
经理。
路龙凯
本 基 金 的
基金经 理
2016 年 4 月
11 日
2017 年 9 月
28 日
7
路 龙 凯 先 生， 硕 士。2008
年 8 月至 2011 年 11 月在建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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中 国 人民 健 康保 险股 份有
限 公 司 从 事 保 险 精 算 工
作， 历 任主 办、 主 管； 2011
年 11 月至 2012 年 4 月在
中 诚 信国 际 信用 评级 有限
公 司 工作 ， 任结 构融 资分
析师； 2012 年 5 月至 2015
年 4 月在 泰达 宏利 基金 管
理 有 限责 任 公司 工作 ，历
任 初 级研 究 员、 研究 员、
投资经 理 ；2015 年4 月加
入 建 信基 金 管理 公司 金融
工 程 及指 数 投资 部， 任基
金经理 助理 ，2016 年4 月
11 日至2017 年9 月28 日
任深证 基本 面 60ETF 及其
联接基 金的 基金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部 制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内 ，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。
本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 （ 日 内、3 日内、5 日内 ） 管 理 的不同 投资 组合
（包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等） 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 （ 置
信度 为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结
果如下 ：
当时间 窗为 1 日 时， 配了 31458 对 投资 组合 ，有 6807 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3392
对投资 组合 的正 溢价 率占 优频率 小于55% ， 其它3415 对正溢 价率 占优 频率 大 于55% 的 投资 组合 中，
2509 对平 均溢 价率 低于 2% ， 其 它906 对平 均溢 价率 超过 2% 的 投资 组合 中， 有20 对 投资 组合 的贡
献率超 过 5% ， 但因 为其溢 价金额 占平 均净 值的 比例 较低， 因此 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益
输送的 行为 ；
当时间 窗为 3 日 时， 配了 34512 对 投资 组合 ，有 8794 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3914
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它4880 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
4523 对 平均 溢价 率低于 5% ，其它 357 对平 均溢 价率 超过 5% 的投 资组 合，有 5 对投 资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 配 了35964 对投 资组 合， 有 10419 对 投资 组合 未通 过T 检 验， 其 中 4515
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它5904 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
5809 对平 均溢 价率 低于 10% ， 其 它95 对平 均溢 价率 超过 10% 的 投资 组合，有 3 对投资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本 报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有3 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本 基 金 绝 大 部 分 资 产 投 资 于 深 证 基 本 面 60ETF ， 因 此 基 金 的 跟 踪 误 差 和 偏 离 度 主 要 取 决 于
60ETF 的 表现。此 外，由 于申赎造成的 基金份额 变 动以及成份股 的集中分 红 也会对本基金 的跟踪
误差和偏离度 造成一定 影 响。在报告期 内，基金 跟 踪误差和日均 偏离度均 被 控制在基金 合同约定
的范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金净 值增 长 率41.67% ， 波 动率0.9% ， 业 绩 比较基 准收 益 率39.44% ， 波动 率0.92% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
回首2017 年的A 股 市场 ， 强监管 和结 构性 牛市 是市 场的主 旋律 。 在 强监 管方 面， 再 融资 新规 、
减持新规等相 继发布;前 发 审委员腐败、 高杠杆收 购 、操纵股价等 市场违规 行 为受到处罚;IPO 发
审迎重大改革 。而在结 构 性牛市方面， 大盘蓝筹 持 续受到追捧， 而讲故事 、 高估值小市 值股票持
续受到 冷落 。 与此 同时 ，2017 年A 股 也正 式被 纳入MSCI ， 在 走向 国际 化的 路上 迈出了 一大 步 。 展
望 2018 年，A 股 市场 在经 历了 2017 年蓝 筹股 估值 向 上回复 、中 小市 值股 票估 值向下 调整 之后 ，
蓝筹股 与中 小市 值股 票的 估值差 距拉 近。 总体 来说 ， 相 比 2017 年，2018 年 市 场热点 将有 望扩 散，
业绩增长确定 的二线蓝 筹 和新兴产业股 票价值将 会 被重估，市场 的投资机 会 也将更加多 元。宏观
层面， 预计 经济 数据 前高 后低， 通胀 逐步 抬头 ，指 数预计 将维 持震 荡上 行的 态势， 重点 关 注 A 股
国际化 带来 的投 资机 会和 受益于 通胀 、业 绩增 长确 定的潜 力蓝 筹股 票。
本基金 管理 人将 根据 基金 合同规 定， 继续 将不 低于90% 的基 金资 产投 资 于60ETF ， 同 时适 当对
直接持 有的 股票 组合 进行 优化， 以控 制跟 踪误 差及 偏离度 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2017 年， 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益
为出发点，坚 持独立、 客 观、公正的原 则，在督 察 长的指导下， 公司内控 合 规部牵头组 织继续完
善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内， 公司 实 施了不 同形 式的 检查 ， 对 发现的 潜在 合规 风险 ，
及时与有关业 务部门沟 通 并向管理层报 告，采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定，定 期向公司
董事会、总裁 和监管部 门 报送监察稽核 报告，并 根 据 不定期检查 结果，形 成 专项审计报 告，促进
了内控 体系 的不 断完 善和 薄弱环 节的 持续 改进 。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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在本报告期， 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措
施：
1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况， 在对 公司 各业务 线管 理制
度和业务流程 重新进行 梳 理后，制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程，使公司 基金投资
管理运 作有 章可 循。
2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上， 把事 前审查 作为 内部 风险 控制 的最主 要安 全阀
门。报告期内 ，在公司 自 身经营和受托 资产管理 过 程中，为化解 和控制合 规 风险，事前 制定了明
确的合规风险 控制指标 ， 并相应地将其 嵌入系统 ， 实现系统自动 管控，减 少 人工干预环 节；对潜
在合规 风险 事项 ，加 强事 前审查 ，以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。
3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 ， 以 将自 查和 稽 查有效 结合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门
自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ，业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线， 需经常开
展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前，皆要 求业务部 门 进行风险自 查，由内
控合规部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查，以 检 查落实相关 法律法规
的遵守 以 及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。
4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公司 年度 监察 稽核工 作 计 划，
实施了涵盖公 司各业务 线 的稽核检查项 目，重点 检 查了投资、销 售、运营 等 关键业务环 节，尤其
加强了 对容 易触 发违 法违 规事件 的防 控检 查， 对检 查 中发现 的问 题均 及时 要求 相关部 门予 以整 改，
并对整 改情 况进 行跟 踪检 查，促 进了 公司 各项 业务 的持续 健康 发展 。
5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设， 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 ， 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发
的合规 风险 ，提 高了 内控 监督检 查的 效率 。
6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 ， 加 强
了风险 管理 的宣 传， 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。
7 、 在 公司 内控 管理 方面 ， 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部门现 场检 查的
意见反馈，重 视他们对 公 司内控管理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见， 并 按部门一一 沟通，认
真进行 整改 、落 实。
8 、 高 度重 视与 信安 金融 集 团就内 部风 险控 制业 务所 进行的 广泛 交流 ， 以 吸取 其在内 控管 理方
面的成 功经 验。
9 、 依据 相关 法规 要求 ， 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作， 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整
和及时 。
本基金 管理 人承 诺将 秉承 “持有 人利 益重 于 泰 山” 的原则 ， 秉 持 “ 创新、 诚 信、 专 业、 稳健、建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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共赢”的核心 价值观， 不 断提高内部监 察稽核工 作 的科学性和有 效性，以 充 分保障持有 人的合法
权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
本公司 设立 资产 估值 委员 会,主 要负 责审 核和 决定 受 托资产 估值 相关 事宜 ， 确 保 受托资 产估 值
流程和结果公 允合理。 资 产估值委员会 由公司分 管 核算业务的高 管、督察 长 、内控合规 部、风险
管理部 和资 产核 算部 门负 责人组 成 。 分 管投 资、 研 究业务 的公 司高 管 、 相 关 投资管 理部 门负 责人 、
相关研 究部 门负 责人 作为 投资产 品价 值研 究的 专业 成员出 席资 产估 值委 员会 会议。
资产估值委员 会成员均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ，熟悉业内法 律
法规的 专家 型人 员。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
本公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ，并依据其 提供的
中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值（适用 非货币基
金） 或影 子定 价 （ 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ） ； 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外)，本公 司采 用中证指数 有限公
司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。
本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 ， 并依据 《 证券 投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 （ 试行 ） 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性
折扣， 对 公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未进 行 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算 、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 22678 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 建信深 证基 本面 60 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金全 体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审 计了 建信 深证 基本 面 60 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联
接基金(以下简称“建信深 证基本面 60ETF 联接基金 ”)的财务报
表， 包括2017 年 12 月31 日的资 产负 债表 ，2017 年 度的利 润表 和
所有者 权益( 基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了建信 深证 基本 面 60ETF 联接基 金 2017 年12 月 31 日的财 务状 况
以及2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 建 信 深 证 基 本 面
60ETF 联接 基金 ，并 履行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
建信深证基本面 60ETF 联 接基金的基金管理人建信 基金管理有限
责 任 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准
则和中 国证 监会 、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行
业实务 操作 编制 财务 报表 ， 使其 实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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大错报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 建 信 深 证 基 本 面
60ETF 联接 基金的持续经 营能力，披露与持续经 营 相关的事项(如
适用)，并运用持续经 营假 设，除非基金管理人 管理 层计划清算建
信深证 基本 面60ETF 联接 基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择 。
基金管理人治理层负责监 督建信深证基本面 60ETF 联接基金的财
务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
建信深证基本面 60ETF 联 接基金的基金管理人建信 基金 管理有限
责 任 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准
则和中 国证 监会 、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行
业实务 操作 编制 财务 报表 ， 使其 实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重
大错报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 建 信 深 证 基 本 面
60ETF 联接 基金的持续经 营能力，披露与持续经 营 相关的事项(如
适用)，并运用持续经 营假 设，除非基金管理人 管理 层计划清算建
信深证 基本 面60ETF 联接 基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择 。
基金管理人治理层负责监 督建信深证基本面 60ETF 联接基金的财
务报告 过程 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 建信 深 证基本 面 60ETF
联 接 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大
不确定 性得 出结 论 。 如 果 我们得 出结 论认 为存 在重 大 不确 定性 ， 审
计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的
相关披 露； 如 果披 露不 充 分， 我 们应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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可能导 致建 信深 证基 本 面60ETF 联接 基金 不能 持续 经营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 许康玮
陈熹
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2018 年3 月 21 日
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 深证 基本 面 60 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,109,140.00 6,357,676.40
结算备 付金
409,439.21 32,552.06
存出保 证金
44,430.19 3,308.48
交易性 金融 资产 7.4.7.2 219,445,498.26 93,324,460.00
其中： 股票 投资
3,568,958.26 30,460.00
基金 投资
204,102,500.00 93,294,000.00
债券投 资
11,774,040.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 288,659.48 1,436.83
应收股 利
- -
应收申 购款
439,905.65 9,684.35
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
223,737,072.79 99,729,118.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,316,400.53 55,998.21
应付管 理人 报酬
7,335.52 2,707.37
应付托 管费
1,467.10 541.46
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 81,825.68 18,122.51
应交税 费
- - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 463,073.20 354,718.67
负债合 计
2,870,102.03 432,088.22
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 111,817,332.45 71,219,191.59
未分配 利润 7.4.7.10 109,049,638.31 28,077,838.31
所有者 权益 合计
220,866,970.76 99,297,029.90
负债和 所有 者权 益总 计
223,737,072.79 99,729,118.12
报告截 止 日2017 年12 月31 日 ，基 金份 额净 值1.9752 元 ，基 金份 额总 额111,817,332.45 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 建信 深证 基本 面 60 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
45,528,736.89 -4,895,380.40
1.利息 收入
149,924.01 50,280.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 56,800.38 50,280.06
债券利 息收 入
92,857.01 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融 资 产收 入
266.62 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
14,458,857.67 1,002,527.41
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 234,994.25 -915,214.14
基金 投资 收益
7.4.7.13 14,208,552.9
4
1,904,386.22
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 15,310.48 13,355.33
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.18 30,753,660.29 -5,980,536.13
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.19 166,294.92 32,348.26
减： 二、费用
637,794.88 439,721.07
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 51,056.84 30,924.83 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 10,211.36 6,184.96
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.20 216,283.95 42,292.53
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.21 360,242.73 360,318.75
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
44,890,942.01 -5,335,101.47
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
44,890,942.01 -5,335,101.47
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 深证 基本 面 60 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
71,219,191.59 28,077,838.31 99,297,029.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 44,890,942.01 44,890,942.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
40,598,140.86 36,080,857.99 76,678,998.85
其中：1.基 金申 购款 135,840,751.42 111,571,368.87 247,412,120.29
2. 基金 赎回 款 -95,242,610.56 -75,490,510.88 -170,733,121.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
111,817,332.45 109,049,638.31 220,866,970.76
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
66,942,189.91 30,959,152.66 97,901,342.57
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -5,335,101.47 -5,335,101.47
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
4,277,001.68 2,453,787.12 6,730,788.80
其中：1.基 金申 购款 27,400,494.45 10,735,137.52 38,135,631.97
2. 基金 赎回 款 -23,123,492.77 -8,281,350.40 -31,404,843.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
71,219,191.59 28,077,838.31 99,297,029.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
建信深证基本 面 60 交易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国
证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2011]1092 号 《 关于 核准深 证基 本 面 60
交易型开放 式 指数证券 投 资基金及其联 接基金募 集 的批复》核准 ，由建信 基 金管理有限 责任公司
依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《建 信 深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
联接基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式，存 续期限不 定 ，首次设立 募集不包
括认购 资金 利息 共募 集人 民币 928,119,630.57 元， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普 华
永道中 天验 字(2011) 第 334 号验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 建 信深证 基本 面 60 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 于 2011 年9 月8 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日
的基金 份额 总额 为928,221,674.14 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折 合102,043.57 份 基金 份额。建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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本基金 的基 金管 理人 为建 信基金 管理 有限 责任 公司 ，基金 托管 人为 中国 民生 银行股 份有 限公 司。
本基金为深证 基本面 60 交易型开放式 指数证券投 资基金(以下简称 “目标 E TF”) 的联 接基
金。 目 标ETF 是 采用 完全 复制 法 实现 对深 证基 本 面60 指 数紧 密跟 踪的 全被 动 指数基 金， 本基 金主
要通过 投资 于目 标 ETF 实 现对业 绩比 较基 准的 紧密 跟踪， 力争 使本 基金 日均 跟踪偏 离度 的绝 对 值
不超 过0.35% ， 年跟 踪误 差不超 过 4% 。
根据 《 中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《建 信 深证基 本 面 60 交易 型开 放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 主要 为目 标ETF 、 深证基 本 面 60 指数 成
份股、 备选 成份 股， 其中 投资于 目 标 ETF 的资 产比 例不低 于基 金资 产净 值 的 90% ； 现金 或者 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%； 同时 为更 好地 实现 投资 目标， 本基 金也 可少
量投资于新 股(首次发 行或 增发等，包 括中小板 、创 业板及其他 经中国证 监会 核准上市的 股票)及
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 ， 该 部分 资产比 例不 高于 基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金 的
业绩比 较基 准 为95% X 深 证基本 面 60 指 数收 益率+ 5% X 商业 银行 活期 存款 利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2018 年3 月21 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 深证 基本 面 60 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中 国
基金业 协会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
-
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 、资产支持证 券投资、 基 金投资和衍生 工
具分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融 资产在资
产负债表中以 衍生金融 资 产列示 外，以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 在资产负
债表中 以交 易性 金融 资产 列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产 和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产 满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资、基金投 资和衍生 工 具按如下原则 确
定公允 价值 并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响 。特 征是指对 资 产出 售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确 定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金部分冲 减资产支 持 证券投资成本 ，并将投 资 收益部分确认 为利息收 入 。基金投资 在持有期
间应取 得的 现金 红利 于分 红除权 日确 认为 投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 32 页 共 67 页
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生 收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 于 2017 年 11 月 13 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会 计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年11 月13 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中国基金业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称 “指引 ”) ，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让 的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金 估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本 基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增 值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 3,109,140.00 6,357,676.40
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 3,109,140.00 6,357,676.40
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,520,652.09 3,568,958.26 48,306.17
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 11,772,469.94 11,774,040.00 1,570.06
银行间 市场 - - -
合计 11,772,469.94 11,774,040.00 1,570.06
资产支 持证 券 - - -
基金 149,647,757.16 204,102,500.00 54,454,742.84
其他 - - -
合计 164,940,879.19 219,445,498.26 54,504,619.07
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 27,692.00 30,460.00 2,768.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 - - - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 69,545,809.22 93,294,000.00 23,748,190.78
其他 - - -
合计 69,573,501.22 93,324,460.00 23,750,958.78
基金投 资均 为本 基金 持有 的目 标 ETF 的份 额， 按目 标 ETF 于估 值日 的份 额净 值确定 公允 价值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 674.37 1,417.55
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 204.75 17.63
应收债 券利 息 287,758.36 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 22.00 1.65
合计 288,659.48 1,436.83
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 36 页 共 67 页
交易所 市场 应 付 交易 费用 81,825.68 18,122.51
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 81,825.68 18,122.51
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 8,553.55 199.02
预提费 用 454,519.65 354,519.65
合计 463,073.20 354,718.67
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 71,219,191.59 71,219,191.59
本期申 购 135,840,751.42 135,840,751.42
本期赎 回( 以"-" 号填列) -95,242,610.56 -95,242,610.56
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 111,817,332.45 111,817,332.45
申购含 转换 入份 额； 赎回 含转 换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 24,207,048.17 3,870,790.14 28,077,838.31
本期利 润 14,137,281.72 30,753,660.29 44,890,942.01
本期基金份额交易
产生的 变动 数
21,297,076.05 14,783,781.94 36,080,857.99
其中： 基金 申购 款 65,187,964.47 46,383,404.40 111,571,368.87
基金赎 回款 -43,890,888.42 -31,599,622.46 -75,490,510.88
本期已 分配 利润 - - -
本期末 59,641,405.94 49,408,232.37 109,049,638.31 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 54,673.49 49,901.78
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,748.20 274.55
其他 378.69 103.73
合计 56,800.38 50,280.06
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-420,372.36 -650,778.63
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 655,366.61
-264,435.51
合计 234,994.25
-915,214.14
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 47,042,600.64 12,050,531.83
减：卖 出股 票成 本总 额 47,462,973.00 12,701,310.46
买卖股 票差 价收 入 -420,372.36 -650,778.63
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 38 页 共 67 页
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
申购基 金份 额总 额 109,559,422.00 15,630,050.00
减：现 金支 付申 购款 总额 1,503,077.32 2,529,243.55
减：申 购股 票成 本总 额 107,400,978.07 13,365,241.96
申购差 价收 入 655,366.61 -264,435.51
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 43,656,876.97 7,574,789.17
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 29,448,324.03 5,670,402.95
基金投 资收 益 14,208,552.94 1,904,386.22
7.4.7.14 债 券投 资收益
7.4.7.14.1 债 券投 资收益 项目 构成
无。
7.4.7.14.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
无。
7.4.7.14.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.14.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
7.4.7.14.5 资产 支 持证券 投资 收益
无。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
7.4.7.15.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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7.4.7.15.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
7.4.7.15.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
7.4.7.16.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.16.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,310.48 13,355.33
基金投 资产 生 的 股利 收益 - -
合计 15,310.48 13,355.33
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 30,753,660.29 -5,980,536.13
—— 股 票投 资 45,538.17 73,782.92
—— 债 券投 资 1,570.06 -
—— 基 金投 资 30,706,552.06 -6,054,319.05
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 30,753,660.29 -5,980,536.13
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 155,320.85 25,348.53
基金转 换费 收入 10,974.07 6,999.73
合计 166,294.92 32,348.26
1.本基 金的 赎回 费率 按持 有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 ；
2.本基金的转 换费由申 购 补差费和转出 基金的赎 回 费两部分构成 ，其中转 出 基金的赎回费 的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 213,306.31 41,747.37
银行间 市场 交易 费用
- -
交易基 金产 生的 费用
2,977.64 545.16
其中： 申购 费 2,123.88 352.57
赎回费 853.76 192.59
合计
216,283.95 42,292.53
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,258.75
银行划 款手 续费 242.73 60.00
合计 360,242.73 360,318.75
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 41 页 共 67 页
7.4.7.22 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基
金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
深证基 本面60 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金(“ 目标 ET F”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 42 页 共 67 页
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 基 金交 易
无。
7.4.10.1.5 权 证交 易
无。
7.4.10.1.6 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
51,056.84 30,924.83
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
204,008.47 95,426.88
本基金 基金 财产 中投 资于 目标 ETF 的 部分 不收 取管 理费， 支付 基金 管理 人建 信基金 的管 理人 报 酬
按前一 日基 金资 产净 值扣 除基金 财产 中目 标ETF 份 额所对 应资 产净 值后 剩余 部分( 若为 负数， 则 取
零) 的0.50% 年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理人报酬 ＝(前一日基 金资产净值 – 基金财产中 目标 ETF 份额所对 应的资 产净值)X0.50%/ 当
年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
10,211.36 6,184.96
本基金 基金 财产 中投 资于 目标 ETF 的 部分 不收 取托 管费， 支付 基金 托管 人中 国民生 银行 的托 管 费建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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按前一 日基 金资 产净 值扣 除基金 财产 中目 标ETF 份 额所对 应资 产净 值后 剩余 部分( 若为 负数， 则 取
零) 的0.10% 年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝(前 一日 基金 资 产净值 –基 金财 产中 目 标 ETF 份 额所 对应 的资 产净 值) X 0.10% / 当年
天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银 行-
活期存 款
3,109,140.00 54,673.49 6,357,676.40 49,901.78
本基金 的银 行存 款由 基金 托管人 中国 民生 银行 保管 ，按约 定利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有 53,500,000.00 份目 标ETF 基金 份额 ， 占 其总份 额的 比例
为 98.05%(2016 年 12 月 31 日： 本基 金持 有 35,500,000.00 份 目标 ETF 基金 份 额，占 其总 份额 的
比例 为97.08%) 。
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 44 页 共 67 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1
无。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000540 中天金
融
2017 年
8 月21
日
重大
资产
重组
7.35 - - 2,000 16,206.00 14,700.00 -
本基金 截至2017 年12 月31 日止持 有以 上因 公布 的重 大事项 可能 产生 重大 影响 而被暂 时停 牌的 股
票，该 类 股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风 险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 45 页 共 67 页
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券投资情 况如下表 所 示，如无表格 ，则本基 金 于本期末及 上年年末
未持有 除国 债、 央行 票据 、政策 性金 融债 和同 业存 单以外 的债 券。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 0.0 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA 0.0 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基 金所承 担的 全部 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期
现金流 量。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格 按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金的基金 管理人根 据 法规要求，通 过独立的 风 险管理部门对 流动性指 标 进行持续的监 测
和分析，包括 组合持仓 集 中度指标、组 合在短时 间 内变现能力的 综合指标 、 组合中变现 能力较差
的投资品种比 例以及流 通 受限制 的投资 品种比例 等 。本基金所持 部分证券 在 证券交易所 上市，部
分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的情 况参 见附 注 7.4.12 。 此 外， 本 基金可 通过 卖出 回 购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值 的 15% 。于 2017 年 12 月 31
日，本 基金 主动 持有 的流 动性受 限资 产的 估值 占基 金资产 净值 的比 例为 未超 过15% 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 未建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 47 页 共 67 页
发生重 大流 动性 风险 事件 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险， 其中浮动 利 率类金融工 具还面临
每个付 息期 间结 束根 据市 场利率 重新 定价 时对 于未 来现金 流影 响的 风险 。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券和买入 返 售金融资产等 ，
其余大部分金 融资产和 金 融负债不计息 ，因此本 基 金的 收入及经 营活动的 现 金流量在很 大程度上
独立于市场利 率变化。 本 基金的基金管 理人定期 对 本基金面临的 利率敏感 性 缺口进行监 控，并通
过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 3,109,140.00 0.00 - - 3,109,140.00
结算备付金 409,439.21 - - - 409,439.21
存出保证金 44,430.19 - - - 44,430.19
交易性金融资产 11,774,040.00 0.00 0.00 207,671,458.26 219,445,498.26
衍生金融资产 - - - - 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00 - - 0.00
应收证券清算款 - - - 0.00 0.00
应收利息 - - - 288,659.48 288,659.48
应收股利 - - - 0.00 0.00
应收申购款 - - - 439,905.65 439,905.65
其他资产 - - - 0.00 0.00
资产总 计 15,337,049.40 0.00 0.00 208,400,023.39 223,737,072.79 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 48 页 共 67 页
负债
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 - - 0.00
短期借款 - - - - 0.00
交易性金融负债 - - - - 0.00
衍生金融负债 - - - - 0.00
应付证券清算款 - - - 0.00 0.00
应付赎回款 - - - 2,316,400.53 2,316,400.53
应付管理人报酬 - - - 7,335.52 7,335.52
应付托管费 - - - 1,467.10 1,467.10
应付销售服务费 - - - 0.00 0.00
应付交易费用 - - - 81,825.68 81,825.68
应交税费 - - - 0.00 0.00
应付利息 - - - 0.00 0.00
应付利润 - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - 463,073.20 463,073.20
负债总 计 0.00 0.00 0.00 2,870,102.03 2,870,102.03
利率敏 感度 缺口 15,337,049.40 0.00 0.00 205,529,921.36 220,866,970.76
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 6,357,676.40 - - - 6,357,676.40
结算备付金 32,552.06 - - - 32,552.06
存出保证金 3,308.48 - - - 3,308.48
交易性金融资产 - - - 93,324,460.00 93,324,460.00
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,436.83 1,436.83
应收股利 - - - - - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 49 页 共 67 页
应收申购款 998.50 - - 8,685.85 9,684.35
其他资产 - - - - -
资产总 计 6,394,535.44 0.00 0.00 93,334,582.68 99,729,118.12
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 55,998.21 55,998.21
应付管理人报酬 - - - 2,707.37 2,707.37
应付托管费 - - - 541.46 541.46
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 18,122.51 18,122.51
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 354,718.67 354,718.67
负债总 计 0.00 0.00 0.00 432,088.22 432,088.22
利率敏 感度 缺口 6,394,535.44 0.00 0.00 92,902,494.46 99,297,029.90
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利 率上 升 25 个
基点
-8,600.54 0.00
市场利 率下 降 25 个
基点
8,613.11 0.00
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 50 页 共 67 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市交易的股 票和目标
ETF ， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经 营 情况 或特 殊事 项的影 响， 也可 能来
源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；现 金或 者
到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% ； 同 时为 更好 地实现 投资目 标， 本基 金 也
可少量 投资 于新 股( 首次 发 行或增 发等 ， 包 括中 小板、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票)
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具， 该部 分资产 比例 不高 于基 金资 产净值 的 5% 。 本基 金
投资于 目标 ETF 的方 式以 申购和 赎回 为主 ，但 在目 标 ETF 二级 市场 流动 性较 好的情 况下 ，为 了 更
好地实现本基 金的投资 目 标，也可以通 过二级市 场 交易买卖目 标 ETF； 除流 动性管理所需 以外，
本基金 对于 目 标 ETF 以外 的证券 投资 倾向 采用 被动 式指数 化投 资。 此外 ，本 基金的 基金 管理 人 每
日对本基金所 持有的证 券 价格实施监控 ，定期运 用 多种 定量方法 对基金进 行 风险度量， 及时可靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占 基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 3,568,958.26 1.62 30,460.00 0.03
交易性 金融 资产 －基金 投资 204,102,500.00 92.41 93,294,000.00 93.95
交易性 金融 资产 －债 券投 资 11,774,040.00 5.33 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 219,445,498.26 99.36 93,324,460.00 93.99 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 51 页 共 67 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 10,709,260.37 4,792,419.38
业绩比 较基 准下 降 5% -10,709,260.37 -4,792,419.38
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为207,656,758.26 元， 属于 第二 层次的 余额 为 11,788,740.00 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额(2016 年12 月31 日 ：第 一层 次93,324,460.00 元， 无第 二层 次或 第三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和 本 期变 动金 额(c) 非 持 续的以 公允 价值 计量 的金 融工具 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日的 财务 状 况和 2017 年度 的经 营成 果 无影响 。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 53 页 共 67 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 3,568,958.26 1.60
其中： 股票 3,568,958.26 1.60
2 基金投 资 204,102,500.00 91.22
3 固定收 益投 资 11,774,040.00 5.26
其中： 债券 11,774,040.00 5.26
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,518,579.21 1.57
8 其他各 项资 产 772,995.32 0.35
9 合计 223,737,072.79 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 71,700.00 0.03
B 采矿业 50,040.00 0.02
C 制造业 2,296,825.00 1.04
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
27,826.00 0.01
E 建筑业 51,011.00 0.02
F 批发和 零售 业 99,014.00 0.04
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 556,682.04 0.25
K 房地产 业 362,436.22 0.16 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 54 页 共 67 页
L 租赁和 商务 服务 业 12,672.00 0.01
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 40,752.00 0.02
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 3,568,958.26 1.62
以上行 业分 类 以2017 年12 月 31 日 的中 国证 监会 行 业分类 标准 为依 据。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 未投 资港 股通股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 8,300 362,710.00 0.16
2 000333 美的集 团 5,600 310,408.00 0.14
3 000002 万
科Ａ 7,937 246,523.22 0.11
4 000001 平安银 行 18,200 242,060.00 0.11
5 000858 五 粮 液 2,200 175,736.00 0.08
6 000725 京东方 Ａ 19,000 110,010.00 0.05
7 000338 潍柴动 力 13,100 109,254.00 0.05
8 002142 宁波银 行 5,884 104,794.04 0.05
9 000063 中兴通 讯 2,700 98,172.00 0.04
10 000100 TCL 集团 25,100 97,890.00 0.04
11 002304 洋河股 份 800 92,000.00 0.04
12 000776 广发证 券 4,500 75,060.00 0.03
13 300498 温氏股 份 3,000 71,700.00 0.03
14 000895 双汇发 展 2,500 66,250.00 0.03
15 000568 泸州老 窖 1,000 66,000.00 0.03
16 000157 中联重 科 13,100 58,557.00 0.03
17 002594 比亚迪 900 58,545.00 0.03
18 002202 金风科 技 2,900 54,665.00 0.02
19 002024 苏宁云 商 4,200 51,618.00 0.02
20 000538 云南白 药 500 50,895.00 0.02 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 55 页 共 67 页
21 000630 铜陵有 色 16,100 47,012.00 0.02
22 002415 海康威 视 1,200 46,800.00 0.02
23 000625 长安汽 车 3,700 46,620.00 0.02
24 000825 太钢不 锈 8,900 44,144.00 0.02
25 000783 长江证 券 5,600 44,072.00 0.02
26 000709 河钢股 份 11,200 43,680.00 0.02
27 000069 华侨城 Ａ 4,800 40,752.00 0.02
28 000039 中集集 团 1,700 38,845.00 0.02
29 000792 盐湖股 份 2,700 37,557.00 0.02
30 000876 新 希 望 5,000 37,250.00 0.02
31 001979 招商蛇 口 1,900 37,164.00 0.02
32 000983 西山煤 电 3,500 35,490.00 0.02
33 000778 新兴铸 管 6,500 33,930.00 0.02
34 000166 申万宏 源 6,300 33,831.00 0.02
35 002081 金 螳 螂 2,200 33,704.00 0.02
36 000066 中国长 城 4,600 33,534.00 0.02
37 002736 国信证 券 2,900 31,465.00 0.01
38 000878 云南铜 业 2,200 31,218.00 0.01
39 000425 徐工机 械 6,200 28,706.00 0.01
40 000898 鞍钢股 份 4,400 27,940.00 0.01
41 000402 金 融 街 2,500 27,775.00 0.01
42 000423 东阿阿 胶 400 24,108.00 0.01
43 002146 荣盛发 展 2,300 21,919.00 0.01
44 000963 华东医 药 400 21,552.00 0.01
45 000059 华锦股 份 2,200 20,966.00 0.01
46 000728 国元证 券 1,900 20,900.00 0.01
47 000543 皖能电 力 3,700 18,574.00 0.01
48 000961 中南建 设 2,700 17,307.00 0.01
49 000703 恒逸石 化 800 17,256.00 0.01
50 002419 天虹股 份 1,000 15,260.00 0.01
51 000540 中天金 融 2,000 14,700.00 0.01
52 000937 冀中能 源 2,500 14,550.00 0.01
53 000656 金科股 份 2,900 14,355.00 0.01
54 000415 渤海金 控 2,200 12,672.00 0.01
55 000626 远大控 股 800 10,584.00 0.00
56 000600 建投能 源 1,200 9,252.00 0.00
57 300433 蓝思科 技 300 8,955.00 0.00
58 000761 本钢板 材 1,700 8,840.00 0.00
59 000959 首钢股 份 1,400 8,372.00 0.00 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 56 页 共 67 页
60 000617 中油资 本 300 4,500.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 12,961,603.23 13.05
2 000002 万
科Ａ 12,651,074.52 12.74
3 000333 美的集 团 9,280,587.00 9.35
4 000001 平安银 行 7,567,812.58 7.62
5 000858 五 粮 液 4,610,915.00 4.64
6 000725 京东方 Ａ 3,512,892.00 3.54
7 000338 潍柴动 力 3,447,177.00 3.47
8 000776 广发证 券 2,787,879.00 2.81
9 000063 中兴通 讯 2,574,044.80 2.59
10 002304 洋河股 份 2,481,723.68 2.50
11 002142 宁波银 行 2,476,448.32 2.49
12 002024 苏宁云 商 2,225,254.96 2.24
13 000100 TCL 集团 2,135,844.00 2.15
14 000157 中联重 科 2,080,297.00 2.10
15 000895 双汇发 展 2,079,944.85 2.09
16 300498 温氏股 份 2,065,632.60 2.08
17 000568 泸州老 窖 2,061,942.00 2.08
18 000625 长安汽 车 1,806,870.00 1.82
19 000709 河钢股 份 1,708,172.00 1.72
20 002415 海康威 视 1,617,340.96 1.63
“买入 金额 ”按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 5,373,853.00 5.41 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 57 页 共 67 页
2 000002 万
科Ａ 5,068,065.30 5.10
3 000333 美的集 团 3,801,569.88 3.83
4 000001 平安银 行 3,035,274.00 3.06
5 000858 五 粮 液 1,918,399.00 1.93
6 000725 京东方 Ａ 1,343,586.00 1.35
7 000338 潍柴动 力 1,292,752.00 1.30
8 000776 广发证 券 1,127,014.00 1.13
9 000063 中兴通 讯 1,060,668.00 1.07
10 002142 宁波银 行 957,208.00 0.96
11 300498 温氏股 份 910,954.56 0.92
12 002024 苏宁云 商 901,097.00 0.91
13 002304 洋河股 份 889,695.00 0.90
14 000157 中联重 科 861,221.00 0.87
15 000568 泸州老 窖 850,203.00 0.86
16 000895 双汇发 展 845,793.00 0.85
17 000625 长安汽 车 768,830.00 0.77
18 000709 河钢股 份 696,033.00 0.70
19 002415 海康威 视 689,824.00 0.69
20 000876 新 希 望 683,490.00 0.69
“卖出 金额 ”按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 115,680,815.16
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 47,042,600.64
“买入股票 成本” 、 “卖 出 股票收入” 均按买卖 成交 金额（成交 单价乘以 成交 数量）填列 ，不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 11,774,040.00 5.33
其中： 政策 性金 融债 11,774,040.00 5.33
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 58 页 共 67 页
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 11,774,040.00 5.33
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 108601 国开1703 118,000 11,774,040.00 5.33
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
1 深 F60 股票型 指
数基金
交易型 开
放式指 数
基金
建信基 金
管理有 限
责任公 司
204,102,500.00 92.41
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 59 页 共 67 页
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.12.1 本 期国 债期 货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
本基金本报告期末按 公允 价值占基金资产净值 比例 投资的前十名证券发 行主 体中， 中兴通讯
股份有限公司（000063）于 2017 年 3 月 8 日发布公告：中兴通讯股份 有限 公司因违规经营，违
反了美国出口管制法 律， 并在调查过程中因提 供信 息及其他行为违反了 相关 美国法律法规， 美 国
商务部工业与安全局 对本 公司实施出口限制措 施的 决定并处 以合计 892,360,064 美元罚款。
8.13.2
本基金投资的前十名 股票 未超出基金合同规定 的备 选股票库。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 44,430.19
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 - 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 60 页 共 67 页
4 应收利 息 288,659.48
5 应收申 购款 439,905.65
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 772,995.32
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在 流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。
8.13.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
第 61 页 共 67 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
21,814 5,125.94 15,982,850.52 14.29% 95,834,481.93 85.71%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员 持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
41,917.26 0.04%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年9 月 8 日 ） 基金 份额 总额
928,221,674.14
本报告 期期 初基 金份 额总 额 71,219,191.59
本报告 期基 金总 申购 份额 135,840,751.42
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 95,242,610.56
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 111,817,332.45
上述 总申 购份 额含 转换 入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
报告期 内 ， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处 罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 基金 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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申万宏 源 1 162,723,415.80 100.00% 151,549.89 100.00% -
1、本基金根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关问 题的 通知》 （证监 基金字
[2007]48 号） 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ，基 金 管理人制定了 提供
交易单 元的 券商 的选 择标 准，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要 。
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券 市 场、
行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究，能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理
人。能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 本报 告期 无新 增 和剔除 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
基金
成交总
额的比
例
申万宏
源
11,878,994.60 100.00% 2,700,000.00 100.00% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于公 司旗 下部 分开 放式 基金参
加中国 农业 银行 部分 渠道 基金申
购， 基金 组合 购买 及定 投 费率优 惠
活动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 12 月 28 日
2 建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
增加上 海华 夏财 富投 资管 理有限
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 12 月 5 日 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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公司为 旗下 销售 机构 并参 加认购
申购费 率优 惠活 动的 公告
3 关于建 信深 证基 本 面 60 交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
基金经 理变 更的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 9 月 30 日
4 建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
公司旗 下部 分开 放式 基金 参加交
通银行 手机 银行 渠道 基金 申购及
定期定 额投 资手 续费 率优 惠活动
的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 9 月 29 日
5 建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
增加北 京蛋 卷基 金销 售有 限公司
为旗下 销售 机构 并参 加认 购申购
费率优 惠活 动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 6 月 12 日
6 建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
公司旗 下部 分开 放式 基金 参加交
通银行 手机 银行 渠道 基金 申购及
定期定 额投 资手 续费 率优 惠活动
的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 4 月 24 日
7 关于新 增华 融证 券为 旗下 部分开
放式基 金代 销机 构的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 4 月 20 日
8 关于继 续参 加中 国工 商银 行个人
电子银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 3 月 31 日
9 关于公 司旗 下部 分开 放式 基金参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申
购及定 期定 额投 资手 续费 率优惠
活动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 23 日
10 关于旗 下部 分开 放式 基金 参加凤
凰金信 转换 费率 优惠 活动 的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 21 日
11 关于新 增渤 海银 行为 旗下 部分开
放式基 金代 销机 构的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 18 日
12 关于新 增北 京肯 特瑞 财富 投资管
理有限 公司 为旗 下开 放式 基金代
销机构 的公 告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 1 月 17 日
建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
单位： 份
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20% 的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2017 年 01
月 01 日
-2017 年
09 月27 日
30,982,850.52 0.00 15,000,000.00 15,982,850.52 14.29%
本基金 本报 告期 末不 存在 单一投 资者 份额 占比 达到 或超 过 20% 的情 况。 建信深证基本面 60ETF 联接 2017 年年度报告
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备查文 件目录
12.2 备查 文 件目录
1 、 中国 证监 会批 准建 信深 证基本 面 60 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金设立 的文 件 ；
2 、 《建 信深 证基 本 面 60 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金合 同》 ；
3 、 《建 信深 证基 本 面 60 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金招 募说 明书 》 ；
4 、 《建 信深 证基 本 面 60 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
12.3 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
12.4 查 阅方 式
投资者 可在 营 业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 28 日
