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建信嘉薪宝A(000686)

建信嘉薪宝:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
建 信 嘉 薪 宝货 币 市 场 基金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中信银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月28 日 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 
第 2 页 共 67 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料经 审 计,普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保 留意见 的审 计报 告, 请投 资者注 意阅 读。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 3 页 共 67 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的 简 要展望 ........................................................ 18 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 28 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 55 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 55 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 56 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 57 8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 57 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 4 页 共 67 页


8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 58 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60 9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 60 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚 等情 况 .................................................. 63 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 64 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 66 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 67 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 67 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 67 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 5 页 共 67 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 建信嘉 薪宝 货币 市场 基金 基金简 称 建信嘉 薪宝 货币 基金主 代码 000686 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 6 月 17 日 基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 4,265,304,928.74 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 建信嘉 薪宝 货 币 A 建信嘉 薪宝 货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000686 002753 报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 1,459,305,764.24 份 2,805,999,164.50 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 的前 提下 , 力 争实现 超越 业绩 比较 基 准的投 资回 报。 投资策 略 本基金 将采 取个 券选 择策 略、 利 率策 略等 积极 投资 策略, 在严 格控 制风 险 的前提 下, 发掘 和利 用市 场失衡 提供 的投 资机 会, 实现组 合增 值。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税前 )。 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合 型 基金、 债券 型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中信银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 吴曙明 李修滨 联系电 话 010-66228888 4006800000 电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn lixiubin@citicbank.com 客户服 务电话


400-81-95533





010-66228000 95558 传真 010-66228001 010-85230024 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号 英蓝国 际 金 融中 心 16 层 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号 英蓝国 际金 融中 心 16 层 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 6 页 共 67 页


邮政编 码 100033 100010 法定代 表人 许会斌 李庆萍


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券 时报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ccbfund.cn 基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 建信基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国 际金融 中 心16 层


建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 7 页 共 67 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收 益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 2、本 基金 的利 润分 配按 日 结转基 金份 额。 3、持 有人 认购 或交 易本 基 金时, 不需 缴纳 任何 费用 。 4、本 基金 于2016 年5 月9 日起 新增B 类 份额 ,原 有份额 转 换 A 类 份额 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 建信嘉 薪宝 货 币 A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 业绩比 较 基准收 益 业绩比 较基 准收益 率标 ①-③ ②-④ 3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 建信嘉薪 宝货 币 A 建信嘉薪 宝货 币 B 建信嘉薪 宝货币 A 建信嘉薪 宝货 币 B 建信嘉薪 宝货币 A 建信 嘉薪 宝货 币 B 本 期 已 实 现 收益 44,173,665.69 331,248,331.29 13,078,943.48 71,296,143.99 16,824,457.08 - 本期利润 44,173,665.69 331,248,331.29 13,078,943.48 71,296,143.99 16,824,457.08 - 本 期 净 值 收 益率 4.1194% 4.3688% 2.5300% 1.4246% 4.1445% - 3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期 末 基 金 资 产净值 1,459,305,764.24 2,805,999,164.50 481,084,388.00 10,435,811,293.67 485,189,973.35 - 期 末 基 金 份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 3.1.3 累计期 末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 累 计 净 值 收 益率 13.7226% 5.8556% 9.2233% 1.4246% 6.5281% - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 8 页 共 67 页


准差② 率③ 准差④ 过去三 个月 1.0772% 0.0007% 0.3403% 0.0000% 0.7369% 0.0007% 过去六 个月 2.1065% 0.0007% 0.6805% 0.0000% 1.4260% 0.0007% 过去一 年 4.1194% 0.0008% 1.3500% 0.0000% 2.7694% 0.0008% 过去三 年 11.1780% 0.0064% 4.0537% 0.0000% 7.1243% 0.0064% 自基金 合同 生效起 至今 13.7226% 0.0060% 4.7860% 0.0000% 8.9366% 0.0060% 建信嘉 薪宝 货 币 B 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.1383% 0.0007% 0.3403% 0.0000% 0.7980% 0.0007% 过去六 个月 2.2299% 0.0007% 0.6805% 0.0000% 1.5494% 0.0007% 过去一 年 4.3688% 0.0008% 1.3500% 0.0000% 3.0188% 0.0008% 过去三 年 5.8556% 0.0035% 2.2266% 0.0000% 3.6290% 0.0035% 过去五 年 5.8556% 0.0035% 2.2266% 0.0000% 3.6290% 0.0035% 自基金 合同 生效起 至今 5.8556% 0.0035% 2.2266% 0.0000% 3.6290% 0.0035%


建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 9 页 共 67 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 10 页 共 67 页


本报告 期, 本基 金投 资比 例符合 基金 合同 要求 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 11 页 共 67 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 12 页 共 67 页


本基金 基金 合同 于2014 年 6 月17 日生 效, 基金 成 立当年 净值 收益 率以 实际 存续期 计算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币 元 建信嘉 薪宝 货 币 A 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 44,173,665.69 - - 44,173,665.69


2016 13,078,943.48 - - 13,078,943.48


2015 16,824,457.08 - - 16,824,457.08


合计 74,077,066.25 - - 74,077,066.25


单位: 人民 币元 建信嘉 薪宝 货 币 B 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 331,248,331.29 - - 331,248,331.29


2016 71,296,143.99 - - 71,296,143.99


合计 402,544,475.28 - - 402,544,475.28


注:本 基金 于2016 年5 月 9 日 起新 增B 类份 额, 原有份 额转 换 A 类份 额。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 13 页 共 67 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理 人及 其管 理基金 的经 验 经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准, 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9 月19 日, 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、 中国华电集团 资本控股 有 限公司,其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%,信 安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%,中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的 10% 。 公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、 海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部 、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、 机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理 部和内控合规 部,以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、 南京五个营销 中心,并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ,公司秉 持“ 创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观,恪守 “持 有人利益 重 于泰山 ”的 原则,以 “建设财富生 活 ”为崇 高 使命,坚持规 范运作, 致 力成为 “国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管 理公司 ”。 截至2017 年12 月 31 日 , 公司旗 下有 建 信 恒久 价值 混合型 证 券 投资 基金 、 建 信优选 成长 混合 型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信 双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合 型证券 投资 基金 (LOF ) 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、 深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投 资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金(LOF) 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证 券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资 基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资 源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、 建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证 券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益 增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投 资基金、建信 双息红利 债 券型证券投 资 基金、建 信 转 债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 14 页 共 67 页


债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证 券投资基金、 建信信用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信 双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财 债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证 券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利 债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合 型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基 金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配 置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票 型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信中证互 联 网金融指数 分级发起 式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 鑫利灵活 配 置混合型证 券投资基 金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基金 、建信安 心 保 本三号混合 型证券投 资 基金、建信 安心保本 五号混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证 券投资基金、 建信安心 保 本六号混合型 证券投资 基 金、建信鑫盛 回报灵活 配 置混合型证 券投资基 金、建信安心 保本七号 混 合型证券投资 基金、建 信 现金增利货币 市场基金 、 建信多因子 量化股票 型证券投资基 金、建信 现 金添益交易型 货币市场 基 金、建信丰裕 定增灵活 配 置混合型证 券投资基 金、建信天添 益货币市 场 基金、建信瑞 丰添利混 合 型证券投资基 金、建信 恒 安一年定期 开放债券 型证券投资基 金、建信 睿 享纯债债券型 证券投资 基 金、建信恒 瑞 一年定期 开 放债券型证 券投资基 金、建信恒远 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 建信睿富纯债 债券型证 券 投资基金、 建信鑫悦 回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、建 信鑫荣回 报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信 稳定鑫利 债券型 证券 投资 基金 、 建 信鑫瑞 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 建 信中 国制 造 2025 股 票型 证 券投资基金、 建信民丰 回 报定期开放混 合型证券 投 资基金、建信 瑞福添利 混 合型证券投 资基金、 建信高 端医 疗股 票型 证券 投资基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 1-3 年 指数 证券 投资基 金 (LOF) 基金 、 建信中 证政 策性 金融 债 3-5 年指数 证券 投资 基金 (LOF)基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指 数证券 投资 基金 (LOF ) 基 金、建 信中 证政 策性 金融 债 5-8 年指 数证 券投 资基 金(LOF ) 基金 、建 信睿源纯债债 券型证券 投 资基金、建信 建信量化 事 件驱动股票型 证券投资 基 金、建信福 泽安泰混 合型基 金中 基金 (FOF ) 、 建信鑫 稳回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 建 信 上证 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金, 共 计95 只 开放 式基 金, 管理 的 基金净 资产 规模 共计 为3,609.83 亿 元。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 15 页 共 67 页


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 于倩倩 本 基 金 的 基金经 理 2014 年6 月 17 日 - 9 于倩倩 女士 ,硕 士。2008 年 6 月 加入国泰人寿保险公司,任固定 收益研 究专 员;2009 年 9 月加入 金元惠理基金管理公司(原金元 比联基 金管 理公 司) , 任债 券研究 员;2011 年 6 月 加入 我公 司,历 任债券研究员、基金经理助理, 2013 年 8 月 5 日 起任 建信 货币市 场基金 的基 金经 理;2014 年 1 月 21 日起 任建 信双 周安 心理 财债券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ; 2014 年6 月17 日 起任 建信 嘉薪宝 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 ;2014 年 9 月 17 日 起任 建信 现金 添利货 币市场 基金 的基 金经 理。 陈建良 固 定 收 益 投 资 部 副 总 经 理 、 本 基 金 的 基金经 理 2014 年6 月 17 日 - 10 陈建良先生,双学士,固定收益 投资部 副总 经理 。2005 年 7 月加 入中国建设银行厦门分行,任客 户经理 ;2007 年 6 月 调入 中国建 设银行总行金融市场部,任债券 交易员 ;2013 年 9 月 加入 我公司 投资管 理部 , 历任 基金 经 理助理 、 基金经理、固定收益投资部总经 理助理 、 副总 经理 ,2013 年 12 月 10 日起 任建 信货 币市 场基 金的基 金经理 ; 2014 年 1 月 21 日 起任建 信月盈安心理财债券型证券投资 基金的 基金 经理 ;2014 年6 月17 日起任建 信 嘉 薪 宝 货 币 市 场 基 金 的基金 经理 ; 2014 年 9 月17 日起 任建信现金添利货币市场基金的 基金经 理 ; 2016 年3 月14 日起任 建信目标收益一年期债券型证券 投资基 金的 基金 经理 ;2016 年 7 月 26 日 起任 建信 现金 增利 货币市 场基金 的基 金经 理;2016 年 9 月 2 日起任建信现金添益交易型货 币市场 基金 的基 金经 理;2016 年 9 月 13 日至 2017 年 12 月 6 日任 建信瑞盛添利混合型证券投资基建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 16 页 共 67 页


金的基 金经 理;2016 年 10 月 18 日起任建信天添益货币市场基金 的基金 经理 。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法 规、部门规章 ,依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产,在认 真控制投 资风险 的基 础上 ,为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ,没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了公平对待 投资人, 保 护投资人利益 ,避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行 为,公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司 内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金 公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公 司内部制度 ,制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管 理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 , 一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ,系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作,确保 在投资管 理活动中公平 对待不同 投 资组合,严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利 益输送 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合, 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程, 通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内,本公 司 严格执行了 《证券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。 本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 ( 日 内、3 日内、5 日内 ) 管 理 的不同 投资 组合 (包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等) 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 ( 置 信度 为95% ) 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结 果如下 :


当时间 窗为 1 日 时, 配了 31458 对 投资 组合 ,有 6807 对投资 组合 未通过 T 检 验,其 中 3392建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 17 页 共 67 页


对投资 组合 的正 溢价 率占 优频率 小于55% , 其它3415 对正溢 价率 占优 频率 大 于55% 的 投资 组合 中, 2509 对平 均溢 价率 低于 2% , 其 它906 对平 均溢 价率 超过 2% 的 投资 组合 中, 有20 对 投资 组合 的贡 献率超 过 5% , 但因 为其溢 价金额 占平 均净 值的 比例 较低, 因此 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益 输送的 行为 ; 当时间 窗为 3 日 时, 配了 34512 对 投资 组合 ,有 8794 对投资 组合 未通过 T 检 验,其 中 3914 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% , 其 它4880 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 , 4523 对 平均 溢价 率低于 5% ,其它 357 对平 均溢 价率 超过 5% 的投 资组 合,有 5 对投资 组合 贡献 率 超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ,因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送 的行为 ; 当时间 窗 为5 日 时, 配 了35964 对投 资组 合, 有 10419 对 投资 组合 未通 过T 检 验, 其 中 4515 对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% , 其 它5904 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 , 5809 对平 均溢 价率 低于 10% , 其 它95 对平 均溢 价率 超过 10% 的 投资 组合,有 3 对投资 组合 贡献 率 超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ,因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送 的行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有3 次 , 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 , 未 导致 不公 平交易 和利 益输 送。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 回顾 2017 年 , 债 券 市 场 全 年 持 续 下 跌 , 收 益 率 呈 现 大 幅 平 坦 化 上 行 , 其 中 金 融 债 上 行 100-150bp ,国 债上行 70-110bp,短 端资金利率 中枢 明显抬升,以同 业存单、 同业存款为代表 的 资产利 率上 行幅 度超 过100bp 。 总体 而言 , 监 管压 力 加大, 大环 境负 债端 资金 结构失 衡矛 盾加 剧, 是带来 利率 调整 的主 要原 因。 经济基本面回 落预期兑 现 不充分,反而 表现出一 定 的韧性。从实 体来看, 供 给侧改革支撑 上 游工业品价格 大涨,企 业 微观经营环境 在改善, 土 地供给增加也 延缓地产 投 资下滑,叠 加外需改 善、基建对冲 以及消费 支 撑,整体来看 需求回落 的 程度低于预期 ;从融资 环 境来看,表 外融资虽 受监管影响出 现萎缩, 但 需求回表的迹 象比较明 显 ,下半年以来 信贷增速 强 于季节性, 信贷在社建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 18 页 共 67 页


会融资 规模 中占 比也 回到 高位。 金融去 杠杆 是贯 穿全 年的 主题 , 监 管持 续发 力超 预 期,2 季 度体 现为 监管 预期 升温 ,4 季度 则 是监管政策落 地,都给 市 场带来了较大 的调整压 力 。就表外监管 而言,从 上 半年银行自 查整顿开 始, 表 外融 资就 已经 开始 萎缩, 同业 理财 规模 大幅 下降, 资管 公司、 专户 子 公司规 模明 显减 少,4 季度资管新规 出台,未 来 理财产品的滚 动续作模 式 面临整顿;就 表内监管 而 言,商业银 行流动性 风险管理办法 的征求意 见 稿出 台,鼓励 银行回归 传 统存贷本源, 降低对同 业 批发融资的 依赖,抑 制期限错配, 防范流动 性 风险。在监管 压力下, 大 环境负债端资 金结构失 衡 矛盾加剧, 这体现在 表外萎缩、需 求回表背 景 下同业融资有 粘性、同 业 依赖度难以下 降,这也 是 同业存单发 行利率中 枢抬升 的原 因。 央行在呵护流 动性的同 时 ,对资金波动 的容忍度 也 在提升。两波 资金利率 急 剧抬升的压力 都 是监管 调整 带来 的影 响, 年底的 波动 幅度 更是 超 过 100bp 以上 ,作 为双 支柱 之一的 货币 政策 ,在 提升容忍度的 同时,整 体 保持削峰填谷 的平衡策 略 ,以平抑总量 系统性风 险 的发生。这 主要体现 在,MLF 基 本保 持全 额或 超额续做,且 供给期限 明 显拉长,半年 末、年末 及 季节性扰动时 点都提 前补充 流动 性缺 口,10 月 更开启 远期 普惠 降准 , 为 了应对 春 节 备付 , 建 立2 个百分 点的 临时 准备 金动用 安排 ,央 行在 流动 性工具 应用 上更 加灵 活和 前瞻。 本基金作为流 动性管理 产 品,紧密跟随 流动性管 理 新规的指引, 以负债端 稳 定性来选择资 产 端策略。具体 来看,一 方 面精细化管理 负债端的 持 有人结构,密 切跟踪申 赎 资金动向, 以保证流 动性的充分应 对;另一 方 面,根据资金 市场的变 化 ,充分对比线 上线下、 场 内场外、一 级二级各 种资产 价格 ,在 2 季 度和 4 季度都 逐步 锁定 了部 分 超调资 产, 适当 增加 了剩 余期限 ,同 时合 理安 排估值资产的 持仓占比 , 以控制偏离风 险。总体 而 言,本基金在 保证流动 性 充分应对的 基础上, 努力捕捉预期 差带来的 超 调机会,积极 增厚组合 的 绝对收益,利 用适度杠 杆 策略为投资 者获得了 稳定的 收益 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告期嘉薪 宝 A 基金净 值收益率 4.1194% ,波动 率 0.0008% ,嘉薪 宝 B 基 金净值收益率 4.3688% , 波动 率0.0008% ;业绩 比较 基准 收益 率1.3500% ,波 动率0.0000% 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望 2018 年,金 融去 杠杆 将进入 下半 场。 短周 期主 要关注 监管 预期 的边 际变 化,中 周期 要 观 察此前 累积 的去 杠杆 力量 对基本 面趋 势的 影响 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 19 页 共 67 页


经济基 本面 关 注 2 季 度、3 季 度的 下行 风险 。与 去 年相比 ,出 口的 拉升 贡献 由于基 数影 响会 相应下降,基 建对冲的 力 度在财政肃清 、地方政 府 融资整顿等因 素影响下 难 有更好的期 待,工业 端供给侧改革 带来的价 格 红利在企业盈 利好转的 形 势下,却未必 会继续转 化 为新的投资 动能。此 外,与之相对 应的金融 环 境同样难以乐 观,在严 监 管的背景下, 表外需求 回 表的承接力 有限,整 体融资需求预 计呈现萎 缩 。以上各因素 的叠加有 望 打破去 年下半 年以来形 成 的经济有韧 性的一致 预期, 从而 可能 为债 市奠 定相对 有利 的基 本面 环境 。 严监管进入讨 价还价的 落 实阶段,预期 差的变化 更 容易带来波段 机会。去 年 底出台的一系 列 监管文 件征求 意见稿, 口 径整体是偏严 的,市场 普 遍预期正式文 件口径不 会 更严厉,将 在过渡期 安排等方面做 出一定妥 协 ,年初市场已 经反应了 一 部分监管预期 差的影响 , 而演绎的程 度在正式 文件出台后或 面临新的 预 期差扰动,特 别是两会 以 后,商业银行 需求回表 压 力下稳定负 债欠缺的 矛盾还 将显 现, 届时 或将 迎来新 的左 侧投 资窗 口。 资金环境大体 是稳中有 紧 ,流动性或是 边际改善 的 。改善可能来 自两方面 , 其一,年初以 来 人民币表现较 强,外汇 占 款流入情况可 能是好转 的 ;其二,随着 金融去杠 杆 活动的深化 ,资产端 需求抑 制情 景下 整体 负债 端压力 可能 相对 减缓 。 2018 年本 基金 将继 续以 负 债端的 稳定 性为 出发 点, 在保证 流动 性充 分应 对的 基础上 , 以 持有 期收益策略为 主,提前 布 局资金市场的 季节波动 时 点,适时调整 组合的剩 余 期限及杠杆 策略,争 取为投 资者 获取 较好 的收 益。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 2017 年, 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益 为出发点,坚 持独立、 客 观、公正的原 则,在督 察 长的指导下, 公司内控 合 规部牵头组 织继续完 善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内, 公司 实 施了不 同形 式的 检查 , 对 发现的 潜在 合规 风险 , 及时与有关业 务部门沟 通 并向管理 层报 告,采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定,定 期向公司 董事会、总裁 和监管部 门 报送监察稽核 报告,并 根 据不定期检查 结果,形 成 专项审计报 告,促进 了内控 体系 的不 断完 善和 薄弱环 节的 持续 改进 。 在本报告期, 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措 施: 1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况, 在对 公司 各业务 线管 理制 度和业务流程 重新进行 梳 理后,制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程,使公司 基金投资建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 20 页 共 67 页


管理运 作有 章可 循。 2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上, 把事 前审查 作为 内 部 风险 控制 的最主 要安 全阀 门。报告期内 ,在公司 自 身经营和受托 资产管理 过 程中,为化解 和控制合 规 风险,事前 制定了明 确的合规风险 控制指标 , 并相应地将其 嵌入系统 , 实现系统自动 管控,减 少 人工干预环 节;对潜 在合规 风险 事项 ,加 强事 前审查 ,以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。 3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 , 以 将自 查和 稽 查有效 结合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门 自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ,业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线, 需经常开 展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前,皆要 求业务部 门 进行风险自 查,由内 控合规部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查,以 检 查落实相关 法律法规 的遵守 以及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。 4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公司 年度 监察 稽核工 作 计 划, 实施了涵盖公 司各业务 线 的稽核检查项 目,重点 检 查了投资、销 售、运营 等 关键业务环 节,尤其 加强了 对容 易触 发违 法违 规事件 的防 控检 查, 对检 查 中发现 的问 题均 及时 要求 相关部 门予 以整 改, 并对整 改情 况进 行跟 踪检 查,促 进了 公司 各项 业务 的持续 健康 发展 。 5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设, 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 , 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发 的合规 风险 ,提 高了 内控 监督检 查的 效率 。 6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 , 加 强 了风险 管理 的宣 传, 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。 7 、 在 公司 内控 管理 方面 , 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部门现 场检 查的 意见反馈,重 视他们对 公 司内控管理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见, 并 按部门一一 沟通,认 真进行 整改 、落 实。 8 、 高 度重 视与 信安 金融 集 团就内 部风 险控 制业 务所 进行的 广泛 交流 , 以 吸取 其在内 控管 理方 面的成 功经 验。 9 、 依据 相关 法规 要求 , 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作, 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整 和及时 。 本基金 管理 人承 诺将 秉承 “持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 , 秉 持 “ 创新、 诚 信、 专 业、 稳健、 共赢”的核心 价值观, 不 断提高内部监 察稽核工 作 的科学性和有 效性,以 充 分保障持有 人的合法 权益。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 21 页 共 67 页


4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告 期内 , 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业 务的指 导意 见》 等相 关规 定,继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。 本公司设立资 产估值委 员 会,主要负责 审核和决 定 受托资产估值 相关事宜 , 确保受托资产估 值流程和结果 公允合理 。 资产估值委员 会由公司 分 管核算业务的 高管、督 察 长、内控合 规部、风 险管理部和资 产核算部 门 负责人组成。 分管投资 、 研究业务的公 司高管、 相 关投资管理 部门负责 人、相 关研 究部 门负 责人 作为投 资产 品价 值研 究的 专业成 员出 席资 产估 值委 员会会 议。 资产估值委员 会成员均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ,熟悉业内法 律 法规的 专家 型人 员。 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。 本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。 本公司 根据 《中 国证 券投 资 基 金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于2015 年1 季度 固 定收益 品种 的 估值处理标 准》 ,与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ,并依据其 提供的 中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值(适用 非货币基 金) 或影 子定 价 ( 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ) ; 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌 转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外),本公 司采 用中证指数 有限公 司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。 本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 , 并依据 《 证券 投 资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 ( 试行 ) 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性 折扣, 对公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金收益分 配方式为 红 利再投资,每 日将当日 收 益结转为基金 份额,当 日 收益结转的基 金 份额参 与下 一日 基金 收益 分配 。 本报 告期 内基 金应 分配利 润 为 375,421,996.98 元, 其 中 A 类 份额 应分配 利润 为44,173,665.69 ,B 类 份额 应分 配收益 为 331,248,331.29, 已全 部分配 , 符 合法 律法 规和《 基金 合同 》的 相关 规定。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 22 页 共 67 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 作为本基金的 托管人, 中 信银行严格遵 守了《证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金 合同和 托管 协议 的规 定 , 对建信 嘉薪 宝货 币市 场基 金 2016 年 度基 金的 投资 运 作, 进行 了认 真、 独 立的会计核算 和必要的 投 资监督,认真 履行了托 管 人的义务,不 存在任何 损 害基金份额 持有人利 益的行 为。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管人认为 ,建信基 金 管理有限责任 公司在建 信 嘉薪宝货币市 场基金的 投 资运作、每万 份 基金净 收益 和 7 日年 化收 益率、 基金 费用 开支 及利 润分配 等问 题上 ,不 存在 损害基 金份 额持 有 人 利益的行为 ;在报告 期内 ,严格遵守 了《证券 投资 基金法》 、 《货 币市场基 金 管理暂行规 定》 、 《货 币市场基金信 息披露特 别 规定》等有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定 进行。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为 ,建信基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管 理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 , 基 金管 理人 所编制 和披 露的 建信 嘉薪 宝货币 市场 基 金 2016 年度报告中的 财务指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、 投资 组 合报告等信 息真实、 准确、 完整 ,未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 23 页 共 67 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22644 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 建信嘉 薪宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人 : 审计意 见 (一)我 们审 计的 内容 我们审计了建信嘉薪 宝货 币市场基金(以下简称 “ 建 信嘉薪宝货币 基金”) 的 财务 报表, 包 括2017





年 12 月 31 日 的 资产负 债表 , 2017 年度的 利润表和所有 者权益(基金净值)变动表 以及财务报表 附注。 (二)我 们的 意见 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在 财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中 国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协 会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制,公允反映 了建信 嘉薪 宝货 币基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2017 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于建 信 嘉薪宝 货币 基 金,并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 - 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 建信嘉薪宝货币基金 的基 金管理人建信基金管 理有 限责任公司(以 下简称 “基金管理人 ”) 管 理层负责按照企业会 计准 则和中国证监 会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编 制财务 报表, 使其 实现 公 允反映 , 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 24 页 共 67 页


控制, 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 建信 嘉薪宝 货币 基 金的持 续经 营能 力 , 披 露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用) , 并运用 持续经 营假 设, 除非 基金 管 理人管 理层 计划 清算 建信 嘉薪宝 货币 基 金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 基金管 理人 治理 层负 责监 督建信 嘉薪 宝货 币基 金的 财务报 告过 程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险; 设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内 部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (二) 了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估 计及相 关披 露的 合理 性。 (四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。 同时 , 根 据获 取的 审计 证 据, 就可 能导 致对 建信 嘉 薪宝货 币基 金持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 , 审 计准 则要 求 我们在 审 计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ; 如 果披露 不充 分 , 我 们应 当 发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 25 页 共 67 页


审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而 , 未 来的 事项 或情 况 可能导 致建 信 嘉薪宝 货币 基金 不能 持续 经营。 (五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露),并评价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 许康玮


陈熹 会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 审计报 告日 期 2018 年3 月 21 日


建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 26 页 共 67 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 建信 嘉薪 宝货 币市场 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 2,429,454,154.41 10,194,790,712.55 结算备 付金


1,772,727.27 14,092,727.27 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 954,079,399.33 219,761,539.77 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


954,079,399.33 219,761,539.77 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,042,576,235.34 468,376,942.57 应收证 券清 算款


- 10,008,905.56 应收利 息 7.4.7.5 21,993,036.63 7,640,201.63 应收股 利


- - 应收申 购款


37,060,979.19 6,049,497.97 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


4,486,936,532.17 10,920,720,527.32 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


219,759,550.34 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


608,517.33 2,646,066.60 应付托 管费


202,839.09 441,011.09 应付销 售服 务费


323,929.14 192,478.91 应付交 易费 用 7.4.7.7 36,829.81 29,042.47 应交税 费


- - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 27 页 共 67 页


应付利 息


82,347.30 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 617,590.42 516,246.58 负债合 计


221,631,603.43 3,824,845.65 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 4,265,304,928.74 10,916,895,681.67 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


4,265,304,928.74 10,916,895,681.67 负债和 所有 者权 益总 计


4,486,936,532.17 10,920,720,527.32 报告截 止日2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 4,265,304,928.74 份 。其 中建 信嘉薪 宝货 币市 场 基金 A 类基 金份 额净 值 1.0000 元, 基金 份额 总 额 1,459,305,764.24 份 ;建 信 嘉薪宝 货币 市场 基 金B 类 基金 份额 净 值1.0000 元 ,基 金份 额总 额2,805,999,164.50 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 建信 嘉薪 宝货 币市场 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


404,805,269.39 99,706,852.99 1.利息 收入


403,779,855.32 100,455,300.40 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 312,572,182.56 86,614,510.20 债券利 息收 入


48,299,033.65 8,530,020.89 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


42,908,639.11 5,310,769.31 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


1,025,414.07 -748,447.41 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 1,025,414.07 -748,447.41 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列) - - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 28 页 共 67 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 - - 减: 二、费用


29,383,272.41 15,331,765.52 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 13,960,578.29 9,444,165.11 2.托 管费 7.4.10.2.2 4,477,096.57 1,574,027.55 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,504,619.06 1,572,961.41 4.交 易费 用 7.4.7.19 - - 5.利 息支 出


6,738,532.39 2,088,730.52 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


6,738,532.39 2,088,730.52 6.其 他费 用 7.4.7.20 702,446.10 651,880.93 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 375,421,996.98 84,375,087.47 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 375,421,996.98 84,375,087.47


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 建信 嘉薪 宝货 币市场 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 10,916,895,681.67 - 10,916,895,681.67 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 375,421,996.98 375,421,996.98 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) -6,651,590,752.93 - -6,651,590,752.93 其中:1. 基 金申 购款 40,831,103,783.62 - 40,831,103,783.62 2. 基金 赎回 款 -47,482,694,536.55 - -47,482,694,536.55 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -375,421,996.98 -375,421,996.98 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 4,265,304,928.74 - 4,265,304,928.74 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 29 页 共 67 页


项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 485,189,973.35 - 485,189,973.35 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 84,375,087.47 84,375,087.47 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 10,431,705,708.32 - 10,431,705,708.32 其中:1. 基 金申 购款 56,338,499,757.79 - 56,338,499,757.79 2. 基金 赎回 款 -45,906,794,049.47 - -45,906,794,049.47 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -84,375,087.47 -84,375,087.47 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 10,916,895,681.67 - 10,916,895,681.67


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙志 晨______














______ 吴 曙明______














____ 丁颖____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 建信嘉薪宝货币市场基金(以下简称“ 本基金”) 经中国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下 简 称 “ 中 国证监 会”) 证 监许 可[2014]338 号 《 关于 核准 建信 嘉薪宝 货币 市场 基金 募集 的批复 》 核 准, 由建 信基金管理有 限责任公 司 依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 嘉薪宝货币 市场基金 基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ,存续期限不 定,首次 设 立募集不包 括认购资 金利息 共募 集205,515,896.86 元, 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第 314 号予 以 验证。经向中 国证监会 备 案, 《 建信嘉薪 宝货币市 场 基金基金合同 》于 2014 年6 月17 日正 式生 效, 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 205,515,896.86 份基 金份 额, 本 基金募集期间 有效认购 参 与款项未产生 需要折算 为 基金份额的利 息。本基 金 的基金管理 人为建信建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 30 页 共 67 页


基金管 理有 限责 任公 司, 基金托 管人 为中 信银 行股 份有限 公司 。 根据《建信基 金管理有 限 责任公司关于 建信嘉薪 宝 货币市场基金 增加基金 份 额类别的公告 》 并报证 监会 备案 , 本 基金 于 2016 年5 月9 日 起根 据 基金份 额持 有人 的申 购金 额, 对 其 持 有的 基金 份额按照不同 的费率计 提 销售服务费用 ,因此形 成 不同的基金份 额类别。 按 照 0.25% 年费率计 提 销售服 务费 的基 金份 额类 别,称 为 A 类基 金份 额; 按照 0.01% 年 费率 计提 销 售服务 费的 基金 份额 类别, 称 为 B 类 基金 份额 。各类 基金 份额 类别 分别 设置代 码并 分别 计算 和公 告每万 份基 金净 收 益 和七日年化收 益率。投 资 人可自行选择 申购的基 金 份额类别,本 基金不同 基 金份额类别 之间暂不 得互相 转换 。 于2016 年5 月 9 日 , 原 持有 的基 金份 额全部 转换 为建 信嘉 薪宝 货币市 场基 金 A 类份 额。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 嘉薪宝货币市 场基金基 金 合同》的有关 规 定, 本基 金的 投资 范围 为 现金 ; 期 限在 一年 以内(含 一年) 的银 行存 款 、 债 券回 购、 中央 银行 票据 、 同业存 单 ; 剩 余期 限在397 天以 内( 含 397 天) 的债 券、 资产 支持 证券 、 非 金 融企业 债务 融资 工具 ; 法律法规或中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流动 性的货币 市 场工具。本 基金的业 绩比较 基准 为七 天通 知存 款利率(税前)。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2018 年3 月21 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 嘉薪 宝货币 市场 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 31 页 共 67 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能 力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及 其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 对于取得债券 投资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 起息日或 上 次除息日至 购买日止 的利息 ,单 独确 认为 应收 项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。 债券投资资产 支持证券 投 资按票面利率 或商定利 率 每日计提 应收 利息,按 实 际利率法在其 剩 余期限内摊销 其买入时 的 溢价或折价; 同时于每 一 计价日计算影 子价格, 以 避免债券投 资资产支 持证券投资的 账面价值 与 公允价值的差 异导致基 金 资产净值发生 重大偏离 。 对于应收款 项和其他 金融负 债采 用实 际利 率法 ,以摊 余成 本进 行后 续计 量。


金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 32 页 共 67 页


止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离,从而对 基 金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果,基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计 算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的 偏离 度绝对值 达到或超过 0.25% 时,基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施,使 基 金资产净值更 能公允 地反映 基金 投资 组合 价值 。 计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最近 交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 , 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。 有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的,应对市 场交易价 格进行调整, 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ,但具有不同 特征的, 应 以相同资产 或负债的 公允价值为基 础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制 等,如果该限 制是针对 资 产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外,基 金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支 持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时, 优 先使用可观察 输入值, 只 有在无法取 得相关资 产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ,才可 以使 用不 可观 察输 入值。 (3) 如 经济 环境 发生 重 大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行 调整并 确定 公允 价值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 33 页 共 67 页


与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 7.4.4.8 损 益平 准金 - 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 债券投资资产 支持证券 投 资在持有期间 按实际利 率 计算确定的金 额扣除在 适 用情况下由债 券 发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 为利 息收入 。 债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收 益。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直 线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 申 购的基 金份 额享 有确 认当 日的分 红权 益, 而赎回的基金 份额不享 有 确认当日的分 红权益。 本 基金以份额面 值 1.00 元 固定份额净值 交易方 式,每日计算 当日收益 并 全部分配结转 至应付收 益 科目,并于当 日以红利 再 投资方式集 中支付累 计收益 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分:(1) 该 组成部分 能够 在日常活 动中 产 生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果,以决 定向其建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 34 页 共 67 页


配置资源、评 价其业绩 ;(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征,并 且满足一 定 条件的,则 合并为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 计算影子价格 过 程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : 对 于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除 外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种,根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所 上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ,按照中证 指数有 限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照 中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于 全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试 点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 35 页 共 67 页


(1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 , 金 融业 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税, 对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入, 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂不征 收企 业所 得税 。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 活期存 款 1,454,154.41 514,790,712.55 定期存 款 2,428,000,000.00 9,680,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 528,000,000.00 9,090,000,000.00 存款期 限1 个月 以内 200,000,000.00 480,000,000.00 存款期 限3 个月 以上 1,700,000,000.00 110,000,000.00 其他存 款 - - 合计: 2,429,454,154.41 10,194,790,712.55 定期存 款的 存款 期限 指票 面存期 。 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 954,079,399.33 953,182,000.00 -897,399.33 -0.0210% 合计 954,079,399.33 953,182,000.00 -897,399.33 -0.0210% 项目


上年 度末 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 36 页 共 67 页


2016 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 219,761,539.77 219,137,000.00 -624,539.77 -0.0057% 合计 219,761,539.77 219,137,000.00 -624,539.77 -0.0057% 1、偏 离金 额= 影子 定价 - 摊余成 本; 2、偏 离度 =偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 无。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 买入 返售 证券 140,000,000.00 - 银行间 买入 返售 证券 902,576,235.34 705,725,740.06 合计 1,042,576,235.34 705,725,740.06 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 买入 返售 证券 468,376,942.57 - 合计 468,376,942.57 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券


金额 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 债券代 码 债券名 称 约定 返售日 估值单 价 数量( 张) 估值 总额 其中: 已出 售 或再质 押总 额 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 101772015 17 大 唐集 MTN003 - 98.92 1,500,000 148,380,000.00 - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 37 页 共 67 页


证券 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 111787905 17 中 原银 行 CD319 - 98.25 1,000,000 98,250,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 111788183 17 长 沙银 行 CD117 - 98.18 1,000,000 98,180,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 160215 16 国开 15 - 97.00 1,000,000 97,000,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 111787832 17 重 庆银 行 CD172 - 96.47 1,000,000 96,470,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 1780030 17 铁道 02 - 97.51 600,000 58,506,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 170205 17 国开 05 - 98.10 500,000 49,050,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 101754116 17 保 利房 产MTN001 - 97.41 500,000 48,705,000.00 - 银 行 间 买 断 式 买 入 返 售 证券 1280175 12 铁道 01 - 97.37 400,000 38,948,000.00 - 合计





7,500,000 733,489,000.00 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 债券代 码 债券名 称 约定 返售日 估值单 价 数量( 张) 估值 总额 其中: 已出 售 或再质 押总 额 合计





- - -


7.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 3,315.40 324,858.63 应收定 期存 款利 息 14,667,035.38 4,996,319.10 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 877.47 6,975.87 应收债 券利 息 5,471,731.84 1,785,292.84 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 38 页 共 67 页


应收买 入返 售证 券利 息 1,850,076.54 526,755.19 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 21,993,036.63 7,640,201.63


7.4.7.6 其 他资 产 无。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 36,829.81 29,042.47 合计 36,829.81 29,042.47


7.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 617,590.42 516,246.58 - - - 合计 617,590.42 516,246.58


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 建信嘉 薪宝 货 币 A 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 481,084,388.00 481,084,388.00 本期申 购 35,810,475,452.33 35,810,475,452.33 本期赎 回( 以"-" 号填列) -34,832,254,076.09 -34,832,254,076.09 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 39 页 共 67 页


本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 1,459,305,764.24 1,459,305,764.24 金额单 位: 人民 币元 建信嘉 薪宝 货 币 B 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 10,435,811,293.67 10,435,811,293.67 本期申 购 5,020,628,331.29 5,020,628,331.29 本期赎 回( 以"-" 号填列) -12,650,440,460.46 -12,650,440,460.46 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 2,805,999,164.50 2,805,999,164.50 申购含 红利 再投 份额 。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 建信嘉 薪宝 货 币 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 44,173,665.69 - 44,173,665.69 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -44,173,665.69 - -44,173,665.69 本期末 - - - 单位: 人民 币元 建信嘉 薪宝 货 币 B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 331,248,331.29 - 331,248,331.29 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 40 页 共 67 页


其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -331,248,331.29 - -331,248,331.29 本期末 - - -


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 2,393,976.86 3,308,531.87 定期存 款利 息收 入 309,859,760.87 83,141,688.78 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 173,887.69 65,007.34 其他 144,557.14 99,282.21 合计 312,572,182.56 86,614,510.20 于2017 年 度, 本基 金未 发 生提前 支取 定期 存款 而产 生利息 损 失 的情 况(2016 年度: 同) 。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 无。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 1,025,414.07 -748,447.41 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 1,025,414.07 -748,447.41


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 41 页 共 67 页


卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 6,288,368,697.38 1,011,323,496.91 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 6,228,672,737.49 1,007,393,261.93 减:应 收利 息总 额 58,670,545.82 4,678,682.39 买卖债 券差 价收 入 1,025,414.07 -748,447.41


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 无。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 无。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 无。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 无。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 无。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 无。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 无。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 无。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 无。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 42 页 共 67 页


7.4.7.16 股 利收 益 无。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 无。


7.4.7.18 其 他收 入 无。 7.4.7.19 交 易费 用 无。 7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 153,000.00 153,000.00 信息披 露费 400,000.00 400,000.00 律师费 15,000.00 - 银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00 银行划 款手 续费 90,821.30 61,080.93 其他 7,624.80 1,800.00 合计 702,446.10 651,880.93


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 无。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 无。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 43 页 共 67 页


7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 建信基 金管 理有 限责 任公 司 (“ 建信 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构和基 金销 售机 构 中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金管 理人 的股 东 美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东 中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东 建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 无。 7.4.10.1.2 债 券交 易 无。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 无。 7.4.10.1.4 权 证交 易 无。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 无。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 13,960,578.29 9,444,165.11 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 44 页 共 67 页


的管理 费 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 1,069,079.25 828,324.26 于 2017 年 1 月 13 日 前, 支付基 金管 理人 建信 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净值 0.30% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净 值X0.30%/ 当年 天数。 根据基金份额 持有人大 会 表决通过的《 关于建信 嘉 薪宝货币市场 基金降低 基 金管理费率 有关事项 的议案 》 , 自2017 年1 月13 日起 , 支 付基 金管 理人 建 信基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值 0.15% 的年 费率 计提 ,逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净 值X0.15%/ 当年 天数。 7.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 4,477,096.57 1,574,027.55 支付基金托管 人中信银 行 的托管费按前 一日基金 资 产净值 0.05% 的年 费率计 提,逐日累计 至每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净 值 X0.05%/ 当年 天数 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 建信嘉 薪宝 货币 A 建信嘉 薪宝 货 币B 合计 建信基 金 632,952.86 154,064.45 787,017.31 中信银 行 - - - 中国建 设银 行 - - - 合计 632,952.86 154,064.45 787,017.31 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 建信嘉 薪宝 货币 A 建信嘉 薪宝 货 币B 合计 建信基 金 134,137.82 262,366.58 396,504.40 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 45 页 共 67 页


中信银 行 - - - 中国建 设银 行 - - - 合计 134,137.82 262,366.58 396,504.40 支付基 金销 售机 构的 销售 服务费 按前 一日 基金 资产 净值的 约定 年费 率计 提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月支 付给 建信 基金 ,再 由建信 基金 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。A 类 基 金份额 和 B 类基 金份 额约定 的销 售服 务费 年费 率分别 为 0.25% 和 0.01% 。 销售服 务费 的计 算公 式为 : 日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 - - - - - - - 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中信银 行 - 20,108,202.22 - - - -


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 无。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
































建 信嘉 薪 宝货 币 B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 中国建 设银 行- 同 业业 务中心 - - 10,002,539,132.38 95.85%


建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 46 页 共 67 页


7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 中信银 行- 活 期存款 1,454,154.41 2,393,976.86 514,790,712.55 3,308,531.87 中信银 行- 定 期存款 250,000,000.00 24,706,597.01 - 11,450,305.56 本基金 的活 期存 款和 部分 定期存 款由 基金 托管 人中 信银行 保管 ,按 约定 利率 计息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 建信嘉 薪宝 货币A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 44,173,665.69 - - 44,173,665.69 - 建信嘉 薪宝 货币B 已按再投 资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合 计 备注 331,248,331.29 - - 331,248,331.29 - 本基金 A 类 基金 份额 在本 年度累 计分 配收 益 44,173,665.69 元, 其中 以红 利 再投资 方式 结转 入实 收基 金44,173,665.69 元 ,计入 应付 收益 科 目 0.00 元。 本基 金B 类 基金 份额 在本 年度累 计分 配收 益 331,248,331.29 元, 其 中以 红利 再投资 方式 结转 入实 收基 金331,248,331.29 元 ,计入 应付 收益 科 目 0.00 元。 7.4.12 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 无。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 47 页 共 67 页


7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 无。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额219,759,550.34 元, 是以 如下 债券 作 为抵押 :


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 170207 17 国开07 2018 年 1 月 2 日 99.80 1,200,000 119,758,476.20 170203 17 国开03 2018 年 1 月 2 日 99.98 700,000 69,986,589.40 111785600 17 华 融湘 江银行 CD113 2018 年 1 月 5 日 98.99 215,000 21,282,268.70 170204 17 国开04 2018 年 1 月 2 日 99.90 120,000 11,987,915.16 合计





2,235,000 223,015,249.46 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 无。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理 政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险,运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程 度,设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程,通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督 和检查 评估 ,并 通过 相应 决策, 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。 本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估,有效管理 和 控制上 述风 险, 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。 本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委 员会 、 督 察长 、 内控合规部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系,并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的 督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 48 页 共 67 页


7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户, 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对 证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计 及汇总。按信 用评级列 示 的债券投资情 况如下表 所 示,如无表格 ,则本基 金 于本期末及 上年年末 未持有 除国 债、 央行 票据 、政策 性金 融债 和同 业存 单以外 的债 券。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币 元 短期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 0.0 30,048,992.59 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 69,949,217.48 合计 0.00 99,998,210.07 以上按短期信 用评级及 长 期信用评级的 债券投资 中 不包含国债、 政策性金 融 债、央行票 据及同业 存单等 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 AAA 0.0 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00


7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 49 页 共 67 页


风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相 匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 除7.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融资 产款 外, 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定 到期日均为 一个月以 内且 不计息,可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息, 因 此账面 余额 一般 即为 未折 现的合 约到 期现 金流 量。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 无。 7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募 集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货 币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理, 通过监 控基 金平 均 剩 余期限、平均 剩余存续 期 限、高流动资 产占比、 持 仓集中度、投 资交易的 不 活跃品种, 并结合份 额持有 人集 中度 变化 予以 实现。 一般情 况下 ,本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天,平 均剩 余 存 续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天, 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对 流动性 需求 ; 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 , 本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 , 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ; 投 资组 合中 现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产 净值的 比例 合计 不得 低于20% ; 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50% 时, 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天, 平均 剩 余存续 期在 每个 交易 日均不 得超 过 120 天 ;投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日 内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30% 。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的 基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10% 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 50 页 共 67 页


本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 10% 。于 2017 年 12 月31 日, 本基 金主 动持 有 流动性 受限 资产 的估 值占 基金资 产净 值的 比例 为未 超过 10% 。 同时,本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度;按照 穿 透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必 要 的尽职调 查 与严格的准 入管理, 以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易 的流动性风险 和交易对 手 风险。此外, 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度: 根据质押品的 资质确定 质 押率水平;持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允 价值计算足额 ;并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购 交易时 ,可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施,本基 金 在本报告期内 未 发生重 大流 动性 风险 事件 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险, 其中浮动 利 率类金融工 具还面临 每个付 息期 间结 束根 据市 场利率 重新 定价 时对 于未 来现金 流影 响的 风险 。 本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券和买入 返 售金融资产等 , 本基金的基金 管理人 每 日 通过影子价格 对本基金 面 临的市场风险 进行监控 , 本基金的基 金管理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控, 并 通过调整投资 组合的平 均 剩余期限等 方法对利 率风险 进行 管理 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 2,429,454,154.41 0.00 0.00 - - 2,429,454,154.41 结算备 付金 1,772,727.27 - - - - 1,772,727.27 存出保 证 金 0.00 - - - - 0.00 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 51 页 共 67 页


交易性 金融 资产 834,320,923.13 119,758,476.20 0.00 - - 954,079,399.33 衍生金 融资 产 - - - - - 0.00 买入返 售金 融资产 1,042,576,235.34 0.00 0.00 - - 1,042,576,235.34 应收证 券清 算款 - - - - 0.00 0.00 应收利 息 - - - - 21,993,036.63 21,993,036.63 应收股 利 - - - - 0.00 0.00 应收申 购款 - - - - 37,060,979.19 37,060,979.19 其他资 产 - - - - 0.00 0.00 资产总 计 4,308,124,040.15 119,758,476.20 0.00 - 59,054,015.82 4,486,936,532.17 负债








卖出回 购金 融资产 款 219,759,550.34 0.00 0.00 - - 219,759,550.34 短期借 款 - - - - - 0.00 交易性 金融 负债 - - - - - 0.00 衍 生金 融负 债 - - - - - 0.00 应付证 券清 算款 - - - - 0.00 0.00 应付赎 回款 - - - - 0.00 0.00 应付管 理人 报酬 - - - - 608,517.33 608,517.33 应付托 管费 - - - - 202,839.09 202,839.09 应付销 售服 务费 - - - - 323,929.14 323,929.14 应付交 易费 用 - - - - 36,829.81 36,829.81 应交税 费 - - - - 0.00 0.00 应付利 息 - - - - 82,347.30 82,347.30 应付利 润 - - - - 0.00 0.00 其他负 债 - - - - 617,590.42 617,590.42 负债总 计 219,759,550.34 0.00 0.00 - 1,872,053.09 221,631,603.43 利率敏 感度 缺口 4,088,364,489.81 119,758,476.20 0.00 - 57,181,962.73 4,265,304,928.74 上年度 末 2016 年12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 10,144,790,712.55 50,000,000.00 - - - 10,194,790,712.55 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 52 页 共 67 页


结算备 付金 14,092,727.27 - - - - 14,092,727.27 存出保 证金 0.00 - - - - 0.00 交易性 金融 资产 149,812,322.29 69,949,217.48 - - - 219,761,539.77 衍生金 融资 产 - - - - - - 买入返 售金 融资产 468,376,942.57 - - - - 468,376,942.57 应收证 券清 算款 - - - - 10,008,905.56 10,008,905.56 应收利 息 - - - - 7,640,201.63 7,640,201.63 应收股 利 - - - - - - 应收申 购款 - - - - 6,049,497.97 6,049,497.97 其他资 产 - - - - - - 资产总 计 10,777,072,704.68 119,949,217.48 0.00 0.00 23,698,605.16 10,920,720,527.32 负债








卖出回 购金 融资产 款 - - - - - - 短期借 款 - - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - - 应付赎 回款 - - - - - - 应付管 理人 报酬 - - - - 2,646,066.60 2,646,066.60 应付托 管费 - - - - 441,011.09 441,011.09 应付销 售服 务费 - - - - 192,478.91 192,478.91 应付交 易费 用 - - - - 29,042.47 29,042.47 应交税 费 - - - - - - 应付利 息 - - - - - - 应付利 润 - - - - - - 其他负 债 - - - - 516,246.58 516,246.58 负债总 计 0.00 0.00 0.00 0.00 3,824,845.65 3,824,845.65 利率敏 感度 缺口 10,777,072,704.68 119,949,217.48 0.00 0.00 19,873,759.51 10,916,895,681.67 表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值,并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予 以分类 。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 53 页 共 67 页


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于本期 末, 在影 子价 格监 控机制 有效 的前 提下 , 若 市场利 率上 升或 下 降25 个 基点且 其他 市场 变量 保持不 变, 本基 金资 产净 值将不 会发 生重 大变 动( 上 年末: 同) 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 无重 大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除 市场 利 率和外汇汇率 以 外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 投 资于具 有良 好流 动性 的固 定收益 类金 融工 具, 因此无 重大 其他 价格 风险 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 无。 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 无。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 无。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接 可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。


(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第二 层次 的余 额为954,079,399.33 元, 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额(2016 年12 月31 日:建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 54 页 共 67 页


第二层 次219,761,539.77 元,无 第一 层次 或第 三层 次)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生 重大变 动。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 增 值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房 地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定, 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值 税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发 生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提 供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。 上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日财 务状 况 和 2017 年 度经 营成 果无 影 响。 (3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 55 页 共 67 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 954,079,399.33 21.26 其中: 债券 954,079,399.33 21.26








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 1,042,576,235.34 23.24 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 705,725,740.06 15.73 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,431,226,881.68 54.18 4 其他各项 资产 59,054,015.82 1.32 5 合计 4,486,936,532.17 100.00


8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.31 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 (% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 219,759,550.34 5.15 其中: 买断 式回 购融 资 - - 报告期内债券 回购融资 余 额占基金净值 的比例为 报 告期内每个交 易日融资 余 额占资产净 值比例的 简单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 57 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 71 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 7 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 56 页 共 67 页





报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。


8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 54.23 5.15 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 2.33 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 33.94 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 - - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 13.31 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 103.81 5.15


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 19,961,968.87 0.47 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 249,677,762.68 5.85 其中: 政策 性金 融债 249,677,762.68 5.85 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 57 页 共 67 页


7 同业存 单 684,439,667.78 16.05 8 其他 - - 9 合计 954,079,399.33 22.37 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 170207 17 国开 07 1,200,000 119,758,476.20 2.81 2 111786374 17 徽 商银 行 CD152 1,000,000 99,847,505.32 2.34 3 111787155 17 盛 京银 行 CD314 1,000,000 99,709,108.19 2.34 4 111709483 17 浦 发银 行 CD483 1,000,000 99,132,406.19 2.32 5 111716276 17 上 海银 行 CD276 1,000,000 99,127,267.97 2.32 6 111770384 17 天 津银 行 CD254 1,000,000 97,846,053.25 2.29 7 170203 17 国开 03 700,000 69,986,589.40 1.64 8 170204 17 国开 04 500,000 49,949,646.48 1.17 9 111786411 17 长 沙银 行 CD104 500,000 49,904,135.23 1.17 10 111792608 17 南 京银 行 CD022 500,000 49,641,152.10 1.16


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0129%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0292% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0057%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 报告期 内负 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.25% 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 58 页 共 67 页


报告期 内正 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.5% 。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基 金计 价采 用摊 余成 本 法, 即 估值 对象 以买 入成 本列示 , 按 票面 利率 或商 定利率 并考 虑其 买入时的溢价 与折价, 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基 金份额 净值 维持 在1.0000 元。 8.9.2


本基金本报告 期末按公 允 价值占基金资 产净值比 例 投资的前十名 证券发行 主 体中,上海银 行 股份有 限公 司 于 2017 年 8 月 11 日 公告 :因 未按 规定 严格审 查基 础资 产投 向, 信托资 金违 规用 于 异地融 资平 台, 中国 银行 业监督 管理 委员 会上 海监 管局依 据 《 中华 人民 共和 国银行 业监 督管 理法 》 第四十 六条 第( 五) 项处 以责令 改正 ,并 罚款 人民 币 50 万 元。 沪银 监罚 决 字〔2017 〕26 号。 南 京银行 股份 有限 公司 于2017 年 11 月9 日 公告 : 《 关 于非公 开发 行股 票申 请文 件反馈 意见 的回 复》 中披露了南京 银行股份 有 限公司及其控 股子公司 受 到中中国银监 会 派出机 构 的行政处罚 。上海浦 东发展 银行 股份 有限 公司 (600000 )2018 年 1 月 19 日公告 称其 成都 分行 收 到中国 银行 业监 督管 理委员 会四 川监 管局 行政 处罚决 定书 (川 银监 罚字 【2018 】2 号) , 因 成都 分行 内控管 理严 重失 效, 授信管 理违 规, 违规 办理 信贷业 务等 严重 违反 审慎 经营规 则的 违规 行为 被依 法查处 , 罚 款 46,175 万元人 民币 。 南京银 行股 份有 限公 司 于2017 年11 月 9 日公 告: 《 关于非 公开 发行 股票 申请 文件反 馈意 见的 回复》 中披 露了 南京 银行 股份有 限公 司及 其控 股子 公司受 到中 中国 银监 会派 出机构 的行 政处 罚。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 21,993,036.63 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 59 页 共 67 页


4 应收申 购款 37,060,979.19 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 59,054,015.82


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 60 页 共 67 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资 者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比 例 建信 嘉薪 宝货 币 A 511,614 2,852.36 10,046,519.54 0.69% 1,449,259,244.70 99.31% 建信 嘉薪 宝货 币 B 4 701,499,791.13 2,805,999,164.50 100.00% 0.00 0.00% 合计 511,618 8,336.89 2,816,045,684.04 66.02% 1,449,259,244.70 33.98% 分级基 金机 构/ 个人 投资 者 持有份 额 占 总份 额比 例的 计算中 , 对 下属 分级 基金 , 比例的 分母 采用 各 自级别 的份 额, 对合 计数 ,比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 (即 期末基 金份 额总 额 ) 。 9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 银行类 机构 2,028,883,151.70 47.57% 2 银行类 机构 614,711,371.28 14.41% 3 银行类 机构 100,111,383.96 2.35% 4 券商类 机构 61,064,951.06 1.43% 5 个人 7,519,690.57 0.18% 6 个人 7,514,624.46 0.18% 7 个人 7,049,036.07 0.17% 8 个人 6,253,491.89 0.15% 9 个人 5,910,863.31 0.14% 10 个人 5,956,857.19 0.14%


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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 建信嘉 薪宝 货币A 14,749.04 0.00% 建信嘉 薪宝 货币B - - 合计 14,749.04 0.00% 注:分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中,对 下 属分级基金 ,比例的 分母采用各自 级别的份 额 ,对合计数, 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数(即 期末基金 份额总 额) 。 9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 、该只 基金 的基 金经 理未 持有该 只基 金。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 62 页 共 67 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 建信嘉 薪宝 货 币A 建信嘉 薪宝 货 币 B 基金合 同生 效日 (2014 年 6 月 17 日) 基金 份额总 额 205,563,137.87 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 481,084,388.00 10,435,811,293.67 本报告 期基 金总 申购 份额 35,810,475,452.33 5,020,628,331.29 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 34,832,254,076.09 12,650,440,460.46 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,459,305,764.24 2,805,999,164.50 上述总 申购 份额 含红 利再 投资份 额。 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 63 页 共 67 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人 大 会决议 本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 报告期 内, 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 报告期 内, 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民 币 153,000.00 元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告期未 发生公 司和董 事、监事和 高级管 理人员 被中国证监 会、基 金业协 会、证券交 易所 处罚或 公开 谴责 ,以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。 本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 64 页 共 67 页


中金公 司 2 - - - - - 1、本基金根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关问 题的 通知》 (证监 基金字 [2007]48 号) 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ,基 金 管理人制定了 提供 交易单 元的 券商 的选 择标 准,具 体如 下: (1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所 需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、证 券 市 场、 行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究,能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理 人,能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人。 3、 本 基金 本报 告期 未新 增 交易单 元 , 未 剔除 交易 单 元, 与托 管在 同一 托管 行 的公司 其他 基 金 共用 交易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占 当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占 当期 权 证 成交总额 的比例 中金公 司 - - 23,904,000,000.00 100.00% - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关 于 新 增 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 开 放 式 基 金代销 机构 的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年1 月17 日 建信嘉薪宝货币 2017 年年度报 告 第 65 页 共 67 页


2 关 于 建 信 嘉 薪 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨决议 生效 的公 告 指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年1 月14 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 单位: 份 投资 者类 别 报告期内 持有基 金份额 变化情 况 报告期末 持有基 金情况 序号 持有基金 份 额比例达 到 或者超过 20% 的 时间 区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 2017 年 1 月 01 日-2017 年 09 月 20 日 10,003,819,105.09 0.00 10,263,065,258.42 0.00 0.00% 2 2017 年09 月 21 日-2017 年 12 月 14 日 0.00 1,000,000,000.00 1,017,917,345.83 0.00 0.00% 3 2017 年09 月 20 日-2017 年 12 月 31 日 0.00 2,000,000,000.00 0.00 2,029,475,506.62 47.58% 产品特有 风险 本基金由 于存在 单一投 资者 份 额占 比达到或 超过20% 的情况 ,可能 会 出现因集 中赎回 而引发 的基金 流动 性风险, 敬请投 资者注 意。 本基金管 理人将 不断完 善流动 性风 险管控机 制, 持续 做好基 金流动 性 风险的管 控工作, 审慎评 估大额 申 赎对基金 运作的 影响, 采 取 有效措施 切实保 护持有 人合法 权益 。


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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 建信 嘉 薪宝货 币市 场基 金设 立的 文件; 2 、 《建 信嘉 薪宝 货币 市场 基金基 金合 同》 ; 3 、 《建 信嘉 薪宝 货币 市场 基金招 募说 明书 》 ; 4 、 《建 信嘉 薪宝 货币 市场 基金托 管协 议》 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。 13.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 处。 13.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后, 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。 建 信基 金管理 有限 责任公 司 2018 年 3 月 28 日