建 信 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 建信货币 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理 人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 22
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 23
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 23
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 24
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 24
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 24
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 27
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 27
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 28
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 29
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 30
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 56
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 56
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 56
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 57
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 58
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 建信货币 2017 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 66
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 66
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 68
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 69
建信货币 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信货 币市 场基 金
基金简 称 建信货 币
基金主 代码 530002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 4 月 25 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,551,567,417.19 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信货 币A 建信货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530002 003185
报告 期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 2,526,147,433.99 份 1,025,419,983.20 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力保 本金 安全 和基 金财 产较高 流动 性的 前提 下， 争取获 得超 过投 资基 准
的收益 率。
投资策 略 综合运 用定 量分 析和 定性 分析手 段， 全面 评估 货币 市场的 利率 走势 、 类 属
资产和 券种 的风 险收 益水 平及流 动性 特征 ， 在 此基 础上制 订本 基金 投资 策
略。 具体 而言 ， 包括 短期 资金利 率走 势预 测 、 组 合 剩余期 限调 整策 略 、 债
券期限 配置 策略 、类 属资 产配置 策略 、品 种选 择策 略和交 易策 略等 方 面 。
业绩比 较基 准 本基金 投资 业绩 比较 基准 为6 个 月银 行定 期存 款税 后收益 率。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种； 预期 收益 和
风险均 低于 债券 基金 、混 合基金 、股 票基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 吴曙明 郭明
联系电 话 010-66228888 （010 ）66105799
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-81-95533
010-66228000
95588
传真 010-66228001 （010 ）66105798
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号
英蓝国 际金 融中 心 16 层
北京市西城区复兴门内 大 街 55
号 建信货币 2017 年年度报告
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办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 7 号
英蓝国 际金 融中 心 16 层
北京市西城区复兴门内 大 街 55
号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 许会斌 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
建信基 金管 理有 限责 任公 司
北京市 西城 区金 融大 街 7 号英蓝 国
际金融 中 心16 层
建信货币 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
1.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2.本基 金的 利润 分配 按日 结转基 金份 额。
3.持有 人认 购或 交易 本基 金时， 不需 缴纳 任何 费用 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
建信货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0122% 0.0007% 0.3277% 0.0000% 0.6845% 0.0007%
过去六 个月 1.9670% 0.0007% 0.6553% 0.0000% 1.3117% 0.0007%
过去一 年 3.3934% 0.0019% 1.3000% 0.0000% 2.0934% 0.0019%
过去三 年 9.6914% 0.0023% 4.5200% 0.0011% 5.1714% 0.0012%
过去五 年 19.3232% 0.0030% 10.0926% 0.0019% 9.2306% 0.0011%
3.1.1 期间数 据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
建信货 币 A 建信货 币 B 建信货 币 A 建信货 币 B
建信货
币 A
建信货
币 B
本期已实 现收益 131,535,849.00 36,431,025.38 944,345,182.84 27,224,695.00 - -
本期利润 131,535,849.00 36,431,025.38 944,345,182.84 27,224,695.00 - -
本期净值 收益率 3.3934% 3.6427% 2.5329% 0.6929% - -
3.1.2 期末数 据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金资产净
值
2,526,147,433.99 1,025,419,983.20 9,771,017,695.31 7,231,078,111.71 - -
期末基金份额净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - -
3.1.3 累计期 末指
标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计净值 收益率 45.1920% 4.3609% 40.4267% 0.6929% - - 建信货币 2017 年年度报告
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自基金 合同
生效起 至今
45.1920% 0.0059% 27.5614% 0.0019% 17.6306% 0.0040%
建信货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0735% 0.0007% 0.3277% 0.0000% 0.7458% 0.0007%
过去六 个月 2.0906% 0.0007% 0.6553% 0.0000% 1.4353% 0.0007%
过去一 年 3.6427% 0.0019% 1.3000% 0.0000% 2.3427% 0.0019%
过去三 年 4.3609% 0.0022% 1.6704% 0.0000% 2.6905% 0.0022%
过去五 年 4.3609% 0.0022% 1.6704% 0.0000% 2.6905% 0.0022%
自基金 合同
生效起 至今
4.3609% 0.0022% 1.6704% 0.0000% 2.6905% 0.0022%
1.本基 金 于2016 年9 月19 日新 增B 类份 额。
2.基金 收益 分配 按日 结转 份额。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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本报告 期， 本基 金的 投资 组合比 例符 合基 金合 同的 要求。
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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本基金 基金 合同 于2006 年 4 月25 日生 效， 基金 成 立当年 基金 收益 率以 实际 存续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
建信货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 131,535,849.00 - - 131,535,849.00
2016 944,345,182.84 - - 944,345,182.84
2015 1,536,570,005.68 - - 1,536,570,005.68
合计 2,612,451,037.52 - - 2,612,451,037.52
单位： 人民 币元
建信货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 36,431,025.38 - - 36,431,025.38
2016 27,224,695.00 - - 27,224,695.00
2015 - - - -
合计 63,655,720.38 - - 63,655,720.38
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本基金 于2016 年9 月19 日新 增B 类 份额 。 建信货币 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“ 创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观，恪守 “持 有人 利益 重 于泰山 ”的 原则，以
“建设财富生 活 ”为崇 高 使命，坚持规 范运作， 致 力成为 “国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管
理公司 ”。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证 券 投资 基金 、 建 信优选 成长 混合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联 接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基 金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益
增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投建信货币 2017 年年度报告
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资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基金、建 信 转 债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强
债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信 货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、 建 信中证互 联 网金融指数 分级发起
式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 鑫利灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基金 、建信安 心 保本三号混合 型证券投 资 基金、建信 安心保本
五号混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证
券投资基金、 建信安心 保 本六号混合型 证券投资 基 金、建信鑫盛 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信安心 保本七号 混 合型证券投资 基金、建 信 现金增利货币 市场基金 、 建信多因子 量化股票
型证券投资基 金、建信 现 金添益交易型 货币市场 基 金、建信丰裕 定增灵 活 配 置混合型证 券投资基
金、建信天添 益货币市 场 基金、建信瑞 丰添利混 合 型证券投资基 金、建信 恒 安一年定期 开放债券
型证券投资基 金、建信 睿 享纯债债券型 证券投资 基 金、建信恒瑞 一年定期 开 放债券型证 券投资基
金、建信恒远 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 建信睿富纯债 债券型证 券 投资基金、 建信鑫悦
回报灵活配置 混合型证 券 投资基金、建 信鑫荣回 报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信 稳定鑫利
债券型 证券 投资 基金 、 建 信鑫瑞 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 建 信中 国制 造 2025 股 票型 证
券投资基金、 建信民丰 回 报定期开放混 合型证券 投 资基金、建信 瑞福添利 混 合型证券投 资基金、
建信高 端医 疗股 票型 证券 投资基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 1-3 年 指数 证券 投资基 金 （LOF） 基金 、
建信中 证政 策性 金融 债 3-5 年指数 证券 投资 基金 （LOF ）基 金、 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指
数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金、建 信中 证政 策性 金融 债 5-8 年指 数证 券投 资基 金（LOF ） 基金 、建
信睿源纯债债 券型证券 投 资基金、建信 建信量化 事 件驱动股票型 证券投资 基 金、建信福 泽安泰混
合型基 金中 基金 （FOF ） 、 建信鑫 稳回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 建 信 上证 50 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金， 共 计95 只 开放 式基 金， 管理 的 基金净 资产 规模 共计 为 3,609.83 亿 元。
建信货币 2017 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于倩倩
本 基 金 的
基金经 理
2013 年 8
月5 日
- 9
于倩倩 女士 ， 硕士 。2008 年 6 月加
入 国 泰人 寿保 险 公司 ，任固 定 收益
研究专 员；2009 年 9 月加 入金元 惠
理 基 金管 理公 司 （原 金元比 联 基金
管 理 公 司 ） ， 任 债 券 研 究 员 ；2011
年 6 月加入 我公 司， 历任 债券研 究
员、基 金经 理助 理，2013 年 8 月 5
日 起 任 建 信 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理；2014 年 1 月 21 日起 任建信 双
周 安 心理 财债 券 基金 的基金 经 理；
2014 年 6 月 17 日起 任建 信嘉薪 宝
货币市 场基 金基 金经 理；2014 年 9
月 17 日 起 任建 信 现金 添利 货 币基
金的基 金经 理。
陈建良
固 定 收 益
投 资 部 副
总 经 理 、
本 基 金 的
基金经 理
2013 年12
月10 日
- 10
陈 建 良先 生， 双 学士 ，固定 收 益投
资部副 总经 理。2005 年 7 月加入 中
国建设 银行 厦门 分行 ， 任 客 户经理 ；
2007 年6 月 调入 中国 建设 银行总 行
金 融 市 场部 ， 任债 券 交易员 ；2013
年 9 月加入 我公 司投 资管 理部， 历
任 基 金经 理助 理 、基 金经理 、 固定
收益投 资部 总经 理助 理、 副 总经理 ，
2013 年12 月10 日起 任建 信货币 市
场基金 的基 金经 理； 2014 年1 月21
日 起 任建 信月 盈 安心 理财债 券 型证
券投资 基金 的基 金经 理；2014 年 6
月 17 日 起 任建 信 嘉薪 宝货 币 市场
基金的 基金 经理 ；2014 年 9 月 17
日 起 任建 信现 金 添利 货币市 场 基金
的基金 经理 ；2016 年 3 月 14 日起
任 建 信目 标收 益 一年 期债券 型 证券
投资基 金的 基金 经理 ；2016 年7 月
26 日起 任建 信现 金增 利货 币市场 基
金的基 金经 理；2016 年 9 月 2 日起
任 建 信现 金添 益 交易 型货币 市 场基
金的基 金经 理；2016 年 9 月 13 日
至 2017 年 12 月 6 日 任建 信瑞盛 添
利 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理；2016 年 10 月 18 日起 任建信 天
添益货 币市 场基 金的 基金 经理。 建信货币 2017 年年度报告
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高珊
本 基 金 的
基金经 理
2013 年12
月20 日
- 11
硕士。2006 年 7 月至 2007 年 6 月
期 间 在中 信建 投 证券 公司工 作 ，任
交易员 。2007 年 6 月 加入 建信基 金
管 理 公司 ，历 任 初级 交易员 、 交易
员，2009 年 7 月 起任 建信 货币市 场
基金的 基金 经理 助理 。2012 年8 月
28 日起 任建 信双 周安 心理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 ；2012 年
12 月 20 日 起任 建信 月盈 安心理 财
债 券 型证 券投 资 基金 的基金 经 理；
2013 年 1 月 29 日起 任建 信双月 安
心 理 财债 券型 证 券投 资基金 的 基金
经理；2013 年 9 月 17 日 起任建 信
周 盈 安心 理财 债 券型 证券投 资 基金
的基金 经理 ；2013 年 12 月 20 日起
任 建 信货 币市 场 基金 的基金 经 理；
2015 年 8 月 25 日起 任建 信现金 添
利 货 币 市场 基 金的 基 金经理 ；2016
年6 月3 日至2017 年6 月9 日任 建
信 鑫 盛回 报灵 活 配置 混合型 证 券投
资基金 的基 金经 理； 2016 年7 月26
日 起 任建 信现 金 增利 货币市 场 基金
的基金 经理 ；2016 年 10 月 18 日起
任 建 信天 添益 货 币市 场基金 的 基金
经理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基 金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管建信货币 2017 年年度报告
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理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组 合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。
本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 （ 日 内、3 日内、5 日内 ） 管 理 的不同 投资 组合
（包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等） 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 （ 置
信度 为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结
果如下 ：
当时间 窗为 1 日 时， 配了 31458 对 投资 组合 ，有 6807 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3392
对投资 组合 的正 溢价 率占 优频率 小于55% ， 其它3415 对正溢 价率 占优 频率 大 于55% 的 投资 组合 中，
2509 对平 均溢 价率 低于 2% ， 其 它906 对平 均溢 价率 超过 2% 的 投资 组合 中， 有20 对 投资 组合 的贡
献率超 过 5% ， 但因 为其溢 价金额 占平 均净 值的 比例 较低， 因此 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益
输送的 行为 ；
当时间 窗为 3 日 时， 配了 34512 对 投资 组合 ，有 8794 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 3914
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它4880 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
4523 对 平均 溢价 率低于 5% ，其它 357 对平 均溢 价率 超过 5% 的投 资组 合，有 5 对投资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 配 了35964 对投 资组 合， 有 10419 对 投资 组合 未通 过T 检 验， 其 中 4515
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小 于55% ， 其 它5904 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
5809 对平 均溢 价率 低于 10% ， 其 它95 对平 均溢 价率 超过 10% 的 投资 组合，有 3 对投资 组合 贡献 率
超过 5%, 但 因为其溢 价金 额占平 均净值 的比例较 低 ，因此未发现 可能导致 不 公平交易和利 益输送
的行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单建信货币 2017 年年度报告
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边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有3 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾 2017 年 ， 债 券 市 场 全 年 持 续 下 跌 ， 收 益 率 呈 现 大 幅 平 坦 化 上 行 ， 其 中 金 融 债 上 行
100-150bp ，国 债上行 70-110bp，短 端资金利率 中枢 明显抬升，以 同 业存单、 同业存款为代表 的
资产利 率上 行幅 度超 过100bp 。 总体 而言 ， 监 管压 力 加大， 大环 境负 债端 资金 结构失 衡矛 盾加 剧，
是带来 利率 调整 的主 要原 因。
经济基本面回 落预期兑 现 不充分，反而 表现出一 定 的韧性。从实 体来看， 供 给侧改革支撑 上
游工业品价格 大涨，企 业 微观经营环境 在改善， 土 地供给增加也 延缓地产 投 资下滑，叠 加外需改
善、基建对冲 以及消费 支 撑，整体来看 需求回落 的 程度低于预期 ；从融资 环 境来看，表 外融资虽
受监管影响出 现萎缩， 但 需求回表的迹 象比较明 显 ，下半年以来 信贷增速 强 于季节性， 信贷在社
会融资 规模 中占 比也 回到 高位。
金融去 杠杆 是贯 穿全 年的 主题 ， 监 管持 续发 力超 预 期，2 季 度体 现为 监管 预期 升温 ，4 季度 则
是监管政策落 地，都给 市 场带来了较大 的调整压 力 。就表外监管 而言，从 上 半年银行自 查整顿开
始， 表 外融 资就 已经 开始 萎缩， 同业 理财 规模 大幅 下降， 资管 公司、 专户 子 公司规 模明 显减 少，4
季度资管新规 出台，未 来 理财产品的滚 动续作模 式 面临整顿；就 表内监管 而 言，商业银 行流动性
风险管理办法 的征求意 见 稿出 台，鼓励 银行回归 传 统存贷本源， 降低对同 业 批发融资的 依赖，抑
制期限错配， 防范流动 性 风险。在监管 压力下， 大 环境负债端资 金结构失 衡 矛盾加剧， 这体现在
表外萎缩、需 求 回表背 景 下同业融资有 粘性、同 业 依赖度难以下 降，这也 是 同业存单发 行利率中
枢抬升 的原 因。
央行在呵护流 动性的同 时 ，对资金波动 的容忍度 也 在提升。两波 资金利率 急 剧抬升的压力 都
是监管 调整 带来 的影 响， 年底的 波动 幅度 更是 超 过 100bp 以上 ，作 为双 支柱 之一的 货币 政策 ，在
提升容忍度的 同时，整 体 保持削峰填谷 的平衡策 略 ，以平抑总量 系统性风 险 的发生。这 主要体现
在，MLF 基 本保 持全 额或 超额续做，且 供给期限 明 显拉长，半年 末、年末 及 季节性扰动时 点都提
前补充 流动 性缺 口，10 月 更开启 远期 普惠 降准 ， 为 了应对 春节 备付 ， 建 立 2 个百分 点的 临时 准备
金动用 安排 ，央 行在 流动 性工具 应用 上更 加灵 活和 前瞻。
本基金以流动 性管理为 第 一要务。一方 面，精细 化 管理负债端的 持有人结 构 ，密切跟踪申 赎
资金动向，以 保证流动 性 的充分应对， 并积极促 进 降费工作，以 增强产品 的 竞争力；另 一方面，建信货币 2017 年年度报告
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紧平衡 的资 金面 环境 整体 有利于 短端 资产 的再 投资 ，在 2 季度 和 4 季度 本基 金逐步 锁定 了部 分 超
调资产 ， 适当 增加 了剩 余 期限 ， 同 时合 理安 排估 值 资产的 持仓 占比 ， 以控 制 偏离风 险 。 总 体而 言，
本基金在保证 流动性充 分 应对的基础上 ，努力捕 捉 预期差带来的 超调机会 ， 积极增厚组 合的绝对
收益， 利用 适度 杠杆 策略 为投资 者获 得了 稳定 的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期建 信货 币A 净值 收益 率3.3934% ， 波 动率 0.0019% ， 建 信货 币B 净 值收 益率 3.6427% ，
波动 率0.0019% ；业 绩比 较基准 收益 率 1.3000% ， 波动 率 0.0000%
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 年,金 融去 杠杆 将进入 下半 场。 短周 期主 要关注 监管 预期 的边 际变 化，中 周期 要 观
察此前 累积 的去 杠杆 力量 对基本 面趋 势的 影响 。
经济基 本面 关 注 2 季 度、3 季 度的 下行 风险 。与 去 年相比 ，出 口的 拉升 贡献 由于基 数影 响会
相应下降，基 建对冲的 力 度在财政肃清 、地方政 府 融资整顿等因 素影响下 难 有更好的期 待，工业
端供给侧改革 带来的价 格 红利在企业盈 利好转的 形 势下，却未必 会继续转 化 为新的投资 动能。此
外，与之相对 应的金融 环 境同样难以乐 观，在严 监 管的背景下， 表外需求 回 表的承接力 有限，整
体融资需求预 计呈现萎 缩 。以上各因素 的叠加有 望 打破去 年下半 年以来形 成 的经济有韧 性的一致
预期， 从而 可能 为债 市奠 定相对 有利 的基 本面 环境 。
严监管进入讨 价还价的 落 实阶段，预期 差的变化 更 容易带来波段 机会。去 年 底出台的一系 列
监管文件征求 意见稿， 口 径整体是偏严 的，市场 普 遍预期正式文 件口径不 会 更严厉，将 在过渡期
安排等 方面做 出一定妥 协 ，年初市场已 经反应了 一 部分监管预期 差的影响 ， 而演绎的程 度在正式
文件出台后或 面临新的 预 期差扰动，特 别是两会 以 后，商业银行 需求回表 压 力下稳定负 债欠缺的
矛盾还 将显 现， 届时 或将 迎来新 的左 侧投 资窗 口。
资金环境大体 是稳中有 紧 ，流动性或是 边际改善 的 。改善可能来 自两方面 ， 其一，年初以 来
人民币表现较 强，外汇 占 款流入情况可 能是好转 的 ；其二，随着 金融去杠 杆 活动的深化 ，资产端
需求抑 制情 景下 整体 负债 端压力 可能 相对 减缓 。
2018 年本 基金 将紧 密跟 随 流动性 管理 新规 的指 引， 以负债 端稳 定性 来选 择资 产端策 略。 在保
证流动性充分 应对的基 础 上，以持有期 收益策略 为 主，提前布局 资金市场 的 季节波动时 点，适时
调整组 合的 剩余 期限 及杠 杆策略 ，争 取为 投资 者获 取较好 的收 益。
建信货币 2017 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2017 年， 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益
为出发点，坚 持独立、 客 观、公正的原 则，在督 察 长的指导下， 公司内控 合 规部牵头组 织继续完
善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内， 公司 实 施了不 同形 式的 检查 ， 对 发现的 潜在 合规 风险 ，
及时与有关业 务部门沟 通 并向管理层报 告，采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定，定 期向公 司
董事会、总裁 和监管部 门 报送监察稽核 报告，并 根 据不定期检查 结果，形 成 专项审计报 告，促进
了内控 体系 的不 断完 善和 薄弱环 节的 持续 改进 。
在本报告期， 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措
施：
1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况， 在对 公司 各业务 线管 理制
度和业务流程 重新进行 梳 理后，制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程，使公司 基金投资
管理运 作有 章可 循。
2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上， 把事 前审查 作为 内部 风险 控制 的最主 要安 全阀
门。报告期内 ，在公司 自 身经营 和受托 资产管理 过 程中，为化解 和控制合 规 风险，事前 制定了明
确的合规风险 控制指标 ， 并相应地将其 嵌入系统 ， 实现系统自动 管控，减 少 人工干预环 节；对潜
在合规 风险 事项 ，加 强事 前审查 ，以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。
3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 ， 以 将自 查和 稽 查有效 结合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门
自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ，业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线， 需经常开
展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前，皆要 求业务部 门 进行风险自 查，由内
控合规部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查，以 检 查落实相关 法律法规
的遵守 以及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。
4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公司 年度 监察 稽核工 作 计 划，
实施了涵盖公 司各业务 线 的稽核检查项 目，重点 检 查了投资、销 售、运营 等 关键业务环 节，尤其
加强了 对容 易触 发违 法违 规事件 的防 控检 查， 对检 查 中发现 的问 题均 及时 要求 相关部 门予 以整 改，
并对整 改情 况进 行跟 踪检 查，促 进了 公司 各项 业务 的持续 健康 发展 。
5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设， 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 ， 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发
的合规 风险 ，提 高了 内控 监督检 查的 效率 。
6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 ， 加 强
了风险 管理 的宣 传， 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。
7 、 在 公司 内控 管理 方面 ， 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部门现 场检 查的建信货币 2017 年年度报告
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意见反馈，重 视他们对 公 司内控管理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见， 并 按部门一一 沟通，认
真进行 整改 、落 实。
8 、 高 度重 视与 信安 金融 集 团就内 部风 险控 制业 务所 进行的 广泛 交流 ， 以 吸取 其在内 控管 理方
面的成 功经 验。
9 、 依据 相关 法规 要求 ， 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作， 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整
和及时 。
本基金 管理 人承 诺将 秉承 “持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 ， 秉 持 “ 创新、 诚 信、 专 业、 稳健、
共赢”的核心 价值观， 不 断提高内部监 察稽核工 作 的科学性和有 效性，以 充 分保障持有 人的合法
权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
本公司 设立 资产 估值 委员 会,主 要负 责审 核和 决定 受 托资产 估值 相关 事宜 ， 确 保 受托资 产估 值
流程和结果公 允合理。 资 产估值委员会 由公司分 管 核 算业务的高 管、督察 长 、内控合规 部、风险
管理部 和资 产核 算部 门负 责人组 成 。 分 管投 资、 研 究业务 的公 司高 管 、 相 关 投资管 理部 门负 责人 、
相关研 究部 门负 责人 作为 投资产 品价 值研 究的 专业 成员出 席资 产估 值委 员会 会议。
资产估值委员 会成员均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ，熟悉业内法 律
法规的 专家 型人 员。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
本公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ，并依据其 提供的
中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值（适用 非货币基
金） 或影 子定 价 （ 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ） ； 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外)，本公 司采 用中证指数 有限公
司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。
本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 ， 并依据 《 证券 投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 （ 试行 ） 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性
折扣， 对公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。
建信货币 2017 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，每 日将前一 日 收益结转为基 金份额， 当 日收益参与下 一
日基金 收益 分配 ， 并 按月 结 转到投 资者 基金 账户 。 本 年 度建信 货 币A 应 分配 利润 为131,535,849.00
元，建 信货 币 B 应分 配收 益为 36,431,025.38 元， 已全部 分配 ，符 合法 律法 规和基 金合 同的 相 关
规定。
建信货币 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对建信货 币市场 基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 和基金合 同的 有关规定， 不存在 任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 建信货币 市 场基金的管理 人 ——建 信 基金管理有限 责任公司 在 建信货币市场 基
金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益 和 7 日 年化 收益 率、基 金利 润分 配、 基金 费用开 支等 问题 上 ，
严格遵 循《 证券 投资 基金 法》 、 《 货币 市场 基金 信息 披露特 别规 定》 等有 关法 律法规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对建信基金 管理有限责任 公司编制和 披露的建信货 币市场基 金 2017 年年 度报
告中财 务指 标 、 利 润分 配 情况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组合 报告 等内 容进 行了 核查 ， 以 上内 容真 实、
准确和 完整 。 建信货币 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22664 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 建信货 币市 场基 金全 体基 金份额 持有 人：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我 们 审 计 了 建 信 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 建 信 货 币 基 金 ”)的财
务报表 ， 包括2017 年 12 月31 日的 资产 负债 表 ，2017 年 度的 利润
表和所 有者 权益( 基 金净 值)变动 表以 及财 务报 表附 注 。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了建信 货币 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 建 信货币 基金 ， 并
履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
建信货币基金的基金 管理 人建信基金管理有限 责任 公司(以下简称
“基金管理人”)管 理层负 责按照企业会计准则 和中 国证监会、中
国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财
务报表 ， 使其 实现 公允 反 映， 并设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 建信货币 2017 年年度报告
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在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 建信 货币基 金的 持
续经营 能力 ， 披露 与持 续 经营相 关的 事项(如 适用) ， 并 运用 持续 经
营假设 ， 除非 基金 管理 人 管理层 计划 清算 建信 货币 基金 、 终 止运 营
或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督建信 货币 基金 的财 务报 告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一)识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(二)了 解与 审计 相关 的内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四)对 基金 管理 人管 理层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对建 信货 币基 金持续 经营 能
力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如
果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性， 审计 准则 要 求我们 在审 计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致建 信货币 基金 不建信货币 2017 年年度报告
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能持续 经营 。
(五)评 价财 务报 表的 总体 列报 、 结 构和 内容( 包括 披 露) ， 并 评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制 缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 许康玮
陈熹
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2018 年3 月 21 日
建信货币 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,935,862,131.54 6,311,991,950.46
结算备 付金
1,090,909.09 3,274,892.33
存出保 证金
- 22,736.28
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,051,998,499.93 5,826,971,780.51
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,051,998,499.93 5,826,971,780.51
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 585,546,833.71 4,557,194,998.25
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 22,308,009.71 86,146,142.37
应收股 利
- -
应收申 购款
57,878,749.55 466,122,444.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,654,685,133.53 17,251,724,944.98
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易 性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
99,989,650.01 240,000,000.00
应付证 券清 算款
- 214,666.65
应付赎 回款
48,290.56 647,421.14
应付管 理人 报酬
1,266,870.52 4,166,375.14
应付托 管费
416,214.22 1,262,537.91
应付销 售服 务费
603,260.24 2,632,581.82
应付交 易费 用 7.4.7.7 38,551.19 103,077.80
应交税 费
- - 建信货币 2017 年年度报告
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应付利 息
49,590.12 18,000.00
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 705,289.48 584,477.50
负债合 计
103,117,716.34 249,629,137.96
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,551,567,417.19 17,002,095,807.02
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,551,567,417.19 17,002,095,807.02
负债和 所有 者权 益总 计
3,654,685,133.53 17,251,724,944.98
报告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 3,551,567,417.19 份 。其 中建 信货币 市场 基金 A
类基金 份额 净 值 1.0000 元 ，基金 份额 总 额 2,526,147,433.99 份； 建信 货币 市 场基 金 B 类 基金 份
额净 值1.0000 元， 基金 份 额总 额 1,025,419,983.20 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 建信 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
209,279,616.54 1,276,678,216.52
1.利息 收入
211,394,191.05 1,214,976,489.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 97,862,037.60 594,529,155.94
债券利 息收 入
66,954,617.47 515,362,231.28
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
46,577,535.98 105,085,102.68
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,114,574.51 61,701,726.62
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,114,574.51 61,701,726.62
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 建信货币 2017 年年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- -
减： 二、费用
41,312,742.16 305,108,338.68
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 17,598,659.16 126,735,029.18
2．托 管费 7.4.10.2.2 5,365,241.14 38,404,554.26
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 10,925,480.20 93,486,554.39
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
6,863,906.29 45,846,530.70
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,863,906.29 45,846,530.70
6．其 他费 用 7.4.7.20 559,455.37 635,670.15
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
167,966,874.38 971,569,877.84
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
167,966,874.38 971,569,877.84
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
17,002,095,807.02 - 17,002,095,807.02
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 167,966,874.38 167,966,874.38
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-13,450,528,389.83 - -13,450,528,389.83
其中：1.基 金申 购款 12,937,575,088.56 - 12,937,575,088.56
2.基金 赎回 款 -26,388,103,478.39 - -26,388,103,478.39
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -167,966,874.38 -167,966,874.38
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
3,551,567,417.19 - 3,551,567,417.19 建信货币 2017 年年度报告
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
71,990,636,572.89 - 71,990,636,572.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 971,569,877.84 971,569,877.84
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-54,988,540,765.87 - -54,988,540,765.87
其中：1.基 金申 购款 207,896,030,466.57 - 207,896,030,466.57
2.基金 赎回 款 -262,884,571,232.44 - -262,884,571,232.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -971,569,877.84 -971,569,877.84
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
17,002,095,807.02 - 17,002,095,807.02
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
建信货币市场基金( 以 下 简称 “ 本基金”) 经 中 国 证券监 督 管 理 委 员 会( 以下简称 “ 中国证监
会”) 证监 基金 字 号 《 关于 同意 建信 货币 市场基 金募 集的 批复 》 核 准 ， 由 建信 基金 管理
有限责任公司 依照《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》和《建信 货币市场 基 金基金合同 》负责公
开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
7,659,641,315.67 元，业 经普华永道中天会 计师事 务所有限公司普华 永道中 天验字(2006) 第 48
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《建 信 货币市 场基 金基 金合 同》于 2006 年 4 月 25
日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为7,660,614,611.89 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利
息折 合973,296.22 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为建 信基 金管 理有 限责 任公司 ， 基 金托 管人建信货币 2017 年年度报告
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为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
根据《 关于 建信 货币 市场 基金增 加 B 类基 金份 额并 修改基 金合 同的 公告 》并 报证监 会备 案 ，
本基金 于 2016 年 9 月 19 日起根 据基 金份 额持 有人 的申购 金额 ，对 其持 有的 基金份 额按 照不 同 的
费率计提销售 服务费用 ， 因此形成不同 的基金份 额 类别。按照 0.25% 年费率 计提销售服务 费的基
金份额 类 别 ，称 为 A 类 基 金份额 ；按 照 0.01% 年 费 率计提 销售 服务 费的 基金 份额类 别， 称为 B 类
基金份额。本 基金各类 基 金份额类别分 别设置代 码 并分别计算和 公告每万 份 基金已实现 收益和 七
日年化收益率 。投资人 可 自行选择申购 的基金份 额 类别，本基金 不同基金 份 额类别之间 暂不得互
相转换 。2016 年9 月19 日后， 原持 有的 基金 份额 全部转 换为 建信 货币 市场 基金 A 类份 额。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 货币市场基金 基金合同 》 的有关规定， 本
基金的投资范 围为现金 ； 期限在一年以 内（含一 年 ）的银行存款 、债券回 购 、中央银行 票据、同
业存单；剩余 期限在三 百 九十七天以内 （含三百 九 十七天）的债 券、资产 支 持证券、非 金融企业
债务融资工具 ；法律法 规 或中国证监会 、中国人 民 银行认可的其 他具有良 好 流动性的货 币市场工
具。本 基 金 的业 绩比 较基 准为六 个月 银行 定期 存款 税后收 益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2018 年3 月21 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 货币 市场基 金基 金合 同》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金 行
业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 建信货币 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产负 债表中以 交 易 性金融资产 列
示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基 金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 起息日或 上 次除息日至 购买日止
的利息 ，单 独确 认为 应收 项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
债券投资和资 产支持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本 进 行后 续计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风建信货币 2017 年年度报告
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险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计 入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日 的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生 的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的；且 2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎建信货币 2017 年年度报告
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回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资和资 产支持证 券 投资在持有期 间按实际 利 率计算确定的 金额扣除 在 适用情况下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 申 购的基 金份 额享 有确 认当 日的分 红权 益，
而赎回的基金 份额 不享 有 确认当日的分 红权益。 本 基金以份额面 值 1.00 元 固定份额净值 交易方
式，每日计算 当日收益 并 全部分配结转 至应付收 益 科目，并于当 日以红利 再 投资方式集 中支付累
计收益 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状 况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营建信货币 2017 年年度报告
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分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相 关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，建信货币 2017 年年度报告
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对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发 行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 862,131.54 1,991,950.46
定期存 款 1,935,000,000.00 6,310,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 495,000,000.00 -
存款期 限1 个月 以内 - 4,270,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 1,440,000,000.00 2,040,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,935,862,131.54 6,311,991,950.46
定期存 款的 存款 期限 指票 面存期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,051,998,499.93 1,051,187,000.00 -811,499.93 -0.0228%
合计 1,051,998,499.93 1,051,187,000.00 -811,499.93 -0.0228%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
交易所 市场 250,141,124.74 249,675,000.00 -466,124.74 -0.0027% 建信货币 2017 年年度报告
第 37 页 共 69 页
券
银行间 市场 5,576,830,655.77 5,560,411,000.00 -16,419,655.77 -0.0966%
合计 5,826,971,780.51 5,810,086,000.00 -16,885,780.51 -0.0993%
1.偏离 金额 ＝影 子定 价－ 摊余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 30,000,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 555,546,833.71 436,666,415.39
合计 585,546,833.71 436,666,415.39
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 4,557,194,998.25 199,735,862.97
合计 4,557,194,998.25 199,735,862.97
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
金额 单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
债券代码 债券名称 约定
返售日
估值单价 数量（张 ） 估值
总额
其中：已 出售
或再质押 总额
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
111787897
17 九江 银行
CD170
2018 年1 月4
日
98.24 1,000,000 98,240,000.00 -
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
111788060
17 西安 银行
CD044
2018 年1 月4
日
98.16 1,000,000 98,160,000.00 -
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
101754116
17 保利 房产
MTN001
2018 年1 月8
日
97.41 1,000,000 97,410,000.00 - 建信货币 2017 年年度报告
第 38 页 共 69 页
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
111788708
17 贵州 银行
CD056
2018 年1 月4
日
95.43 1,000,000 95,430,000.00 -
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
1780030 17 铁道 02
2018 年1 月4
日
97.51 700,000 68,257,000.00 -
合计
4,700,000 457,497,000.00 -
项目
上年度末
2016 年 12 月31 日
债券代码 债券名称 约定
返售日
估值单价 数量（张 ） 估值
总额
其中：已 出售
或再质押 总额
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
101664009
16 鲁高 速集
MTN001
2017 年1 月11
日
98.59 1,000,000 98,590,000.00 -
银 行 间 买
断 式 买 入
返售证券
101664064
16 桂投 资
MTN001
2017 年1 月11
日
95.29 1,000,000 95,290,000.00 -
合计
2,000,000 193,880,000.00 -
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,404.95 7,337.47
应收定 期存 款利 息 12,628,780.66 29,888,209.10
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 539.99 1,621.07
应收债 券利 息 8,674,323.28 45,787,223.16
应收买 入返 售证 券利 息 999,960.83 10,461,740.35
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - 11.22
合计 22,308,009.71 86,146,142.37
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 建信货币 2017 年年度报告
第 39 页 共 69 页
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市 场 应付 交易 费用 38,551.19 103,077.80
合计 38,551.19 103,077.80
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 705,289.48 584,477.50
合计 705,289.48 584,477.50
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
建信货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 9,771,017,695.31 9,771,017,695.31
本期申 购 6,919,572,061.79 6,919,572,061.79
本期赎 回( 以"-" 号填列) -14,164,442,323.11 -14,164,442,323.11
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,526,147,433.99 2,526,147,433.99
金额单 位： 人民 币 元
建信货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,231,078,111.71 7,231,078,111.71
本期申 购 6,018,003,026.77 6,018,003,026.77
本期赎 回( 以"-" 号填列) -12,223,661,155.28 -12,223,661,155.28
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 建信货币 2017 年年度报告
第 40 页 共 69 页
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,025,419,983.20 1,025,419,983.20
申购含 红利 再投 、转 换入 份额； 赎回 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
建信货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 131,535,849.00 - 131,535,849.00
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -131,535,849.00 - -131,535,849.00
本期末 - - -
单位： 人民 币元
建信货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 36,431,025.38 - 36,431,025.38
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -36,431,025.38 - -36,431,025.38
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 216,343.70 378,134.66
定期存 款利 息收 入 97,249,873.18 591,834,298.04
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 304,737.35 321,315.11 建信货币 2017 年年度报告
第 41 页 共 69 页
其他 91,083.37 1,995,408.13
合计 97,862,037.60 594,529,155.94
于2017 年 度， 本基 金未 发 生提前 支取 定期 存款 而产 生利息 损失 的情 况(2016 年度： 同) 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
无。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-2,114,574.51 61,701,726.62
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -2,114,574.51 61,701,726.62
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
9,183,128,855.39 45,873,215,412.77
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
9,122,279,473.74 45,399,361,596.04
减：应 收利 息总 额 62,963,956.16 412,152,090.11
买卖债 券差 价收 入 -2,114,574.51 61,701,726.62
7.4.7.13.3 债 券投 资收 益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。 建信货币 2017 年年度报告
第 42 页 共 69 页
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
无。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
无。
7.4.7.18 其 他收 入
无。
7.4.7.19 交 易费 用
无。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元 建信货币 2017 年年度报告
第 43 页 共 69 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 113,000.00 170,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,562.50
银行划 款手 续费 81,905.37 123,643.06
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
律师费 15,000.00 -
公证费 12,000.00 -
其他 1,550.00 5,464.59
合计 559,455.37 635,670.15
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 (“ 建信 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 子公 司
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
建信货币 2017 年年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.10 本 报告 期及 上 年度 可比期 间的 关联方 交易
无。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 权 证交 易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
17,598,659.16 126,735,029.18
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
2,260,010.77 5,250,963.45
于2017 年12 月26 日前 ， 支付基 金管 理人 建信 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.33% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.33%/ 当年 天数。
根据基 金份 额持 有人 大会 表决通 过的 《关 于建 信货 币市场 基金 降低 管理 费率 有关事 项的 议案 》 ， 自
2017 年 12 月 26 日起 ，支 付基金 管理 人建 信基 金的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.15%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.15%/ 当年 天数。 建信货币 2017 年年度报告
第 45 页 共 69 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
5,365,241.14 38,404,554.26
支付基金托管 人中国工 商 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信货 币A 建信货 币B 合计
建信基 金 2,813,698.67 80,611.01 2,894,309.68
中国建 设银 行 5,935,772.88 7,083.55 5,942,856.43
中国工 商银 行 245,234.26 - 245,234.26
合计 8,994,705.81 87,694.56 9,082,400.37
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信货 币A 建信货 币B 合计
建信基 金 68,071,092.76 99,072.66 68,170,165.42
中国建 设银 行 9,744,756.19 203.13 9,744,959.32
中国工 商银 行 298,488.97 - 298,488.97
合计 78,114,337.92 99,275.79 78,213,613.71
支付基 金销 售机 构的 销售 服务费 按前 一日 基金 资产 净值的 约定 年费 率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底，
按月支 付给 建信 基金 ，再 由建信 基金 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。A 类 基 金份额 和 B 类基 金份
额约定 的销 售服 务费 年费 率分别 为 0.25% 和 0.01% 。 销售服 务费 的计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应类别 基金 资产 净值 X 约 定年费 率 / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 建信货币 2017 年年度报告
第 46 页 共 69 页
易的
各关联 方名 称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国工 商银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国工 商银 行 - - - - 29,773,840,000.00 1,975,031.66
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
建信 货币A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国建 设银
行股份 有限
公司
1,977.03 0.00% 0.00 0.00%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
工商银 行： 活
期存款
862,131.54 216,343.70 1,991,950.46 378,134.66
本基金 的活 期存 款由 基金 托管人 中国 工商 银行 保管 ，按约 定利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 建信货币 2017 年年度报告
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7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
建信货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
131,535,849.00 - - 131,535,849.00 -
建信货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
36,431,025.38 - - 36,431,025.38 -
1.本基 金A 类基 金份 额在 本年度 累计 分配 收 益 131,535,849.00 元， 其中 以红 利再投 资方 式结 转入
实收基 金131,535,849.00 元，计 入应 付收 益科 目0.00 元。
2.本基 金 B 类基 金份 额在 本年度 累计 分配 收益 36,431,025.38 元 ，其 中以 红 利再投 资方 式结 转入
实收基 金36,431,025.38 元，计 入应 付收 益科 目0.00 元。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额99,989,650.01 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
150201 15 国开01
2018 年1 月2
日
100.00 800,000 79,998,640.98
170203 17 国开03
2018 年1 月2
日
99.98 210,000 20,995,849.84 建信货币 2017 年年度报告
第 48 页 共 69 页
合计
1,010,000 100,994,490.82
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险 限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是 指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券投资情 况如下表 所 示，如无表格 ，则本基 金 于本期末及 上年年末
未持有 除国 债、 央行 票据 、政策 性金 融债 和同 业存 单以外 的债 券。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 建信货币 2017 年年度报告
第 49 页 共 69 页
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 0.0 100,183,675.46
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 829,543,173.76
合计 0.00 929,726,849.22
以上按短期信 用评级及 长 期信用评级的 债券投资 中 不包含国债、 政策性金 融 债、央行票 据及同业
存单等 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 0.0 201,377,412.93
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 201,377,412.93
以上按 短期 信用 评级 及长 期信用 评级 的债 券投 资中 不包含 国债 、政 策性 金融 债及央 行票 据等 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下 赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
除7.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融资 产款 外， 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定
到期日均为 一个月以 内且 不计息，可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息， 因
此账面 余额 一般 即为 未折 现的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货建信货币 2017 年年度报告
第 50 页 共 69 页
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开 放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限、平均 剩余存续 期 限、高流动资 产占比、 持 仓集中度、投 资交易的 不 活跃品种， 并结合份
额持有 人集 中度 变化 予以 实现。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30% 。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 10% 。于 2017 年 12
月31 日， 本基 金主 动持 有 流动性 受限 资产 的估 值占 基金资 产净 值的 比例 为未 超过 10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 未
发生重 大流 动性 风险 事件 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价 值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 建信货币 2017 年年度报告
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7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券投资和 买 入返售金融资 产
等，本基金的 基金管理 人 每日通过影子 价格对本 基 金面临的市场 风险进行 监 控，定期对 本基金面
临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的平均剩余 期限等方 法 对上述利率 风险进行
管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12
月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
1,935,862,131.54 0.00 0.00 - - 1,935,862,131.54
结算备 付金
1,090,909.09 - - - - 1,090,909.09
存出保 证金
0.00 - - - - 0.00
交易性 金融
资产
1,051,998,499.93 0.00 0.00 - - 1,051,998,499.93
衍生金 融资
产
- - - - - 0.00
买入返 售金
融资产
585,546,833.71 0.00 0.00 - - 585,546,833.71
应收证 券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应收利 息
- - - - 22,308,009.71 22,308,009.71
应收股 利
- - - - 0.00 0.00
应收申 购款
- - - - 57,878,749.55 57,878,749.55
其他资 产
- - - - 0.00 0.00
资产总 计 3,574,498,374.27 0.00 0.00 - 80,186,759.26 3,654,685,133.53
负债
卖出回 购金
融资产 款
99,989,650.01 0.00 0.00 - - 99,989,650.01
短期借 款 - - - - - 0.00
交易性 金融
负债
- - - - - 0.00
衍生金 融负
债
- - - - - 0.00 建信货币 2017 年年度报告
第 52 页 共 69 页
应付证 券清
算款
- - - - 0.00 0.00
应付赎 回款 - - - - 48,290.56 48,290.56
应付管 理人
报酬
- - - - 1,266,870.52 1,266,870.52
应付托 管费 - - - - 416,214.22 416,214.22
应付销 售服
务费
- - - - 603,260.24 603,260.24
应付交 易费
用
- - - - 38,551.19 38,551.19
应交税 费 - - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - - 49,590.12 49,590.12
应付利 润 - - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - - 705,289.48 705,289.48
负债总 计 99,989,650.01 0.00 0.00 - 3,128,066.33 103,117,716.34
利率敏 感度
缺口
3,474,508,724.26 0.00 0.00 - 77,058,692.93 3,551,567,417.19
上年度 末
2016 年12
月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 5,391,991,950.46 920,000,000.00 - - - 6,311,991,950.46
结算备 付金 3,274,892.33 - - - - 3,274,892.33
存出保 证金 22,736.28 - - - - 22,736.28
交易性 金融
资产
4,904,884,631.26 922,087,149.25 - - - 5,826,971,780.51
衍生金 融资
产
- - - - - 0.00
买入返 售金
融资产
4,557,194,998.25 - - - - 4,557,194,998.25
应收证 券清
算款
- - - - - 0.00
应收利 息 - - - - 86,146,142.37 86,146,142.37
应收股 利 - - - - - 0.00
应收申 购款 - - - - 466,122,444.78 466,122,444.78
其他资 产 - - - - - -
资产总 计 14,857,369,208.58 1,842,087,149.25 0.00 0.00 552,268,587.15 17,251,724,944.98
负债
卖出回 购金
融资产 款
240,000,000.00 - - - - 240,000,000.00
短期借 款 - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - -
衍生金 融负 - - - - - - 建信货币 2017 年年度报告
第 53 页 共 69 页
债
应付证 券清
算款
- - - - 214,666.65 214,666.65
应付赎 回款 - - - - 647,421.14 647,421.14
应付管 理人
报酬
- - - - 4,166,375.14 4,166,375.14
应付托 管费 - - - - 1,262,537.91 1,262,537.91
应付销 售服
务费
- - - - 2,632,581.82 2,632,581.82
应付交 易费
用
- - - - 103,077.80 103,077.80
应交税 费 - - - - - -
应付利 息 - - - - 18,000.00 18,000.00
应付利 润 - - - - - -
其他负 债 - - - - 584,477.50 584,477.50
负债总 计 240,000,000.00 0.00 0.00 0.00 9,629,137.96 249,629,137.96
利率敏 感度
缺口
14,617,369,208.58 1,842,087,149.25 0.00 0.00 542,639,449.19 17,002,095,807.02
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于本期 末， 在影 子价 格监 控机制 有效 的前 提下 ， 若 市场利 率上 升或 下 降25 个 基点且 其他 市场 变量
保持不 变， 本基 金资 产净 值将不 会发 生重 大变 动( 上 年末： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负 债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。 建信货币 2017 年年度报告
第 54 页 共 69 页
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为 1,051,998,499.93 元， 无属 于 第一层 次或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31
日：第 二层 次5,826,971,780.51 元 ，无 第一 层次 或 第三层 次) 。
(ii)- 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii)- 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 建信货币 2017 年年度报告
第 55 页 共 69 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从 资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日财 务状 况 和 2017 年 度经 营成 果 无 影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 建信货币 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,051,998,499.93 28.78
其中： 债券 1,051,998,499.93 28.78
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 585,546,833.71 16.02
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
436,666,415.39 11.95
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,936,953,040.63 53.00
4 其他各项 资产 80,186,759.26 2.19
5 合计 3,654,685,133.53 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.57
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 99,989,650.01 2.82
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期内债券 回购融资 余 额占基金净值 的比例为 报 告期内每个交 易日融资 余 额占资产净 值比例的
简单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20 ％。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
建信货币 2017 年年度报告
第 57 页 共 69 页
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 71
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 87
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 35
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天以 内 36.95 2.82
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 7.84 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 32.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 5.61 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 18.24 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 100.65 2.82
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 建信货币 2017 年年度报告
第 58 页 共 69 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 279,905,709.22 7.88
其中： 政策 性金 融债 279,905,709.22 7.88
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 772,092,790.71 21.74
8 其他 - -
9 合计 1,051,998,499.93 29.62
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111788113 17 宁 波银
行 CD210
1,000,000 99,530,667.27 2.80
2 111709483 17 浦 发银
行 CD483
1,000,000 99,132,406.19 2.79
3 111716276 17 上 海银
行 CD276
1,000,000 99,127,267.97 2.79
4 111771497 17 广 州银
行 CD102
1,000,000 97,629,036.24 2.75
5 150201 15 国开 01 800,000 79,998,640.98 2.25
6 111783477 17 重 庆农
村商行
CD166
800,000 79,454,119.74 2.24
7 170301 17 进出 01 600,000 59,977,662.63 1.69
8 170203 17 国开 03 500,000 49,990,118.67 1.41
9 150309 15 进出 09 500,000 49,981,614.95 1.41
10 111786411 17 长 沙银
行 CD104
500,000 49,904,135.23 1.41
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0250%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1253%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0247% 建信货币 2017 年年度报告
第 59 页 共 69 页
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金计 价采 用摊 余成 本 法， 即 估值 对象 以买 入成 本列示 ， 按 票面 利率 或商 定利率 并考 虑其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余 期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基
金份额 净值 维持 在1.0000 元。
8.9.2
本基金本报告 期末按公 允 价值占基金资 产净值比 例 投资的前十名 证券发行 主 体中，上海银 行
股份有 限公 司 于 2017 年 8 月 11 日 公告 ：因 未按 规定 严格审 查基 础资 产投 向， 信托资 金违 规用 于
异地融 资平 台， 中国 银行 业监督 管理 委员 会上 海监 管局依 据 《 中华 人民 共和 国银行 业监 督管 理法 》
第四十 六条 第（ 五） 项处 以责令 改正 ，并 罚款 人民 币 50 万元 。沪 银监 罚决 字 〔2017 〕26 号。
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 （600000 ）2018 年 1 月 19 日公 告称 其成 都 分 行收到 中国 银
行业监 督管 理委 员会 四川 监管局 行政 处罚 决定 书 （ 川银监 罚字 【2018 】2 号） ， 因 成 都分 行内 控 管
理严重 失效,授 信管 理违 规 ，违规 办理 信贷 业务 等严 重违反 审慎 经营 规则 的违 规行为 被依 法查 处，
罚款46,175 万 元人 民币 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 22,308,009.71 建信货币 2017 年年度报告
第 60 页 共 69 页
4 应收申 购款 57,878,749.55
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 80,186,759.26
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信货币 2017 年年度报告
第 61 页 共 69 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
建
信
货
币
A
1,308,841 1,930.06 505,566,734.26 20.01% 2,020,580,699.73 79.99%
建
信
货
币
B
22 46,609,999.24 982,865,696.60 95.85% 42,554,286.60 4.15%
合
计
1,308,863 2,713.48 1,488,432,430.86 41.91% 2,063,134,986.33 58.09%
分级基 金机 构/ 个人 投资 者 持有份 额占 总份 额比 例的 计算中 ， 对 下属 分级 基金 ， 比例的 分母 采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 信托类 机构 250,620,279.97 7.06%
2 保险类 机构 206,593,146.05 5.82%
3 信托类 机构 200,593,665.06 5.65%
4 基金类 机构 121,418,948.19 3.42%
5 其他机 构 106,589,476.74 3.00%
6 银行类 机构 100,308,466.02 2.82%
7 银行类 机构 55,040,053.50 1.55%
8 其他机 构 54,338,529.66 1.53%
9 基金类 机构 36,374,928.78 1.02%
10 券商类 机构 35,120,174.78 0.99% 建信货币 2017 年年度报告
第 62 页 共 69 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
建信货 币A 820,853.20 0.03%
建信货 币B - -
合计 820,853.20 0.02%
分级基金管理 人的从业 人 员持有基金占 基金总份 额 比例的计算中 ，对下属 分 级基金，比 例的分母
采用各自级别 的份额， 对 合计数，比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数（即期末 基金份额
总额） 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员 持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
建信货 币A 0~10
建信货 币B -
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
建信货 币A 0~10
建信货 币B -
合计 0~10
建信货币 2017 年年度报告
第 63 页 共 69 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
建信货 币 A 建信货 币 B
基金合 同生 效日 （2006 年 4 月 25 日） 基金
份额总 额
7,661,034,284.89 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 9,771,017,695.31 7,231,078,111.71
本报告 期基 金总 申购 份额 6,919,572,061.79 6,018,003,026.77
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 14,164,442,323.11 12,223,661,155.28
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,526,147,433.99 1,025,419,983.20
总申购 份额 含红 利再 投、 转换转 入份 额， 总赎 回份 额含转 换出 份额 。 建信货币 2017 年年度报告
第 64 页 共 69 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 基金 份额 持有 人大 会于 2017 年 12 月 26 日 表决通 过了 《关 于建 信货 币市场 基金 降 低
管理费 率有 关事 项的 议案 》 ，本次 大会 决议 自该 日起 生效。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 113,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期未 发生公 司和董 事、监事和 高级管 理人员 被中国证监 会、基 金业协 会、证券交 易所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 建信货币 2017 年年度报告
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数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公 司 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
1. 本 基 金 根 据 中 国证 监 会《 关 于 完 善 证 券 投资 基 金交 易 席 位 制 度 有 关问 题 的通 知 》 （证 监 基 金字
[2007]48 号） 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ，基 金 管理人制定了 提供
交易单 元的 券商 的选 择标 准，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务；
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2.根据以上标 准进行考 察 后，基金管理 人 确定券 商 ，与被选择的 券商签订 委 托协议，并 报中国证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3.本基金本报 告期内无 新 增或剔除交易 单元。本 基 金与托管在同 一托管行 的 公司其他基 金共用交
易单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中金公 司 20,425,013.70 100.00% 42,991,800,000.00 100.00% - -
兴业证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
建信货币 2017 年年度报告
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11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关 于 公 司 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
参 加 中 国 农 业 银 行 部 分 渠 道 基
金申购 ， 基金 组合 购买 及 定投费
率优惠 活动 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年12 月28 日
2
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关
于 增 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 销 售 机 构 并 参
加 认 购 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 12 月5 日
3
关 于 召 开 建 信 货 币 市 场 基 金 基
金份额 持有 人大 会（ 通讯 方式 ）
的第二 次提 示性 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年11 月24 日
4
关 于 召 开 建 信 货 币 市 场 基 金 基
金份额 持有 人大 会（ 通讯 方式 ）
的第一 次提 示性 公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年11 月23 日
5
关 于 召 开 建 信 货 币 市 场 基 金 基
金份额 持有 人大 会（ 通讯 方式 ）
的公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年11 月22 日
6
建 信 货 币 市 场 基 金 暂 停 大 额 申
购的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 8 月31 日
7
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关
于 增 加 北 京 蛋 卷 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 销 售 机 构 并 参 加 认
购申购 费率 优惠 活动 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 6 月12 日
8
关 于 暂 停 建 信 货 币 市 场 基 金 快
速赎回 业务 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 6 月1 日
9
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关
于 开 通 网 上 直 销 系 统 赎 回 转 认
（申） 购功 能的 公告 （A ）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月24 日
10
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关
于 对 网 上 直 销 系 统 调 整 增 值 宝
栏 目 和 增 加 超 级 增 值 宝 栏 目 公
告（A ）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月24 日
11
关 于 新 增 上 海 基 煜 基 金 销 售 有
限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
代 销 机 构 并 参 加 认 购 申 购 费 率
优惠的 公告 （B ）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月21 日 建信货币 2017 年年度报告
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12
关于新 增中 证金 牛 （北 京 ） 投 资
咨 询 有 限 公 司 为 建 信 货 币 市 场
基金 B 类 份 额 代 销 机 构 的 公 告
（B）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 2 月25 日
13
关 于 新 增 华 融 证 券 为 旗 下 部 分
开放式 基金 代销 机构 的公 告 （A ）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 4 月20 日
14
关于建 信货 币市 场基 金A 快速赎
回业务 定期 暂停 的公 告（A ）
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 2 月23 日
15
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加
凤 凰 金 信 转 换 费 率 优 惠 活 动 的
公告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 2 月21 日
16
关 于 新 增 渤 海 银 行 为 旗 下 部 分
开放式 基金 代销 机构 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 2 月18 日
17
关 于 新 增 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资
管 理 有 限 公 司 为 旗 下 开 放 式 基
金代销 机构 的公 告
指定报 刊和/或 公司 网站 2017 年 1 月17 日
建信货币 2017 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
单位：份
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基
金情况
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额占
比
机构 1
2017 年 01
月 18 日
-2017 年 01
月 25
日,2017 年
02 月 06 日
-2017 年 03
月 16 日
2,021,130,751.64 0.00 2,028,709,567.85 0.00 0.00%
本基金 本报 告期 末不 存在 单一投 资者 份额 占比 达到 或超 过 20% 的情 况。
建信货币 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 货 币市场 基金 设立 的文 件；
2 、 《建 信货 币市 场基 金基 金合同 》 ；
3 、 《建 信货 币市 场基 金招 募说明 书》 ；
4 、 《建 信货 币市 场基 金托 管协议 》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 28 日
