金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
2017 年年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 八年三 月二 十八日金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ............................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ......................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 11
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 13
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 13
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 14
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 15
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 16
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 17
4.9
管 理人 对会 计师 事务所 出具 非标 准审 计报 告所涉 相关 事项 的说 明 ................................ 17
4.10
报 告期 内管 理人 对本基 金持 有人 数或 基金 资产净 值预 警情 形的 说明 ............................ 17
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 17
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 17
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 17
§6
审计 报告 ....................................................................................................................................... 18
6.1
审计 意见 ................................................................................................................................ 18
6.2
形成 审计 意见 的基 础 ............................................................................................................ 18
6.3
其他 信息 ................................................................................................................................ 18
6.4
管理 层对 财务 报表 的 责任 .................................................................................................... 18
6.5
注册 会计 师的 责任 ................................................................................................................ 19
§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 21
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 23
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 24
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................... 52
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 52
8.2
报 告期 末按 行业 分类的 股票 投资 组合 ................................................................................ 53
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 53
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 53 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 55
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 55
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 55
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 55
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 55
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 56
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 56
8.12
本 报告 期投 资基 金情况 ........................................................................................................ 56
8.13 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 56
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................... 57
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 ........................................................................... 57
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................... 57
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 58
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 58
9.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................... 58
§10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................... 58
§11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................... 59
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 59
11.2
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 59
11.3
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 59
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 59
11.5
本 报告 期持 有的 基金发 生的 重大 影响 事件 ........................................................................ 59
11.6
为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 ................................................................................ 59
11.7
管理 人、托 管人 及其高 级管 理人 员受 稽查 或处罚 等情 况 ................................................ 59
11.8
基金 租用 证券 公司 交 易单 元的 有关 情况 ............................................................................ 59
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 61
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................... 66
12.1
报告 期内 单一投 资者持 有基 金份 额比 例达 到或超 过 20% 的情 况 .................................... 66
12.2
影 响投 资者 决策 的其他 重要 信息 ........................................................................................ 67
§13 备查文 件目录 ............................................................................................................................... 67
13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 67
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 67
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 67
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰鑫 瑞混 合
基金主 代码 003502
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 6 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 45,510,628.69 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 003502 003503
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 42,479,193.01 份 3,031,435.68 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严格 控制 风险并 保持良 好流动 性的 前提 下 ，通过 精选股 票、 债
券等投 资标 的， 力争 使基 金份额 持有 人获 得超 额收 益与长 期资 本增 值。
投资策 略
本基金 将从宏 观面 、政策 面、基 本面和 资金 面四 个 维度进 行综合 分析 ，
主动判 断市场 时机 ，在严 格控制 投资组 合风 险的 前 提下， 进行积 极的 资
产配置 ，合理 确定 基金在 股票类 资产、 固定 收益 类 资产、 现金类 资产 等
各类资 产类 别上 的投 资比 例， 最 大限 度的 提高 收益 。 通过“ 自上 而下” 及“ 自
下而上”相结 合的 方法 挖掘优 质 的上 市公 司， 构建 股票投 资 组合;以经 济基
本面变 化趋势 分析 为基础 ，结合 货币、 财政 宏观 政 策，以 及不同 债券 品
种的收 益率 水平 、 流 动性 和信用 风险 等因 素， 判断 利率和 债券 市场 走势 ；
运用久 期调整 策略 、收益 率曲线 配置策 略、 债券 类 属配置 策略等 多种 积
极管理 策略， 深入 研究挖 掘价值 被低估 的债 券和 市 场投资 机会， 构建 收
益稳定 、流 动性 良好 的债 券组合 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益 率×40% ＋中证 全债 指数 收益 率×60%
风险收 益特 征
本基金 为混合 型证 券投资 基金， 属于证 券投 资基 金 中预期 较高风 险、 较
高收益 的品种 ，其 预期收 益和风 险水平 低于 股票 型 基金， 高于债 券型 基金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金和货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李云亮 陆志俊
联系电 话 010-59944986 95559
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
注册地 址
广东省 广州 市南 沙区 滨海 路171
号11楼自 编1101 之一J79
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越秀
金融大 厦30 层
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
邮政编 码 510623 200120
法定代 表人 刘岩 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号 越 秀金 融大厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
武汉市 武昌 区东 湖路 169 号中审 众环 大厦
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越 秀金 融大
厦 30 层 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2017 年
2016 年 12 月 6 日 （基金合 同生效日） 至 2016
年 12 月 31 日
金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C 金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C
本期已实现
收益
12,029,869.12 765,515.73 573,143.02 123,120.67
本期利 润 11,713,436.26 745,829.83 644,160.40 138,801.64
加权平均基
金份额本期
利润
0.0365 0.0319 0.0028 0.0027
本期加权平
均净值利润
率
3.60% 3.16% 0.28% 0.27%
本期基金份
额净值增长
率
1.49% 0.71% 0.28% 0.27%
3.1.2 期末数据
和指标
2017 年末 2016 年末
金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C 金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C
期末可供分
配利润
210,605.47 -8,763.33 573,143.02 123,120.67
期末可供分
配基金份额
利润
0.0050 -0.0029 0.0025 0.0024
期末基金资
产净值
43,232,795.80 3,061,157.24 229,329,160.07 50,643,099.14
期末基金份
额净值
1.0177 1.0098 1.0028 1.0027
3.1.3 累计期末
指标
2017 年末 2016 年末
金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C 金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C
基金份额累
计净值增长
率
1.77% 0.98% 0.28% 0.27%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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于所列 数字 ；
4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
5、 本 基金 合同 生效 日为 2016 年 12 月 6 日， 所 列示 上年 度 数据 期间为 2016 年 12 月 6 日至 2016
年 12 月 31 日， 无上 上年 度可比 数据 （下 同） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰鑫瑞混合A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.29% 0.30% 1.62% 0.33% -3.91% -0.03%
过去六 个月 -0.48% 0.22% 3.85% 0.28% -4.33% -0.06%
过去一 年 1.49% 0.17% 8.11% 0.26% -6.62% -0.09%
自基金 合同 生
效起至 今
1.77% 0.16% 5.37% 0.27% -3.60% -0.11%
注：
1、 本基 金的 业绩 比较 基准是 ： 沪深 300 指数 收益 率*40%+ 中 证全 债指 数收 益率*60%
金鹰鑫瑞混合C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.31% 0.30% 1.62% 0.33% -3.93% -0.03%
过去六 个月 -0.93% 0.21% 3.85% 0.28% -4.78% -0.07%
过去一 年 0.71% 0.16% 8.11% 0.26% -7.40% -0.10%
自基金 合同 生
效起至 今
0.98% 0.16% 5.37% 0.27% -4.39% -0.11%
注：
1、 本基 金的 业绩 比较 基准是 ： 沪深 300 指数 收益 率*40%+ 中 证全 债指 数收 益率*60%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历史 走势 对 比图 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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（2016 年 12 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
金鹰鑫瑞混合A
（2016 年 12 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日）
金鹰鑫瑞混合C
（2016 年 12 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日）
注：
1、本 基金 2016 年 12 月 6 日成立 。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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2、报 告期 末， 本基 金各 项 投资比 例指 标符 合基 金合 同约定
3、 本基 金的 业绩 比较 基准是 ： 沪深 300 指数 收益 率*40%+ 中 证全 债指 数收 益率*60%
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比图
金鹰鑫瑞混合A
注：
（1）本 基金 2016 年 12 月 6 日成 立。
金鹰鑫瑞混合C 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：
（1）本 基金 2016 年 12 月 6 日成 立。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 内未 进行 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号文 批准， 金鹰 基金 管理有 限公 司于2002 年12 月25 日成 立，
总部设 在广 州。2011 年 12 月公 司获 得特 定客 户资产 管 理计 划业 务资 格，2013 年 7 月子公 司—— 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。 公司 下设 权益 投资部 等18 个一 级职 能部门 以 及北 京、 广州 、 上
海、深 圳、 成都 等5 个分 公司。
“以人为本、互信协作； 创新谋变、挑战超越”是 金鹰人的核心价值观，在 新经营团队的带领
下，公司回归投资本源， 坚持价值投资为导向，资 产规模结构持续优化，不 断为投资者创造稳健收
益。截 至2017 年12 月31 日，公 司公募 基金 规模 447.64 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
黄
艳
芳
基金经 理
2016-
12-06
- 10
黄艳芳 女士 ，清 华大 学硕 士研究 生。
历任天 相投 资顾 问有 限公 司分析 师，
中航证 券资 产管 理分 公司 投资主 办，
量化投 资负 责人 ， 广 州证 券股份 有限
公司资 产管 理部 投资 主办 。 2015 年 5
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司， 任指
数及量 化投 资部 数量 策略 研究员 ， 现
任金鹰量化精选股票型证券投资基
金（LOF ） 、金鹰持久增利债券型证
券投资基金（LOF ） 、金鹰多元策略
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 金鹰
鑫瑞灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、
金鹰鑫益灵活配置混合型证券投资
基金、 金鹰 添裕 纯债 债券 型证券 投资
基金、 金鹰 添富 纯债 债券 型证券 投资
基金、 金鹰 添盈 纯债 债券 型证券 投资
基金、 金鹰 添润 纯债 债券 型证券 投资
基金、 金鹰 科技 创新 股票 型证券 投资
基金基 金经 理。
龙
悦
芳
基金经 理助 理
2017-
06-03
- 7
龙悦芳 女士 ， 曾 任平 安证 券股份 有限
公司投 资助 理、 交易 员、 投资经 理等
职务。 2017 年 5 月加 入金 鹰基金 管理
有限公 司， 现任 金鹰 货币 市场证 券投
资基金 、 金 鹰添 瑞中 短债 债券型 证券
投资基 金基 金经 理， 金鹰 鑫益灵 活配
置混合型证券投资基金等基金的基
金经理 助理 。
戴
骏
基金经 理助 理
2016-
12-07
- 6
戴骏先 生， 美国 密歇 根大 学金融 工程
硕士研 究生 ， 历 任国 泰基 金管理 有限
公司基 金经 理助 理、 东兴 证券股 份有
限公司 债券 交易 员等 职务 ， 2016 年 7
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司， 现任
金鹰元盛债券型发起式证券投资基
金（LOF ） 、金鹰元禧混合型证券投
资基金 、 金 鹰持 久增 利债 券型证 券投
资基金（LOF ） 、金鹰添利中长期信
用债债 券型证 券投 资基 金、 金 鹰添 瑞金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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中短债债券型证券投资基金基金经
理， 金 鹰鑫 益灵 活配 置混 合型证 券投
资基金 等基 金的 基金 经理 助理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合 法 权益。 本基 金管 理人 通过 投 资交 易系 统公 平交 易功 能， 对不 同投 资组 合进 行公 平 交易事前 控制。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略 和运作分析
回顾 2017 年， 债 券市 场收 益率延 续震 荡向 上走 势。 一季度 ， 经 济金 融数 据超 预期， 央行 两次 上
调 MLF 和 逆 回 购 利率，使得 债 市延续 16 年 末的 下跌行 情，10 年 国债 收益 率由 3%左 右上 行至 3.4%
以上。2 月中 旬， 央行 定向 降 准例 行考 核被 解读 为定 向 降准 ，加上 3 月 美联储 加 息幅 度低 于预 期，
市场解 读为 靴子 落地 ，债 券市场 迎来 一波 小的 反弹 。但 3 月底 开始 ，银 监会频 频 发文 ，剑 指近 年来
快速发展 的同业链条和“ 三套利” 行为。由此， 影响债市的主基 调逐渐从基本面转向金融 监管，在防
风险、 去杠 杆的 大方 向下 ， 债市 情绪 更加 敏感，10 年期国 债收 益率 上 行至 3.6% 一线。 后因 央行 季末
提前超 额续 作 MLF ， 释放流动性 ， 债券 市场 又迎 来 一波小 的反 弹。 三 季度， 经济增 速较 二季 度略 有
下滑，市场预期在房地产 调控和地方融资平台受限 的背景下，经济将见顶回 落。但由于经济见顶无
法证伪 ， 加 与对 监管 趋严 悲观预 期并 存，10 年期 国债 收 益率在 3.6% 一线 横盘 。 直到 四季 度， 主 要工
业品价 格继 续保 持高 位， 推动工 业企 业利 润向 好。10 月份 重要 会议 明确 了防 范和化 解金 融风 险是 今
后三年都要重点抓好的攻 坚战，市场对金融监管持 续深化的预期得以强化。 周行长对下半年经济增
长 7%的乐 观言 论扭 转了 市场 对 经济 增速 回落 的预 期， 引发 了等 待慢 牛的 拥挤的 交 易盘 纷纷 止损， 债
券收益 率快 速向 上突 破 4% 。 在市 场收 益率 上行 中， 信 用 利差 也有 所走 阔， 但是 整 体信 用利 差仍 然处
于中性 偏低 位置 。 金 融去 杠杆带 来流 动性 收紧 ， 短 端利率 调整 幅度 更大 ，10 年 期与 1 年期 国债 利率
之差基 本在 60BP 以内 ， 在各别 月份 一度 出现 倒挂 。收益 率曲 线平 坦的 程度 和持续 时间 均创 历史 新
高。
可转债 市场 ，2017 年 一波 三折， 股票 市场 在前 5 个月 震 荡， 权益 类属 性较 强的 转 债在 震荡 市场
中持有 价值 相对 于纯 债逐 渐下降 ，转 债估 值逐 步被 压缩， 转债 整体 小幅 下跌 。但从 5 月 底开 始，金
融股价值被压缩到低位， 逐步在市场情绪的带动下 拉起一波反弹的号角，上 证综指持续上涨带动上
证转债 指数 在短 端 2 个月 内上涨 14% 左右 ，但 后半 年，伴 随着 转债 市场 大幅 供给的 预期 ，转 债先 于
股市下跌，估值被大幅压 缩，后伴随着股市的整体 下挫，转债市场再度下探 ，一度跌至绝对价值的
历史低 位， 全年 来看 ，转 债市场 微 涨 0.6% ，全 年表 现先涨 后跌 。
权 益 市场，2017 年市 场风格 剧 烈分 化， 消 费、 金 融、周期 行业 在基 本面 向好和 政 策利 好因 素影
响下， 受市 场资 金青 睐， 而小市 值成 长类 股票 估值 大幅下 降， 市场 表现 较差 。
本基金股票部分在上半年 ，应用多因子模型，阶段 性配置了深圳市场的股票 ，并参与了深圳市
场的新股申购，获得了阶 段性的股票底仓和新股收 益。四季度，可转债市场 受供给预期及股市下跌金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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的 影 响， 估值 被大 幅压 缩。 调整 至 12 月， 转债 市场不 论 从绝 对价 格还 是估 值角 度 来看 都处 于历 史低
位， 我们判 断估 值向 中位 数回归 的概 率比 较大 。 故 本基金 在 12 月末 加大 了可转 债 的配 置力 度， 重点
配置了 金融 、周 期类 可转 债。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净 值为 1.0177 元， 本报 告期 份额 净值 增长率 为 1.49% ，
同期业 绩比较 基准 增长 率为 8.11% ； C 类基 金份额 净 值为1.0098 元， 本报 告 期份额 净 值增 长率 为 0.71% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 8.11% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2018 年， 经济 基本 面 上， 当前经 济环 境还 没有 走出传 统经 济模 式的 束缚 ， 以 房地产 和基 建
为代表的重资产投资模式 对于当下经济仍有较强的 影响力。在去杠杆和重质 量的背景下，传统经济
成分增速将下行。但经济 中的积极因素正在逐渐显 现，体现在消费贡献占比 日益提升、对外贸易对
经济重 新产 生正 向推 动、“ 三去一 降下” 企 业资 产负 债表持 续修 复、 先进 制造 带动制 造业 投资 复苏 的
曙光乍 现， 这些 因素 对经 济产生 正向 作用 ，使 整体 经济下 行幅 度可 控， 或呈 现缓中 趋稳 的态 势。
基本面整体平稳，为金融 监管创造了良好的外部环 境。防范和化解金融风险 是今后三年都要重
点抓好 的攻 坚战， 金融 监 管在 2018 年将 正式 进入 政 策落地 和实 施的 阶段。 未 来随着 监管 政策 付诸 实
施，依靠货币政策收紧以 倒逼金融去杠杆的必要性 降低，加上经济基本面回 落，人民币贬值压力减
弱，2018 年 货币 政策 在总 量上或 有边 际改 善。 但考 虑到， 中央 经济 工作 会议 对货币 政策 的定 调仍 是
“ 关注货币供应总闸 门” ，全球货币 进入紧缩周期，国内基本 面也难回落到需要货币政 策宽松刺激 的
程度， 因此 货币 政策 很难 明显放 松， 大概 率依 然保 持中性 。 展 望 2018 年， 防范 和 化解 金融 风险 是今
后三年 都要 重点 抓好 的攻 坚战， 金融 监管 在 2018 年 将正式 进入 政策 落地 和实 施的阶 段。 而在严 监 管
主导的去同业、去杠杆、 去嵌套、打破刚兑的过程 中，流动性分层将进一步 加剧，机构间流动性的
摩擦成 本上 升， 资金 面结 构性紧 张的 局面 或难 避免 。
利率高 企， 大盘 价值 股相 对 10 年国 债的 比价 优势 将不 复 存在 。在 2016 年年 初显 现 ，股 息率基
本 接近 10 年国 债， 荡 气回 肠的两 年牛 市行 情由 此起 步。 展 望 2018 年 ， 大 盘价值 股 的价 值优 势下 降，
且波动 幅度 加大 。
相比权益市场，可转债市 场或有一定优势。首先， 从绝对价值角度来讲，转 债市场不论是从价
格还是估值的角度在年初 都处在历史低位，估值向 中位数回归的概率较大。 其次，从转债市场的发
展 程 度来 讲， 市场 容量在 2018 年开 始将 有较 为明 显的 扩 容， 市场 流动 性逐 步变 好， 这 将增 大投 资群
体，增量资金将推动市场 的上涨。从历史上来看， 现在整体基金的转债持仓 仍旧处在较低的水平，
故未来增持转债的空间较 大。从发行转债的公司动 机来讲，我们认为，现在 转债的发行公司相较于金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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以前有更强的促转股意愿 ，故转债上市后，公司做 股价的意愿相对较强，故 对应转债的上涨空间也
较为明 显。
基 于 以上 判断，我们 认为，2018 年权 益市 场的 波动性 会 加大，而利 率处 于高位 ， 从 股债 的比 价
关系来看，债券资产具有 一定的比价优势。中长期 基本面来看，投资环境在 逐步改善，利率上行空
间或有限，但是经济短期 韧性以及去杠杆下流动性 的偏紧的状况，会制约利 率的下行空间，后续债
市或将继续保持震荡状态 ，会在上述几项因素的共 同作用下继续磨顶，在去 杠杆任务完成以及流动
性明显改善前，空间可能 都不大，在监管的冲击下 利率也存在脉冲上行的可 能。在这种背景下，我
们认为持有短端吃票息将 是最优策略，随着债券市 场收益率难以上行的趋势 确定，可以考虑逐步拉
长组合 久期 ，也 可以 在收 益率波 动的 过程 中逢 高买 入赚取 波段 性收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则，按照规定的权限 和程序独立开展本
基金运作的合规性监察， 认真履行职责，通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方
法开展工作，督促各项业 务的合规运作，发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告，
定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。
本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务
的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示，本报告期内公司
对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规 、 基 金合 同 、 基金招 募说 明书 的要 求和 公司制 度的 规定 进行 。
本基金的投资决策、投资 交易程序、投资权限等各 方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规，未
出现异常交易、操纵市场 的现象；未发现内幕交易 的情况；基金持有的证券 符合规定的比例要求；
基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定；相关的信息披露 真实、完整、准确、及
时；销 售工 作合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.9
管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2017 年年 度， 基 金托 管人 在金鹰 鑫瑞 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 了
《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合 同、托管协议，尽职尽责 地履行了托管人应尽的
义务， 不存 在任 何损 害基 金持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2017 年年 度， 金 鹰基 金管 理有限 公司 在金 鹰鑫 瑞灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金投资 运作 、 基 金
资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金
持有人 利益 的行 为。
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 ，符 合基 金合 同的 规定。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
2017 年年 度， 由金 鹰基 金 管理有 限公 司编 制并 经托 管人复 核审 查的 有关 金鹰 鑫瑞灵 活配 置混 合
型证券投资基金的年度报 告中财务指标、净值表现 、收益分配情况、财务会 计报告相关内容、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6
审计报告
众环审 字（2018 ）050172 号
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金全 体份 额持 有人：
我们审 计了 金鹰 基金 管理 有限公 司担 任管 理人 （以 下简称“基金 管理 人” ）的 金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 （以 下简 称“ 金鹰 鑫瑞 混合 基金” ） 财务报 表 ， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，
2017 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照《 企业会计准则》并参照《 证券投资基金会计
核 算 业务 指引》 的规 定编制 ， 公 允反 映了 金鹰 鑫瑞混 合 基金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2017
年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于基金管理人， 并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
基金管 理人 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括 2017 年 年度报 告中 涵盖 的信 息， 但不包 括财 务报 表
和我们 的审 计报 告， 金鹰 鑫瑞混 合基 金 2017 年年 度 报告预 期将 在审 计报 告日 后提供 给我 们。
我们对财务报表发表的审 计意见并不涵盖其他信息 ，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读上 述其他信息，在此过程中 ，考虑其他信息是
否与财 务报 表或 我们 在审 计过程 中了 解的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。
当我们 阅读 金鹰 鑫瑞 混合 基金 2017 年年 度报 告后， 如果确 定其 中存 在重 大错 报， 审 计准 则要 求
我们与基金管理人沟通该 事项并采取以下措施：如 果其他信息得以更正，将 根据具体情形实施必要
的程序；如果与 基金管理 人沟通后其他信息未得到 更正，将考虑其法律权利 和义务，并采取恰当的
措施， 以提 醒审 计报 告使 用者恰 当关 注未 更正 的重 大错报 。
6.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人负责按照《企 业会计准则》并参照《证 券投资基金会计核算业务 指引》的规定编制金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（一）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未
能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（二）了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性
发表意 见。
（三） 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理性 。
（四） 评价 财务 报表 的总 体列报 、 结 构和 内容 （ 包 括披露 ） ， 并 评价 财务 报表 是否公 允反 映相 关
交易和 事项 。
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
王兵
赵会 娜
武 汉 市武 昌区 东湖路 169 号中审 众环 大厦
2018 年 3 月 20 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 鑫瑞 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 275,040.53 500,310.92
结算备 付金
371,219.80 -
存出保 证金
23,864.17 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 29,013,819.70 320,776,200.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
29,013,819.70 320,776,200.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 16,988,345.49 49,000,000.00
应收证 券清 算款
55,282.45 -
应收利 息 7.4.7.5 382,971.46 2,220,969.09
应收股 利
- -
应收申 购款
1,095.78 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
47,111,639.38 372,497,480.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- 92,369,849.44
应付证 券清 算款
- - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付赎 回款
441,351.62 -
应付管 理人 报酬
26,201.38 114,489.60
应付托 管费
4,366.93 19,081.61
应付销 售服 务费
265.40 3,451.71
应付交 易费 用 7.4.7.6 3,501.01 2,010.50
应交税 费
- -
应付利 息
- 16,337.94
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.7 342,000.00 -
负债合计
817,686.34 92,525,220.80
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.8 45,510,628.69 279,189,297.17
未分配 利润 7.4.7.9 783,324.35 782,962.04
所有者权益合计
46,293,953.04 279,972,259.21
负债和所有者权益总 计
47,111,639.38 372,497,480.01
注 ： 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 45,510,628.69 份； 其中 金鹰 鑫 瑞混合 A 基
金 份 额净值 1.0177 元 ，份额 总额 42,479,193.01 份，金 鹰 鑫瑞 混合 C 基金 份额净 值 1.0098 元， 份额
总额 3,031,435.68 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 鑫瑞 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 12 月 6 日（ 基
金合同 生效 日） 至 2016
年 12 月 31 日
一、收入
19,207,071.51 959,416.75
1.利息 收入
19,676,482.70 872,718.40 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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其中： 存款 利息 收入 7.4.7.10 103,870.78 34,916.08
债券利 息收 入
16,454,563.49 351,976.85
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,118,048.43 485,825.47
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-2,464,088.30 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.11
-981,583.97 -
基金投 资收 益 7.4.7.12 - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,026,989.51 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 7.4.7.15 544,485.18 -
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -336,118.76 86,698.35
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 2,330,795.87 -
减：二、费用
6,747,805.42 176,454.71
1．管 理人 报酬
2,135,332.08 114,489.60
2．托 管费
355,888.62 19,081.61
3．销 售服 务费
24,225.79 3,451.71
4． 交易 费用 7.4.7.18 484,104.59 846.90
5． 利息 支出
3,356,537.44 35,769.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,356,537.44 35,769.89
6． 其他 费用 7.4.7.19 391,716.90 2,815.00
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
12,459,266.09 782,962.04
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
12,459,266.09 782,962.04 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 鑫瑞 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
279,189,297.17 782,962.04 279,972,259.21
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 12,459,266.09 12,459,266.09
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-233,678,668.48 -12,458,903.78 -246,137,572.26
其中：1.基金 申购 款 733,451,209.26 6,139,775.68 739,590,984.94
2.基 金赎 回款 -967,129,877.74 -18,598,679.46 -985,728,557.20
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
45,510,628.69 783,324.35 46,293,953.04
项目
上年度可比期间
2016 年 12 月 6 日 （基 金合 同 生效 日）至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
279,189,297.17 - 279,189,297.17 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 24 页共 67 页
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 782,962.04 782,962.04
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
- - -
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
279,189,297.17 782,962.04 279,972,259.21
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2016 年 12 月 6 日， 上年 度可比 期间 为 2016 年 12 月 6 日至 2016 年
12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金( 简称" 本基金") ， 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （简 称
" 中国证监会" ）机构部函[2016]3076 号文《关于金 鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金基金备案确
认的函 》批 准， 于 2016 年 12 月 6 日募 集成 立。 本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 。本 基金 募
集期间自 2016 年 11 月 14 日起至 2016 年 11 月 30 日止, 认购金额及认购期银行利息合计
279,189,297.17 元， 其 中， 金鹰鑫 瑞混 合基 金 A 为人民 币 228,684,999.67， 金鹰 鑫瑞混 合基 金 C 为人
民币 50,504,297.50，于 2016 年 12 月 2 日划 至托 管 银行账 户， 首次 设立 募集 规模 279,189,297.17 份
基金份 额。 验资 机构 为中 审亚太 会计 师事 务所 （特 殊普通 有限 合伙 ） 。 本基 金 的基金 管理 人为 金鹰 基金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布 并于 2014 年 7 月 修改的 《企 业会 计准 则
－基本 准则 》 和 41 项 具体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解释 及 其他 相关 规定 （以 下合称“企业 会计 准则”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、中 国证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 和 中国 证监 会发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 12 月 31 日 的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和 基金净 值变动 情况 等有
关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
（1）金 融资 产分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投资(主要 为权 证投 资) 等 ， 其中 股票 投资 和债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3)权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4)分 离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5)回购 协议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1）上 市流 通股 票的 估值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2）未 上市 股票 的估 值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3）长 期停 牌股 票的 估值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重
大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％ 以上的 ， 本基 金根 据中 国证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金行 业 股票 估值 指数 的通 知》 提 供的 指数 收益 法、 市盈率 法 等估 值技 术进 行
估值。
（4）流 通受 限股 票的 估值
流通受限股票，指在发行 时明确一定期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁
定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管
机构或 行业 协会 的有 关规 定确定 公允 价值 。
2、 固定 收益 证券 的估 值原则 和 方法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价
进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净价交
易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值 技术 确定 公允 价 值， 在估 值技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交 易所 市场 发行 未上市 或 未挂 牌转 让的 固定 收益 品 种， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值， 在估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认 购权 证按 估值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、 股指 期货 估值 原则 和方法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规
则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、 国家 有最 新规 定的 ，按其 规 定进 行估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科目 中核 算， 并于期 末 全额 转入 未分 配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若 提前 支取 定 期存 款， 按协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金 融负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、 基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.60%的年 费 率逐 日计 提；
2、 基金 托管 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.10%的年 费 率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额， 列入 当期 基金 费 用。 如果 影响金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、由 于本 基金 A 类 基金份 额 不收 取销 售服 务费 ，而 C 类 基金 份额 收取 销售服 务 费， 各基 金份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本基 金收 益分 配方 式分两 种： 现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资者 可选 择现 金红 利 或将 现金 红利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、 法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
为确保 证券 投资 基金 估值 的合理 性和 公允 性， 根据 中国证 监会 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证
券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国证券投资基金业协会中基协发
[2017]6 号 《证 券投 资基 金投 资 流通 受限 股票 估值 指引 （试 行） 》 的 相关 规定， 本 基 金自 2017 年 12 月
20 日 起， 对所 持有 的流 通 受限股 票的 估值 技术 进行 变更 。 新的 估值 技术 为市 价折扣 法， 考虑 了估 值
日在证券交易所上市交易 的同一股票的公允价值以 及该流通受限股票剩余限 售期对应的流动性折扣
的影响，其中剩余限售期 对应的流动性折扣为关键 输入值，流动性折扣越高 ，对应流通受限股票的
公允价值越低。上述流通 受限股票是指在发行时明 确一定期限限售期的股票 ，包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行 股票时公司股东开发售份 、通过大宗交易取得的带 限售期股票等，不包括
停牌、 新发 行未 上市 、回 购交易 中的 质押 券等 流通 受限股 票。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号 文 《关 于 调整 证券 （股 票） 交易印 花 税率 的通 知》
的 规 定，自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调整 为 3‰ ； 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页共 67 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根 据财 政部、国家 税务 总 局 《关 于调整 证 券 （股 票）交易 印花税 率 的通 知》的规
定 ，自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票） 交易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由 出让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受让 方不再 征 收,税率 不变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部、 国家 税务 总局 财 税字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《财 政部、 国 家税 务总 局关 于企 业所 得 税若 干优 惠政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日 起， 证券投 资 基金(封闭 式证 券投 资基 金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房地 产开 发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程中 发生 的增 值税 应 税行 为， 以 资管 产品 管理 人 为增 值税 纳税人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号文 《财政 部 税 务总 局关 于资 管产品 增 值税 有关 问题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生的 增 值税 应税 行为 ，未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关 于 开放 式证 券投 资基 金有 关 税收 问题 的通
知 》 ， 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入、 债券 的利 息 收入 及储 蓄利 息收 入， 由上 市公 司、 债 券发金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页共 67 页
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超过 1 年 的，
暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额 。上 述所 得统 一适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 275,040.53 500,310.92
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 275,040.53 500,310.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页共 67 页
债券
交易所 市场 29,263,240.11 29,013,819.70 -249,420.41
银行间 市场 - - -
合计 29,263,240.11 29,013,819.70 -249,420.41
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 29,263,240.11 29,013,819.70 -249,420.41
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 96,612,401.65 96,191,200.00 -421,201.65
银行间 市场 224,077,100.00 224,585,000.00 507,900.00
合计 320,689,501.65 320,776,200.00 86,698.35
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 320,689,501.65 320,776,200.00 86,698.35
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 16,988,345.49 - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页共 67 页
合计 16,988,345.49 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 49,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 49,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 308.08 854.94
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 167.00 -
应收债 券利 息 364,593.13 2,071,771.64
应收买 入返 售证 券利 息 17,892.45 148,342.51
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 10.80 -
合计 382,971.46 2,220,969.09
7.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 289.09 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,211.92 2,010.50
合计 3,501.01 2,010.50 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页共 67 页
7.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
审计费 用 42,000.00 -
预提信 息披 露费 300,000.00 -
合计 342,000.00 -
7.4.7.8 实收基金
金鹰鑫 瑞混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（份 ） 账面金 额
上年度 末 228,684,999.67 228,684,999.67
本期申 购 718,481,017.28 718,481,017.28
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -904,686,823.94 -904,686,823.94
本期末 42,479,193.01 42,479,193.01
金鹰鑫 瑞混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（份 ） 账面金 额
上年度 末 50,504,297.50 50,504,297.50
本期申 购 14,970,191.98 14,970,191.98
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -62,443,053.80 -62,443,053.80
本期末 3,031,435.68 3,031,435.68
7.4.7.9 未分配利润
金鹰鑫 瑞混 合 A
单位： 人民 币元 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页共 67 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 573,143.02 71,017.38 644,160.40
本期利 润 12,029,869.12 -316,432.86 11,713,436.26
本期基金份额交易产生的
变动数
-12,392,406.67 788,412.80 -11,603,993.87
其中： 基金 申购 款 5,490,225.17 524,666.31 6,014,891.48
基金赎 回款 -17,882,631.84 263,746.49 -17,618,885.35
本期已 分配 利润 - - -
本期末 210,605.47 542,997.32 753,602.79
金鹰鑫 瑞混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 123,120.67 15,680.97 138,801.64
本期利 润 765,515.73 -19,685.90 745,829.83
本期基金份额交易产生的
变动数
-897,399.73 42,489.82 -854,909.91
其中： 基金 申购 款 116,457.94 8,426.26 124,884.20
基金赎 回款 -1,013,857.67 34,063.56 -979,794.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -8,763.33 38,484.89 29,721.56
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 6 日 （ 基金 合同
生 效 日）至 2016 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 48,080.96 34,916.08
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 49,138.68 - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页共 67 页
其他 6,651.14 -
合计 103,870.78 34,916.08
7.4.7.11 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 6 日（ 基金 合同
生 效 日）至 2016 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 162,858,285.98 -
减：卖 出股 票成 本总 额 163,839,869.95 -
买卖股 票差 价收 入 -981,583.97 -
7.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效
日）至2016 年12 月31 日
卖 出 债券 （、 债转 股及 债券到 期 兑付 ）
成交总 额
1,312,353,814.44 -
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
1,293,323,235.20 -
减：应收 利息 总额 21,057,568.75 -
买卖债 券差 价收 入 -2,026,989.51 -
7.4.7.13.1 资产支持证券 投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收 益项目构成
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
7.4.7.14.2 贵金属投资收 益——申购差价收入
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页共 67 页
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效
日）至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 544,485.18 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 544,485.18 -
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效
日）至2016 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -336,118.76 86,698.35
——股票 投资 - -
——债券 投资 -336,118.76 86,698.35
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -336,118.76 86,698.35
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效 日） 至
2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,330,492.59 -
基金转 换费 收入 303.28 -
合计 2,330,795.87 -
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页共 67 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 6 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 472,979.59 71.90
银行间 市场 交易 费用 11,125.00 775.00
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎 回费 - -
合计 484,104.59 846.90
7.4.7.18.1 持有基金产生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效 日）
至2016 年12 月31 日
审计费 用 42,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
帐户维 护费 27,000.00 -
其他项 目 1,300.00 -
汇划手 续费 21,416.90 2,815.00
合计 391,716.90 2,815.00
7.4.7.20 分部报告
本基金 本年 度无 分部 报告 。
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 没有 重大 须作 披露的 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9关联方关系 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页共 67 页
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 权证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 债券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 进行 债券回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行任 何交 易， 无应支 付关 联方 交
易佣金 。
上述佣 金按 市场 佣金 率计 算，以 扣除 中国 证券 登记 结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和适 用期 间
内由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。 债券及 权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同
生效日 ）至2016 年12 月31金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,135,332.08 114,489.60
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 453,536.65 49,585.75
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.60% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.60%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计算 ，按 月支付 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同
生效日 ）至2016 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 355,888.62 19,081.61
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E×0.10%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计算 ，按 月支付 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 12,767.14 12,767.14
交通银 行 - 1,171.06 1,171.06
合计 - 13,938.20 13,938.20
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日（ 基金 合同生 效 日） 至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金鹰鑫 瑞混 合A 金鹰鑫 瑞混 合C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 1,367.03 1,367.03
交通银 行 - 136.71 136.71
合计 - 1,503.74 1,503.74
注 ： 本基金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类基 金 份额 收取 销售 服务 费。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 份额 的基 金资产 净 值的 0.10% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E×0.10%÷当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
金鹰鑫 瑞混 合 A
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
金鹰鑫 瑞混 合 C
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月6 日 （基 金合 同 生效日）
至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 275,040.53 48,080.96 500,310.92 34,916.08
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 交 通银 行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转存 于中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率计 息，在 资产 负债 表中 的" 结算 备 付金" 科 目中 单独
列 示。 该科目 2017 年 12 月 31 日 余额 371,219.80 元， 本基 金本 报告 期结 算备付 金 利息 收入 49,138.68金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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元；本 基金 上年 末结 算备 付金无 余额 ，上 年度 无结 算备付 金利 息收 入。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.10.7.2 当期交易及持有 基金管理人以及管理 人关 联方所管理基金产生 的费 用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期银行 间市 场债 券正 回购 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期交易 所市 场债 券正 回购 。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度： 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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（1）风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2）投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3）监 察稽 核制 度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序和 组 织纪 律。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发 行的 证券 ，不
得 超 过该 证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券以 及交 易对 手的 信用风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
上年度 末
2016 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
上年度 末
2016 年12 月31 日
AAA 17,295,501.50 56,266,400.00
AAA 以下 8,924,478.20 25,924,800.00
未评级 0.00 0.00
合计 26,219,979.70 82,191,200.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 为混 合型 基金 ， 主要 投资于 具备 高流 动性 的国 内依法 发行 上市 的股 票 、 债 券等金 融工 具 ；
另 外， 本基 金将 持有 不低于 基 金资 产净值 5%的现 金或 到 期日 在一 年以 内 的政 府债券 ， 也具 备较 强的
流动性 。总 体来 看， 本基 金的投 资标 的具 有良 好的 流动性 。
报 告 期内， 在流 动性 新规 实施 后 本基 金主 动投 资于 到期 日在 10 个交 易日 以上 的 逆回购 与银 行定
期存款 （含 协议 约定 有条 件提前 支取 的银 行存 款） 、 停牌股 票、 流通 受限 的新 股及非 公开 发行 股票 、
资产支 持证 券等 流动 性受 限资产 的市 值合 计未 超过 该基金 资产 净值 的 15% 。报 告 期末 ，本 基金 未持
有股票 资产 ， 持有 的债 券 资产占 基金 资产 净值 的比 例为 62.67% ， 持 有流 动性受 限 资产 的市 值合 计占
基金资 产净 值的 比例 符合 法规要 求。 总体 来看 ，本 基金的 资产 组合 具有 良好 的流动 性。
报告期内，本基金的投资 比例严格遵守相关法律法 规和基金合同规定的比例 ，符合组合管理、
分散投资的原则，持仓结 构保持一定的高流动性资 产，严格控制流动性受限 资产的投资比例，并且
充分降 低金 融工 具的 集中 度，确 保组 合的 分散 度， 将基金 的流 动性 风险 控制 在较低 的水 平。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
275,040.
53
- - - - - - - -
275,040.
53
结算备 付金
371,219.
80
- - - - - - - -
371,219.
80
存出保 证金
23,864.1
7
- - - - - - - -
23,864.1
7
交易性 金融 资产 - - - - -
6,788,24
0.00
16,991,4
79.70
5,234,10
0.00
-
29,013,8
19.70
买入返 售金 融资 产
16,988,3
45.49
- - - - - - - -
16,988,3
45.49
应收证 券清 算款 - - - - - - - -
55,282.4
5
55,282.4
5
应收利 息 - - - - - - - -
382,971.
46
382,971.
46
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 1,095.78 1,095.78
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 17,658,4
69.99
-
-
-
-
6,788,24
0.00
16,991,4
79.70
5,234,10
0.00
439,349.
69
47,111,6
39.38
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
441,351.
62
441,351.
62
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
26,201.3
8
26,201.3
8 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付托 管费 - - - - - - - - 4,366.93 4,366.93
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 265.40 265.40
应付交 易费 用 - - - - - - - - 3,501.01 3,501.01
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
342,000.
00
342,000.
00
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
817,686.
34
817,686.
34
利率敏 感度 缺口 17,658,4
69.99
-
-
-
-
6,788,24
0.00
16,991,4
79.70
5,234,10
0.00
-378,336
.65
46,293,9
53.04
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
500,310.
92
- - - - - - - -
500,310.
92
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - -
141,415,
000.00
137,590,
000.00
41,771,2
00.00
-
320,776,
200.00
买入返 售金 融资 产
49,000,0
00.00
- - - - - - - -
49,000,0
00.00
应收证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
2,220,96
9.09
2,220,96
9.09
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 49,500,3
10.92
-
-
-
-
141,415,
000.00
137,590,
000.00
41,771,2
00.00
2,220,96
9.09
372,497,
480.01
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产 92,369,8 - - - - - - - - 92,369,8金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页共 67 页
款 49.44 49.44
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
114,489.
60
114,489.
60
应付托 管费 - - - - - - - -
19,081.6
1
19,081.6
1
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 3,451.71 3,451.71
应付交 易费 用 - - - - - - - - 2,010.50 2,010.50
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - -
16,337.9
4
16,337.9
4
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - - - -
负债总 计 92,369,8
49.44
-
-
-
-
-
-
-
155,371.
36
92,525,2
20.80
利率敏 感度 缺口 -42,869,
538.52
-
-
-
-
141,415,
000.00
137,590,
000.00
41,771,2
00.00
2,065,59
7.73
279,972,
259.21
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币元 ）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个基 点 -16,046.24 -334,702.59
利率下 降 25 个基 点 16,046.24 334,702.59
注：
（1）本 基金 2016 年 12 月 6 日成 立。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 29,013,819.70 62.67 320,776,200.00 114.57
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 29,013,819.70 62.67 320,776,200.00 114.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰鑫 瑞混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 207,615.33 -
业绩比 较基 准变 动-5% -207,615.33 -
注：
（1）本 基金 2016 年 12 月 6 日成 立。
金鹰鑫 瑞混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页共 67 页
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 12,637.06 -
业绩比 较基 准变 动-5% -12,637.06 -
注：
（1）本 基金 2016 年 12 月 6 日成 立。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种(可转 换 债券、 资 产支 持证 券和私 募 债券 除外)， 采 用中 证指 数 有限 公司 根据 《中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理 标准》 所独 立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 29,013,819.70 61.59
其中： 债券 29,013,819.70 61.59 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页共 67 页
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 16,988,345.49 36.06
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
646,260.33 1.37
8 其他各 项资 产 463,213.86 0.98
9 合计 47,111,639.38 100.00
8.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 投资 股票。
8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 港股通 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 投资 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 300133 华策影 视 5,162,073.99 1.84
2 000750 国海证 券 4,369,925.00 1.56
3 002146 荣盛发 展 4,359,344.77 1.56
4 000977 浪潮信 息 4,326,693.00 1.55
5 002470 金正大 4,215,473.80 1.51
6 002081 金 螳 螂 4,208,057.66 1.50
7 002183 怡 亚 通 4,127,683.56 1.47
8 000415 渤海金 控 3,983,376.81 1.42
9 000999 华润三 九 3,930,025.38 1.40
10 000876 新 希 望 3,924,645.10 1.40 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页共 67 页
11 002202 金风科 技 3,851,767.00 1.38
12 000069 华侨城 Ａ 3,769,755.00 1.35
13 002236 大华股 份 3,602,204.15 1.29
14 000718 苏宁环 球 3,374,579.73 1.21
15 000630 铜陵有 色 3,363,969.00 1.20
16 002422 科伦药 业 3,097,353.73 1.11
17 000709 河钢股 份 3,090,868.00 1.10
18 000686 东北证 券 3,082,924.00 1.10
19 002007 华兰生 物 2,961,633.40 1.06
20 000825 太钢不 锈 2,791,218.50 1.00
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002146 荣盛发 展 5,301,593.00 1.89
2 002081 金 螳 螂 4,508,978.50 1.61
3 300133 华策影 视 4,464,002.96 1.59
4 000999 华润三 九 4,209,711.00 1.50
5 000069 华侨城 Ａ 4,155,561.00 1.48
6 002470 金正大 4,091,188.18 1.46
7 002236 大华股 份 4,081,163.50 1.46
8 000876 新 希 望 3,954,776.73 1.41
9 000709 河钢股 份 3,847,157.20 1.37
10 000415 渤海金 控 3,778,478.73 1.35
11 002202 金风科 技 3,700,282.55 1.32
12 000977 浪潮信 息 3,669,000.21 1.31
13 000750 国海证 券 3,655,399.87 1.31
14 002183 怡 亚 通 3,300,956.01 1.18
15 000630 铜陵有 色 2,924,049.47 1.04
16 002422 科伦药 业 2,922,301.22 1.04
17 000963 华东医 药 2,919,725.00 1.04
18 002007 华兰生 物 2,905,270.00 1.04
19 000718 苏宁环 球 2,807,388.97 1.00
20 000825 太钢不 锈 2,703,409.00 0.97
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成本 （成 交） 总额 163,839,869.95
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 162,858,285.98 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页共 67 页
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,793,840.00 6.03
其中： 政策 性金 融债 2,793,840.00 6.03
4 企业债 券 7,968,400.00 17.21
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 18,251,579.70 39.43
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 29,013,819.70 62.67
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（张 ） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （ ％）
1 122233 12 招商 02 40,000.00 3,994,400.00 8.63
2 112393 16 万维 01 40,000.00 3,974,000.00 8.58
3 132013 17 宝武 EB 40,650.00 3,954,025.50 8.54
4 132009 17 中油 EB 33,000.00 3,211,890.00 6.94
5 113013 国君转 债 30,000.00 3,146,700.00 6.80
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 投资 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 投资 权证。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11.2 本期国债期货 投资 评价
无。
8.12 本报告期投资基金情 况
8.12.1 投资政策及风险 说 明
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.12.2 报告期末按公允 价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2 本 基金 转型 前基 金 投资的 前十 名股 票没 有超 出基金 合同 规定 的备 选股 票库。
8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
23,864.17
2 应收证 券清 算款
55,282.45
3 应收股 利
-
4 应收利 息
382,971.46
5 应收申 购款
1,095.78
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
- 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 57 页共 67 页
8
其他
-
9
合计
463,213.86
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 113011 光大转 债 2,087,400.00 4.51
2 132006 16 皖新 EB 2,928,000.00 6.32
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股票。
8.13.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰鑫 瑞混 合 A
1,140 37,262.45 0.00 0.00% 42,479,193.01
100.00
%
金鹰鑫 瑞混 合 C 7 433,062.24 1,000,090.00 32.99% 2,031,345.68 67.01%
合计 1,147 39,677.97 1,000,090.00 2.20% 44,510,538.69 97.80%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
本基金 非上 市基 金。
金鹰鑫 瑞混 合 A
本基金 非上 市基 金。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页共 67 页
金鹰鑫 瑞混 合 C
本基金 非上 市基 金。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持
有本基 金
金鹰鑫 瑞混 合 A 297.82 0.00%
金鹰鑫 瑞混 合 C 9.68 0.00%
合计 307.50 0.00%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰鑫 瑞混 合 A 0
金鹰鑫 瑞混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰鑫 瑞混 合 A 0
金鹰鑫 瑞混 合 C 0
合计 0
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
本基金 非发 起式 基金 ，本 公司未 持有 基金 份额 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰鑫 瑞混 合 A 金鹰鑫 瑞混 合 C
基金合 同生 效日 （2016 年 12 月 6
日）基金 份额 总额
228,684,999.67 50,504,297.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 228,684,999.67 50,504,297.50
本报告 期基金 总申 购份 额 718,481,017.28 14,970,191.98
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 904,686,823.94 62,443,053.80
本报告 期基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 42,479,193.01 3,031,435.68 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 增聘 陈瀚先 生为 公司 副总 经理 ，该事 项已 于 2017 年 6 月 29 日在 《证 券时
报》等 媒体 进行 了披 露。
报告期内基金管理人免去 苏文锋先生督察长职务， 免去李云亮先生副总经理 职务，聘请李云亮
先生担 任公 司督 察长 ，该 事项已 于2017 年 9 月 13 日在《 证券 时报 》等 媒体 进行了 披露 。
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉 讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 太会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 42000 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 1 109,072,787.97 33.44% 79,765.88 28.73% -
海通证 券 3 104,232,743.91 31.95% 94,987.58 34.21% -
英大证 券 1 95,640,779.38 29.32% 87,157.79 31.39% - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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东兴证 券 1 8,850,175.12 2.71% 8,065.16 2.90% -
银河证 券 2 8,108,130.99 2.49% 7,389.07 2.66% -
国联证 券 2 317,221.00 0.10% 289.09 0.10% -
信达证 券 1 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
财通证 券 2 - - - - -
华林证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位金 融 服务 能力 和水 平， 包括 但 不限 于： 有较 好的 研究 能 力和 行业 分析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的选 择 程序 如下 ：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理有 限公 司 托管于 交通 银行 的所 有理 财产品 共用 交易 席位 。
11.8.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
光大证 券 - -
141,400,0
00.00
2.37% - -
海通证 券 5,602,685.30 1.28%
998,300,0
00.00
16.70% - -
英大证 券 - -
32,743,00
0.00
0.55% - -
东兴证 券 301,359.00 0.07% 232,950,0 3.90% - - 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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00.00
银河证 券
203,010,618.
37
46.28%
80,000,00
0.00
1.34% - -
国联证 券 2,790,344.00 0.64%
67,290,00
0.00
1.13% - -
信达证 券
21,799,875.8
4
4.97%
699,400,0
00.00
11.70% - -
华创证 券 2,661,810.14 0.61%
155,500,0
00.00
2.60% - -
财达证 券 - -
444,000,0
00.00
7.43% - -
财通证 券
202,486,710.
21
46.16%
2,852,710,
000.00
47.73% - -
华林证 券 - -
3,052,000.
00
0.05% - -
国信证 券 - -
270,000,0
00.00
4.52% - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金鹰基 金管 理有 限公 司北 京分公 司办 公地 址
变更的 公告
证券时 报等 2017-01-07
2 金鹰基 金有 限公 司关 于董 事变更 的公 告 证券时 报等 2017-01-12
3 金鹰基 金有 限公 司关 于独 立董事 变更 的公 告 证券时 报等 2017-01-18
4
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于安信 证券 股份 有
限公司 代销 旗下 部分 基金 开通定 投及 转换 业
务的公 告
证券时 报等 2017-01-18
5
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于广州 证券 股份 有
限公司 代销 旗下 部分 基金 开通定 投及 转换 业
务的公 告
证券时 报等 2017-01-18
6
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2017-01-18
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金申 购赎 回下 限及 最低转 换份 额限 制
的公告
证券时 报等 2017-01-18
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 利和 财富 （上
海 ） 基金 销售 有限 公司 为本公 司 旗下 部分 基金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-02-27
9
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 好买 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-02-27 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 62 页共 67 页
10
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 唐鼎 耀
华投资 咨询 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-02-27
11
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 创金 启
富投资 管理 有限 公司 为代 销机构 并代 销旗 下
部分基 金的 公告
证券时 报等 2017-02-27
12
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 新浪 仓
石基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构的 公告
证券时 报等 2017-02-27
13
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金直 销柜 台申 购赎 回下 限及最 低转 换份 额
限制的 公告
证券时 报等 2017-02-27
14
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2017-02-27
15
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国光大 银行 股份 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2017-02-27
16
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 南京 途牛 金
融信息 服务 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构的 公告
证券时 报等 2017-03-21
17
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 南京 苏宁 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 业务 的公告
证券时 报等 2017-03-24
18
关于金 鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
开放日 常申 购赎 回、 转换 转 入及定 期定 额投 资
业务的 公告
证券时 报等 2017-04-05
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 蚂蚁 （杭 州）
基金销 售有 限公 司为 本公 司旗下 部分 基金 代
销机构 并开 通基 金转 换、 定投业 务的 公告
证券时 报等 2017-04-06
20
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 中证 金牛 （北
京 ） 投资 咨询 有限 公司 为本公 司 旗下 部分 基金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-04-06
21
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 河南 和信 证
券投资 顾问 股份 有限 公司 为本公 司旗 下部 分
基金代 销机 构并 开通 基金 转换、 基金 定投 业务
的公告
证券时 报等 2017-04-06
22
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行“2017 倾心 回馈”基 金定 投优 惠活
动的公 告
证券时 报等 2017-04-06
23
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 杭州 科地 瑞
富基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
证券时 报等 2017-04-06 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页共 67 页
告
24
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 浙江 金观 诚
财富管 理有 限公 司为 本公 司旗下 部分 基金 代
销机构 并开 通基 金转 换、 基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-04-06
25
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年第 1 季度 报告
证券时 报等 2017-04-24
26
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 华信 证
券有限 责任 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 定投 业务 的公告
证券时 报等 2017-04-27
27
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 植信 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构的 公告
证券时 报等 2017-04-27
28
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 和耕 传承 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-04-27
29
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于中信 银行 股份 有
限公司 代销 旗下 部分 基金 开通转 换业 务的 公
告
证券时 报等 2017-04-27
30
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于招商 银行 股份 有
限公司
代销 旗 下部 分基 金开
通转换 业务 的公 告
证券时 报等 2017-04-27
31
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增华龙 证券 股份 有限 公司 为代销 机构 的公 告
证券时 报等 2017-04-27
32
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2017-04-27
33
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 深圳 盈信 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-06-02
34
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于聘任 基金 经理 助
理的公 告
证券时 报等 2017-06-03
35
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 挖财 金
融信息 服务 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-06-26
36
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的
公告
证券时 报等 2017-06-29
37
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2017-06-30
38
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2017-07-01
39
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于开放 部分 代销 机
构转换 业务 的公 告
证券时 报等 2017-07-03 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 64 页共 67 页
40
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 中民 财富 管
理 （上 海） 有限 公司 为本 公 司旗下 部分 基金 代
销机构 并开 通基 金转 换、 基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-07-07
41
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金更 新
招 募 说明 书全文 2017 年第 1 号
证券时 报等 2017-07-14
42
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金更 新
招 募 说明 书摘要 2017 年第 1 号
证券时 报等 2017-07-14
43
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 法定 代表 人
变更的 公告
证券时 报等 2017-07-15
44
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年第 2 季度 报告
证券时 报等 2017-07-20
45
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 住所 变更 的
公告
证券时 报等 2017-07-20
46
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于开放 部分 代销 机
构转换 业务 的公 告
证券时 报等 2017-08-02
47
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 深圳 前海 汇
联基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-08-04
48
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于上海 浦东 发展 银
行股份 有限 公司 代销 旗下 部分基 金并 开通 转
换业务 的公 告
证券时 报等 2017-08-15
49
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增天津 万家 财富 资产 管理 有限公 司为 代销 机
构的公 告
证券时 报等 2017-08-18
50
鹰基金 管理 有限 公司 关于 旗下基 金参 与财 达
证券等 代销 机构 的定 投及 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2017-08-18
51
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 长量 基
金销售 投资 顾问 有限 公司 为本公 司旗 下部 分
基金代 销机 构并 开通 基金 转换、 基金 定投 业务
的公告
证券时 报等 2017-08-23
52
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于中国 民生 银行 股
份有限 公司 开通 旗下 部分 基金转 换业 务的 公
告
证券时 报等 2017-08-23
53
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年半年 度报 告
证券时 报等 2017-08-25
54
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通工行 快捷 支付 业务 的公 告
证券时 报等 2017-09-07
55
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公
告
证券时 报等 2017-09-13
56
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加平安 银行 申购 手续 费率 优惠的 公告
证券时 报等 2017-09-23
57 关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新 证券时 报等 2017-09-25 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页共 67 页
增宜信 普泽 投资 顾问 （北 京） 有 限公 司为 代销
机 构 并开 通基 金转 换、 基金定 投 及费 率优 惠的
公告
58
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增世纪 证券 有限 责任 公司 为代销 机构 的公 告
证券时 报等 2017-09-27
59
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 喜鹊 财富 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-09-28
60
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 通华 财富 （上
海 ） 基金 销售 有限 公司 为本公 司 旗下 部分 基金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-10-11
61
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 海银 基金 销
售有限 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 基金 转换 、基 金定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-10-25
62
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 海银 基金 销
售有限 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 基金 转换 、基 金定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-10-25
63
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-10-25
64
金鹰鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年第 3 季度 报告
证券时 报等 2017-10-25
65
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-11-06
66
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 住所 变更 的
公告
证券时 报等 2017-11-21
67
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 联储 证券 有
限责任 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 定投 、转 换及 费率 优惠的 公告
证券时 报等 2017-12-13
68
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 华瑞 保险 销
售有限 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 基金 转换 、基 金定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-18
69
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 坤元 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 定投 、转 换及 费率优 惠的 公告
证券时 报等 2017-12-18
70
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 基煜 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-22
71
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 有鱼 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-26
72
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 大智 慧
财富管 理有 限公 司为 本公 司旗下 部分 基金 代
销机构 并开 通基 金转 换、 基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-28 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页共 67 页
73
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-12-30
74
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 公开 募集 证
券投资 基金 缴纳 增值 税及 附加税 费的 公告
证券时 报等 2017-12-30
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2017 年 1 月 19 日至
2017 年 3 月 15 日
-
298,387,706
.39
298,387,706
.39
0.00 0.00%
2
2017 年 3 月 16 日至
2017 年 7 月 18 日
-
296,881,741
.71
296,881,741
.71
0.00 0.00%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以下 风
险：
1) 基金 净值 大幅 波动 的风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基 金为 支
付 赎 回款 项而 卖出 所持 有的 证 券， 可能 造成 证券 价格 波 动， 导致 本基 金的 收益 水 平发 生波 动。 同时， 因
巨额赎 回、 份额 净值 小数 保留位 数与 方式 、 管 理费 及托管 费等 费用 计提 等原 因， 可 能会 导致 基金 份 额 净
值出现 大幅 波动 ；
2）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本 基金
巨额赎 回条 款， 基金 份额 持有人 将可 能无 法及 时赎 回所持 有的 全部 基金 份额 ；
3）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金 的流
动性风 险；
4）基 金提 前终 止的 风险 ： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎 回本基 金时 ，可 能导 致在
其赎回 后本 基金 出现 连续 六十个 工作 日基 金资 产净 值低于5000 万 元， 可能 导致 本 基金 提前 终止 基金合同
的风险 。
5）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可 能导
致基金 规模 过小 。基 金可 能会面 临投 资银 行间 债券 、交易 所债 券时 交易 困难 的情形 。
6）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到 或超
过本基 金总 份额 的50% 时 ，本基 金管 理人 将不 再接 受该持 有人 对本 基金 基金 份额提 出的 申购 及转 换转 入
申请。 在其 他基 金份 额持 有人赎 回基 金份 额导 致某 一基金 份额 持有 人所 持有 的基金 份额 达到 或超 过 本 基
金总份 额50% 的 情况 下， 该基金 份额 持有 人将 面临 所提出 的对 本基 金基 金份 额的申 购及 转换 转入 申请 被
拒绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔申 购或 转换 转入 申请 导致其 持有 本基 金基 金份 额达到 或超 过本 基金 规 模 的
50% ， 该笔 申购 或转 换转 入申请 可能 被确 认失 败。 金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页共 67 页
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
经基金管理人第六届董事 会第八次会议审议通过， 免去凌富华先生董事长职 务，聘请李兆廷先
生担任 公司 董事 长， 该事 项已 于 2018 年 1 月 18 日 在证监 会指 定媒 体披 露。
经基金 管理 人 2016 年第 三 次临时 股东 会审 议通 过， 并经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复核 准 （证
监许可[2017]2135） ，公司 原股东 美的 集团 股份有 限 公司、 东亚 联丰 投资管 理 有限公 司分 别将 其持有
的本公 司 20 ％和 11% 股权转 让 给东 旭集 团有 限公 司。 公司 股东 东旭 集团 有限公 司 向本 公司 增资 人民
币 260,200,000 元。 本次 股权转 让及 增资 后， 公司 股权结 构变 更为 ：东 旭集 团有限 公司 66.19% ，广
州证券 股份 有限 公司 24.01% ，广 州白 云山 医药 集团 股份有 限公 司 9.80%，本公 司 注册 资本 由人 民币
250,000,000 元增 加至 人民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情
况进行 了相 应修 改。 本 公 司已完 成注 册资 本及 股权 变更事 项的 工商 变更 登记 。 上述 事项 已于 2018 年
1 月 30 日在 证监 会指 定媒体 披 露。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 中国 证监 会批 准发 行及募 集 的文 件。
2、《 金鹰 鑫瑞 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》。
3、《 金鹰 鑫瑞 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江东 路 28 号 越 秀金 融大厦 30 层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 八日
