金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
金鹰现 金增益 交易型 货币市 场基金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 证券股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 八日 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 证券 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2017 年 3 月 20 日 起至 12 月 31 日止 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .............................................................................................................. 7
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 8
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 8
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .............................................................................................................. 8
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 9
3.3 过去 三年 基金 的利 润分配 情 况 ..................................................................................................... 14
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 16
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ............................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 18
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ............................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 19
4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说 明 ............................................................................. 19
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所 出具非 标准 审计 报告 所涉 相关事 项的 说明 ......................................... 19
4.10 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................... 19
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 20
5.3 托管 人对 本年 度报 告中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 20
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 20
6.1 审计 意见 ........................................................................................................................................ 20
6.2 形成 审计 意见 的基 础 .................................................................................................................... 20
6.3 其他 信息 ........................................................................................................................................ 20
6.4 管理 层对 财务 报表 的责 任 ............................................................................................................ 21
6.5 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 21
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 22
7.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 22
7.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 25
7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 26
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 53
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................. 53
8.2 债券 回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 54
8.3 基金投资组合平均剩余 期限 ......................................................................................................... 54 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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8.4 报告 期内 投资 组合 平均剩 余 存续 期超过 240 天情 况说明 ......................................................... 55
8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ......................................................................................... 55
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 55
8.7“影子 定价” 与“摊余 成本法”确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ........................................................... 56
8.8 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 56
8.9 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 56
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 57
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 .................................................................................... 57
9.2 期末 上市 基金 前十 名持有 人 ......................................................................................................... 57
9.3 期末 货币 市场 基金 前十名 份 额持 有人 情况 ................................................................................. 58
9.4 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 58
9.5 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 ..................................... 59
9.6 发起 式基 金发 起资 金持有 份 额情 况 ............................................................................................. 59
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 59
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 60
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 ........................................................................................................... 60
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 60
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .................................................................................................................. 60
11.5 本报 告期 持有 的基 金 发生的 重大 影响 事件 .............................................................................. 60
11.6 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 60
11.7 管 理人 、托 管人 及其高 级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等 情况 ...................................................... 60
11.8 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .................................................................................. 60
11.16.3 偏离 度绝 对值 超过 0.5%的情 况 ............................................................................................. 61
11.17 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 61
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 66
12.1 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 66
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 ....................................................................................................................................... 66
13.3 查阅 方式 ....................................................................................................................................... 67
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金
基金简 称 金鹰现 金增 益
基金主 代码 511770
交易代 码 511770
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2017 年 3 月 20 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 7,149,257,103.94 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E
下属分 级基 金的 交易 代码 004372 004373 511770
报告期末下属分级基金的份额总
额 282,251,650.95 份 6,663,621,699.00 份 203,383,753.99 份
注：金 鹰现 金增 益 E 类基金 份 额上 市交 易，E 类基金 份 额面 值为 100 元。 本表 中 列示 E 类份 额
数据面 值已 折算 为 1 元。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 严 格控 制风 险和 保持 流动 性 的基 础上， 力争 获得超 越 业绩 比较 基准 的稳
定收益 。
投资策 略
本基金结合“ 自上而下” 和“ 自下而上” 的研究方法对各类可投资资产进行
合理的 配置 和选 择。 本基 金将综 合宏 观经 济运 行状 况， 货 币政 策、 财 政政
策等政 府宏 观经 济状 况及 政策， 分析 资本 市场 资金 供给状 况的 变动 趋势 ，
预测市 场利 率水 平变 动趋 势， 并审 慎考 虑各 类资 产 的收益 性 、 流 动性 及风
险性特 征， 在风 险与 收益 的配比 中， 力求 将各 类风 险降到 最低 ， 并 在控 制
投资组 合良 好流 动性 的基 础上为 投资 者获 取稳 定的 收益 ， 具 体投 资策 略包
含以下 几个 层面 ： 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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（一） 整体 资产 配置 策略
首 先 根据 宏观 经济 形势、 央 行 货币 政策、 短期 资金市 场 状况 等因 素对 短期
利率走 势进 行综 合判 断 ， 然后形 成利 率动 态预 期 ， 进而调 整本 基金投 资组
合的平 均剩 余期 限。
（二） 类属 配置 策略
本基金 将合 理配 置各 类短 期金融 工具 ， 如 央行票 据 、 国债、 金融 债、 企 业
短期融 资券 以及 现金 等投 资品种 ， 通过 类属 配置 满 足基金 流动 性需 求并 获
得投资 收益 。 本基 金将 对 市场资 金面 、 基金 申购 赎 回金额 的变 化进 行动 态
分 析， 在高 流动 性资 产和流 动 性较 低资 产之 间寻 找平 衡， 以满 足组 合的 日
常流动 性需 求； 基金 管理 人通过 对各 类属 的相 对收 益、 利 差变 化、 流 动性
风 险、 信用 风险 等因 素的分 析 来确 定类 属配 置比 例， 选择 具有 投资 价值 的
品种， 以获 取较 高回 报。
（三） 债券 类资 产配 置策 略
本基金 以安 全性 为第 一考 量， 优 先选 择央 票、 短期国 债 等高 信用 等级 的债
券品种 以回 避信 用违 约风 险。 本基 金还 可配 置外 部 信用评 级等 级较 高 （符
合法规 规定 的级 别） 的企 业债、 短期 融资 券等 信用 类债券 。 在 具体 的券 种
选择上 ， 基金 管理 人将 在 正确拟 合收 益率 曲线 的基 础上 ， 客 观分 析收 益率
出现偏 离的 原因 ， 寻找 收 益率明 显偏 高的 券种 。 本 基金将 重点 关注 价格 被
低估品 种。
（四） 流动 性管 理策 略
本基金 将对 基金 的申 购赎 回情况 、 季节 性资 金流 动 情况和 日历 效应 等因 素
进 行 跟踪， 对投 资组 合的现 金 比例 进行 结构 化管 理， 使得 基金 具备 较高 的
流动性 。 基金 管理 人将 综 合平衡 基金 资产 在流 动性 资产和 收益 性 资产 之间
的配置 比例 ， 通 过现 金留 存、 持 有高 流动 性券 种、 降低组 合久 期等 方式 提
高 基 金资 产整 体的 流动 性， 将回 购或 债券 的到 期日进 行 均衡 等量 配置， 以
确保基 金资 产的 变现 需求 。
（五） 逆回 购策 略
基 金 管理 人将 密切 关注 由于 季 节性 需求、 新股 申购等 原 因导 致短 期资 金需
求 激 增的 机会， 通过 逆回购 的 方式 融出 资金 以分 享短 期 资金 利率 陡升 的投
资机会 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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（六） 套利 策略
本基金 根据 对货 币市 场变 动趋势 、 各市 场和 品种 之 间的风 险收 益差 异的 充
分研究 和论 证 ， 积 极把 握 由于市 场短 期失 衡而 带来 的套利 机会 ， 通过 跨市
场、跨 品种 、跨 期限 等套 利策略 ，力 求获 得安 全的 超额收 益。
（七） 资产 支持 证券 投资 策略
本 基 金将 分析 资产 支持 证券 的 资产 特征， 估计 违约率 和 提前 偿付 比率， 并
利用收 益率 曲线 和期 权定 价模型 ， 对资 产支 持证 券 进行估 值 。 本 基金 将严
格控制 资产 支持 证券 的总 体投资 规模 并进 行分 散投 资，以 降低 流动 性风
险。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 预期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 招商证 券股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李云亮 郭杰
联系电 话 010-59944986 0755-82943666
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tgb@cmschina.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95565
传真 020-83282856 0755-82960794
注册地 址
广东省 广州 市南 沙区 滨海 路
171号11 楼自 编1101 之一J79
深圳市 福田 区益 田路 江苏 大厦
A 座38层至45 层
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
深圳市 福田 区益 田路 江苏 大厦
A 座38层至45 层
邮政编 码 510623 518026
法定代 表人 刘岩 霍达 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大厦
30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙 ） 武 汉 市武 昌区 东湖路 169 号中审 众环 大厦
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 西城 区太 平大街 17 号
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2017 年 3 月 20 日 （基金合 同生
效日）至 2017 年 12 月 31 日
- -
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
本期已实现收
益
14,314,5
99.35
155,122,
591.47
16,783,5
41.68 - - - - - -
本期利 润
14,314,5
99.35
155,122,
591.47
16,783,5
41.68 - - - - - -
本期净值收益
率 - - - - - - - - -
3.1.2 期末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现 金
增益 E
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现 金
增益 E
金鹰现 金
增益 A
金鹰现 金
增益 B
金鹰现 金
增益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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期末基金资产
净值
282,251,
650.95
6,663,62
1,699.00
203,383,
753.99 - - - - - -
期末基金份额
净值 1.00 1.00 1.00 - - - - - -
3.1.3 累计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
金鹰现
金增益
A
金鹰现
金增益
B
金鹰现
金增益
E
累计净值收益
率
3.3252
%
3.4791
%
3.2606
%
- - - - - -
注：1 、 所述 基金 业绩 指标不 包 括持 有人 认购 或交 易基 金 的各 项费 用， 计入 费用 后 实际 收益 水平
要低于 所列 数字 ；
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、 本基 金收 益分 配按 日结转 份 额。
4、 本基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日生 效， 故无 上年度 及 上上 年度 可比 期间 财务 数 据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．金鹰现金增益 A ：
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0767% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7364% 0.0003%
过去六 个月 2.1226% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.4421% 0.0006%
自基金 合同 生效
起至今
3.3252% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.2637% 0.0011%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2．金鹰现金增益 B ：
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①- ③ ②- ④ 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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② 准差④
过去三 个月 1.1251% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.7848% 0.0003%
过去六 个月 2.2207% 0.0006% 0.6805% 0.0000% 1.5402% 0.0006%
自基金 合同 生效
起至今
3.4791% 0.0011% 1.0615% 0.0000% 2.4176% 0.0011%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
3．金鹰现金增益 E ：
阶段
份额净值 收
益率①
份额净值 收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0245% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.6842% 0.0003%
过去六 个月 2.0384% 0.0005% 0.6805% 0.0000% 1.3579% 0.0005%
自基金 合同 生效
起至今
3.2606% 0.0021% 1.0615% 0.0000% 2.1991% 0.0021%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、本基 金的 业绩 比较 基准为 ： 七天 通知 存款 税后 利率 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日)
1 、金鹰现金增益 A 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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2、金鹰现金增益 B
3、金鹰现金增益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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注：1 、 本基 金合 同生 效日期 为 2017 年 3 月 20 日。
2、 截至 报告 日本 基金 的各 项投资 比例 基本 符合 本基 金基金 合同 规定， 即投 资 于法律 法规 及监 管
机 构 允许 投资 的金 融工 具， 包括 现金， 期限 在一 年以 内(含一 年) 的 银行 存款、 债 券 回购、 中央 银行 票
据、 同业 存单 ， 剩余期 限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的债 券、 非金 融企 业债 务融 资工 具、 资产 支持 证券 ，
以及中 国证 监会 、中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市场 工具 。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：七 天通 知存 款税 后利 率。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、 金鹰现金增益 A 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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2、金鹰现金增益 B
3、金鹰现金增益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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注：1 、本基 金合 同生 效日期 为 2017 年 3 月 20 日。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
金鹰现 金增 益 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
合计 14,314,599.3
5 - - 14,314,599.35 -
金鹰现 金增 益 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
合计 155,122,591.
47 - - 155,122,591.47 -
金鹰现 金增 益 E ：
单位： 人民 币元
年度 已按再 投资 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 15 页共 67 页
形式转 实收
基金
回款转 出金 额 计
合计 16,783,541.6
8 - - 16,783,541.68 -
注：1、 本基 金以 份额 面值 1.0000 元/100.00 固定 份额 净值交 易方 式， 每 日计 算 当日收 益并 每日
全 部 分配 ，即 按份 额面值 1.0000/100.00 元 转为基 金 份额；
2、 本基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日生 效， 截至 本报告 期 末成 立未 满三 年。 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州。2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管理 计划 业务 资格 ，2013 年 7 月子 公司—— 深
圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。 公司 下设 权益 投资部 等 18 个一 级职 能部门 以 及北 京、 广州 、 上
海、深 圳、 成都 等 5 个分 公司。
“以 人为 本、 互信 协作； 创新 谋 变、 挑 战超 越” 是 金鹰人 的 核心 价值 观， 在 新经营 团 队的 带领 下，
公司回归投资本源，坚持 价值投资为导向，资产规 模结构持续优化，不断为 投资者创造稳健收益。
截至 2017 年 12 月 31 日，公 司 公募 基金 规模 447.64 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益
部总监 ，
基金经 理
2017-03-20 - 10
刘丽娟女士，中南财经政法大学
工商管理硕士，历任恒泰证券股
份有限公司交易员，投资经理，
广州证券股份有限公司资产管理
总部固 定收 益投 资总 监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司，任固定收益部总监。现任金
鹰货币市场证券投资基金、金鹰
添益纯债债券型证券投资基金、
金鹰灵活配置混合型证券投资基金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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金、金鹰元安混合型证券投资基
金、金鹰元丰债券型证券投资基
金、金鹰元祺信用债债券型证券
投资基金、金鹰元和保本混合型
证券投资基金、金鹰添利中长期
信用债债券型证券投资基金、金
鹰添享纯债债券型证券投资基
金、金鹰现金增益交易型货币市
场基金、金鹰添荣纯债债券型证
券投资基金、金鹰添惠纯债债券
型证券投资基金、金鹰民丰回报
定期开放混合型证券投资基金、
金鹰鑫富灵活配置混合型证券投
资基金 基金 经理 。
黄倩倩 基金经 理 2017-06-06 - 5
黄倩倩女士，西南财经大学金融
学硕士研究生，历任广州证券股
份有限公司资产管理总部债券交
易 员， 2014 年 11 月加 入金 鹰基金
管理有限公司，担任固定收益部
债券交易员、基金经理助理，现
任金鹰现金增益交易型货币市场
基金、金鹰添益纯债债券型证券
投资基 金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合 法 权益。 本基 金管 理人 通过 投 资交 易系 统公 平交 易功 能， 对不 同投 资组 合进 行公 平 交易 事前 控制。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时间窗 下 （ 日内 、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年， 国内 债市 在经 济 基本面 超预 期以 及金 融去 杠杆政 策的 持续冲 击下 ，延 续了 2016 年四
季度开启的债券熊市。纵 观全年，宏观经济在地产 投资及外需发力的双引擎 支撑下，全年经济增速
小 幅 反弹至 6.9% 。 经 济基 本面的 超预 期以 及金 融去 杠杆的 深入 推进 ， 导致 货 币政策 持续 收紧 ， 流动
性波动加剧，银行体系负 债端持续承压。表内资产 负债调整压力持续，表外 面临资管新规的制约，
收益率 曲线 再此 冲击 下， 整体上 行 100bp ，债 市由 此深陷 熊市 调整 。
本基金主要持有高评级的 存单存单，并配置一定比 例的逆回购，在优先保证 流动性安全的前提
下，捕 捉一 些高 收益 的品 种，努 力提 高产 品的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表 现 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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截至 2017 年 12 月 31 日 ，基 金 A 类份 额自 合同生 效 以来份 额净 值收 益率 为 3.3252% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为 1.0615% ；B 类份 额自 合同 生效 以来份 额净 值收 益率 为 3.4791% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 1.0615% ； E 类份额 自合 同生 效以 来份 额净值 收益 率 为 3.2606%， 同 期 业绩 比较 基准收
益 率为 1.0615% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2018 年 ， 我 们认 为经 济基本 面 缓中 趋稳，通胀 阶段性 有 抬头 迹象，金融 去杠杆 进 入下 半场，货
币政策仍将保持中性偏紧 基调，而资管新规落地可 能对银行表内表外同时造 成压力，故债市未来仍
将高位震荡，熊牛拐点仍 需等待。从相对性价比的 角度来看，当前季度平台 的收益率曲线，短端品
种收益 较高 ， 久 期风 险低， 故倾向 于采 取骑 乘策 略， 以 2 年内 高评 级信 用债 及存 单 为主 要配 置品 种，
一方面可以获取稳定票息 ，等待行情开启的机会成 本低；另一方面，商业银 行同业负债收缩和货币
基金流动性新规约束下， 未来短端利率水平有望缓 步回落，骑乘策略因而可 以收获未来短端收益下
行的期 限价 差收 益。
在投资方面，我们将密切 关注债市短期的调整将带 来的交易性和配置性机会 ，以及基本面修复
带来的机会。基于以上判 断，本基金将继续严控久 期，根据市场情况调整杠 杆比例，适时调整持仓
债券。同时加大配置一部 分较高收益的存款，获得 稳定利息，尽可能回避市 场剧烈波动所造成的收
益波动 ，力 争给 持有 人带 来稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则，按照规定的权限 和程序独立开展本
基金运作的合规性监察， 认真履行职责，通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方
法开展工作，督促各项业 务的合规运作，发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告，
定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。
本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务
的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示，本报告期内公司
对本基 金的 管理 始终 都能 按照法 律法 规 、 基 金合 同 、 基金招 募说 明书 的要 求和 公司制 度的 规定 进行 。
本基金的投资决策、投资 交易程序、投资权限等各 方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规，未
出现异常交易、操纵市场 的现象；未发现内幕交易 的情况；基金持有的证券 符合规定的比例要求；
基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定；相关的信息披露 真实、完整、准确、及
时；销 售工 作合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合 同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《 金 鹰现金 增益 交易 型证 券投 资基金 基金 合同 》 ， 本 基金 每日将 各级 基金 份
额实现 的基 金净 收益 全额 分配给 基金 份额 持有 人。
4.9 管理人对会计师事务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
在本报 告期 内， 本基 金未 出现持 有人 数或 资产 净值 达到或 低于 预警 线的 情形 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 招商 证券 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ， 严 格遵 守了 《 证 券投资 基金 法》 、 基金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 20 页共 67 页
金合同、托管协议和其他 有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
众环审 字（2018 ）050181 号
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金全 体份 额持 有人 ：
我们审 计了 金鹰 基金 管理 有限公 司担 任管 理人 （以 下简称“基金 管理 人” ）的 金鹰现 金增 益交 易型 货
币市场 基金 （以 下简 称“ 金 鹰现金 增益 货币 基金”） 财务 报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，
2017 年度 2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日 期 间的利 润表 和所 有者 权益 （基金 净值 ）变 动表
以及财 务报 表附 注。
6.1 审计意见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照《 企业会计准则》并参照《 证券投资基金会计
核算业 务指 引》 的 规定 编 制， 公 允反 映了金 鹰现 金 增益货 币基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及
2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日期 间的 经营 成果和 净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于基金管理人， 并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
基金管 理人 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括 2017 年 年度报 告中 涵盖 的信 息， 但不包 括财 务报 表金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 21 页共 67 页
和我们 的审 计报 告， 金鹰 现金增 益货 币基 金 2017 年 年度报 告预 期将 在审 计报 告日后 提供 给我 们。
我们对财务报表发表的审 计意见并不涵盖其他信息 ，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读上 述其他信息，在此过程中 ，考虑其他信息是
否与财 务报 表或 我们 在审 计过程 中了 解的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。
当我们 阅读 金鹰 现金 增益 货币基 金 2017 年年 度报 告 后， 如 果确 定其中 存在 重 大错报 ， 审 计准则
要求我们与基金管理人沟 通该事项并采取以下措施 ：如果其他信息得以更正 ，将根据具体情形实施
必要的程序；如果与基金 管理人沟通后其他信息未 得到更正，将考虑其法律 权利和义务，并采取恰
当的措 施， 以提 醒审 计报 告使用 者恰 当关 注未 更正 的重大 错报 。
6.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人负责按照《企 业会计准则》并参照《证 券投资基金会计核算业务 指引》的规定编制
财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（一）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未
能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（二）了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性
发表意 见。
（三） 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 及相 关披 露的 合理性 。
（四） 评价 财务 报表 的总 体列报 、 结 构和 内容 （ 包 括披露 ） ， 并 评价 财务 报表 是否公 允反 映相 关
交易和 事项 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
王兵
赵会 娜
武 汉 市武 昌区 东湖路 169 号中审 众环 大厦
2018 年 3 月 20 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产：
-
银行存 款 7.4.7.1 2,391,598,895.37
结算备 付金
-
存出保 证金
5,179.87
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,271,577,274.46
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
3,271,577,274.46
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,963,574,676.50
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 24,264,528.51
应收股 利
-
应收申 购款
586,182.01
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 23 页共 67 页
资产总计
7,651,606,736.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
498,998,697.40
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
1,873,674.69
应付托 管费
535,335.63
应付销 售服 务费
157,987.54
应付交 易费 用 7.4.7.7 56,482.53
应交税 费
-
应付利 息
457,454.99
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 270,000.00
负债合计
502,349,632.78
所有者权益：
-
实收基 金 7.4.7.9 7,149,257,103.94
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
7,149,257,103.94
负债和所有者权益总 计
7,651,606,736.72
注：1 、 本基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日生 效， 故无上 年 度末 财务 数据 ；
2、截 至 2017 年 12 月 31 日，A 类 基金 份额 净值 1.0000 元，B 类基 金份 额净值 1.0000 元，E 类
基金份 额净 值 100.0000 元，净 值折 算为 1.0000 元。 基金份 额总 额 7,149,257,103.94 份，其中 A 类基
金 份 额的 份额 总额为 282,251,650.95 份，B 类基 金份额 的 份额 总额为 6,663,621,699.00 份，E 类 基金
份额的 份额 总额 为 203,383,753.99 份. 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 24 页共 67 页
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 3 月 20 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 3 月 20 日 （基 金合 同 生效 日）至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
213,649,720.84
1.利息 收入
214,420,015.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11
35,444,026.59
债券利 息收 入
85,369,550.67
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
93,606,438.70
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-770,295.12
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益 7.4.7.13
-
债券投 资收 益 7.4.7.14 -770,295.12
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.17
-
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
-
减：二、费用
27,428,988.34
1．管 理人 报酬
12,120,571.55
2．托 管费
3,463,020.46
3．销 售服 务费
1,858,531.33 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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4． 交易 费用 7.4.7.18
4,500.00
5． 利息 支出
9,300,529.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9,300,529.97
6． 其他 费用 7.4.7.19 681,835.03
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
186,220,732.50
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
186,220,732.50
注：1 、 本基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日生 效， 故无上 年 度可 比期 间财 务数 据；
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 现金 增益 交易型 货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 3 月 20 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 20 日 （基 金合 同 生效 日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 1,688,617,731.20 - 1,688,617,731.20
二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 186,220,732.50 186,220,732.50
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-” 号填 列） 5,460,639,372.74 - 5,460,639,372.74
其中：1.基金 申购 款 29,997,320,673.14 - 29,997,320,673.14
2.基 金赎 回款 -24,536,681,300.40 - -24,536,681,300.40
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -186,220,732.50 -186,220,732.50
五、期末所有者权益（基金 7,149,257,103.94 - 7,149,257,103.94 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 26 页共 67 页
净值）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰现 金增益交易型 货币市场基 金（以下简称“ 本基金” ）经中国证 券监督管理委员会 （以下简
称" 中国证监会" ）证监许 可[2016]2827 号文《关于 准予金鹰现金增益交易型货币市场基金注册的批
复》批准，由金鹰基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资基 金销售
管理办法》 、 《证券 投资基 金运作管理办法》等有关 规定和《金鹰现金增益交 易型货币市场基金基金
合同》 （以 下简 称" 基 金合同" ） 发起 募集 。 经向 中国 证监会 备案 ， 基金 合同 于 2017 年 3 月 20 日 正式
生效。本基金为契约型开 放式，存续期限不定，基 金管理人为金鹰基金管理 有限公司，托管人为招
商证券 股份 有限 公 司。
本基金 募集 期限自 2017 年 3 月 6 日至 2017 年 3 月 10 日止， 首次 设立 募集资 金为 人民 币
1,688,617,731.20 元， 有效认 购 户数 为 4716 户。 其中 金鹰增 益货 币基金 A 为人民 币 10,164,981.22 元，
金鹰增 益货 币基 金 B 为人 民币 185,001,749.98 元 ， 金鹰 增 益货 币基金 E 为人 民币 1,493,451,000.00 元。
经中审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）出 具验 资报告 予以 验证 。
经上海 证券 交易 所 （ 以下 简称“ 上 交所” ） 自律 监管 决定书[2017] 80 号审 核同意 ， 本基 金 E 类基
金 份额 14,934,510.00 份，每 份 面值 100.00 元于 2017 年 4 月 10 日在 上交 所挂牌 交 易。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同的有关规定，本基金投 资于法律法规及监
管机构 允许 投资 的金 融工 具， 包括 现金 ， 期限 在一 年以内( 含 一年)的银 行存 款、 债券 回购、 中央 银行
票 据、 同业 存单， 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的 债 券、 非 金融 企业 债务融 资 工具、 资产 支持 证
券，以 及中 国证 监会 、中 国人民 银行 认可 的其 他具 有良好 流动 性的 货币 市场 工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布 并于 2014 年 7 月 修改的 《企 业会 计准 则
－基本 准则 》 和 41 项 具体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解释 及 其他 相关 规定 （以 下合称“企业 会计 准则”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、中 国证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 和 中国 证监 会发金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 27 页共 67 页
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地 反 映了 本基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日的 经营
成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本基 金本 报告 期会计 年度 为 2017
年 3 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
（1）金 融资 产分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主要 为权 证投 资) 等 ， 其中 股票 投资 和债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 28 页共 67 页
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。
本基金对所持有的债券投 资、贷款及应收款项和其 他金融负债以摊余成本法 进行后续计量。本
会计期 间内 ，本 基金 持有 的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该 金融 资产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如 下：
（1）以 公允 价值 计量 且其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产
债券 投资
买入银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 按应 付或 实际 支付的 全部 价款( 不含 应收 利息)入账 ， 相关交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部价 款入账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖 出 银行 间市 场交 易的 债券 于 交易 日确 认债 券投 资收 益。 卖出 债券 按移 动加 权平 均 法结 转成本。
（2）贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
（3）其 他金 融负 债
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的资金。于交易日按 照应收或实际收到的金额 入账，相关交易费用计入 初始确认金额。卖出回
购金融 资产 款于 回购 日按 账面余 额结 转。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 29 页共 67 页
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资组合的摊余成 本与其他可参考公允价
值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为“公允 价
值变动 损益” ， 并 按其 他公允 价 值指 标进 行后 续计 量。 如基 金份 额净 值恢 复至 1 元， 恢复 使用 摊余 成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、
转换及分红再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起
的 金 鹰现 金增益 A 、 金鹰现 金 增益 B 基 金份 额之 间 的转换 所产 生的 实收 基金 变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利息 收入 (1) 存款 利息 收入按 存款 的本 金与 适用 利率逐 日计 提 。 (2) 本 基金 持 有的 附息 债券、
贴现券 按摊 余成 本和实 际 利率计 算确 定利 息收入 。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产
的摊余 成本 在返 售期 内以 实际利 率法 逐日 计提 。
2. 投资 收益 债 券投 资收益 于交 易日 按卖 出债 券交易 日的 成交 总额 扣除 应结转 的债 券投 资成 本
与应收 利息( 若有) 后的 差额 确认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本基 金的 基金 管理 人报酬 按 前一 日基 金资 产净 值×0.28% 的年 费率 逐日 计提 。
2. 本基 金的 基金 托管 费按前 一 日基 金资 产净 值×0.08%的 年费 率逐 日计 提。
3. 本基 金 A 级基 金份 额、 B 级基 金份 额和 E 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该级 基金 资金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 30 页共 67 页
产净值 的 0.20% 、0.01% 和 0.20%的年 费率 逐日 计提 。
4. 卖出 回购金 融资 产支出 按卖出 回购金 融资产 的摊 余成本 在回购 期限内 以实 际利率 法逐日 计
提。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 。
3、 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当 日已 实现 收益 大于 零时， 为投 资者 记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资者记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
者不记 收益 ；
4、 本基 金场 外份 额根 据每日 基 金收 益情 况， 以每 万份 基 金已 实现 收益 为基 准， 为投 资 者每 日计
算当日 收益 并分 配， 每日 进行支 付。 投资 者当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位， 小数 点后 第
3 位按去尾原则处理，因 去尾形成的余额进行再次 分配，直到分完为止；若 投资者在当日收益支付
时，其当日净收益为正值 ，则为投资者增加相应的 基金份额，其当日净收益 为零，则保持投资者基
金份额不变，基金管理人 将采取必要措施尽量避免 基金净收益小于零，若当 日净收益小于零时，缩
减投资者基金份额。若基 金份额持有人赎回基金份 额，当基金份额持有人全 部赎回基金份额时，基
金收益将立即结算并随赎 回款项一起支付给投资者 ，如果基金收益为负，则 扣减赎回金额；当基金
份额持 有人 部分 赎回 基金 份额时 ， 不结 算基 金收 益 ， 若收益 为负 值且 剩余 的基金 份 额不 足以 弥补 时，
将自动按比例结转基金份 额当前未付收益；基金管 理人有权通过销售机构或 自行向基金份额持有人
追索， 基金 份额 持有 人应 予支付 ；
5、 本基 金场 内份 额根 据每日 基 金收 益情 况， 以每 百份 基 金已 实现 收益 为基 准， 为投 资 者每 日计
算当日收益并分配，计入 投资者收益账户，投资者 收益账户里的累计未付收 益和其持有的基金份额
一起参 加当 日的 收益 分配 ，若投 资者 收益 账户 内的 累计收 益不 低于 100 元时 ，则 100 元整 数倍 的累
计收益 将兑 付为 相应 场内 基金份 额。 投资 者当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位， 小数 点后第
3 位按去尾原则处理，因 去尾形成的余额进行再次 分配，直到分完为止；投 资者赎回基金份额时，
其对应比例的累计收益将 立即结清，以现金支付给 投资者；若累计收益为负 值，则从投资者赎回基
金款中按比例扣除。投资 者卖出部分基金份额时， 不支付对应的收益；但投 资者份额全部卖出时，
以现金 方式 将全 部累 计收 益与投 资者 结清 ；
6、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额 及
对应的 收益 自下 一个 工作 日起， 不享 有基 金的 收益 分配权 益； 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 31 页共 67 页
7、 投资 者当 日买 入的 基金 份额自 买入 当日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当 日 卖出的 基金 份额 自
卖出当 日起 ，不 享有 基金 的收益 分配 权益 ；
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.11 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号 文 《关 于 调整 证券 （股 票） 交易印 花 税率 的通 知》
的 规 定，自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根 据财 政部、国家 税务 总 局 《关 于调整 证 券 （股 票）交易 印花税 率 的通 知》的规
定 ，自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票） 交易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院 批准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由 出让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受让 方不再 征 收,税率 不变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ； 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 32 页共 67 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《财 政部、 国 家税 务总 局关 于企 业所 得 税若 干优 惠政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日 起， 证券投 资 基金(封闭 式证 券投 资基 金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房地 产开 发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ， 以资 管产 品管 理人为 增值 税纳 税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号文 《财政 部 税 务总 局关 于资 管产品 增 值税 有关 问题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生的 增 值税 应税 行为 ，未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关 于 开放 式证 券投 资基 金有 关 税收 问题 的通
知 》 ， 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入、 债券 的利 息 收入 及储 蓄利 息收 入， 由上 市公 司、 债 券发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期 限在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超过 1 年 的，
暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额 。上 述所 得统 一适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 33 页共 67 页
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 3,598,895.37
定期存 款 2,388,000,000.00
其 中： 存款 期限
1-3 个月 1,688,000,000.00
存款
期限 3 个月-1 年
700,000,000.00
其他存 款 -
合计 2,391,598,895.37
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,271,577,274.46 3,267,297,000.00 -4,280,274.46 -0.06
合计 3,271,577,274.46 3,267,297,000.00 -4,280,274.46 -0.06
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 1,672,574,000.00 -
银行间 市场 291,000,676.50 -
合计 1,963,574,676.50 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 12,671.67
应收定 期存 款利 息 13,504,947.17
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,296.00
应收债 券利 息 8,536,460.28
应收买 入返 售证 券利 息 2,209,151.01
应收申 购款 利息 0.08
其他 2.30
合计 24,264,528.51
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 56,482.53 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 35 页共 67 页
合计 56,482.53
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
其他应 付款 -
审计费 36,000.00
信息披 露费 225,000.00
帐户维 护费 9,000.00
合计 270,000.00
7.4.7.9 实收基金
金鹰现 金增 益 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 10,164,981.22 10,164,981.22
本期申 购 3,092,695,517.88 3,092,695,517.88
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -2,820,608,848.15 -2,820,608,848.15
本期末 282,251,650.95 282,251,650.95
注：1 、 申购 份额 含红 利再投 。
2、 本基 金基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日 生效， A 类 基金 份 额为 场外 基金 份额， 份额 净 值为 1.0000
元。
金鹰现 金增 益 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 36 页共 67 页
基金合 同生 效日 185,001,749.98 185,001,749.98
本期申 购 25,639,510,313.58 25,639,510,313.58
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -19,160,890,364.56 -19,160,890,364.56
本期末 6,663,621,699.00 6,663,621,699.00
注：1 、 申购 份额 含红 利再投 。
2、本 基 金 基金 合同于 2017 年 3 月 20 日生 效， B 类基金 份 额为 场外 基金 份额 ， 份额 净 值为 1.0000
元。
金鹰现 金增 益 E
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,493,451,000.00 1,493,451,000.00
本期申 购 1,265,114,841.68 1,265,114,841.68
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -2,555,182,087.69 -2,555,182,087.69
本期末 203,383,753.99 203,383,753.99
注：1 、 申购 份额 含红 利再投 。
2、 本基 金基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日生 效，E 类基 金 份额 为场 内基 金份 额， 场 内份 额折 算日
为基金 合同 生效 当日 。折 算后 E 类基 金份 额的 份额净 值为 100.0000 元。
7.4.7.10 未分配利润
金鹰现金增益 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 14,314,599.35 - 14,314,599.35
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -14,314,599.35 - -14,314,599.35 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 37 页共 67 页
本期末 - - -
金鹰现金增益 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 155,122,591.47 - 155,122,591.47
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -155,122,591.47 - -155,122,591.47
本期末 - - -
金鹰现金增益 E
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 16,783,541.68 - 16,783,541.68
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -16,783,541.68 - -16,783,541.68
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 3 月 20 日 （基 金合 同 生效 日）至 2017 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 500,263.41
定期存 款利 息收 入 34,492,252.72
其他存 款利 息收 入 423,243.76
结算备 付金 利息 收入 28,066.38 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 38 页共 67 页
其他 200.32
合计 35,444,026.59
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
卖出债 券 （债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
5,125,836,125.16
减： 卖出 债券 （ 债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
5,119,099,924.40
减：应收 利息 总额 7,506,495.88
买卖债 券差 价收 入 -770,295.12
7.4.7.14.2 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 39 页共 67 页
项目名 称
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
2.交 易性 金融 资产 0.00
——股票 投资 0.00
——债券 投资 0.00
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 -
注：本 基金 本报 告期 内无 公允价 值变 动收 益。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 4,500.00
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎 回费 -
合计 4,500.00
7.4.7.18.1 持有基金产生的 费用
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目 本期 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 40 页共 67 页
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
审计费 用 36,000.00
信息披 露费 225,000.00
汇划手 续费 93,975.03
帐户维 护费 25,960.00
E 类上 市费 75,000.00
E 类中 登 TA 结算 服务 费 225,000.00
其他 500.00
账户开 户费 400.00
合计 681,835.03
7.4.7.20 分部报告
本基金 无分 部报 告。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 需做 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 他需 做披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
招商证 券股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 股票 交易； 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 41 页共 67 页
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
招商证 券股 份有 限公
司
119,392,823.08 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
招商证 券股 份有 限公
司
8,813,402,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 12,120,571.55
其中：支付销售机 构的客户
维护费 1,203,229.91
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.28% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下： 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 42 页共 67 页
H ＝E×0.28%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
3,463,020.46
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E×0.08%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 托管 人。 若遇 法定 节假 日、
休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E 合计
广州证 券股 份有 限公
司
321.82 74.03 1,344.37 1,740.22
金鹰基 金管 理有 限公
司
9,466.94 312,608.24 60,498.48 382,573.66 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 43 页共 67 页
合计 9,788.76 312,682.27 61,842.85 384,313.88
注 ： 本基金 A 类基 金 份额的 销 售服 务费 年费 率为 0.2% ；本 基金 B 类 基金 份额 的销售 服务 费年
费 率为 0.01%；本 基金 E 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0.2% 。
H ＝E× 年 销售 服务 费率÷ 当 年天数
H 为每 日该 类基 金份 额应计 提 的基 金销 售服 务费
E 为前 一日 该类 基金 份额的 基 金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。经 基金 管理 人与基 金托 管人 核对 一致 后，自 动在 次月 起
3 个工 作日 内、 按照 指定 的账户 路径 进行 资金 支付 ，基金 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指 令。 若遇 法
定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付的 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
金鹰现 金增 益
A
金鹰现 金增 益
B
金鹰现 金增 益E
期初持有的基金份
额 - - -
期间申购/ 买入总份
额 -
165,387,181.
73 -
期间因拆分变动份
额 - - -
减：期间赎回/ 卖出
总份额 -
40,000,000.0
0 -
期末持有的基金份
额 -
125,387,181.
73 - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 44 页共 67 页
期末持有的基金份
额占基金总份额比
例 - 1.88% -
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
金鹰现 金增 益 A
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
金鹰现 金增 益 B
份额单 位： 份
关联方 名称
金鹰现 金增 益B 本期 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
招商证 券股 份有 限公 司 301,029,157.33 4.52%
金鹰现 金增 益 E
本基金 本报 告期 内， 其他 关联方 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年3 月20 日（ 基金 合同生 效 日） 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商证 券股 份有
限公司
3,598,895.37 500,263.41
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 招 商证 券 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转存 于中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息， 在资 产负 债表中 的" 结 算备 付金"
科目中 单独 列示 。本 报告 期末余 额 0.00 元 ，利 息收入 28,066.38 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内， 无在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 45 页共 67 页
无。
7.4.10.7.2 当期交易及持有 基金管理人以及管理 人关 联方所管理基金产生 的费 用
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
7.4.11 利润分配情况
1、 金鹰 现金 增益 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
14,314,599.35 - - 14,314,599.3
5
-
2、 金鹰 现金 增益 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
155,122,591.47 - - 155,122,591.
47
-
3、 金鹰 现金 增益 E
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
16,783,541.68 - - 16,783,541.6
8
-
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 46 页共 67 页
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
金额单 位：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111783160
17 广州 农村
商业银 行
CD150
2018-01-02 96.96 150,000.00 14,543,571.57
111787030
17 成都 农商
银行 CD058
2018-01-02 99.72 1,000,000.00 99,720,555.82
150207 15 国开 07 2018-01-02 100.15 500,000.00 50,072,976.59
150418 15 农发 18 2018-01-02 99.94 200,000.00 19,987,218.08
150418 15 农发 18 2018-01-02 99.94 900,000.00 89,942,481.35
170203 17 国开 03 2018-01-02 99.95 500,000.00 49,975,898.58
170204 17 国开 04 2018-01-02 99.88 1,200,000.00 119,861,345.50
170306 17 进出 06 2018-01-02 100.03 100,000.00 10,002,774.69
170410 17 农发 10 2018-01-02 99.77 200,000.00 19,953,984.83
179949
17 贴现 国债
49
2018-01-02 99.81 400,000.00 39,922,262.94
合计
5,150,000.00 513,983,069.95
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金本报告期末无交易 所市场债券正回购，因此 没有在交易所市场债券正 回购交易中作为抵
押的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度： 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 47 页共 67 页
（1）风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2）投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3）监 察稽 核制 度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 48 页共 67 页
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得 超 过该 证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券的 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 49 页共 67 页
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债和 同业 存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 为货 币市 场基 金 ， 主要投 资于 现金 ， 期限 在 一年以内(含一 年) 的银 行存 款、 债券 回购 、 中
央银行 票据 、 同业 存单 ， 剩余期 限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的 债券、 非金 融企业 债 务融 资工 具、 资 产
支持证 券， 以及 中国 证监 会、 中 国人 民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。 总 体来 看，
本基金 的投 资标 的具 有良 好的流 动性 。
报告期内，基金管理人根 据持有人结构，严格控制 投资组合的平均剩余期限 和平均存续期限，
并且将 现金 、国 债、 中央 银行票 据、 政策 性金 融债 券以及 5 个 交易 日内 到期的 其 他金 融工 具等 高流
动性资产占基金资产净值 的比例保持在规定比例。 在流动性新规 实施之后， 本基金按法规要求逐步
调整不 符合 流动 性新 规要 求的指 标， 并在 规定 期限 内调整 完毕 。 报告 期末 ， 本基金 投资 组合 的平 均
剩 余 期限为 76 天 ， 平 均剩余 存 续期为 76 天， 高流 动 性资产 占基 金资 产净 值的 比例 为 30.09%，流 动
性受限资产 的市值合 计占 基金资产净 值的比例 为 0.96% 。总体来 看，本基 金 的资产组合 具有良好 的
流动性 。
报告期内，本基金的投资 比例严格遵守相关法律法 规和基金合同规定的比例 ，符合组合管理、
分散投资的原则，持仓结 构保持一定的高流动性资 产，严格控制流动性受限 资产的投资比例，并且
充分降 低金 融工 具的 集中 度，确 保组 合的 分散 度， 将基金 的流 动性 风险 控制 在较低 的水 平。
7.4.13.4 市场风险 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 50 页共 67 页
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。基金管理人通过
久期、凸度等方法评估组 合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久 期等方法对利率风险进
行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年 以内
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款
491,598
,895.37
- - - -
1,900,000
,000.00
- - -
2,391,5
98,895.
37
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金
5,179.8
7
- - - - - - - -
5,179.8
7
交易性 金融
资产
798,328
,693.39
- - - -
2,473,248
,581.07
- - -
3,271,5
77,274.
46
买入返 售金
融资产
1,963,5
74,676.
50
- - - - - - - -
1,963,5
74,676.
50
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
24,264,52
8.51
24,264,
528.51
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - -
586,182.0
1
586,182
.01
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
3,253,5
07,445.
13
- - - -
4,373,248
,581.07
- -
24,850,71
0.52
7,651,6
06,736.
72 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 51 页共 67 页
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
498,998
,697.40
- - - - - - - -
498,998
,697.40
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
1,873,674
.69
1,873,6
74.69
应付托 管费 - - - - - - - -
535,335.6
3
535,335
.63
应付销 售服
务费
- - - - - - - -
157,987.5
4
157,987
.54
应付交 易费
用
- - - - - - - - 56,482.53
56,482.
53
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - -
457,454.9
9
457,454
.99
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
270,000.0
0
270,000
.00
负债总 计
498,998
,697.40
- - - - - - -
3,350,935
.38
502,349
,632.78
利率敏感度
缺口
2,754,5
08,747.
73
- - - -
4,373,248
,581.07
- -
21,499,77
5.14
7,149,2
57,103.
94
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 1. 其 他变 量不 变， 只有 利 率变动 通过 债券 公允 价值 变动对 基金 资产 净值 产生 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
-
利率上 升 25 个基 点 -2,218,534.20 -
利率下 降 25 个基 点 2,218,534.20 - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 52 页共 67 页
注：
（1）本 基金 合同 生效 日期为 2017 年 3 月 20 日。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 ，不 投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 ，于 本期 末无 重大其 他市 场价 格风 险。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% -1,413,699.61
业绩比 较基 准变 动-5% 1,413,699.61
注：
（1）本 基金 合同 生效 日期为 2017 年 3 月 20 日。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定： 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 53 页共 67 页
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种(可转 换 债券、 资 产支 持证 券和私 募 债券 除外)， 采 用中 证指 数 有限 公司 根据 《中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估 值 处理 标准》 所独 立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 3,271,577,274.46 42.76
其中： 债券 3,271,577,274.46 42.76
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,963,574,676.50 25.66
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,391,598,895.37 31.26
4 其他各 项资 产 24,855,890.39 0.32
5 合计 7,651,606,736.72 100.00
注：其 他资 产包 括： 交易 保证金 、应 收利 息、 应收 证券清 算款 、其 他应 收款 、应收 申购 款。 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.24
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 498,998,697.40 6.98
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 本报 告期 内不 存在 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 情况。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
76
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过 120 天的 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天以 内 26.15 6.41
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天（ 含）—60 天 9.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天（ 含）—90 天 41.56 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 55 页共 67 页
4 90 天（ 含）—120 天
4.68 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天（ 含）—397 天 （含）
24.44 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 105.95 6.41
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 天 的情 况。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 39,922,262.94 0.56
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 359,796,679.62 5.03
其中： 政策 性金 融债 359,796,679.62 5.03
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 2,871,858,331.90 40.17
8 其他 - -
9 合计 3,271,577,274.46 45.76
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111715421 17 民生 银行 CD421 2,000,000.00 196,320,341.86 2.75
2 111719296 17 恒丰 银行 CD296 2,000,000.00 195,865,953.37 2.74
3 111721102 17 渤海 银行 CD102 1,500,000.00 149,704,501.96 2.09 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 56 页共 67 页
4 111718466 17 华夏 银行 CD466 1,500,000.00 146,867,014.94 2.05
5 170204 17 国开 04 1,200,000.00 119,861,345.50 1.68
6 150418 15 农发 18 1,100,000.00 109,929,699.43 1.54
7 111720144 17 广发 银行 CD144 1,000,000.00 99,799,789.41 1.40
8 111781394 17 天津 银行 CD144 1,000,000.00 99,788,428.58 1.40
9 111787030
17 成都 农商 银行
CD058
1,000,000.00 99,720,555.82 1.39
10 111784657 17 锦州 银行 CD262 1,000,000.00 99,110,931.35 1.39
8.7“ 影子定价” 与“ 摊余成 本法” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0585%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0885%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0229%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25%情况 说明
本基金 本报 告期 内无 负偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内正 负偏 离度的 绝对 值达 到0.5% 的 情况。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制 日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
8.9.2 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
5,179.87
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
24,264,528.51
4 应收申 购款
586,182.01
5 其他应 收款
- 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 57 页共 67 页
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
24,855,890.39
8.9.3 其他需说明的重要事 项标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰现 金增 益 A 4,743 59,509.10 34,321,805.62 12.16% 247,929,885.33 87.84%
金鹰现 金增 益 B
69
96,574,227.
52
6,435,059,474.
72
96.57% 228,562,224.28 3.43%
金鹰现 金增 益 E 837 242,991.34 109,786,550.40 53.98% 93,597,203.59 46.02%
合计
5,649
1,265,579.2
4
6,579,167,830.
74
92.03% 570,089,313.20 7.97%
注： 金鹰 现金 增益E类基 金份 额 上市 交易，E 类基 金份 额面值 为100 元。 本表 中列示E 类 份额 数据
面值已 折算 为1 元。
9.2 期末上市基金前十名持 有人
金鹰现 金增 益 A
金鹰现 金增 益 A 类基金 份 额未上 市交 易。
金鹰现 金增 益B
金鹰现 金增 益 B 类基 金份额 未 上市 交易 。
金鹰现 金增 益 E 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 58 页共 67 页
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
南方资 本－ 广发 银行 －广 钜
2 号 资产 管理 计划
102,219,400.00 50.26%
2 杨凤兰 7,876,500.00 3.87%
3 李裕婷 4,522,500.00 2.22%
4
上海金 箸投 资管 理有 限公 司
－ 金 箸巴旗 1 号私 募证 券投
资基金
3,710,100.00 1.82%
5
贵州铁 路发 展基 金管 理有 限
公司
2,064,400.00 1.02%
6 赵斌 2,064,400.00 1.02%
7 秦小迪 1,838,500.00 0.90%
8 周天国 1,701,000.00 0.84%
9 袁青 1,607,000.00 0.79%
10 庄杨 1,542,400.00 0.76%
注：金 鹰现 金增 益 E 类基金 份 额上 市交 易，E 类基金 份 额面 值为 100 元。 本表 中 列示 E 类份 额
数据面 值已 折算 为 1 元。
9.3 期末货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 600,082,292.50 8.39%
2 保险类 机构 408,084,189.00 5.71%
3 银行类 机构 402,154,973.80 5.63%
4 证券类 机构 352,542,308.50 4.93%
5 银行类 机构 301,671,160.40 4.22%
6 证券类 机构 301,029,157.30 4.21%
7 银行类 机构 300,041,386.70 4.20%
8 保险类 机构 300,000,000.00 4.20%
9 其他机 构 276,288,730.30 3.86%
10 银行类 机构 202,191,841.50 2.83%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所有从业人员持
有本基 金
金鹰现 金增 益 A 506,061.77 0.18%
金鹰现 金增 益 B - - 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 59 页共 67 页
金鹰现 金增 益 E - -
合计 506,061.77 0.01%
9.5 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰现 金增 益 A 0~10
金鹰现 金增 益 B 0
金鹰现 金增 益 E 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰现 金增 益 A 0
金鹰现 金增 益 B 0
金鹰现 金增 益 E 0
合计 0
9.6 发起式基金发起资金持 有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰现 金增 益 A 金鹰现 金增 益 B 金鹰现 金增 益 E
基金合 同生 效日 （2017 年 3 月 20 日）
基金份 额总 额
10,164,981.22 185,001,749.98 1,493,451,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金
总申购 份额 3,092,695,517.88 25,639,510,313.58 1,265,114,841.68
减：基金合同生效日起至报告期期末
基金总 赎回 份额 2,820,608,848.15 19,160,890,364.56 2,555,182,087.69
基金合同生效日起至报告期期末基金
拆分变 动份 额 - - -
本报告 期期末 基金 份额 总额 282,251,650.95 6,663,621,699.00 203,383,753.99 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 60 页共 67 页
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 增聘 陈瀚先 生为 公司 副总 经理 ，该事 项已 于 2017 年 6 月 29 日在 《证 券时
报》等 媒体 进行 了披 露。
报告期内基金管理人免去 苏文锋先生督察长职务， 免去李云亮先生副总经理 职务，聘请李云亮
先生担 任公 司督 察长 ，该 事项已 于 2017 年 9 月 13 日在《 证券 时报 》等 媒体 进行了 披露 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
本基金 报告 期内 未持 有基 金。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 36000 元。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 2 - - - - -
注： 本基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 （ 证 监
基字[1998]29 号） 的有 关规 定要求 及金 鹰成 份股 优选 证券投 资基 金基 金合 同规 定的选 择券 商的 标准 ， 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 61 页共 67 页
选择券 商租 用其 席位。 本 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 租用其 交易 单 元作为 本基 金的 专用 交
易单元 。本 基金 专用 交易 单元的 选择 标准 如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位金 融 服务 能力 和水 平， 包括 但 不限 于： 有较 好的 研究 能 力和 行业 分析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
11.8.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券
119,392,823.
08
100.00%
8,813,402
,000.00
100.00% - -
注：本 基金 专用 交易 单位 的选择 程序 如下 ：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.16.3 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 的绝 对值 达 到 0.5% 的情况 。
11.17 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金份 额发 售
公告
证券时 报等 2017-03-02
2
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金基 金合 同
内容摘 要
证券时 报等 2017-03-02
3 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金基 金合 同
证券时 报等 2017-03-02 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 62 页共 67 页
4
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金招 募说 明
书
证券时 报等 2017-03-02
5 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金托 管协 议
证券时 报等 2017-03-02
6
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 海通 证券 、 联
讯证券 等机 构为 金鹰 现金 增益交 易型 货币 市
场基金 代销 机构 的公 告
证券时 报等 2017-03-06
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 东吴 证券 、 华
福证券 、 申 万宏 源证 券、 申 万宏源 西部 证券 为
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金代 销机 构
的公告
证券时 报等 2017-03-07
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 华鑫 证券 、 天
风证券 为金 鹰现 金增 益交 易型货 币市 场基 金
代销机 构的 公告
证券时 报等 2017-03-08
9
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金基 金份 额折算 的公 告
证券时 报等 2017-03-21
10
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金基 金合 同
生效公 告
证券时 报等 2017-03-21
11
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 E 类份 额
上市交 易公 告书
证券时 报等 2017-03-21
12
关于金 鹰现 金增 益交 易型 货币市 场基 金开 放
日常申 购赎 回、 转换 及定 期 定额投 资业 务的 公
告
证券时 报等 2017-03-31
13
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金关 于限 制
大额申 购及 转换 转入 业务 的公告
证券时 报等 2017-04-08
14
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增中 国民生 银行 股份 有
限公司 为代 销机 构及 开通 定投和 转换 业务 的
公告
证券时 报等 2017-04-08
15
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 金鹰 现金 增
益交易 型货 币市 场基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-04-10
16
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 华林 证券 、 广
发证券 为金 鹰现 金增 益交 易型货 币市 场基 金
代销机 构的 公告
证券时 报等 2017-04-12
17
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金限 制大 额申购 及转 换转 入
业务的 公告
证券时 报等 2017-04-12
18
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 金鹰 现金 增
益交易 型货 币市 场基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-04-13
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 金鹰 现金 增
益交易 型货 币市 场基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-04-21
20 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交 证券时 报等 2017-04-24 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 63 页共 67 页
易型货 币市 场基 金新 增招 商银行 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
21
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 金鹰 现金 增
益交易 型货 币市 场基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-04-25
22
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金 2017 年劳 动 节假 期前 两个
工作日 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
证券时 报等 2017-04-26
23
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增北 京晟视 天下 投资 管
理有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-04-27
24
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增财 富证券 有限 责任 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-05-06
25
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金限 制大 额申购 及转 换转 入
和定期 定额 投资 公告
证券时 报等 2017-05-06
26
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增兴 业银行 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-05-08
27
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增东 北证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-05-16
28
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金 2017 年端 午 节假 期前 两个
工作日 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
证券时 报等 2017-05-23
29
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 金鹰 现金 增
益交易 型货 币市 场基 金申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-05-24
30
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增华 泰证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-05-31
31
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金增 聘基 金经理 的公 告
证券时 报等 2017-06-06
32
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-06-12
33
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增信 达证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-06-16
34
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增国 联证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-06-26
35 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增聘 副总 经理 的 证券时 报等 2017-06-29 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 64 页共 67 页
公告
36
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金限 制大 额申购 及转 换转 入
和定期 定额 投资 公告
证券时 报等 2017-07-06
37
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增申 购赎回 代办 证券 公
司的公 告
证券时 报等 2017-07-12
38
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 法定 代表 人
变更的 公告
证券时 报等 2017-07-15
39
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 住所 变更 的
公告
证券时 报等 2017-07-20
40
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年第
2 季度 报告
证券时 报等 2017-07-20
41
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增上 海华信 证券 有限 责
任公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-07-25
42
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金新 增招 商证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2017-08-08
43
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 现金 增益 交
易型货 币市 场基 金限 制大 额申购 及转 换转 入
业务的 公告
证券时 报等 2017-08-10
44
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 南京 苏宁 基
金销售 有限 公司 等机 构为 金鹰现 金增 益交 易
型货币 市场 基金 代销 机构 的公告
证券时 报等 2017-08-14
45
【半年 报】 金鹰 现金 增益 交 易型货 币市 场基 金
2017 年半 年度 报告
证券时 报等 2017-08-26
46
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公
告
证券时 报等 2017-09-13
47
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 添益 纯债 债
券型证 券投 资基 金增 聘基 金经理 的公 告
证券时 报等 2017-09-19
48
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增宜信 普泽 投资 顾问 （北 京） 有 限公 司为 代销
机 构 并开 通基 金转 换、 基金定 投 及费 率优 惠的
公告
证券时 报等 2017-09-25
49
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 喜鹊 财富 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-09-28
50
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 蚂蚁 （杭 州）
基金销 售有 限公 司为 本公 司旗下 部分 基金 代
销机构 的公 告
证券时 报等 2017-10-10
51
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 通华 财富 （上
海 ） 基金 销售 有限 公司 为本公 司 旗下 部分 基金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
证券时 报等 2017-10-11 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 65 页共 67 页
告
52
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 扬州 国信 嘉
利基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、 基金定 投业 务的 公
告
证券时 报等 2017-10-23
53
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年第
3 季度 报告
证券时 报等 2017-10-25
54
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 海银 基金 销
售有限 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 基金 转换 、基 金定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-10-25
55
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-10-26
56
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金更 新招 募
说 明 书摘要 2017 年第 1 号
证券时 报等 2017-11-02
57
金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金更 新招 募
说 明 书全文 2017 年第 1 号
证券时 报等 2017-11-02
58
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 电盈 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 定投 、转 换及 费率优 惠的 公告
证券时 报等 2017-11-02
59
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销 货
币基金 快速 赎回 业务 规则 的公告
证券时 报等 2017-11-09
60
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 联储 证券 有
限责任 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 定投 、转 换及 费率 优惠的 公告
证券时 报等 2017-11-13
61
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 住所 变更 的
公告
证券时 报等 2017-11-21
62
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 华瑞 保险 销
售有限 公司 为本 公司 旗下 部分基 金代 销机 构
并开通 基金 转换 、基 金定 投业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-18
63
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 北京 坤元 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 定投 、转 换及 费率优 惠的 公告
证券时 报等 2017-12-18
64
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-12-22
65
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-12-25
66
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 有鱼 基
金销售 有限 公司 为本 公司 旗下部 分基 金代 销
机构并 开通 基金 转换 、基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-26
67
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-12-27
68
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 大智 慧
财富管 理有 限公 司为 本公 司旗下 部分 基金 代
销机构 并开 通基 金转 换、 基 金定投 业务 的公 告
证券时 报等 2017-12-28 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
第 66 页共 67 页
69
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2017-12-30
70
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 公开 募集 证
券投资 基金 缴纳 增值 税及 附加税 费的 公告
证券时 报等 2017-12-30
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
经基金管理人第六届董事 会第八次会议审议通过， 免去凌富华先生董事长职 务，聘请李兆廷先
生担任 公司 董事 长， 该事 项已 于 2018 年 1 月 18 日 在证监 会指 定媒 体披 露。
经基金 管理 人 2016 年第 三 次临时 股东 会审 议通 过， 并经中 国证 券监 督管 理委 员会批 复核 准 （证
监许可[2017]2135） ，公司 原股东 美的 集团 股份有 限 公司、 东亚 联丰 投资管 理 有限公 司分 别将 其持有
的本公 司 20 ％和 11% 股权转 让 给东 旭集 团有 限公 司。 公司 股东 东旭 集团 有限公 司 向本 公司 增资 人民
币 260,200,000 元。 本次 股权转 让及 增资 后， 公司 股权结 构变 更为 ：东 旭集 团有限 公司 66.19% ，广
州证券 股份 有限 公司 24.01% ，广 州白 云山 医药 集团 股份有 限公 司 9.80%，本公 司 注册 资本 由人 民币
250,000,000 元增 加至 人民币 510,200,000 元。 公司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更 情
况进行 了相 应修 改。 本 公 司已完 成注 册资 本及 股权 变更事 项的 工商 变更 登记 。 上述 事项 已于 2018 年
1 月 30 日在 证监 会指 定媒体 披 露。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 中国 证监 会批 准发 行及募 集 的文 件。
2、 《金 鹰现 金增 益交 易型 货币市 场基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰现 金增 益交 易型 货币市 场基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江东 路 28 号 越 秀金 融大厦 30 层 金鹰现 金增 益交 易型 货币 市场基 金 2017 年 年度 报告
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13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 八日
