华 润 元 大 现金 通 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 平安银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 平安 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，德勤华永会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了标准 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 13
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 48
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 49
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 51 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 58
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华润元 大现 金通 货币 市场 基金
基金简 称 华润元 大现 金通 货币
基金主 代码 002883
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 7 月 27 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 平安银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,356,160,321.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002883 002884
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 582,516,584.86 份 773,643,736.15 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略 1、整 体资 产配 置策 略
整体资 产配 置策 略主 要包 括 两个 方面 ： 一 是根 据宏 观经济 形势 、 央 行货 币
政策、 货币 市场 的资 金供 求状况 等因 素， 对短 期利 率走势 进行 综合 判断 ；
二 是 根 据 前 述 判 断 形 成 的 利 率 预 期 动 态 调 整 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期
限。
（1） 利率 分析 策略
对利率 走势 的科 学预 期是 进行久 期管 理的 基本 前提 ， 也是 正确 进行 债券 投
资的首 要条 件 。 通 过对 通 货膨胀 率 、 经 济增 长率 、 货币供 应量 、 国际 利率
水平 、 汇 率、 政策 取向 等 跟踪分 析 ， 形 成对 基本 面 的宏观 研判 。 同时 ， 结
合对市 场环 境的 研究 ， 主 要考察 指标 包括 ： 央 行公 开市场 操作 、 主 流机 构
投资者 的短 期投 资倾 向、 债券供 给、 货币 市场 与资 本市场 资金 互动 等， 合
理预期 货币 市场 利率 水平 的变化 。
（2） 久期 管理 策略
久期是 衡量 债券 利率 风险 的主要 指标 ， 反 映了 债券 价格对 于收 益率 变动 的
敏感程 度。 当预 期市 场利 率上升 时， 基金 管理 人将 通过增 加持 有剩 余期 限
较短债 券并 减持 剩余 期限 较长债 券等 方式 降低 组合 久期， 以降 低组 合跌 价
风险； 在预 期市 场收 益率 下降时 ， 通 过增 持剩 余期 限较长 债券 等方 式提 高
组合久 期， 以分 享债 券价 格上升 的收 益。
2、类 别资 产配 置策 略
根 据 整 体 策 略 要 求 ， 决 定 组 合 中 类 别 资 产 的 配 置 内 容 和 各 类 别 投 资 的 比
例。
根据不 同类 别资 产的 流动 性指标 ，决 定类 别资 产的 当期配 置比 率。
根据不 同类 别资 产 的 收益 率水平 、 市 场偏 好、 法律 法 规对基 金投 资的 规定 、
基金合 同、 基金 收益 目标 、 业绩 比较 基准 等决 定不 同类别 资产 的目 标配 置华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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比率。
3、个 券选 择策 略
在个券 选择 层面 ， 首 先将 考虑安 全性 ， 优 先选 择高 信用等 级的 债券 品种 以
规避违 约风 险。 除考 虑安 全性因 素外 ， 在 具体 的券 种选择 上， 基金 管理 人
将在正 确拟 合收 益率 曲线 的基础 上， 找出 收益 率明 显偏高 的券 种， 并客 观
分析收 益率 出现 偏离 的原 因。 若 出现 因市 场原 因所 导致的 收益 率高 于公 允
水平， 则该 券种 价格 出现 低估， 本基 金将 对此 类低 估值品 种进 行重 点关 注。
此外， 鉴于 收益 率曲 线可 以判断 出定 价偏 高或 偏低 的期限 段， 从而 指导 相
对价值 投资 ， 这 也可 以帮 助基金 管理 人选 择投 资于 定价低 估的 短期 债券 品
种。
4、流 动性 管理 策略
本基金 作为 现金 管理 工具 ， 必须 具备 较高 的流 动性 。 基金 管理 人将 在流 动
性优先 的前 提下 ， 综 合平 衡基金 资产 在流 动性 资产 和收益 性资 产之 间的 配
置比例 ， 通过 现金 留存 、 持有高 流动 性债 券种 、 正 回购 、 降 低组 合久 期等
方式提 高基 金资 产整 体的 流动性 。 同 时， 基金 管理 人将密 切关 注投 资者 大
额申购 和赎 回的 需求 变化 规律， 提前 做好 资金 准备 。
业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率 （ 税后 ） ， 即
活期存 款基 准利 率×(1－ 利息税 税率)
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的风 险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 平安银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 刘豫皓 方琦
联系电 话 0755-88399015 0755-22168168
电子邮 箱 lyh@cryuantafund.com fangqi275@pingan.com.cn
客户服 务电话
4000-1000-89 95511-3
传真 0755-88399045 0755-82080387
注册地 址 深圳市前海深港合作区前湾
一路 1 号 A 栋 201 室 （入 驻
深圳市前海商务秘书有限公
司）
深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1-1
号嘉里 建设 广场 第三 座 7 层
深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号
邮政编 码 518048 518001
法定代 表人 邹新 谢永林
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券
时报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国上 海市 延安 东 路 222 号外滩 中
心30 楼
注册登 记机 构
华润元 大基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号 嘉里
建设广 场第 三 座7 层
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、本 基金 无持 有人 认购 或 交易基 金的 各项 费用 。
3、本 基金 的收 益分 配方 式 为按日 结转 份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华润元 大现 金通 货 币 A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④
3.1.1 期
间数据 和
指标
2017 年
2016 年7 月27 日( 基金 合 同 生效
日)-2016 年 12 月 31 日
2015 年
华润元 大现 金
通货 币 A
华润元 大现 金通
货币 B
华润元 大现 金
通货 币A
华润元 大现 金通
货币 B
华润
元大
现金
通货
币 A
华润
元大
现金
通货
币B
本期已实
现收益
8,812,647.73 13,434,066.30 191,563.47 1,176,093.07 - -
本期利 润 8,812,647.73 13,434,066.30 191,563.47 1,176,093.07 - -
本期净值
收益率
3.8882% 4.0320% 0.8618% 0.9234% - -
3.1.2 期
末数据 和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金
资产净 值
582,516,584.86 773,643,736.15 7,264,202.77 135,944,642.00 - -
期末基金
份额净 值
1.000 1.000 1.000 1.000 - -
3.1.3 累
计期末 指
标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计净值
收益率
4.7835% 4.9926% 0.8618% 0.9234% - - 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收 益
率③
准收益 率标
准差④
过去三 个月 1.0799% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9917% 0.0010%
过去六 个月 2.1643% 0.0017% 0.1764% 0.0000% 1.9879% 0.0017%
过去一 年 3.8882% 0.0021% 0.3500% 0.0000% 3.5382% 0.0021%
过去三 年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
过去五 年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
自基金 合同
生效起 至今
4.7835% 0.0037% 0.5015% 0.0000% 4.2820% 0.0037%
华润元 大现 金通 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1154% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 1.0272% 0.0010%
过去六 个月 2.2357% 0.0017% 0.1764% 0.0000% 2.0593% 0.0017%
过去一 年 4.0320% 0.0021% 0.3500% 0.0000% 3.6820% 0.0021%
过去三 年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
过去五 年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
自基金 合同
生效起 至今
4.9926% 0.0037% 0.5015% 0.0000% 4.4911% 0.0037%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：按 照基 金合 同规 定， 本基金 的建 仓期 为基 金合 同生 效 之日 起 6 个月 。建 仓期结 束时 ，本 基 金
各项资 产配 置比 例符 合基 金合同 的约 定。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年7 月27 日， 图示 中 2016 年 本基 金的 净 值收益 率及 业绩 比较
基准的 收益 率根 据当 年实 际存续 期（2016 年7 月 27 日至2016 年 12 月31 日 ）计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
华润元 大现 金通 货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 8,579,161.62 - 233,486.11 8,812,647.73 注：-
2016 190,330.33 - 1,233.14 191,563.47 注：-
合计 8,769,491.95 - 234,719.25 9,004,211.20 注：-
单位： 人民 币元
华润元 大现 金通 货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 13,137,557.38 - 296,508.92 13,434,066.30 注：-
2016 1,151,993.18 - 24,099.89 1,176,093.07 注：-
合计 14,289,550.56 - 320,608.81 14,610,159.37 注：-
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2017
年 12 月 31 日， 本基 金管 理人共 管理 十一 只开 放式 基金： 华润 元大 安鑫 灵活 配置混 合型 证券 投 资
基金，华润元 大现金收 益 货币市场基金 ，华润元 大 信息传媒科技 混合型证 券 投资基金， 华润元大
医疗保 健量 化混 合型 证券 投资基 金， 华润 元大 富时 中国 A50 指 数型 证券 投资 基金 ， 华润 元大 中 创
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ， 华 润元 大稳 健收益 债券 型证 券投 资基 金， 华 润元 大中 创 100
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金，华润 元 大现金通货币 市场基金 ， 华润元大润 鑫债券型
证券投 资基 金， 华润 元大 润泰双 鑫债 券型 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
张俊杰
固 定 收 益
投 资 部 负
责 人 、 华
润 元 大 稳
健 收 益 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基金经
理 、 华 润
元 大 润 泰
双 鑫 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
华 润 元 大
现 金 收 益
货 币 市 场
基 金 基 金
经 理 、 华
润 元 大 现
金 通 货 币
市 场 基 金
2017 年 4 月
14 日
- 11 年
曾 任 平 安 证 券 有 限
责 任 公 司 衍 生 产 品
部 金 融 工 程 研 究
员 、 固 定 收 益 事 业
部 高 级 经 理 、 高 级
债 券 研 究 员 ， 金 鹰
基 金 管 理 有 限 公 司
固 定 收 益 部 基 金 经
理。2016 年 12 月
27 日 起担 任华 润元
大 稳 健 收 益 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2017 年 4 月
14 日 起担 任华 润元
大 润 泰 双 鑫 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2017 年 4 月
14 日 起担 任华 润元
大 现 金 收 益 货 币 市
场 基 金 基 金 经 理 ，
2017 年4 月14 日起
担 任 华 润 元 大 现 金华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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基金经
理 、 华 润
元 大 润 鑫
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理
通 货 币 市 场 基 金 基
金经理 ，2017 年 4
月14 日起 担任 华润
元 大 润 鑫 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 。 中 国 ， 厦 门 大
学 金 融 工 程 硕 士 ，
具 有 基 金 从 业 资
格。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本 基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取
信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金
管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规， 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交
易管理 办法 》 ， 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施
效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定，以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到
公平对待，保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 ， 严格遵循时 间优先、
价格优先的公 平交易原 则 ，同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控，对
不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ，防 止利益 输送 的发 生。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
本报告期内， 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗
下 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 ， 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情
况正常 ，价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年国 内经 济表 现出 较 强的韧 性， 全 年 GDP 增速 6.9%，为 2010 年 以来 首次 回升。 与此 同
时， 工 业企 业利 润明 显改 善。 物 价方 面，PPI 高 位震 荡，CPI 虽 有回 升迹 象， 但 总体仍 处于 较低 水
平。货币政策 维持稳健 中 性，公开市场 操作削峰 填 谷，资金面总 体保持平 稳 。金融强监 管、去杠
杆贯穿 全年 。2017 年债 市 收益率 总体 上行 ， 二 季度 之后一 行三 会一 系列 监管 文件密 集出 台， 银行
同业收缩、委 外赎回等 预 期对市场情绪 造成冲击 ， 收益率快速上 行；二季 度 末三季度初 ，市场出
现了基于经济 数据边际 走 弱以及监管政 策暂时真 空 的博弈性行情 ，叠加资 金 面短期 缓和 ，机构杠
杆也有 重新 抬头 的趋 势 ， 但随着 季末 流动 性再 度趋 紧、 央行 谨慎 投放 ， 长 端 收益率 重新 震荡 上行 ；
进入四季度， 公募基金 流 动性新规等文 件陆续落 地 ，央行资管新 规征求意 见 ，配置型需 求较弱，
债市持 续承 压。
货币市场方面 ，短期资 金 利率抬升、波 动性增大 。 伴随海外经济 温和复苏 、 全球货币政策 逐
渐退出 宽松 ，央 行年 内三 次上调 公开 市场 利率 。 受 MPA 考 核及 存单 续发 压力 较大等 因素 影响 ，短
期资金面呈现 较为明显 的 季节性。全年 来看，货 币 市场基本呈现 出短端资 金 充裕、长端 跨季供给
少价高 等特 点；Shibor 及 存单发 行利 率普 遍季 末冲 高、季 初回 落 ， 且于 6 月 末和 12 月 末达 到近
年来高 位。
本基金在一季 度以配置 同 业存款为主， 二、三季 度 末收益高点逐 渐增加了 同 业存单的配置 ，
适当拉长久期 。三季度 预 留部分资产年 底到期， 一 方面以应对可 能的赎回 ， 另一方面在 年末收益
率冲高时积极 把握配置 机 会，提高组合 收益率。 由 于对流动性把 握较好， 本 基金取得了 较好的收
益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内，A 级 基金 的净 值收益 率 为 3.8882% ， 同 期业绩 比较 基准 收益 率 为0.3500% ， 超过 同
期业绩 比较 基准3.5382% ； B 级基金 的净 值收 益率为4.0320% ， 同 期业 绩比 较基 准 收益率 为0.3500% ，
超过同 期业 绩比 较基 准3.6820% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 全球 经济 有望温 和复 苏， 国内 经济 有望保 持平 稳。 通胀 方面 ， 原油价 格 自 2017
年末持 续上 行 ， 形 成了 一 定的输 入型 通胀 压力 ， 通 货膨胀 或有 抬头 迹象 ， 预 计2018 年 通胀 中枢 较华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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2017 年小 幅上 升， 但CPI 升至 3.0% 以上 的可 能性 不 大。 货币 政策 方面 ， 我 们 预计将 继续 维持 稳健
中性的方向， 削峰填谷 平 稳流动性，但 在金融去 杠 杆的背景下， 资金面将 继 续保持紧平衡 。2018
年诸多监管政 策细则或 将 陆续出台，对 债市投资 者 情绪产生影响 ，预计上 半 年长端 收益 率维持高
位震荡的格局 ，下半年 或 迎来修复性下 行的行情 。 短端相较而言 可提供较 为 确定的收益 。基于以
上判断，本基 金将以配 置 为主，密切关 注货币市 场 的变化，维持 相对中性 的 久期，在保 持充裕流
动性的 前提 下， 积极 把握 流动性 紧张 、资 产收 益冲 高的阶 段性 时点 ，提 高组 合收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
公司按照规定 的权限和 程 序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作，加强了 对日常投 资 运作的管理和 监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金各项投 资符合比 例 控制的要求 ，严格执
行分级 授权 制度 ，保 证基 金投资 独立 、公 平。
本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，不断提高内 部
监察稽 核工 作 的 科学 性和 有效性 ，努 力防 范各 种风 险，为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作 的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 约 定，本基金根 据每日基 金 收益情况，以 基金每万 份 已实现收益为 基
准，为投资人 每 日计算 当 日收益并分配 ，且每日 进 行支付。本基 金每日进 行 收益计算并 分配时，
每日收益支付 方式只采 用 红利再投资（ 即红利转 基 金份额）方式 ，投资人 可 通过赎回基 金份额获
得现金 收益 。 本报 告期 内 ， 本基 金A 类 份额 已实 现收 益为 8,812,647.73 元 ， 每 日分配 ， 每日 支付 ，
合计分 配8,812,647.73 元，B 类 份额 已实 现收 益为13,434,066.30 元， 每日 分 配， 每 日支 付， 合
计分 配13,434,066.30 元 ，符合 本基 金基 金合 同的 约定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续 二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对本基金 的托管过 程 中，严格遵守 《证券投 资 基金法》 、 《货 币
市场基金信息 披露特别 规 定》及其他有 关法律法 规 和基金合同的 有关规定 ， 不存在任何 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人 —华润元大 基金管理 有 限公司在本基 金的投资 运 作、每万份基 金
净收益 和7 日年 化收 益率 、 基 金利 润分 配 、 基 金费 用 开支等 问题 上 ， 严 格遵 循 《 证券投 资基 金法 》 、
《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 等有 关法 律法 规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对华润元 大 基金管理有限 公司编制 和 披露的本基金 本半年度 报 告中财务指标 、
利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等内 容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(18) 第 P01794 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华润元 大现 金通 货币 市场 基金全 体持 有人 ：
审计意 见 我们审计了华润元大 现金 通货币市场基金(以下 简称 “华润元大现
金通货 币”) 的 财务 报表 ， 包括 2017 年12 月 31 日 的 资产负 债表 ，
2017 年度的 利润表、所有 者权益(基金净值)变动表 以及相关财务
报表附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了华 润元 大现金 通货 币 2017 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及2017 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于华 润元 大现 金通 货币 ， 并 履行 了职 业道 德方 面 的其他 责任 。 我
们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适当 的， 为 发表审 计意 见提
供了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 华 润 元 大 现 金 通 货 币 的 基 金 管 理 人 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 管
理层对 其他 信息 负责 。 其 他 信息包 括华 润元 大现 金通 货币年 度报 告
中涵盖 的信 息， 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
华 润 元 大 现 金 通 货 币 的 基 金 管 理 人 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 负
责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金
行业实 务操 作的 有关 规定 编制财 务报 表 ， 使 其实 现 公允反 映 ， 并 设
计、 执行 和维 护必 要的 内 部控制 ， 以使 财务 报表 不 存在由 于舞 弊或
错误导 致的 重大 错报 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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编制财 务报 表时 ， 基 金管 理 人负责 评估 华润 元大 现金 通货币 的持 续
经营能 力， 披露 与持 续经 营相关 的事 项( 如 适用) ， 并 运用持 续经 营
假设 ， 除 非基 金管 理人 计 划清算 华润 元大 现金 通货 币、 终止 运营 或
别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华润 元大 现金 通货 币的 财务报 告过 程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计
及相关 披露 的合 理性 。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对华 润元 大现 金通货 币持 续
经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出
结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致华 润元
大现金 通货 币不 能持 续经 营。
(5) 评价财 务报 表的 总体 列 报、 结 构和 内容( 包括 披露) ， 并评 价财 务
报表是 否公 允反 映相 关交 易和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所 的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 许湘照
吴迪
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号外 滩中 心 30 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 现金 通货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 347,714,279.92 53,236,119.09
结算备 付金
37,011.79 468,181.82
存出保 证金
4,600.65 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 709,773,885.07 40,136,301.96
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
709,773,885.07 40,136,301.96
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 425,500,000.00 49,076,633.61
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,232,652.69 429,872.89
应收股 利
- -
应收申 购款
12,350,800.80 302,967.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,499,613,230.92 143,650,076.41
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
142,049,516.97 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
204,854.60 27,018.59
应付托 管费
40,970.91 5,403.70
应付销 售服 务费
68,557.84 2,147.28
应付交 易费 用 7.4.7.7 22,481.68 11,329.04
应交税 费
- -
应付利 息
62,199.85 - 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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应付利 润
555,328.06 25,333.03
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 449,000.00 370,000.00
负债合 计
143,452,909.91 441,231.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,356,160,321.01 143,208,844.77
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
1,356,160,321.01 143,208,844.77
负债和 所有 者权 益总 计
1,499,613,230.92 143,650,076.41
注： 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额 净值 1.0000 元，B 类基 金 份额净 值 1.0000 元；
基 金 份 额 总 额 1,356,160,321.01 份 ， 下 属 分 类 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ：A 类 基 金 份 额 总 额
582,516,584.86 份，B 类 基金份 额总 额 773,643,736.15 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 现金 通货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 7 月 27 日(基
金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
26,128,780.20 1,762,058.69
1.利息 收入
26,164,739.34 1,716,428.99
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,887,909.26 767,122.22
债券利 息收 入
15,011,525.30 377,081.25
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,265,304.78 572,225.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-35,959.14 45,629.70
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -35,959.14 45,629.70
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 - - 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 24 页 共 64 页
列）
减： 二、费用
3,882,066.17 394,402.15
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,383,361.17 164,189.70
2．托 管费 7.4.10.2.2 276,672.25 32,837.91
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 346,601.43 22,027.29
4．交 易费 用 7.4.7.19 374.07 -
5．利 息支 出
1,478,857.25 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,478,857.25 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 396,200.00 175,347.25
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
22,246,714.03 1,367,656.54
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
22,246,714.03 1,367,656.54
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 现金 通货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
143,208,844.77 - 143,208,844.77
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 22,246,714.03 22,246,714.03
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,212,951,476.24 - 1,212,951,476.24
其中：1. 基 金申 购款 2,988,788,862.11 - 2,988,788,862.11
2. 基金 赎回 款 -1,775,837,385.87 - -1,775,837,385.87
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -22,246,714.03 -22,246,714.03
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,356,160,321.01 - 1,356,160,321.01
项目
上年度可比期间
2016 年7 月27 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 25 页 共 64 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
213,607,728.64 - 213,607,728.64
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,367,656.54 1,367,656.54
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-70,398,883.87 - -70,398,883.87
其中：1. 基 金申 购款 55,890,205.46 - 55,890,205.46
2. 基金 赎回 款 -126,289,089.33 - -126,289,089.33
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -1,367,656.54 -1,367,656.54
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
143,208,844.77 - 143,208,844.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 黄 晓芳______
____ 黄晓 芳____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华润元大现金通货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2016]1129 号 文 《关 于准 予华润 元大 现金 通货 币市 场基金 注册 的批 复》
核准，由华润 元大基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《华润 元大现金
通货币市场基 金基金合 同 》公开募集。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定，首次募 集期间为
2016 年7 月11 日至2016 年7 月21 日， 首次 设立 募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集213,576,301.00
元， 经 安永 华明 会计 师事 务所验 证并 出具 安永 华明(2016) 验字 第61032987_H09 号验 资报 告。 经向
中国证 监会 备案 ， 《 华润 元 大现金 通货 币市 场基 金基 金合同 》 于2016 年 7 月 27 日正 式生 效 ， 基 金
合同生效日的基金份 额总 额为 213,607,728.64 份 基金份额，其中认购 资金 利息折合 31,427.64
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为华 润元大基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为平安银 行股份有
限公司 （以 下简 称 “ 平安 银行 ”）。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 26 页 共 64 页
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 润 元大现金通货 币市场基 金 基金合同》的 有
关规定 本基 金投 资范 围为 现金； 期限 在 1 年以 内（ 含 1 年）的 银行 存款 、债 券回购 、中 央银 行 票
据、同 业存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券、 非金 融企 业债 务融资 工具 、资 产 支
持证券；中国 证监会、 人 民银行认可的 其它具有 良 好流动性的货 币市场工 具 。如法律规 或监管机
构以后 允许 基金 投资 的其 他品种 ，基 金管 理人 在履 行适当 程序 后， 可以 将其 纳入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：按税 后计 算的 中国 人民 银行公 布的 活期 存款 基准 利率（ 税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下统称 “ 企 业会计准则 ”)
和中国证监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制，同 时在具体 会 计核算和信 息披露方
面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作。
本基金 的基 金管 理人 华润 元大基 金管 理有 限公 司对 本基金 自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月 的
持续经营能力 进行了评 价 ，未发现对持 续经营能 力 产生重大怀疑 的事项和 情 况。因此， 本财务报
表系在 持续 经营 假设 的基 础上编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2017 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息系 根据 下列 企业 会 计 准则、 《证 券投 资基 金会 计 核算业 务指 引》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 而编制 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 基金 上年度 可比 期 间
为自2016 年7 月27 日( 基 金合同 生效 日) 至 2016 年12 月31 日止 期间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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入当期损益的 金融资产 包 括债券投资、 资产支持 证 券投资等，在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
(2) 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
贷款及 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成 本 进行 后续 计量 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需 支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体
具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得
的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ； 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资
产或负 债直 接或 间接 可观 察的输 入值 ；第 三层 次输 入值是 相关 资产 或负 债的 不可观 察输 入值 。
本基金的债券 投资等金 融 资产，均以实 际利率法 计 算的摊余成本 估算公允 价 值。在本基金 存华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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续期间，基金 管理人定 期 计算本基金投 资组合摊 余 成本与其他可 参考公允 价 值指标之间 的偏离程
度，并定期测 试其他可 参 考公允价值指 标确定方 法 的有效性。投 资组合的 摊 余成本与其 他可参考
公允价值指标 产生重大 偏 离的，按其他 公允价值 指 标对组合的账 面价值进 行 调整，调整 差额确认
为 “ 公允 价值 变动 损益” ， 并按其 他公 允价 值指 标进 行后续 计量 。 如基 金份 额 净值恢 复 至 1.00 元，
恢复使 用摊 余成 本估 算公 允价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值， 基 金管理人将根 据
具体情况与基 金托管人 商 定后采用估值 技术确定 最 能反映公允价 值的价格 。 估值技术包 括参考熟
悉情况并自愿 交易的各 方 最近进行的市 场交易中 使 用的价格、参 照实质上 相 同的其他金 融 工具的
当前公允价值 、现金流 量 折现法和期权 定价模型 等 。采用估值技 术时，尽 可 能最大程度 使用市场
参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “ 影子 定 价” 。 当 影子 定价 确定
的基金资产净 值与摊余 成 本法计算的基 金资产净 值 的负偏离度绝 对值达 到 0.25% 时，基金 管理人
应当在 5 个 交易 日内 将负 偏离度 绝对 值调 整到 0.25% 以内 。当 正偏 离度 绝对 值 达到 0.5% 时 ，基 金
管理人 应当 暂停 接受 申购 并在 5 个交 易日 内将 正偏 离度绝 对值 调整 到0.5% 以 内。 当 负偏 离度 绝对
值达 到0.5% 时 ， 基 金管理 人应当 使用 风险 准备 金或 者固有 资金 弥补 潜在 资产 损失， 将负 偏离 度 绝
对值控 制 在0.5% 以 内。 当 负偏离 度绝 对值 连续 两个 交易日 超 过 0.5% 时， 基金 管理人 应当 采用 公 允
价值估值方法 对持有投 资 组合的账面价 值进行调 整 ，或者采取暂 停接受所 有 赎回申请并 终止基金
合同进 行财 产清 算 等 措施 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法 定 权利 是 当前可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 每份 基金 份额 面值 为人 民币 1.00 元。 申
购、赎回、转 换及红利 再 投资等引起的 实收基金 的 变动分别于上 述各交易 确 认日认列。 上述申购
和赎回分别包 括基金转 换 所引起的转入 基金的实 收 基金增加和转 出基金的 实 收基金减少 ，以及因华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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类别调 整而 引起 的华 润元 大现金 通货 币 A、华 润 元 大现金 通货 币 B 基金 份额 之间的 转换 所产 生的
实收基 金变 动。
7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1.
利 息收 入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 本 基金 持有 的附 息债 券 、贴现 券按 摊余 成本 和实 际利率 逐日 计提 利息 收入 。
(3) 买入返售金融资产收入 按买入返售金融资产的摊 余成本在返售期内以实际 利率法逐日计
提。
2.
投 资收 益
债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后
的差额 确认 。
3.
其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时
候确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同及 相 关公告约定的 费
率和计 算方 法逐 日确 认。
卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
1 、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用；
3 、“ 每日 分配 、按 日支 付 ”。本 基金 根据 每日 基金 收益情 况， 以每 万份 已实 现收益 为基 准，
为投资人每日 计算当日 收 益并分配，且 每日进行 支 付。投资人当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ，小 数点 后 第3 位 按去尾 原则 处理 ，因 去尾 形成的 余额 进行 再次 分配 ，直到 分完 为止 ；
4 、 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ， 为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5 、 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资 （ 即 红利 转基 金
份额）方式， 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益；若投资 人在当日 收 益支付时， 其当日净
收益为 正值 ， 则为 投资 人 增加相 应的 基金 份额 ， 其 当日净 收益 为零 ， 则保 持 投资人 基金 份额 不变 ，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零时，缩减 投资人基
金份额 。
6 、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享有 基 金的收 益分 配权 益 ； 当 日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起 ， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
7 、 在 不违 反法 律法 规且 对 基金份 额持 有人 利益 无实 质不利 影响 的前 提下 ， 基 金管理 人可 调整
基金收 益的 分配 原则 和支 付方 式 ，不 需召 开基 金份 额持有 人大 会审 议；
8 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 在本 报告 期内 无其 他重要 的会 计政 策和 会计 估计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税[2004]78 号文《关 于证券投资基 金税收政策 的通知 》 、财 税
[2008]1 号 《 财政 部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产 开发 教育 辅
助服务等增值税政策的通 知》 、财税[2017]56 号 《关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关问 题 的 通 知 》 、 财税
[2017]90 号 《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣 等增 值税政 策的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券 投资基 金) 管理 人运 用基 金 买卖债 券免 征
营业税 和增 值税 ；2018 年1 月1 日起 ， 公 开募 集证 券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税
行为， 以基 金管 理人 为增 值税纳 税人 ，暂 适用 简易 计税方 法， 按 照3% 的征 收 率缴纳 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不缴 纳企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得 税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 2,714,279.92 1,236,119.09
定期存 款 345,000,000.00 52,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 335,000,000.00 52,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 10,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 347,714,279.92 53,236,119.09
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 25,087,795.37 25,056,750.00 -31,045.37 -0.0023%
银行间 市场 684,686,089.70 684,308,000.00 -378,089.70 -0.0279%
合计 709,773,885.07 709,364,750.00 -409,135.07 -0.0302% 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 40,136,301.96 39,923,000.00 -213,301.96 -0.1489%
合计 40,136,301.96 39,923,000.00 -213,301.96 -0.1489%
注：偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本； 偏离 度= 偏离 金 额/基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产或衍 生金 融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买 入 返 售 证 券_ 固 定 平
台
425,500,000.00 -
合计 425,500,000.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 49,076,633.61 -
合计 49,076,633.61 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 290.48 252.86
应收定 期存 款利 息 1,636,332.88 24,383.34
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 18.37 231.77 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 33 页 共 64 页
应收债 券利 息 2,252,592.44 354,688.76
应收买 入返 售证 券利 息 343,416.21 50,316.16
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 2.31 -
合计 4,232,652.69 429,872.89
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - 5,035.00
银行间 市场 应付 交易 费用 22,481.68 6,294.04
合计 22,481.68 11,329.04
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 340,000.00 120,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 -
其他 50,000.00 200,000.00
合计 449,000.00 370,000.00
注：其他为本 基金收到 的 基金管理人以 固有资金 为 本基金垫付的 资金，用 以 弥补本基金 可能发生
的潜在 损失 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华润元 大现 金通 货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,264,202.77 7,264,202.77 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 34 页 共 64 页
本期申 购 1,471,502,262.87 1,471,502,262.87
本期赎 回( 以"-" 号填列) -896,249,880.78 -896,249,880.78
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 582,516,584.86 582,516,584.86
金额单 位： 人民 币元
华润元 大现 金通 货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 135,944,642.00 135,944,642.00
本期申 购 1,517,286,599.24 1,517,286,599.24
本期赎 回( 以"-" 号填列) -879,587,505.09 -879,587,505.09
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 773,643,736.15 773,643,736.15
注：申 购份 额含 红利 再投 、转换 入份 额， 赎回 份额 含转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
华润元 大现 金通 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 8,812,647.73 - 8,812,647.73
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,812,647.73 - -8,812,647.73
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华润元 大现 金通 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 35 页 共 64 页
上年度 末 - - -
本期利 润 13,434,066.30 - 13,434,066.30
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -13,434,066.30 - -13,434,066.30
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月27 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 15,458.92 29,801.01
定期存 款利 息收 入 6,822,455.10 733,950.01
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,000.08 2,095.97
其他 44,995.16 1,275.23
合计 6,887,909.26 767,122.22
注：本基金本报告期，其 他包括结算保证金利息收 入人民币 28.13 元 和 申 购款 利 息 收 入 人 民 币
44,967.03 元； 上年 度可 比期间 ，其 他为 申购 款利 息收入 人民 币 1,275.23 元。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
不适用 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年7 月27 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-35,959.14 45,629.70
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -35,959.14 45,629.70
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 36 页 共 64 页
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年7 月27 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,588,584,005.20 60,545,620.34
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,585,551,426.69 59,982,730.37
减：应 收利 息总 额 3,068,537.65 517,260.27
买卖债 券差 价收 入 -35,959.14 45,629.70
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收入
-
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
-
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
-
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
-
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
-
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
不适用 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 37 页 共 64 页
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
不适用 。
7.4.7.16 股 利收 益
不适用 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
不适用 。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生
效日) 至 2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 81.14 -
银行间 市场 交易 费用 292.93 -
合计 374.07 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月27 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 120,000.00
账户维 护费 45,000.00 3,000.00
银行费 用 - 1,847.25
其他 1,200.00 500.00
合计 396,200.00 175,347.25
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 38 页 共 64 页
7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日， 除 在 7.4.6 税 项中披 露的事 项外 ， 本 基金 无其 他需要 披露 的 资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
平安银 行股 份有 限公 司（ “平安 银行 ” ） 基金托 管人
华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月27 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,383,361.17 164,189.70
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
175,737.08 18,627.86
注：(1) 基 金管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.25% 的 年费 率计 提， 按月 支 付。 日 管理 费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 25% ÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 39 页 共 64 页
提取一定比例 的客户维 护 费，用 以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年7 月27 日( 基金 合 同生效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
276,672.25 32,837.91
注： 基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.05% 的年费 率计 提， 按月 支付 。 日托 管费=前 一日 基
金资产 净值 ×0. 05% ÷ 当 年 天数。
7.4.10.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华润元 大现 金通
货币 A
华润元 大现 金通 货
币 B
合计
华润元 大基 金管 理有 限公
司
2,188.37 32,349.95 34,538.32
合计 2,188.37 32,349.95 34,538.32
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华润元 大现 金通
货币 A
华润元 大现 金通 货
币 B
合计
华 润元 大基 金管 理有 限公
司
883.18 3,981.58 4,864.76
合计 883.18 3,981.58 4,864.76
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日对 应 级别基金资产 净值的约 定 年费率计提 ，逐日累
计至每月月底 ，按月支 付 给华润元大基 金管理有 限 公司，再由华 润元大基 金 管理有限公 司计算并
支付给 各基 金销 售机 构。A 级基金 份额 和 B 级基 金 份额约 定的 销售 服务 费年 费率分 别为 0.15% 和
0.01% 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日该 级别基 金资 产净 值× 对应 销售服 务费 年费 率/ 当年 天 数。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同 业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券（ 含回购 ）交 易。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 40 页 共 64 页
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年7 月27 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 30,308,689.58
期间申 购/ 买入 总份 额 14,120.31 677,817.93
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 5,100.19 21,600,000.00
期末持 有的 基金 份额 9,020.12 9,386,507.51
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0007% 0.6921%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2016
年7 月27 日 ） 持有 的基 金
份额
- 35,004,725.00
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 303,964.58
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 5,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 30,308,689.58
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 21.1600%
注1 ： 关联 方投 资本 基金 适用基 金合 同的 约定 费率 。
注2 ： 期间 申购/买 入含 红 利再投 、转 换入 份额 ；期 间赎回/卖 出含 转换 出份 额 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华 润元 大 现金通 货 币 B 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 41 页 共 64 页
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华润深 国投
信托有 限公
司
- - 90,497,096.67 63.1924%
深圳华 润元
大资产 管理
有限公 司
- - 15,138,855.75 10.5712%
注：深圳华润 元大资产 管 理有限公司和 华润深国 投 信托有限公司 上年度末 持 有的基金份 额均为本
基金B 类份 额； 比例 的分 母采用 本基 金 A 类、B 类 合计的 总份 额。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
平安银 行 2,714,279.92 15,458.92 1,236,119.09 29,801.01
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 平安 银行 保管 ，按银 行间 同业 利率 计息 。
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 上期 收到 基金 管理 人以固 有资 金为 本基 金垫 付资金 人民 币200,000.00 元， 用 以弥 补本
基 金 未 来 可 能 发 生 的 损 失 。 本 期 退 回 前 期 垫 付 资 金 人 民 币 150,000.00 元 ， 本 期 末 剩 余 人 民 币
50,000.00 元。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
华润元 大现 金通 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
8,579,161.62 - 233,486.11 8,812,647.73 -
华润元 大现 金通 货币B 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 42 页 共 64 页
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
13,137,557.38 - 296,508.92 13,434,066.30 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
不适用 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回 购
截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
142,049,516.97 元 ，是 以 如下债 券作 为质 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111720249
17 广 发银
行CD249
2018 年 1 月 2
日
99.47 500,000 49,735,000.00
111721192
17 渤 海银
行CD192
2018 年 1 月 2
日
99.44 1,000,000 99,440,000.00
111794007
17 青 岛农
商行
CD022
2018 年 1 月 2
日
99.03 30,000 2,970,900.00
合计
1,530,000 152,145,900.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金的 基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 43 页 共 64 页
风险控制委员 会，督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会，监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风
险管理 架构 体系 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 平 安银行股份有 限公司， 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违
约风险可能性 很小；在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金 持有 的除 国
债、 央 行票 据和 政策 性金 融债以 外的 债券 （含 同业 存单） 占基 金资 产净 值的 比例 为 46.80% （2016
年12 月31 日：20.95%）。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 - 10,004,863.82
A-1 以下 - -
未评级 669,775,956.01 19,991,390.15
合计 669,775,956.01 29,996,253.97
注：1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。
2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 39,997,929.06 10,140,047.99
合计 39,997,929.06 10,140,047.99 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 44 页 共 64 页
注：1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。
2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义务时发生资金短缺的风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 投 资证券均在 证券交易
所或银 行间 市场 交易 ，除 在附 注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 外，
其余均能及时 变现。此 外 ，本基金可通 过卖出回 购 金融资产方式 借入短期 资 金应对流动 性需求，
其上限一般不 超过基金 持 有的可回购交 易的债券 资 产的公允价值 。本基金 所 持有的金融 负债以及
可赎回 基金 份额净值( 所有 者权益)的合 约约定到 期日 均为一年以 内且不 计 息， 因此账面余 额即为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求，保持 基
金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条
款，约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方式，控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险，有效
保障基 金持 有人 利益 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 债券投资及买 入返售金 融 资产等。本 基金管理
人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 45 页 共 64 页
日
资产
银行存 款
347,714,279.92 - - - - 347,714,279.92
结算备 付金
37,011.79 - - - - 37,011.79
存出保 证金
4,600.65 - - - - 4,600.65
交易性 金融 资
产
699,824,150.16 9,949,734.91 - - - 709,773,885.07
买入返 售金 融
资产
425,500,000.00 - - - - 425,500,000.00
应收利 息
- - - - 4,232,652.69 4,232,652.69
应收申 购款
6,320,492.36 - - - 6,030,308.44 12,350,800.80
资产总 计 1,479,400,534.88 9,949,734.91 - - 10,262,961.13 1,499,613,230.92
负债
卖出回 购金 融
资产
142,049,516.97 - - - - 142,049,516.97
应付管 理人 报
酬
- - - - 204,854.60 204,854.60
应付托 管费 - - - - 40,970.91 40,970.91
应付销 售服 务
费
- - - - 68,557.84 68,557.84
应付交 易费 用 - - - - 22,481.68 22,481.68
应付利 息 - - - - 62,199.85 62,199.85
应付利 润 - - - - 555,328.06 555,328.06
其他负 债 - - - - 449,000.00 449,000.00
负债总 计 142,049,516.97 - - - 1,403,392.94 143,452,909.91
利率敏 感度 缺
口
1,337,351,017.91 9,949,734.91 - - - -
上年度 末
2016 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 53,236,119.09 - - - - 53,236,119.09
结算备 付金 468,181.82 - - - - 468,181.82
交易性 金融 资
产
- 40,136,301.96 - - - 40,136,301.96
买入返 售金 融
资产
49,076,633.61 - - - - 49,076,633.61
应收利 息 - - - - 429,872.89 429,872.89
应收申 购款 292,916.60 - - - 10,050.44 302,967.04
资产总 计 103,073,851.12 40,136,301.96 - - 439,923.33 143,650,076.41
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - 27,018.59 27,018.59 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 46 页 共 64 页
应付托 管费 - - - - 5,403.70 5,403.70
应付销 售服 务
费
- - - - 2,147.28 2,147.28
应付交 易费 用 - - - - 11,329.04 11,329.04
应付利 润 - - - - 25,333.03 25,333.03
其他负 债 - - - - 370,000.00 370,000.00
负债总 计 - - - - 441,231.64 441,231.64
利率敏 感度 缺
口
103,073,851.12 40,136,301.96 - - - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民 币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利率增 加 25 个
基准点
-297,028.61 -58,855.04
市场利率减 少 25 个
基准点
297,326.81 59,028.74
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，以 摊余 成本 法进 行计 价，无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
-
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
-
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 公允 价值 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 47 页 共 64 页
(1) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
①金融 工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。
②各层 级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 二层级 的余 额 为
709,773,885.07 元 ， 无 属 于 第 一 层 级 和 第 三 层 级 的 余 额(2016 年 12 月 31 日 ： 第 二 层 级
40,136,301.96 元， 无属 于第一 层级 和第 三层 级的 余额) 。
③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间将相关
股票和债券的 公允价值 列 入第二层级或 第三层级 ， 上述事项解除 时将 相关 股 票和债券的 公允价值
列入第一层级 ；除证券 交 易所上市的可 转换债券 外 ，其他固定收 益品种采 用 第三方估值 机构提供
的价格 数据 进行 估值 ，相 关固定 收益 品种 的公 允价 值层次 归入 第二 层级 。
2. 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 48 页 共 64 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 709,773,885.07 47.33
其中： 债券 709,773,885.07 47.33
资产 支持 证券 - -
2 买入 返 售金 融资 产 425,500,000.00 28.37
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 347,751,291.71 23.19
4 其他各项 资产 16,588,054.14 1.11
5 合计 1,499,613,230.92 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.47
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 142,049,516.97 10.47
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年 7 月 14 日 34.28 发生巨 额赎 回 五个工 作日
2 2017 年 7 月 17 日 34.93 发生巨 额赎 回 四个工 作日
3 2017 年 7 月 18 日 34.12 发生巨 额赎 回 三个工 作日
4 2017 年 7 月 19 日 25.94 发生巨 额赎 回 两个工 作日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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5 2017 年 7 月 20 日 20.83 发生巨 额赎 回 一个工 作日
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 44
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 10
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期 限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 43.75 10.47
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 15.40 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 47.63 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 0.59 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 1.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 109.36 10.47
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%） 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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1 国家债 券 17,100,158.08 1.26
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 57,935,301.26 4.27
其中： 政策 性金 融债 57,935,301.26 4.27
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 634,738,425.73 46.80
8 其他 - -
9 合计 709,773,885.07 52.34
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111721192 17 渤 海银
行 CD192
1,000,000 99,441,092.42 7.33
2 111709493 17 浦 发银
行 CD493
1,000,000 99,032,858.74 7.30
3 111720249 17 广 发银
行 CD249
500,000 49,735,475.12 3.67
3 111715387 17 民 生银
行 CD387
500,000 49,735,475.12 3.67
4 111715458 17 民 生银
行 CD458
500,000 49,566,431.04 3.65
5 111710635 17 兴 业银
行 CD635
500,000 49,566,294.02 3.65
6 111710676 17 兴 业银
行 CD676
500,000 49,409,251.04 3.64
7 150201 15 国开 01 300,000 29,996,428.80 2.21
8 111784635 17 乌 鲁木
齐银行
CD043
200,000 19,818,724.70 1.46
8 111784608 17 吉 林银
行 CD117
200,000 19,818,724.70 1.46
9 111784798 17 龙 江银
行 CD212
200,000 19,817,106.30 1.46
10 111784629 17 柳 州银
行 CD040
200,000 19,816,155.80 1.46
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2275%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0682%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0401%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内 未 出现 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金所 持有 的债 券采 用 摊余成 本法 进行 估值 ， 即 估值对 象以 买入 成本 列示 ， 按票 面利 率或
商定利 率并 考虑 其买 入时 的溢价 或折 价， 在其 剩余 期限内 按实 际利 率法 进行 摊销， 每日 计提 收益 。
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在1.00 元。
8.9.2
本基金投资的 前 十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,600.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,232,652.69
4 应收申 购款 12,350,800.80
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,588,054.14 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华润
元大
现金
通货
币A
13,200 44,130.04 12,976,135.47 2.23% 569,540,449.39 97.77%
华润
元大
现金
通货
币B
15 51,576,249.08 586,828,783.84 75.85% 186,814,952.31 24.15%
合计 13,215 102,622.80 599,804,919.31 44.23% 756,355,401.70 55.77%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 信托类 机构 300,870,523.52 22.18%
2 保险类 机构 101,284,458.91 7.47%
3 保险类 机构 100,195,833.52 7.39%
4 银行类 机构 50,025,045.90 3.69%
5 个人 45,176,375.37 3.33%
6 个人 38,684,022.04 2.85%
7 个人 34,562,528.09 2.55%
8 个人 30,033,868.15 2.21%
9 个人 17,896,487.05 1.32%
10 个人 15,455,602.29 1.14%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 华润元 大现 1,420,763.59 0.2439% 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 54 页 共 64 页
持有本 基金 金通货 币A
华润元 大现
金通货 币B
0.00 0.0000%
合计 1,420,763.59 0.1048%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华润元 大现 金通 货币
A
0~10
华润元 大现 金通 货币
B
0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华润元 大现 金通 货币
A
0
华润元 大现 金通 货币
B
0
合计 0
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 55 页 共 64 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
华润元 大现 金通
货币 A
华润元 大现 金通
货币 B
基金合 同生 效日 （2016 年 7 月 27 日） 基金
份额总 额
83,590,178.64 130,017,550.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,264,202.77 135,944,642.00
本报告 期基 金总 申购 份额 1,471,502,262.87 1,517,286,599.24
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 896,249,880.78 879,587,505.09
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 582,516,584.86 773,643,736.15
注：本基金总 申购份额 含 红利再投、转 换入份额 和 因份额升降级 等导致的 强 制调增份额 ，总赎回
份额含 转换 出份 额和 因份 额升降 级等 导致 的强 制调 减份额 。 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 56 页 共 64 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 2 月 13 日 ，根 据 华润元 大基 金管 理有 限公 司第二 届董 事会 第十 三次 临时会 议审 议 通
过， 公司 总经 理由 林瑞 源 先生变 更为 孙晔 伟先 生 ；2017 年7 月5 日 ， 根 据华 润 元大基 金管 理有 限
公司第 二届 董事 会第 十九 次临时 会议 审议 通过 ， 公 司聘任 李仆 先生 为副 总经 理、 李东 育先 生为 总
经理助 理 ；2017 年8 月2 日， 根据 华润 元大 基金 管 理有限 公司 第二 届董 事会 第二十 一次 临时 会议
审议通 过， 公司 督察 长由 何特先 生变 更为 刘豫 皓先 生。
上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ，并 进行 公告。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 于2017 年 9 月22 日发 布《 华润 元大 基 金管理 有限 公司 改聘 会计 师事务 所公 告》 ，
将会计师事 务所由 安永华 明会计师事 务所（ 特殊普 通合伙）改 聘为德 勤华永 会计师事务 所（特 殊
普通合 伙） 。
报告期 内应 支付 德勤 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）审计 费用 50,000.00 元 ，该审 计机 构 自
2017 年9 月22 日起 为本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 57 页 共 64 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行 股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中泰证 券 2 - - 1,605.00 100.00% -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于5 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评 比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 基金 本报 告期 内租用 的基 金专 用交 易单 元未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
中泰证 券 40,904,211.89 100.00% 160,500,000.00 100.00% - - 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 58 页 共 64 页
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下开放 式基 金净 值公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 1 月 3
日
2
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
春节假 期前 暂停 申购 、 转 换转入
及定投 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月19
日
3
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2016 年第4 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年1 月19
日
4
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 总
经理变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年2 月14
日
5
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
招募说 明书 （更 新） （2017 年第
1 号）
基金管 理人 网站
2017 年3 月10
日
6
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
招募说 明书 （ 更新 ） 摘 要 （2017
年第 1 号）
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月10
日
7
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
清明假 期前 暂停 申购 、 转 换转入
及定投 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月27
日
8
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2016 年年 度报 告
基金管 理人 网站
2017 年3 月29
日
9
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2016 年年 度报 告摘 要
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年3 月29
日
10
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
基金经 理变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年4 月15
日
11
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
基金经 理变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年4 月20
日
12
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2017 年第1 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年4 月24
日
13
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 华 润 元 大 现 金 收 益 货 币 市 场
基金 、 华 润元 大现 金通 货 币市场
基金增 加销 售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 5 月 5
日
14
关 于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场
基 金 增 加 部 分 销 售 机 构 同 时 开
通 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年6 月29
日
15 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 2017 年 7 月 1华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 59 页 共 64 页
下开放 式基 金净 值公 告 证券时 报、 基金 管理 人网 站 日
16
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上
海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司
为 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 7 月 5
日
17
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上
海 通 华 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司
为代销 机构 、 开通 转换 业 务并 参
加其费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 7 月 6
日
18
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 副
总经理 任职 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 7 月 6
日
19
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 总
经理助 理任 职公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 7 月 6
日
20
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 直 销 中 心 柜 台 个 人 投 资
者最低 认申 购金 额限 制的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年7 月17
日
21
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2017 年第2 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年7 月20
日
22
关 于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场
基金新 增销 售机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年7 月22
日
23
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 督
察长变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 8 月 3
日
24
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基
金 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限
公司为 销售 机构 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管 理 人网 站
2017 年8 月12
日
25
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 董
事长变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月24
日
26
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 招
商 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构、 开通 定期 定额 投资 和 转换业
务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月25
日
27
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2017 年半 年度 报告
基金管 理人 网站
2017 年8 月26
日
28
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2017 年半 年度 报告 摘要
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月26
日
29
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基
金 增 加 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公 司 为 销 售 机 构 同 时 开 通 定 期
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年8 月31
日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 60 页 共 64 页
定额投 资和 转换 业务 的公 告
30
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 天
津 万 家 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司
为 代 销 机 构 并 开 通 转 换 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 9 月 6
日
31
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
招募说 明书 （更 新） （2017 年第
2 号）
基金管 理人 网站
2017 年 9 月 8
日
32
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
招募说 明书 （ 更新 ） 摘 要 （2017
年第 2 号）
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 9 月 8
日
33
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 改
聘会计 师事 务所 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年9 月22
日
34
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
关于暂 停大 额申 购 （含 转 换转入
及定期 定额 投资 ）业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年9 月26
日
35
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基
金 增 加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有
限 公 司 为 销 售 机 构 同 时 开 通 定
期定额 投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
13 日
36
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
2017 年第3 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
25 日
37
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基
金 在 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有
限 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 和 转
换业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网站
2017 年 10 月
27 日
38
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 喜
鹊 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销机构 、 开通 定期 定额 投 资和转
换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
27 日
39
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 旗 下 华 润 元 大 现 金 通 货
币市场 基 金A 类单 笔转 换 起点份
额的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
27 日
40
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 天
津 市 凤 凰 财 富 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额投
资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 11 月
13 日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 61 页 共 64 页
惠活动 的公 告
41
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 奕
丰金融 服务 （ 深圳 ） 有 限 公司为
代销机 构 、 开 通定 期定 额 投资和
转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 11 月
17 日
42
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上
海 云 湾 投 资 管 理 有 限 公 司 为 代
销机构 、 开通 定期 定额 投 资和转
换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 11 月
24 日
43
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 中
证金牛 （ 北京 ） 投 资咨 询 有限公
司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额投
资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 11 月
24 日
44
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 贵
州 省 贵 文 文 化 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额投
资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年12 月1
日
45
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 国
融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构、 开通 定期 定额 投资 和 转换业
务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
14 日
46
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 武
汉 市 伯 嘉 基 金 销 售 有 限 公 司 为
代销机 构 、 开 通定 期定 额 投资和
转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
25 日
47
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
关于暂 停大 额申 购 （含 转 换转入
及定期 定额 投资 ）业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
26 日
48
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 泰
诚财富 基金 销售 （ 大连 ） 有限公
司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额投
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
27 日 华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
第 62 页 共 64 页
资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优
惠活动 的公 告
49
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 东
吴 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构、 开通 定期 定额 投资 和 转换业
务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
27 日
50
华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金
关于暂 停大 额申 购 （含 转 换转入
及定期 定额 投资 ）业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
29 日
51
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 证 券 投 资 基 金 缴 纳 增 值
税的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
30 日
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金 情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过20%
的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 -
2017 年1
月 25 日
至 2017
年 7 月
13 日，
2017 年
12 月 7
日至
2017 年
12 月 31
日
0.00 807,620,848.23 506,750,324.71 300,870,523.52 22.18%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金于 本报告 期内出 现 单一投资 者持有 基金份 额 比例达到 或者超 过 20% 的情 形， 本 基金管 理人
已 经 采取 措 施， 审慎 确 认大 额 申购 与 大额 赎回 ， 防控 产 品流 动 性风 险并 公平对 待 投资 者 。本 基
金 管 理人 提 请投 资者 注 意因 单 一投 资 者持 有基 金 份额 集 中导 致 的产 品流 动性风 险 、大 额 赎回 风
险以及净 值波动 风险等 特 有风险。
华润元大现金通货币 2017 年年 度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。
13.3 查 阅方 式
基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人的办 公场 所或 网 站 免费 查阅。
华 润元 大基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 28 日
