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华润元大稳健债券A(001212)

华润元大稳健债券:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
华 润 元 大 稳健 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华润元大基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月28 日 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 
第 2 页 共 61 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。





基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。


本报告财务资 料已经审 计 ,德勤华永会 计师事务 所 (特殊普通合 伙)为本 基 金出具了标准 无 保留意 见的 审计 报告 ,请 投资者 注意 阅读 。


本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 3 页 共 61 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................ 10 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 15 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 16 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 16 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 17 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整 发 表意 见 ............................ 20 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 25 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 48 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 4 页 共 61 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 49 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 51 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 53 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 60 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 5 页 共 61 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 华润元 大稳 健收 益债 券型 证券投 资基 金 基金简 称 华润元 大稳 健债 券 A/C 基金主 代码 001212 基金 运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 10 月 16 日 基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 11,751,216.00 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 华润元 大稳 健债 券 A 华润元 大稳 健债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 001212 001213 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 6,696,925.14 份 5,054,290.86 份 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 通过投 资于 债券 品种 , 努 力降低 基金 净值 波动 风险 , 力 争为 基金 份额 持有 人 提 供超过 业绩 比较 基准 的长 期稳定 回报 。 投资策 略 1、久 期策 略 在分析 宏观 经济 指标 和财 政、 货币 政策 等的 基础 上 , 对 未来 较长 的一 段时 间 内 的市场 利率 变化 趋势 进行 预测 , 决 定组 合的 久期 , 并通过 不同 债券 剩余 期 限 的 合理分 布 , 有 效地 控制 利 率波动 对基 金净 值波 动的 影响 , 并 尽可 能提 高基 金 收 益率。 2、收 益率 曲线 策略 收益率 曲线 策略 是基 于对 收益率 曲线 变化 特征 的分 析, 预测 收益 率曲 线 的 变 化 趋势, 并据 此进 行投 资组 合的构 建。 3、类 别资 产配 置策 略 根据整 体策 略要 求 、 不 同 类别资 产的 流动 性指 标 、 不同类 别资 产的 收益 率水 平、 市场偏 好、 法律 法规 对基 金投资 的规 定、 基金 合同 、 基金 收益 目标、 业绩 比 较 基准等 决定 不同 类别 资产 的目标 配置 比率 。 4、个 券选 择策 略 在个券 选择 层面 , 首先 将 考虑安 全性 , 优先 选择 高 信用等 级的 债券 品种 以规 避 违约风 险。 除考 虑安 全性 因素外 , 在 具体 的券 种选 择上, 基金 管理 人将 在 正 确 拟合收 益率 曲线 的基 础上 , 找 出收 益率 明显 偏高 的 券种 , 并 客观 分析 收益 率 出 现偏离 的原 因。 5、资 产支 持证 券投 资策 略 本基金 将在 国内 资产 证券 化产品 具体 政策 框架 下, 采用基 本面 分析 和数 量 化 模 型相结 合 , 对 个券 进行 风 险分析 和价 值评 估后 进行 投资 。 本 基金 将严 格控 制 资 产支持 证券 的总 体投 资规 模并进 行分 散投 资, 以降 低流动 性风 险。 6.中 小企 业 私 募债 的投 资 策略 本基金 认为 ,投 资该 类债 券的核 心要 点是 分析 和跟 踪发债 主体 的信 用基 本 面 , 并综合 考虑 信用 基本 面、 债券收 益率 和流 动性 等要 素,确 定最 终的 投资 决 策 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 6 页 共 61 页


7、流 动性 管理 策略 本基金 管理 人将 在流 动性 优先的 前提 下, 综 合平 衡 基金资 产在 流动 性资 产 和 收 益性资 产之 间的 配置 比例 , 通过 现金 留存、 持有 高 流动性 债券 种、 正回 购、 降 低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 。 同 时, 基金 管理 人将 密切 关 注 投资者 大额 申购 和赎 回的 需求变 化规 律, 提前 做好 资金准 备。 8、国 债 期 货投 资策 略 本基金 管理 人可 运用 国债 期货 , 以 提高 投资 效率 , 更好地 达到 本基 金的 投 资 目 的。 在 国债 期货 投资 中根 据风险 管理 的原 则, 以套 期保值 为目 的, 在风 险 可 控 的前提 下 , 本 着谨 慎原 则 , 参与国 债期 货的 投资 , 以 管理投 资组 合的 利率 风险 , 改善组 合的 风险 收益 特性 。 业绩比 较基 准 中债综 合全 价( 总值 )指 数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 中低 风险品 种 , 预 期风 险和 预 期 收益高 于货 币市 场基 金, 低于股 票型 基金 和混 合型 基金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 刘豫皓 郭明 联系电 话 0755-88399015 010-66105799 电子邮 箱 lyh@cryuantafund.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


4000-1000-89 95588 传真 0755-88399045 010-66105798 注册地 址 深 圳 市 前 海 深 港 合 作 区 前 湾一 路1 号A 栋201 室 ( 入 驻 深 圳 市 前 海 商 务 秘 书 有 限公司 ) 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路1-1 号 嘉 里 建 设 广 场 第 三 座 7 层 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 邮政编 码 518048 100140 法定代 表人 邹新 易会满


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.cryuantafund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所


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2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙) 中国上 海市 延安 东 路 222 号外滩 中 心 30 楼 注册登 记机 构 华润元 大基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号嘉 里 建设广 场第 三 座 7 层


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1. 1


期 间 数 据 和 指 标 2017 年 2016 年 2015 年10 月16 日( 基金 合 同生 效日)-2015 年 12 月31 日 华润元 大稳 健债 券A 华润元 大稳 健债 券 C 华润元 大稳 健债 券A 华润元 大稳 健债 券C 华润元 大稳 健 债券A 华润元 大稳 健 债券C 本 期 已 实 现 收 益 -76,518.95 -122,976.6 9 2,115,082.6 3 1,116,230.3 9 1,036,224.75 962,260.06 本 期 利 润 264,207.63 282,206.76 1,416,426.0 5 953,720.01 1,092,776.82 1,009,874.91 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.0154 0.0137 0.0108 0.0110 0.0049 0.0038 本 期 加 权 平 均 1.53% 1.37% 1.07% 1.09% 0.48% 0.38% 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 9 页 共 61 页


净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 1.81% 1.51% -0.08% -0.43% 0.50% 0.40% 3.1. 2


期 末 数 据 和 指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期 末 可 供 分 配 利 润 4,720.07 -24,204.58 -197,192.89 -287,884.90 1,005,972.22 740,055.04 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.0007 -0.0048 -0.0046 -0.0084 0.0046 0.0037 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 10 页 共 61 页


期 末 基 金 资 产 净 值 6,780,853. 27 5,089,790. 81 43,047,045. 98 34,155,318. 06 218,896,007. 76 201,648,597. 13 期 末 基 金 份 额 净 值 1.013 1.007 0.995 0.992 1.005 1.004 3.1. 3





累 计 期 末 指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 2.24% 1.48% 0.42% -0.03% 0.50% 0.40% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 (例 如, 开放 式 基金的 申购 赎回 费、 基金转 换费 等) ,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








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华润元 大稳 健债 券A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.49% 0.09% -1.15% 0.06% 0.66% 0.03% 过去六 个月 0.00% 0.07% -1.30% 0.04% 1.30% 0.03% 过去一 年 1.81% 0.07% -3.38% 0.05% 5.19% 0.02% 过去三 年 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 过去五 年 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 自基金 合同 生效起 至今 2.24% 0.21% -3.72% 0.07% 5.96% 0.14%








华润元 大稳 健债 券C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.30% 0.10% -1.15% 0.06% 0.85% 0.04% 过去六 个月 0.00% 0.07% -1.30% 0.04% 1.30% 0.03% 过去一 年 1.51% 0.07% -3.38% 0.05% 4.89% 0.02% 过去三 年 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 过去五 年 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 自基金 合同 生效起 至今 1.48% 0.22% -3.72% 0.07% 5.20% 0.15%


华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 12 页 共 61 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 13 页 共 61 页





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3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 15 页 共 61 页


注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年 10 月 16 日, 图示中 2015 年本 基金 的净 值收益 率及 业绩 比 较基准 的收 益率 根据 当年 实际存 续期 (2015 年 10 月 16 日至2015 年 12 月31 日) 计算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元


















































华 润元 大稳 健债 券 A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 - - - - 注:- 2016 0.0940 990,220.32 175,628.41 1,165,848.73 注:- 2015 - - - - 注:- 合计 0.0940 990,220.32 175,628.41 1,165,848.73 注:- 单位: 人民 币元





















































华润 元大 稳 健债 券 C 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 - - - - 注:- 2016 0.0780 429,221.98 121,811.33 551,033.31 注:- 2015 - - - - 注:- 合计 0.0780 429,221.98 121,811.33 551,033.31 注:- 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 16 页 共 61 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准, 于 2013 年 1 月 17 日 完成 工商 登记 注册 , 总部位 于深 圳, 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公 司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立, 占股 比例 分别 为51 %和 49 %。 截 至 2017 年 12 月 31 日, 本基 金管 理人共 管理 十一 只开 放式 基金: 华润 元大 安鑫 灵活 配置混 合型 证券 投 资 基金,华润元 大现金收 益 货币市场基金 ,华润元 大 信息传媒科技 混合型证 券 投资基金, 华润元大 医疗保 健量 化混 合型 证券 投资基 金, 华润 元大 富时 中国 A50 指 数型 证券 投资 基金 , 华润 元大 中 创 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 , 华 润元 大稳 健收益 债券 型证 券投 资基 金, 华 润元 大中 创 100 交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金,华润 元 大现金通货币 市场基金 , 华润元大润 鑫债券型 证券投 资基 金, 华润 元大 润泰双 鑫债 券型 证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 张俊杰 固 定 收 益 投 资 部 负 责 人 、 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理 、 华 润 元 大 润 泰 双 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 华 润 元 大 现 金 收 益 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金 2016 年12 月 27 日 - 11 年 曾 任 平安 证券 有限 责 任 公 司衍 生产 品部 金 融 工 程研 究员 、固 定 收 益 事 业 部 高 级 经 理、 高级 债券 研究 员, 金 鹰 基金 管理 有限 公 司 固 定收 益部 基金 经 理。2016 年 12 月 27 日 起 担任 华润 元大 稳 健 收 益债 券型 证券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 2017 年 4 月 14 日起 担 任 华润 元大 润泰 双 鑫 债 券型 证券 投资 基 金基金 经理 ,2017 年 4 月14 日起 担任 华润 元 大 现金 收益 货币 市 场 基 金 基 金 经 理 , 2017 年 4 月 14 日起 担 任 华润 元大 现金 通 货 币 市场 基金 基金 经 理,2017 年 4 月 14华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 17 页 共 61 页


基金经 理 、 华 润 元 大 润 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 日 起 担任 华润 元大 润 鑫 债 券型 证券 投资 基 金 基 金经 理。 中国 , 厦 门 大学 金融 工程 硕 士 , 具有 基金 从业 资 格。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和 国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细 则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 , 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取 信于社会的原 则管理和 运 用基金资产, 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内,基金 投资管理 符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ,没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规, 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交 易管理 办法 》 , 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施 效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定,以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到 公平对待,保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 , 严格遵循时 间优先、 价格优先的公 平交易原 则 ,同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控,对 不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ,防 止利益 输送 的发 生。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定,在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投 资组合, 公平交易 制 度执行情况良 好,未发 生 违反公平交 易制度的 行为。 本报告期内, 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗 下 (日 内、3 日内 、5 日 内 ) 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 , 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情 况正常 ,价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 18 页 共 61 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年供 给侧 改革 逐步 深 化, 经济 运行 稳中 向好 。 全年 GDP 实 际增 长6.9% , 扭转了 连续 六年 下降的 势头 。具 体来 看, 工业增 加值 全年 同比 增长 6.4%,比 2016 年提 高了 0.4% ; 消费 全年 保持 平稳, 同比 增 长 10.2% , 略有下 行; 对外 贸易 是最 大亮点 ,全 年进 出口 金额 同比增 长 11.37%;固 定资产 投资 增 速7.2% , 房 地产、 基建 、制 造业 投资 总体平 稳。 经济基 本面 改善 利好 股市 ,但对 债市 形成 压制 ,2017 年上 证综 指上 涨 6.56% , 中债总 指数 下 跌 1.19% 。十 年期 国债 全 年上 行 87BP , 十年 期国 开 债全年 上 行 114BP 。货 币 政策维 持稳 健中 性, 公开市 场操 作削 峰填 谷, 资金面 总体 保持 平稳 。金 融强监 管、 去杠 杆贯 穿全 年。 2017 年债 市收 益率 震荡 上 行,本 基金 全年 以防 御策 略为主 ,兼 顾交 易性 机会 。6 月 上旬 债市 收益率 达到 高点 , 我们 适 度拉长 久期 , 增加 信用 债 仓位并 获得 了一 定的 收益 。 三 四季 度债 市走 弱, 我们适当了调 减了债券 仓 位,缩短了久 期。在配 置 的基础上,我 们全年积 极 把握机会进 行长端利 率债的 波段 操作 , 取得 了 一定的 收益 。 基金 全年 净 赎回规 模较 大 , 对 收益 造 成了一 定的 负面 影响 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内 ,A 类基 金的 净值 收益率 为 1.8090% , 同 期业 绩比较 基准 收益 率为-3.3848% , 超过 同 期 业 绩 比 较 基 准 5.1938% ;C 类 基 金 的 净 值 收 益 率 为 1.5121% ,同期业绩比较基准收益率为 -3.3848% , 超过 同期 业绩 比较基 准 4.8969% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2018 年, 供给 侧结 构 性改革 继续 深入 推进 , 预 计上半 年经 济动 能可 以维 持, 企业 利润 向 好的势头持续 。房地产 企 业土地储备充 足,预计 房 地产开发投资 不会太弱 , 同时制造业 投资有望 进一步回暖。 国际油价 和 大宗商品处于 上涨周期 , 可能抬高国内 通胀水平 。 政策方面, 防范金融 风险仍 然是政 策重心, 诸 多配套细则有 望逐步落 地 。下半年,经 济走势不 确 定性增加, 有边际趋 弱的可能性。 虽然债市 收 益率特别是利 率债已经 调 整到较高的位 置,具有 配 置的价值, 但是在经 济基本 面向 好、 政策 仍然 收紧的 情况 下,2018 年 上 半年债 券市 场投 资策 略仍 以防御 为主 , 密 切关 注基本面走向 ,寻找预 期 差,把握短期 交易性机 会 。下半年可根 据对经济 形 势和市场的 研判,灵 活调整 投资 策略 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发, 依 照公司内部控 制的整体 要 求,继续致力 于内控 机 制 的完善,加强 内部风险 的 控制与防范 ,确保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ,保证 基金 合同 得到 严格 履行。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 19 页 共 61 页


公司按照规定 的权限和 程 序,通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法,独 立 地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 , 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改, 同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。 公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作,加强了 对日常投 资 运作的管理和 监 控,保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ,基金各项投 资符合比 例 控制的要求 ,严格执 行分级 授权 制度 ,保 证基 金投资 独立 、公 平 。 本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ,不断提高内 部 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ,努 力防 范各 种风 险,为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相 关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律 法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表 审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务 机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立 了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作 负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 , 精通各自领域 的理论知 识 ,熟悉相关政 策法规, 并 具有丰富的实 践经验。 同 时,根据基 金管理公 司制定的相关 制度,估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内,参与估 值流程各 方之间 无重 大利 益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 本基 金每 年 6 月末、12 月末 最后一 个自 然日同 一类 别 的 每份基 金份 额可 分配 利润 超过 0.02 元时 , 必 须进 行 收益分 配 。 每 年收 益分 配 次数至 多 4 次 , 每 份 基金份额每次 收益分配 比 例不得低于收 益分配基 准 日每份基金份 额该次可 供 分配利润的 50%,若 基金合 同生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配。 本基 金本报 告期 内未 进行 利润 分配, 符合 相关 法 规 及基金 合同 的规 定。


4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金存 在 连续二十个工 作日基金 资 产净值低于五 千万元的 情 形,出现该情 况 的时间 范围为 2017 年3 月 23 日至6 月13 日、2017 年 6 月 16 日至 9 月5 日、2017 年 9 月 8 日至 12 月6 日。 本报 告期 内, 本 基金不 存在 连续 二十 个工 作日基 金份 额持 有人 数量 不满二 百人 的情 形 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 20 页 共 61 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对华润元 大稳健收 益 债券型证券投 资基金的 托 管过程中,严 格 遵守《证券投 资基金法 》 及其他法律法 规和基金 合 同的有关规定 ,不存在 任 何损害基金 份额持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配 等情 况的 说明 本报告期内, 华润元大 稳 健收益债券型 证券投资 基 金的管理人—— 华润元 大 基金管理有限 公 司在华润元大 稳健收益 债 券型证券投资 基金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金份额 申购赎回 价格计算、基 金费用开 支 等问题上,不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为,在各 重要方面 的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对华润元 大 基金管理有限 公司编制 和 披露的华润元 大稳健收 益 债券型证券投 资 基金2016 年年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内 容进行 了核 查, 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 21 页 共 61 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 德师报(审) 字(18) 第 P01796 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 华润元 大稳 健收 益债 券型 证券投 资基 金全 体持 有人 : 审计意 见 我们审计了华润元大 稳健 收益债券型证券投资 基金( 以下简称“华 润元大 稳健 债券 ”) 的财 务 报表, 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负 债表,2017 年度的利润表 、所有者权益(基金净值) 变动表以及相 关财务 报表 附注 。 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编制, 公允 反映 了华 润元 大稳健 收益 债券 2017 年 12 月 31 日的财 务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于润 元大 稳健 收益 债券 , 并 履行 了职 业道 德方 面 的其他 责任 。 我 们相信 , 我 们 获取 的审 计 证据是 充分、 适当 的, 为 发表审 计意 见提 供了基 础。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 华 润 元 大 稳 健 债 券 的 基 金 管 理 人 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层对其 他信 息负 责。 其他 信 息包括 华润 元大 稳健 债券 年度报 告中 涵 盖的信 息, 但不 包括 财务 报表和 我们 的审 计报 告。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 的 基 金 管 理 人 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 财务 报表 , 使其 实 现公允 反映 , 并 设计 、 执 行和 维护 必要 的 内部控 制 , 以 使财 务报 表 不存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 编制财 务报 表时 , 基 金管 理 人负责 评估 华润 元大 稳健 收益债 券的 持华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 22 页 共 61 页


续经营 能力 , 披 露与 持续 经营相 关的 事项( 如适 用) , 并运用 持续 经 营假设 , 除非 基金 管理 人 计划清 算华 润元 大稳 健收 益债券 、 终止 运 营或别 无其 他现 实的 选择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 的 财 务 报 告 过 程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险,设 计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 , 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据, 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 , 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重 大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计 程序,但目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计 及相关 披露 的合 理性 。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结论。同 时, 根据 获取 的审 计证 据 , 就可能 导致 对华 润元 大稳 健收益 债券 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 , 审 计准 则要 求 我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ; 如 果披露 不充 分 , 我 们应 当 发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而 , 未 来的 事项 或情 况 可能导 致华 润 元大稳 健收 益债 券不 能持 续经营 。 (5) 评价财 务报 表的 总体 列 报、 结 构和 内容( 包括 披露) , 并评 价财 务 报表是 否公 允反 映相 关交 易和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 许湘照


吴迪 会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号外 滩中 心 30 楼 审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日


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§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 华润 元大 稳健 收益债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,536,897.39 11,119,828.55 结算备 付金


566,759.80 393,785.58 存出保 证金


7,747.08 15,631.20 交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,914,137.20 67,473,368.45 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


9,914,137.20 67,473,368.45 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 264,589.67 1,674,100.20 应收股 利


- - 应收申 购款


9.99 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


12,290,141.13 80,676,713.98 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


100,124.67 2,039,641.50 应付赎 回款


- 983,742.51 应付管 理人 报酬


11,102.81 63,347.10 应付托 管费


3,172.22 18,099.17 应付销 售服 务费


3,855.06 13,272.28 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,257.90 6,247.38 应交税 费


- - 应付利 息


-15.61 - 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 24 页 共 61 页


应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 300,000.00 350,000.00 负债合 计


419,497.05 3,474,349.94 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 11,751,216.00 77,687,441.83 未分配 利润 7.4.7.10 119,428.08 -485,077.79 所有者 权益 合计


11,870,644.08 77,202,364.04 负债和 所有 者权 益总 计


12,290,141.13 80,676,713.98 注: 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日 , 华 润元 大稳 健 债券 A 类基 金份 额净 值1.013 元 , 华润 元大 稳 健债券 C 类 基金 份额 净值 1.007 元 ;华 润元 大稳 健 债券基 金份 额总 额 11,751,216.00 份, 其中 A 类基金 份额 总 额6,696,925.14 份; ,C 类 基金 份额 总 额 5,054,290.86 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 华润 元大 稳健 收益债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,324,744.79 5,269,607.45 1.利息 收入


1,669,357.42 13,429,535.71 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 25,300.66 114,059.04 债券利 息收 入


1,584,967.76 13,159,080.82 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


59,089.00 156,395.85 其他利 息收入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


-1,090,571.21 -7,320,725.12 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,090,971.21 -7,320,725.12 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 400.00 - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 745,910.03 -861,166.96 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 48.55 21,963.82 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 25 页 共 61 页


减: 二、费用


778,330.40 2,899,461.39 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 269,734.94 1,555,966.37 2.托 管费 7.4.10.2.2 77,067.14 444,561.88 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 83,379.00 354,151.44 4.交 易费 用 7.4.7.19 9,765.75 15,779.25 5.利 息支 出


96,741.83 133,592.91 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


96,741.83 133,592.91 6.其 他费 用 7.4.7.20 241,641.74 395,409.54 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 546,414.39 2,370,146.06 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 546,414.39 2,370,146.06 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 华润 元大 稳健 收益债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 77,687,441.83 -485,077.79 77,202,364.04 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 546,414.39 546,414.39 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -65,936,225.83 58,091.48 -65,878,134.35 其中:1. 基 金申 购款 106,073,904.93 183,340.86 106,257,245.79 2. 基金 赎回 款 -172,010,130.76 -125,249.38 -172,135,380.14 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 11,751,216.00 119,428.08 11,870,644.08 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 26 页 共 61 页


项目 上年度可比期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 418,688,559.06 1,856,045.83 420,544,604.89 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 2,370,146.06 2,370,146.06 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -341,001,117.23 -2,994,387.64 -343,995,504.87 其中:1. 基 金申 购款 21,256,250.56 334,175.76 21,590,426.32 2. 基金 赎回 款 -362,257,367.79 -3,328,563.40 -365,585,931.19 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - -1,716,882.04 -1,716,882.04 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 77,687,441.83 -485,077.79 77,202,364.04 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙晔 伟______














______ 黄 晓芳______














____ 黄晓 芳____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称 “ 中国证监会 ”)证监许可[2015]432 号《关于准予 华润元大稳 健收益债券型 证券投 资基金 注册 的批 复 》 核 准 , 由 华润 元大 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资 基 金法 》 和《华润元大 稳健收益 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式, 存续期 限不 定, 首次 募集 期间 为 2015 年 9 月 1 日至 2015 年 10 月 14 日, 首 次设立 募集 不包 括认 购资金 利息 共募 集498,873,443.71 元, 经安 永华 明 会计师 事务 所 (特 殊 普 通 合伙 ) 验 证并 出具 安 永华明(2015)验字第 61032987_H17 号验 资报 告。 经 向中国 证监 会备 案, 《华 润 元大稳 健收 益债 券华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 27 页 共 61 页


型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2015 年 10 月 16 日 正式生 效, 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为 499,049,740.35 份 基金 份 额, 其 中认 购资 金利 息折 合 176,296.64 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管 理人为华润元 大基金管 理 有限公司,基 金托管人 为 中国工商银行 股份有限 公 司(以下简 称 “中国 工商银 行 ”)。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 润 元大稳健收益 债券型证 券 投资基金基金 合 同》的有关规 定,本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的固定收 益类金融 工 具,包括国 内依法发 行上市 的国 债、 央行 票据 、 金融 债、 公司 债、 企 业 债、 短 期融 资券 、 超 级短 期融资 券、 次级 债券 、 中期票据、地 方政府债 券 、政府支持机 构债、政 府 支持债券、资 产支持债 券 、中小企业 私募债、 可分离交易可 转债中的 债 券部分、债券 回购、银 行 存款(包括同 业存款、 定 期存款及其 他银行存 款) 、国债期 货以及中 国证 监会允许基 金投资的 其他 金融工具( 但须符合 中国 证监会相关 规定) 。 本基金 的投 资组 合比 例为 : 投资 于债 券资 产的 比例 不低于 基金 资产 的80% , 每个交 易日 终在 扣 除 国债期货合 约 需缴纳的 保 证金后,持有 的现金或 到 期日在一年以 内的政府 债 券的投资比 例不低于 基金资 产净 值 的5% 。本 基 金的业 绩比 较基 准为 :中 债综合 全价 (总 值) 指数 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下统称 “ 企 业会计准则 ”) 和中国证 监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制。同 时在具体 会 计核算和信 息披露方 面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作 。 本基金 的基 金管 理人 华润 元大基 金管 理有 限公 司对 本基金 自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月 的 持续经营能力 进行了评 价 ,未发现对持 续经营能 力 产生重大怀疑 的事项和 情 况。因此, 本财务报 表系在 持续 经营 假设 的基 础上编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列企 业会 计准 则、 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 和 其他相 关规 定所 厘定 的主 要会计 政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 28 页 共 61 页


7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款 及应收款 项。除衍 生 工具所产生 的金融资 产在资产负债 表中以衍 生 金融资产列示 外,其他 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入 损益的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或 可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。 (2) 金 融负 债的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日 止的利息,单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认 金额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进 行后续计量 , 公允价值变动 形成的利 得 或损失以及与 该等金融 资 产相关的股利 和利息收 入 计入当期损 益;贷款 及应收 款项 和其 他金 融负 债采用 实际 利率 法, 以摊 余成本 进行 后续 计量 。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的,才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全 部或部 分终 止确 认的 , 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的 新金融 负债)之 间的 差额 , 计入当 期损 益。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 29 页 共 61 页


7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项 负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体 具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ; 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资 产或负 债直 接或 间接 可观 察的输 入值 ;第 三层 次输 入值是 相关 资产 或负 债的 不可观 察输 入值 。 (1) 对于银行间市场交易的 固定收益品种, 以 及 交 易所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的固 定 收 益 品 种 (可转 换债 券 、 资产 支持 证 券和私 募债 券除 外) ,按 照第三 方估 值机 构提 供的 估值确 定公 允价 值 。 (2) 对 存在 活跃 市场 的其 他 投资品 种 , 如 估值 日有 市 价的 , 采 用市 价确 定公 允 价值 ; 估 值日 无 市价,且最近 交易日后 经 济环境未发生 重大变化 且 证券发行机构 未发生影 响 证券价格的 重大事件 的,采 用最 近交 易市 价确 定公允 价值 。 (3)对 存在 活跃 市场 的其 他 投资品 种, 如估 值日 无市 价 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变 化或证券发行 机构发生 了 影响证券价格 的重大事 件 或基金管理人 估值委员 会 认为必要时 ,应参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价, 确 定 公允 价值。 (4) 当 投资 品种 不再 存在 活 跃市场 , 基 金管 理人 估值 委员会 认为 必要 时, 采用 市场参 与者 普遍 认同,且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值技术, 确定投资 品 种的公允价 值。估值 技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的 其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时, 尽可能最 大程度 使用 市场 参数 ,减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 是 当前可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。申购、赎回 、转换及 红 利再投资等引 起 的实收 基金 的变 动分 别于 上述各 交易 确认 日认 列。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时,相关款 项华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 30 页 共 61 页


中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净 值的比例,损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认 日或基 金赎 回确 认日 认列 ,并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 1.


利息 收入 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除 贴息 债外 的债 券利 息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣 除适用情况下 由债券发 行 企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额, 逐日确认 债 券利息收入 。贴息债 视同到期一次 性还本付 息 的附息债,根 据其发行 价 、到期价和发 行期限推 算 内含票面利 率后,逐 日确认 债券 利息 收入 。 (3) 买入返售金融资产收入 按买入返售金融资产的摊 余成本在返售期内以实际 利率法逐日计 提。 2.


投资 收益 (1) 债券投资 收益为卖 出债 券交易日的成 交总额扣 除 应结转的 债券 投资成本 与 应收利息(若有) 后的差 额确 认。 (2) 衍 生工 具投 资收 益为 交 易日的 成交 总额 扣除 应结 转的衍 生工 具投 资成 本后 的差 额 确认 。 3.


公 允价 值变 动收 益 公允价值变动 收益于估 值 日按以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产的公允价 值 变动形 成的 利得 或损 失确 认,并 于相 关金 融资 产卖 出或到 期时 转出 计入 投资 收益。 4.


其他 收入 其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方,经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时 候确认 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同及 相 关公告约定的 费 率和计 算方 法逐 日确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交 易费用 。 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 31 页 共 61 页


7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 1 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每 年 6 月 末、12 月末 最后 一个 自然日 同一 类 别的每 份基 金份 额可 分配 利润超 过 0.02 元时 ,必 须 进行收 益分 配。 每年 收益 分配次 数至 多 4 次, 每 份 基 金 份 额 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 该 次 可 供 分 配 利 润 的 50% , 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配; 2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现 金分 红与 红利 再 投资 , 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红 利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ;若 投资 者不 选择 ,本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ; 3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 , 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; 4 、 由 于本 基 金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 , 而C 类基 金份 额收 取销 售服 务费 , 各 基金 份 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同, 基金 管理 人 可对各 类别 基金 份额 分别 制定收 益分 配方 案, 同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权; 5 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 分 部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 在本 报告 期内 无其 他重要 的会 计政 策和 会计 估计。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期内 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务 总 局财税[2004]78 号文《关 于证券投资基 金税收政策 的通知 》 、财 税 [2008]1 号 《 财政 部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产 开发 教育 辅华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 32 页 共 61 页


助服务等增值税政策的通 知》 、财税[2017]56 号 《关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关问 题 的 通 知 》 、 财税 [2017]90 号 《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣 等增 值税政 策的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实 务 操作, 主要 税项 列示 如下 :


(1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金 , 开放 式证 券 投资基 金) 管理 人运 用基 金 买卖债 券免 征 营业税 和增 值税 ;2018 年1 月1 日起 , 公 开募 集证 券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税 行为, 以基 金管 理人 为增 值税纳 税人 ,暂 适用 简易 计税方 法, 按 照3% 的征 收 率缴纳 增值 税。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入、 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂不缴 纳企 业所 得税 。 (3) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 1,536,897.39 11,119,828.55 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 1,536,897.39 11,119,828.55


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 8,485,608.73 8,490,237.20 4,628.47 银行间 市场 1,439,618.48 1,423,900.00 -15,718.48 合计 9,925,227.21 9,914,137.20 -11,090.01 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 9,925,227.21 9,914,137.20 -11,090.01 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 33 页 共 61 页


项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 45,478,692.63 44,995,368.45 -483,324.18 银行间 市场 22,751,675.86 22,478,000.00 -273,675.86 合计 68,230,368.49 67,473,368.45 -757,000.04 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 68,230,368.49 67,473,368.45 -757,000.04 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产或衍 生金 融负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 262.16 2,936.45 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 32.89 194.92 应收债 券利 息 264,290.77 1,670,961.13 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 3.85 7.70 合计 264,589.67 1,674,100.20 注:其 他为 应收 结算 保证 金利息 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 34 页 共 61 页


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 1,257.90 6,247.38 合计 1,257.90 6,247.38 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提审 计费 50,000.00 50,000.00 预提信 息披 露费 250,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 350,000.00 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 华润元 大稳 健债 券 A 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 43,244,238.87 43,244,238.87 本期申 购 118,696.13 118,696.13 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -36,666,009.86 -36,666,009.86 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 6,696,925.14 6,696,925.14 金额单 位: 人民 币元 华润元 大稳 健债 券 C 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 35 页 共 61 页


项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 34,443,202.96 34,443,202.96 本期申 购 105,955,208.80 105,955,208.80 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -135,344,120.90 -135,344,120.90 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 5,054,290.86 5,054,290.86 注:申 购份 额含 红利 再投 、转换 入份 额, 赎回 份额 含转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 华润元 大稳 健债券 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -168,208.63 -28,984.26 -197,192.89 本期利 润 -76,518.95 340,726.58 264,207.63 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 249,447.65 -232,534.26 16,913.39 其中: 基金 申购 款 -1,295.16 2,323.77 1,028.61 基金赎 回款 250,742.81 -234,858.03 15,884.78 本期已 分配 利润 - - - 本期末 4,720.07 79,208.06 83,928.13 单位: 人民 币元 华润元 大稳 健债 券 C 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -264,785.44 -23,099.46 -287,884.90 本期利 润 -122,976.69 405,183.45 282,206.76 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 363,557.55 -322,379.46 41,178.09 其中: 基金 申购 款 -1,454,531.40 1,636,843.65 182,312.25 基金赎 回款 1,818,088.95 -1,959,223.11 -141,134.16 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -24,204.58 59,704.53 35,499.95


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 36 页 共 61 页


2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 20,955.57 104,211.24 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 4,144.91 9,511.53 其他 200.18 336.27 合计 25,300.66 114,059.04 注:其 他为 结算 保证 金利 息收入 。 7.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 - 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 -1,090,971.21 -7,320,725.12 债券 投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 -1,090,971.21 -7,320,725.12 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 433,420,341.11 1,404,960,749.13 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 427,295,172.75 1,372,420,169.86 减:应 收利 息总 额 7,216,139.57 39,861,304.39 买卖债 券差 价收 入 -1,090,971.21 -7,320,725.12


华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 37 页 共 61 页


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 - 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 - 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 - 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 - 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入 - 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 ——买 卖权 证差 价收 入。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期收 益金 额 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 收益 金 额 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月31 日 国债期 货投 资收 益 400.00 - 股指期 货- 投资 收益 - - 7.4.7.16 股 利收 益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 38 页 共 61 页


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 745,910.03 -861,166.96 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 745,910.03 -861,166.96 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 745,910.03 -861,166.96


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 48.19 21,958.45 基金转 换费 收入 0.36 5.37 合计 48.55 21,963.82


7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 1,229.66 1,079.25 银行间 市场 交易 费用 8,531.25 14,700.00 期货交 易费 用 4.84 - 合计 9,765.75 15,779.25


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 39 页 共 61 页


年12 月31 日 12 月 31 日 审计费 用 50,000.00 50,000.00 信息披 露费 150,000.00 300,000.00 银行汇 划费 4,241.74 15,309.54 账户维 护费 36,000.00 30,000.00 其他费 用_ 其他 1,400.00 100.00 合计 241,641.74 395,409.54 7.4.7.21 分部 报告 - 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,除 在 7.4.6 税项 中披 露的事 项外 ,本 基金 无其 他需要 披露 的 资 产负债 表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 工 商 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东 元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 深圳华 润元 大资 产 管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 7.4.10.1 关 联方 报酬 7.4.10.1.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 40 页 共 61 页


月 31 日 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 269,734.94 1,555,966.37 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 125,960.08 701,197.20 注:(1) 基 金管理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.7% 的年费率计 提,按月 支 付。日管理费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 7%÷ 当年天 数。 (2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 , 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量 提取一定比例 的客户维 护 费,用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用, 客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。 7.4.10.1.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 77,067.14 444,561.88 注:基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.2% 的 年费率计提, 按月支付 。 日托管费=前一 日基 金资产 净值 ×0. 2%÷ 当年 天数。 7.4.10.1.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华润元 大稳 健债 券 A 华润元 大稳 健债 券C 合计 华润元 大基 金管 理有 限 公司 - 23,015.60 23,015.60 中国工 商银 行 - 48,267.79 48,267.79 合计 - 71,283.39 71,283.39 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华 润 元 大 稳 健 债 券 A 华润元 大稳 健债 券C 合计 华润元 大基 金管 理有 限 公司 - 62,941.08 62,941.08 中国工 商银 行 - 254,128.11 254,128.11 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 41 页 共 61 页


合计 - 317,069.19 317,069.19 注:支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日对 应 级别基金资产 净值的约 定 年费率计提 ,逐日累 计至每月月底 ,按月支 付 给华润元大基 金管理有 限 公司,再由华 润元大基 金 管理有限公 司计算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 类基金 份额 不收 取销 售服 务费;C 类 基金 份额 约定 的 销售服 务费 年费 率 分别 为0.4% 。 其计 算公 式 为: 日销售 服务 费= 前一 日该 级别基 金资 产净 值× 对应 销售服 务费 年费 率/ 当年 天 数。 7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券( 含回购 )交 易。 7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投 资 本基 金。 7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





份额 单位 :份 华润元 大稳 健债 券 A 关联方 名称 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 华 润 深 国 投 信 托有限 公司 - - 19,999,000.00 25.7429% 注: 华 润深 国投 信托 有限 公司持 有的 基金 份额 均为 本基 金 A 类 份额 ; 比 例的 分母采 用本 基 金 A 类、 C 类合 计的 总份 额。 7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行 1,536,897.39 20,955.57 11,119,828.55 104,211.24 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 42 页 共 61 页


7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金本报告 期内无其 他 关联方交易事 项。上期 本 基金管理人以 固有资金 支 付本基金持有 的 未按期 兑付 的债 券本 金及 利息人 民 币20,295,081.97 元。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末(2017 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报 告 期末 ,本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 ,本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设 风险控制委员 会, 督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会,监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风 险管理 架构 体系 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 证券 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 43 页 共 61 页


存放在本基金 的托管行 中 国工商银行股 份有限公 司 ,与该银行存 款相关的 信 用风险不重 大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算,违约风险 可能性很 小 ;在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交 割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 , 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2017 年 12 月 31 日 , 本 基金 持有 的除 国 债、央 行票 据和 政策 性金 融债以 外的 债券 占基 金资 产净值 的比 例 为34.69% (2016 年 12 月 31 日: 40.38%)。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 4,906,502.60 18,845,989.80 合计 4,906,502.60 18,845,989.80 注:1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。





2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 AAA - 6,104,889.00 AAA 以下 4,117,624.60 25,070,929.45 未评级 890,010.00 17,451,560.20 合计 5,007,634.60 48,627,378.65 注:1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。





2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人 可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额,另一 方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 投 资证券均在 证券交易 所或银 行间 市场 交易 ,除 在附 注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 外,华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 44 页 共 61 页


其余均能及时 变现。此 外 ,本基金可通 过卖出回 购 金融资产方式 借入短期 资 金应对流动 性需求, 其上限一般不 超过基金 持 有的可回购交 易的债券 资 产的公允价值 。本基金 所 持有的金融 负债以及 可赎回 基金 份额净值( 所有 者权益)的合 约约定到 期日 均为一年以 内且不计 息, 因此账面余 额即为 未折现 的合 约到 期现 金流 量。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资 产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求,保持 基 金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条 款,约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方式,控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险,有效 保障基 金持 有人 利益 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 债券投资及买 入返售金 融 资产等。本 基金管理 人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。 下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值,并按照合 约 规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,536,897.39 - - - - 1,536,897.39 结算备 付金 566,759.80 - - - - 566,759.80 存出保 证金 7,747.08 - - - - 7,747.08 交易性 金融 资产 4,906,502.60 - 5,007,634.60 - - 9,914,137.20 应收利 息 - - - - 264,589.67 264,589.67 应收申 购款 - - - - 9.99 9.99 资产总 计 7,017,906.87 - 5,007,634.60 - 264,599.66 12,290,141.13 负债








应付证 券清 算款 - - - - 100,124.67 100,124.67 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 45 页 共 61 页


应付管 理人 报酬 - - - - 11,102.81 11,102.81 应付托 管费 - - - - 3,172.22 3,172.22 应付销 售服 务费 - - - - 3,855.06 3,855.06 应付交 易费 用 - - - - 1,257.90 1,257.90 应付利 息 - - - - -15.61 -15.61 其他负 债 - - - - 300,000.00 300,000.00 负债总 计 - - - - 419,497.05 419,497.05 利率敏 感度 缺口 7,017,906.87 - 5,007,634.60 - - - 上年度 末


2016 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 11,119,828.55 - - - - 11,119,828.55 结算备 付金 393,785.58 - - - - 393,785.58 存出保 证金 15,631.20 - - - - 15,631.20 交易性 金融 资产 18,845,989.80 - 47,102,146.15 1,525,232.50 - 67,473,368.45 应收利 息 - - - - 1,674,100.20 1,674,100.20 资产总 计 30,375,235.13 - 47,102,146.15 1,525,232.50 1,674,100.20 80,676,713.98 负债








应付证 券清 算款 - - - - 2,039,641.50 2,039,641.50 应付赎 回款 - - - - 983,742.51 983,742.51 应付管 理人 报酬 - - - - 63,347.10 63,347.10 应付托 管费 - - - - 18,099.17 18,099.17 应付销 售服 务费 - - - - 13,272.28 13,272.28 应付交 易费 用 - - - - 6,247.38 6,247.38 其他负 债 - - - - 350,000.00 350,000.00 负债总 计 - - - - 3,474,349.94 3,474,349.94 利率敏 感度 缺口 30,375,235.13 - 47,102,146.15 1,525,232.50 - -


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 增 加 25 个 基准点 -24,125.75 -295,122.84 市 场 利 率 减 少 25 个 基准点 24,303.72 297,959.95





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7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ,因 此无 重大 外汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的债券, 所面临的 最 大其他价格风 险由所持 有 的金融工具的 公允价值 决 定。本基金 通过投资 组合的分散化 降低其他 价 格风险,并且 本基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实 施监控。 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 公开发行 交 易的债券、 货币市场 工具、银行存 款、资产 支 持证券以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具,但须 符合中 国证 监 会 相关 规定 。 本期末本基金 未持有交 易 性权益类投资 ,本基金 管 理人已充分评 估当除市 场 利率和外汇利 率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 - 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 - 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1. 公允 价值 (1) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值接近 于 公允价 值。 (2) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 ①金融 工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量 整体 具 有重大意义的 最 低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。 ②各层 级金 融工 具公 允价 值


于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划 分为第 二层 次的 余额 为人 民币 9,914,137.20 元 , 无划分 为第 一层 次或 第三 层次的 余额 ( 于 2016 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产中 划分 为第 二 层华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 47 页 共 61 页


次的余 额为 人民 币67,473,368.45 元 ,无 划分 为第 一层次 或第 三层 次的 余额) 。 ③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动 对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券,若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公 开发行等情况 ,本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间将相关 股票和债券的 公允价值 列 入第二层级或 第三层级 , 上述事项解除 时将相关 股 票和债券的 公允价值 列入第一层级 ;除证券 交 易所上市的可 转换债券 外 ,其他固定收 益品种采 用 第三方估值 机构提供 的价格 数据 进行 估值 ,相 关固定 收益 品种 的公 允价 值层次 归入 第二 层级 。 2. 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 48 页 共 61 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位 : 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 9,914,137.20 80.67 其中: 债券 9,914,137.20 80.67








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,103,657.19 17.12 8 其他各 项资 产 272,346.74 2.22 9 合计 12,290,141.13 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 本基金 本报 告期 内未 持有 股票。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 49 页 共 61 页


比例( %) 1 国家债 券 399,440.00 3.36 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 5,397,072.60 45.47 其中: 政策 性金 融债 5,397,072.60 45.47 4 企业债 券 4,117,624.60 34.69 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 9,914,137.20 83.52 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 108601 国开 1703 45,170 4,507,062.60 37.97 2 124589 PR 海 晋交 14,000 1,159,200.00 9.77 3 127302 15 桂 城投 10,000 987,300.00 8.32 4 018005 国开 1701 9,000 890,010.00 7.50 5 1480325 14 襄 高投 债 10,000 818,800.00 6.90


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 在在 国债 期货 投资 中 根据 风险 管理 的原 则, 以套期 保值 为目 的, 在风 险可控 的前 提下 , 本着谨 慎原 则, 参与 国债 期货的 投资 ,以 管理 投资 组合的 利率 风险 ,改 善组 合的风 险收 益特 性。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 代码 名称 持仓量 (买/ 卖) 合约市 值 (元) 公允价 值变 动(元 ) 风险指标 说明 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 50 页 共 61 页


公允价 值变 动总 额合 计 ( 元) - 国债期 货投 资本 期收 益( 元) 400.00 国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 (元 ) - 注:本 基金 本报 告期 未持 仓国债 期货 。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本报告 期暂 无进 行国 债期 货投资 。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


本基金投资 的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.11.2


本报告 期内 本基 金未 投资 股票。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 7,747.08 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 264,589.67 5 应收申 购款 9.99 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 272,346.74 8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 51 页 共 61 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 华润 元大 稳健 债券A 189 35,433.47 0.00 0.00% 6,696,925.14 100.00% 华润 元大 稳健 债券C 142 35,593.60 0.00 0.00% 5,054,290.86 100.00% 合计 331 35,502.16 0.00 0.00% 11,751,216.00 100.00%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 华润元 大 稳健债 券 A 0.00 0.0000% 华润元 大 稳健债 券 C 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 注:截至本 报 告期末, 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会 规定及 相关 管理 制度 的规 定。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开 放式 基金 华润元 大稳 健债 券A 0 华润元 大稳 健债 券C 0 合计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基 金 华润元 大稳 健债 券A 0 华润元 大稳 健债 券C 0 合计 0


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 华润元 大稳 健债 券A 华润元 大稳 健债 券 C 基金合 同生 效日 (2015 年 10 月 16 日 )基 金 份额总 额 226,358,419.20 272,691,321.15 本报告 期期 初基 金份 额总 额 43,244,238.87 34,443,202.96 本报告 期基 金总 申购 份额 118,696.13 105,955,208.80 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 36,666,009.86 135,344,120.90 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 6,696,925.14 5,054,290.86 注:本 基金 总申 购份 额含 红利再 投、 转换 入份 额, 总赎回 份额 含转 换出 份额 。 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 53 页 共 61 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 2017 年 2 月 13 日 ,根 据 华润元 大基 金管 理有 限公 司第二 届董 事会 第十 三次 临时会 议审 议 通 过, 公司 总经 理由 林瑞 源 先生变 更为 孙晔 伟先 生 ;2017 年7 月5 日 , 根 据华 润 元大基 金管 理有 限 公司第 二届 董事 会第 十九 次临时 会议 审议 通过 , 公 司聘任 李仆 先生 为副 总经 理、 李东 育先 生为 总 经理助 理 ;2017 年8 月2 日, 根据 华润 元大 基金 管 理有限 公司 第二 届董 事会 第二十 一次 临时 会议 审议通 过, 公司 督察 长由 何特先 生变 更为 刘豫 皓先 生。 上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ,并 进行 公告。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 基金管 理人 于2017 年 9 月22 日发 布 《华 润元 大基 金管理 有限 公司 改聘 会计 师事务 所公 告》 , 将会计 师事 务所 由安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 改 聘为 德勤 华永 会计师 事务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 。 报告期 内应 支付 德勤 会计 师事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 审计 费用50,000.00 元 , 该审 计机 构 自 2017 年9 月22 日起 为本 基金提 供审 计服 务。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。


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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币 元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证 券 1 - - - - - 国信证 券 1 - - - - - 注:基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 : 1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构, 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交 易单元 ,选 择的 标准 是: (1 ) 实力 雄厚 ,信 誉良 好 ,注册 资本 不少 于5 亿元 人民币 ; (2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ; (3 ) 经营 行为 规范 ,最 近 二年未 发 生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ; (4 ) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (5 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务; (6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 , 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服 务。 2、选 择交 易单 元的 程序 : 我公司根据上 述标准, 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期 对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ,评比内 容 包括:提供研 究报告质 量 、 数量、及 时性及提 供研究服务主 动性和质 量 等情况,并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较 了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后,向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交 易单元 。本 基金 本报 告期 内租用 的基 金专 用交 易单 元未发 生变 化。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信证 券 56,773,046.54 21.10% 51,900,000.00 12.06% - - 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 55 页 共 61 页


国信证 券 212,280,445.00 78.90% 378,400,000.00 87.94% - - 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 旗下开 放式 基金 净值 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 3 日 2 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基金 2016 年第 4 季度 报告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 19 日 3 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 总经理 变更 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 14 日 4 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加蚂蚁 ( 杭州 ) 基 金销 售 有限 公 司 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 25 日 5 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加泰诚 财富 基金 销售 (大 连) 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 的 公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 4 日 6 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售 有 限 公 司为代 销机 构 、 开 通转 换 业务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 8 日 7 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 在 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业 务的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 15 日 8 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 厦 门 市 鑫 鼎 盛 控 股 有 限 公 司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 17 日 9 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基 金 2016 年 年度 报 告 基金管 理人 网站 2017 年 3 月 29 日 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 56 页 共 61 页


10 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基 金 2016 年年 度 报告 摘要 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 29 日 11 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 29 日 12 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更 公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 20 日 13 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 1 季度 报告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 24 日 14 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 深 圳 前 海 凯 恩 斯 基 金 销 售 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 28 日 15 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新)(2017 年第1 号) 基金管 理人 网站 2017 年 5 月 31 日 16 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新)摘 要(2017 年第 1 号) 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 31 日 17 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 申 万 宏 源 证 券 有 限 公 司 为 代销机 构 、 开 通定 期定 额 投资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 14 日 18 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 申 万 宏 源 西 部 证 券 有 限 公 司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 24 日 19 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 旗下开 放式 基金 净值 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 20 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 参 加 其 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 5 日 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 57 页 共 61 页


费率优 惠活 动的 公告 21 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 通 华 财 富 资 产 管 理 有 限公司 为代 销机 构 、 开 通 转换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 6 日 22 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 副总经 理任 职公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 6 日 23 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 总经理 助理 任职 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 6 日 24 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 中 心 柜 台 个 人 投 资 者 最 低 认 申 购 金 额 限 制 的公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时 报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 17 日 25 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 2 季度 报告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 20 日 26 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 督察长 变更 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 3 日 27 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 董事长 变更 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 24 日 28 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构 、 开 通 定 期定 额 投资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 25 日 29 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基 金 2017 年半 年 度报 告 基金管 理人 网站 2017 年 8 月 26 日 30 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基 金 2017 年半 年 度报 告摘要 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 26 日 31 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 天 津 万 家 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 转 换业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时 报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 6 日 32 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 中国证 券报 、 上 海证 2017 年 9 月 22 日 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 58 页 共 61 页


改聘会 计师 事务 所公 告 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 33 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 3 季度 报告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 25 日 34 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 喜 鹊 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 27 日 35 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 天 津 市 凤 凰 财 富 基 金 销 售 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 13 日 36 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限 公 司为代 销机 构 、 开 通定 期 定额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 24 日 37 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加中证 金牛 (北 京 ) 投 资 咨询 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 24 日 38 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新)(2017 年第2 号) 基金管 理人 网站 2017 年 12 月 1 日 39 华 润 元 大 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新)摘 要(2017 年第 2 号) 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 1 日 40 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 贵 州 省 贵 文 文 化 基 金 销 售 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 1 日 41 华 润 元 大 基 金 关 于 调 整 网 上 直 销 建 行 直 连 渠 道 基 金 交 易 费率优 惠的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 11 日 华润元大稳健债券 2017 年年度 报告 第 59 页 共 61 页


42 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 国 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构 、 开 通定 期定 额 投资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 14 日 43 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 武 汉 市 伯 嘉 基 金 销 售 有 限 公司为 代销 机构 、 开通 定 期定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 25 日 44 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加泰诚 财富 基金 销售 (大 连) 有限公 司为 代销 机构 、 开 通定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 并 参 加其费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 27 日 45 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构 、 开 通定 期定 额 投资 和 转 换 业 务 并 参 加 其 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 27 日 46 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 证 券 投 资 基 金 缴 纳 增值税 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 、 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 30 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投资 者类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况 序号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20% 的时间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份 额 份额占 比 机构 - 2017 年 2 月28 日至 2017 年 3 月 22 日 10,563,674.62 0.00 10,563,674.62 0.00 0.00% - 2017 年 6 月14 日至 2017 年 6 月 15 日 0.00 20,060,180.54 20,060,180.54 0.00 0.00% - 2017 年 8 月 3 日至 2017 年 9 月 5 日, 2017 年 9 月 8 日至 2017 年10 月 31 日 7,928,642.22 0.00 7,928,642.22 0.00 0.00% - 2017 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 7 日 0.00 19,821,605.55 19,821,605.55 0.00 0.00% 个人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品特有 风险 本基金于 本报告 期内出 现 单一投资 者持有 基金份 额 比例达到 或者超 过 20% 的 情形, 本基金 管理人 已经采取 措施, 审慎确 认 大额申购 与大额 赎回, 防 控产品流 动性风 险并公 平 对待投资 者。 本 基金 管理人提 请投资 者注意 因 单一投资 者持有 基金份 额 集中导致 的产品 流动性 风 险、 大 额赎回 风险以 及净值波 动风险 等特有 风 险。


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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ; 2 、本 基金 基金 合同 ; 3 、本 基金 托管 协议 ; 4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。 13.2 存 放地 点 以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。 13.3 查 阅方 式 基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人的办 公场 所或 网站 免费 查阅。 华 润元 大基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 28 日