景 顺 长 城 景颐 盛 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期：2018 年3 月28 日 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主 要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资 策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 51 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 54
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 55
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 61
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 颐盛 利债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 颐盛 利债 券
场内简 称 无
基金主 代码 003409
交易代 码 003409
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 10 月 13 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 205,517,596.82 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺长 城景 颐盛 利债 券 A 景顺长 城景 颐盛 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003409 003410
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 205,417,496.82 份 100,100.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 力争获 取高 于业 绩比 较基 准的投 资收 益， 为 投 资 者 提
供长期 稳定 的回 报。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本 基 金 运 用 自 上 而 下 的 宏 观 分 析 和 自 下 而 上 的 市 场 分 析 相 结 合 的 方 法 实 现 大
类资产 配置 ，把 握不 同的 经济发 展阶 段各 类资 产的 投资机 会， 根据 宏观 经 济 、
基准利 率水 平等 因素 ， 预 测债券 类、 货币 类等 大类 资产的 预期 收益 率水 平 ， 结
合各类 别资 产的 波动 性以 及流动 性状 况分 析， 进行 大类资 产配 置。
2、固 定收 益类 资产 投资 策 略
（1 ） 债 券 类 属资 产 配 置：基 金 管 理 人 根据 国 债 、金融 债 、 企 业 （公 司 ） 债、
分 离 交 易 可 转 债 债 券 部 分 等 品 种 与 同 期 限 国 债 或 央 票 之 间 收 益 率 利 差 的 扩 大
和收窄 的分 析 ， 主 动地 增 加预期 利差 将收 窄的 债券 类属品 种的 投资 比例 ， 降 低
预期利 差将 扩大 的债 券类 属品种 的投 资比 例， 以 获 取不同 债券 类属 之间 利差变
化所带 来的 投资 收益 。
（2 ） 债 券 投 资策 略 ： 债券投 资 在 保 证 资产 流 动 性的基 础 上 ， 采 取利 率 预 期策
略、 信用 策略 和时 机策 略 相结合 的积 极性 投资 方法 ， 力 求在 控制 各类 风险 的 基
础上获 取稳 定的 收益 。
（3） 资 产支 持证 券投 资策 略 ： 本 基金 将通 过对 宏观 经济、 提前 偿还 率、 资 产
池结构 以及 资产 池资 产所 在行业 景气 变化 等因 素的 研究， 预 测资 产池 未 来 现 金
流变化 ， 并通 过研 究标 的 证券发 行条 款 ， 预 测提 前 偿还率 变化 对标 的证 券的 久
期与收 益率 的影 响 。 同 时 ， 基 金管 理人 将密 切关 注 流动性 对标 的 证 券收 益率 的
影响， 综合 运用 久期 管理 、 收益 率曲 线、 个券 选择 以及把 握 市 场交 易机 会 等 积
极策略 ， 在 严格 控制 风险 的情况 下， 结合 信用 研究 和流动 性管 理， 选择 风 险 调
整后收 益高 的品 种进 行投 资，以 期获 得长 期稳 定收 益。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率×90% +沪深 300 指 数收 益率 ×10%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 朱 萍
联系电 话 0755-82370388 021-61618888
电子邮 箱 investor@igwfmc.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服 务电 话
4008888606 95528
传真 0755-22381339 021-63602540
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
上海市 中山 东一 路 12 号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层
上海市 北京 东 路 689 号
邮政编 码 518048 200120
法定代 表人 杨光裕 高国富
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年10 月13 日(基 金合 同生效
日)-2016 年 12 月 31 日
景顺长城景颐盛
利债券 A
景顺长城景颐盛利
债券 C
景顺长城景颐盛
利债券 A
景顺长城景颐盛利债
券 C
本期已实现收益 -753,803.59 -858.91 1,151,658.12 496.75
本期利润 3,469,711.72 2,291.74 -2,774,345.45 -1,506.56
加权平均基金份额本期利润 0.0226 0.0227 -0.0132 -0.0141
本期加权平均净值利润率 2.26% 2.27% -1.33% -1.41%
本期基金份额净值增长率 2.70% 2.29% -1.32% -1.41%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 213,655.68 -381.34 -2,773,046.98 -1,487.87
期末可供分配基金份额利润 0.0010 -0.0038 -0.0132 -0.0140
期末基金资产净值 208,178,373.74 100,953.44 207,479,488.71 104,582.19
期末基金份额净值 1.0134 1.0085 0.9868 0.9859
3.1.3
累 计期 末指 标 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 1.34% 0.85% -1.32% -1.41%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后四 位 ， 小 数 点后第 五位 舍去 ， 由此 产 生的误 差计 入基 金资
产。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城景 颐盛 利债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.62% 0.22% 0.09% 0.10% 0.53% 0.12%
过去六 个月 1.03% 0.16% 1.13% 0.08% -0.10% 0.08%
过去一 年 2.70% 0.12% 2.30% 0.08% 0.40% 0.04% 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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自基金 合同
生效起 至今
1.34% 0.11% 0.83% 0.10% 0.51% 0.01%
景顺长 城景 颐盛 利债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.52% 0.22% 0.09% 0.10% 0.43% 0.12%
过去六 个月 0.83% 0.16% 1.13% 0.08% -0.30% 0.08%
过去一 年 2.29% 0.12% 2.30% 0.08% -0.01% 0.04%
自基金 合同
生效起 至今
0.85% 0.11% 0.83% 0.10% 0.02% 0.01%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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注： 基 金的 投资 组合 比例 为： 本 基金 对债 券资 产的 投资比 例不 低于 基金 资产 的80 ％； 股票 、 权 证
等权益类资产 的投资比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，本基金 持有的全 部 权证的市值不 得超过
基金资产净值的 3 ％ ； 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府债券的投资比例不低于基金资产净值的
5％。 本基 金的 建仓 期为 自 2016 年 10 月13 日 基金 合同生 效日 起 6 个 月。 建 仓期结 束时 ，本 基金
投资组 合达 到上 述投 资组 合比例 的要 求。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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注：2016 年 净值 增长 率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2016 年 10 月 13 日（ 基金 合同
生效日 ） 至2016 年12 月31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2016 年 10 月13 日） 起 至本报 告期 末未 进行 利润 分配。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至 2017 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 72 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城 景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金 、 景 顺长 城交 易型 货 币市场 基金 （ 本基 金的 最 后运作 日 为2017 年12 月26 日 ， 清 算截 止日 为
2018 年1 月26 日） 、 景顺 长城泰 和回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 景顺 长城景 瑞收 益定 期 开
放债券型证券 投资基金 、 景顺长城改革 机遇灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长 城景 颐增利债
券型证券投资 基金、景 顺 长城景颐宏利 债券型证 券 投资基金、景 顺长城景 盛 双息收益债 券型证券
投资基金、景 顺长城低 碳 科技主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 环保优势股 票型证券
投资基金、景 顺长城量 化 新动力股票型 证券投资 基 金、景顺长城 景盈双利 债 券型证券投 资基金、
景顺长城景盈 金利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景颐盛利债券 型证券投 资 基金、景顺 长城景泰
汇利定期开放 债券型证 券 投资基金、景 顺长城顺 益 回报混合型证 券投资基 金 、景顺长城 泰安回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、景顺长 城景泰丰 利 纯债债券型证 券投资基 金 、景顺长城 景颐 丰利
债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 景瑞 双利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 500 行业
中性低波动指 数型证券 投 资基金、景顺 长城景盈 汇 利债券型证券 投资基金 （ 本基金的最 后运作日
为 2017 年 11 月13 日， 清 算截止 日 为 2017 年 12 月8 日） 、景 顺长 城沪 港深 领 先科技 股票 型证 券
投资基金、景 顺长城景 瑞 睿利回报定期 开放混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 睿成灵活配 置混合型
证券投资基金 、景顺长 城 景泰稳利定期 开放债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 量化平衡灵 活配置混
合型证券投资 基金。其 中 景顺长城景系 列开放式 证 券投资基金下 设景顺长 城 优选混 合型 证券投资
基金、 景顺 长城 货币 市场 证券投 资基 金、 景顺 长城 动力平 衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
毛从容
本 基 金 的
基金经
理 、 公 司
副总经 理
2016 年10 月
13 日
- 17 年
经 济 学硕 士。 曾任 职
于 交 通银 行、 长城 证
券 金 融研 究所 ，着 重
于 宏 观和 债券 市场 的
研 究 ，并 担任 金融 研
究 所 债券 业务 小组 组
长。2003 年3 月 加入
本公司 ， 担任 研究 员
等职务 ； 自 2005 年6
月起担 任基 金经 理。
成念良
本 基 金 的
基金经 理
2016 年11 月
8 日
- 8 年
管 理 学硕 士。 曾担 任
大 公 国际 资信 评级 有
限 公 司评 级部 高级 信
用 分 析师 ，平 安大 华景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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基 金 投研 部信 用研 究
员 、 专户 业务 部投 资
经理。2015 年 9 月加
入 本 公 司 ， 自 2015
年 12 月起 担 任固 定
收益部 基金 经理 。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决 定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 颐盛 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ，
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组 合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不 同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导 意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5%的 交易 共 有 37 次 ，为 公司 旗下 管 理的量 化产 品因 申购
赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ，公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整，以及
量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 ， 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为，但 结合交易 时 机和交易价 差分析表
明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。
本报告 期内 ，未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年债 券市 场整 体下 跌 ， 期间 出现 大幅 波动 。 基 本面方 面， 宏观 经济 保持 较强的 韧性 ， 经
济增速 在2016 年的 基础 上 高位走 平 。 基 建投 资增 速 较高 ， 房 地产 和制 造业 投 资稳中 有升 。 受总 需
求平稳以及企 业补库存 影 响，工业生产 持续向好 ， 工业品价格持 续攀升， 企 业盈利出现 回升龙头
企业尤 甚。 政策 方面 ，央 行继续 实施 稳健 中性 的货 币政策 ， 在 1 季 度末 对银 行体系 实施 宏观 审 慎
评估体 系考 核，2 季度 初 银监会 频频 发文 ，目 标直 指金融 去杠 杆， 期间 央行 两次上 调 MLF 和 回购
招标利 率 ，3 季度 金融 工作 会议强 调去 杠杆 防风 险 ， 监管政 策逐 渐明 朗化 ，4 季 度国庆 节前 央行 实
施定向 降准 政策 但力 度低 于预期 。 从金 融数 据上 看 ，M2 持续 回落 低于10% ， 融资数 据却 表现 强势 ，
表内贷款持续 超预期， 整 体的社会融资 总量也相 对 较高。受此影 响，资金 面 持续比较紧 张，特别
是季末 短端 资金 利率 居高 不下。
由于基本面有 韧性，叠 加 对金融监管的 担忧，以 及 受海外加息债 市调整等 因 素的影响，全 年
国内债 市出 现较 大幅 度调 整， 十 年国 债 创2014 年10 月以 来新 高， 截至12 月31 日，10 年期 国债
和 10 年期 国开 债收 益率 分 别为 3.88% 和 4.82% ，较 去 年末上 行 87BP 和 114BP 。3 年 AAA 中票 和 5
年期AA+ 企 业债 收益 率分 别为 5.29% 和5.67% ，较 去 年末分 别上 行 138BP 和 136BP 。
2017 年权 益市 场结 构性 特 征突出 。 上 证 50 指 数全 年25.08% 的升 幅， 沪深300 大涨 21.78%，，
中小板 指上 涨16.7% ， 而 创 业板的 跌幅 为-10.67% 。 权 重蓝筹 股与 中小 板个 股表 现呈现 冰火 两重 天。
上半年盈利能 力较强、 估 值较低的蓝筹 板块表现 相 对较好；3 季 度总体震 荡 上行，尤其 是大宗商
品上涨带来的 包括有色 金 属、钢铁、煤 炭在内的 周 期行业上涨幅 度较大。4 季度仍是盈 利确定的
龙头企 业出 现了 加速 上涨 。 全年 延续 结构 性的 分化 行情。 可转 债市 场因 下半 年扩容 压力 表 现 一般 ，
中证转 债指 数全 年震 荡下 跌约 0.16% 。权 益市 场方 面表现 出结 构 性 行情 。
组合在 债券 投资 方面 全年 坚持以 短久 期操 作为 主， 主要持 仓 是 2 年 内城 投债 、 短久 期产 业债 ，
享受持有期收 益，并减 持 了一些稍长久 期的信用 个 券。权益方面 保持灵活 仓 位，以业绩 增长较确
定的行业龙头 为主要投 资 标的，全年主 要持仓食 品 饮料、家电、 保险等相 关 板块，同时 加强波段
操作， 阶段 性加 仓 5G 、 消 费电子 、光 伏等 板块 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年， 景颐 盛利A 类 份 额净值 增长 率 为2.70% ， 业绩比 较基 准收 益率 为2.30% 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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2017 年， 景颐 盛利C 类 份 额净值 增长 率 为2.29% ， 业绩比 较基 准收 益率 为2.30% 。
4.5 管 理人 对宏 观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
海外基 本面 看，12 月 议息 会议美 联储 宣布 加息 25BP ，2018 年隐含 3 次 加息 概 率。2017 年 4
季度美 国GDP 年 化环 比增 速 2.6% ， 显示 美国 经济 内 需依旧 强劲 ，美 联储 全面 上调未 来经 济预 期。
欧元区 3 季度 实际GDP 创 欧债危 机以 来新 高。 日本 3 季度 GDP 当 季同 比回 升 至近两 年来 高位 。欧
日货币 政策 收缩 正在 路上 。IMF 上调 今明 两年 全球 增 长预期 至3.9% 。 海外 货币 政策收 紧趋 势明 显，
将一定 程度 上制 约国 内货 币政策 放松 空间 。
我们预 计2018 年国 内 GDP 增长6.6% ， 整 体比 较平稳 不会出 现大 起大 落。 从基 本面场 景来 看，
我们不再追求 高增速 而 追 求更高质量， 地产投资 依 然维持高位， 基建在财 政 和影子银行 收缩下将
有所回 落 ， 外 需不 差 ， 制 造业投 资和 消费 升级 仍维 持较高 景气 度 。 需 求略 走 弱、 供给 侧改 革持 续，
PPI 预计 回落至 3.5% 左右 ；CPI 受 油价 和食 品价 格 影响会 回升 至 2.5% 左 右， 通胀中 枢抬 升但 整体
可控。企业盈 利特别是 龙 头企业将会维 持高位。 我 们的担忧是基 本面不差 却 依旧不容易 。货币政
策继续 偏紧 ， 表外 信用 收 缩拉低 社融 和 M2 增 速， 但 理财回 表需 求下 信贷 环境 还是非 常强 劲 。 流 动
性弱于 2017 年 ，高 杠杆 下 财政政 策的 扩张 不如 2017 年。强 监管 政策 会长 期存 在，政 策共 性就 是
业务回 归本 源， 对市 场格 局影响 深远 。
资金面上，超 储率偏低 的 背景下，未来 资金面走 势 很大程度上仍 由央行公 开 市场操作决定 。
在稳健中性的 货币政策 态 度下，央行预 计将继续 削 峰填谷保持流 动性的不 松 不紧。央行 宣布建立
“临时 准备 金动 用安 排” ， 应对春 节期 间的 流动 性缺 口。 显示 央行 对市 场的 预 调微调 。 我们 预计 短
端资金 利率 仍将 维持 高位 。
组合投资仍维 持短久期 、 低杠杆和高信 用等级的 策 略。我们认为 利率债具 备 配置价值，但 由
于金融监管及 去杠杆政 策 的持续推进， 需求受到 很 大抑制。未来 供需关系 如 何演变是影 响利率债
收益率水平的 主要因素 。 基于对宏观和 政策面的 判 断，1 季度债 券市场的 机 会不大，仍 处于利率
的磨顶阶段， 短久期拿 票 息控制信用风 险仍是最 佳 的投资策略。 信用债由 于 信用利差反 应并不充
分，低 等级 信用 债仍 面临 信用利 差走 扩风 险， 维持 择优选 择中 高等 级债 券进 行配置 。
权益方面，在 无风险收 益 率持续高企的 背景下， 权 益市场波动率 加大，我 们 仍然会关注结 构
性机会，通过 择个股、 波 段操作来增强 收益。重 点 关注受益通胀 的大消费 板 块，有估值 优势的金
融地产 板块 。
我们还会积极 参与新发 转 债以及存量转 债的投资 机 会。择机进行 组合调整 ， 控制组合回撤 风
险，尤 其是 严格 控制 信用 风险， 努力 为投 资人 创造 长期投 资回 报。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整， 保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、 评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本 基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决策， 基 金估值委员会 在
遵守法律法规 的前提下 ， 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等
方式，谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法，及 时 准确地进行份 额净值的 计 量，保护基 金份额持
有人的 合法 权益 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人， 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、
程序进行复核 ，无误后 返 回给基金管理 人，由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核
与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值委员会 的
运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ，综合宏观 经济、行
业发展及个券 状况等各 方 面因素，从价 值投资的 角 度进行理论分 析，并根 据 分析的结果 向基金估
值委员会 提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估
值模型进行计 算及验证 ， 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员
会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 ， 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值
得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及
程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 ， 基金事务部 基金会计
根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ，法律、监 察稽核部
负责对 外进 行信 息 披 露。
截止本报告期 末，本基 金 管理人已与中 央国债登 记 结算有限责任 公司、中 证 指数有限公司 合
作，由 其提 供相 关债 券品 种、流 通受 限股 票的 估值 参考数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本 报告 期末 ，本 基 金 C 类份 额期 末可 供分 配利 润为负 ，根 据相 关法 律法 规和基 金合 同的
要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基金管理 人 研究决定对本 基金两类 份 额均暂不实 施利润分
配。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本 报告 期内 ， 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 （ 以 下简称 “ 本托 管人 ” ） 在 对 景顺长 城景 颐盛
利债券型证券 投资基金 的 托管过程中， 严格遵守 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》及 其他有关
法律法规、基 金合同、 托 管协议的规定 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责
地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 ， 对景顺长城景 颐盛利债 券 型证券投资基 金的投资 运 作进行了监 督 ，对基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 以及基金费用 开支等方 面 进行了认真 的复核，
未发现 基金 管理 人存 在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 该基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期内， 由景顺长 城 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告（ 注：财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2018) 审字 第60467014_H24 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城景 颐盛 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
审计意 见 我们审 计了 景顺 长城 景颐 盛利债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包
括2017 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ，2017 年 度的 利 润表 、 所 有者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及相 关财 务报 表附 注。
我们认 为， 后附 的景 顺长 城 景颐盛 利债 券型 证券 投资 基金的 财务 报
表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制 ， 公 允反映 了景 顺
长城景 颐盛 利债 券型 证券 投资基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况
以及2017 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资基 金， 并履 行 了职业 道德 方
面的其 他责 任， 我们 相信 ，我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
其他信 息 景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 管 理 层 （ 以 下 简 称 “ 管 理
层” ）对 其他信息负责 。其 他信息包括年度报告 中涵 盖的信息，但
不包括 财务 报表 和我 们的 审计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 事实 。在 这方 面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按 照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估景 顺长 城景 颐盛 利债券 型证 券
投资基 金的 持续 经营 能力 ， 披 露与 持续 经营 相关 的 事项 （如 适用） ，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非计划 进行 清算 、 终止 运 营或别 无其 他现
实的选 择。
治 理 层 负 责 监 督 景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报
告过程 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资
基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确
定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 ， 审计准
则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关
披露； 如果披 露不 充分， 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论
基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而 ， 未 来的 事 项或情 况可 能
导致景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资基 金不 能持 续经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
高鹤
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 盛利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,006,692.79 2,456,582.04
结算备 付金
763,452.39 -
存出保 证金
32,984.29 13,553.77
交易性 金融 资产 7.4.7.2 194,357,850.29 172,733,940.00
其中： 股票 投资
20,213,481.00 -
基金投 资
- -
债券投 资
174,144,369.29 172,733,940.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 9,000,000.00 30,000,000.00
应收证 券清 算款
1,021,369.86 3,472.22
应收利 息 7.4.7.5 2,622,803.14 2,536,334.55
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
208,805,152.76 207,743,882.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
319,972.42 -
应付赎 回款
- 9.79
应付管 理人 报酬
70,608.91 70,417.09
应付托 管费
17,652.25 17,604.24
应付销 售服 务费
34.22 35.81
应付交 易费 用 7.4.7.7 48,557.78 7,244.75
应交税 费
- - 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 69,000.00 64,500.00
负债合 计
525,825.58 159,811.68
所有者 权益：
实收基 金 7.4.7.9 205,517,596.82 210,358,605.75
未分配 利润 7.4.7.10 2,761,730.36 -2,774,534.85
所有者 权益 合计
208,279,327.18 207,584,070.90
负债和 所有 者权 益总 计
208,805,152.76 207,743,882.58
注：报 告截 止日2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额205,517,596.82 份， 其中 景顺长 城景 颐盛 利
债券型 证券 投资 基 金 A 类 基金份 额净 值人 民 币 1.0134 元 ，份 额总 额 205,417,496.82 份 ；景 顺长
城景颐 盛利 债券 型证 券投 资基 金 C 类 基金 份额 净值 人民 币 1.0085 元， 份额 总 额100,100.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 盛利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年10 月13 日(基
金合同生效日)至2016
年 12 月31 日
一、收入
4,995,355.65 -2,429,378.12
1.利息 收入
6,046,203.95 2,217,282.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 67,889.37 155,574.65
债券利 息收 入
5,693,050.64 1,926,666.03
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
285,263.94 135,041.53
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-5,277,539.06 -718,762.65
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,301,186.63 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -4,089,765.93 -718,762.65
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 113,413.50 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16
4,226,665.96 -3,928,006.88
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填 - - 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17
24.80 109.20
减： 二 、费用
1,523,352.19 346,473.89
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 617,524.82 180,595.50
2．托 管费 7.4.10.2.2 154,381.18 45,148.78
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 403.73 92.08
4．交 易费 用 7.4.7.18 121,338.97 5,751.74
5．利 息支 出
220,557.86 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
220,557.86 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 409,145.63 114,885.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
3,472,003.46 -2,775,852.01
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
3,472,003.46 -2,775,852.01
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景颐 盛利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者 权益 （基
金净值 ）
210,358,605.75 -2,774,534.85 207,584,070.90
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 3,472,003.46 3,472,003.46
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-4,841,008.93 2,064,261.75 -2,776,747.18
其中：1. 基 金申 购款 205,372,630.27 2,099,742.37 207,472,372.64
2. 基金 赎回 款 -210,213,639.20 -35,480.62 -210,249,119.82
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 205,517,596.82 2,761,730.36 208,279,327.18 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年10 月13 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
210,505,632.78 - 210,505,632.78
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -2,775,852.01 -2,775,852.01
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-147,027.03 1,317.16 -145,709.87
其中：1. 基 金申 购款 70,816.59 -208.35 70,608.24
2. 基金 赎回 款 -217,843.62 1,525.51 -216,318.11
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
210,358,605.75 -2,774,534.85 207,584,070.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 康乐______
______ 吴建 军______
____ 邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城景颐 盛利债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2016]2014 号文 《关 于准 予景 顺长 城景颐 盛利 债券 型证
券投资基金注 册的批复 》 的核准，由景 顺长城基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法 》和 《景 顺长 城景 颐盛利 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》作 为发 起人 于 2016 年 9 月 28 日
至2016 年10 月11 日向 社 会公开 募集 ， 募集 期结 束 经安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 验
证并出 具安 永华 明(2016) 验字 第60467014_H08 号 验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。
基金合 同 于2016 年10 月13 日 生效 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 。 设 立时 募集 的扣 除
认 购 费 后 的 实 收 基 金 为 人 民 币 210,497,924.14 元 ， 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7,708.64 元， 以 上实 收基 金合计 为人 民 币 210,505,632.78 元， 折 合 210,505,632.78 份基 金份 额。
本基金的基金 管理人为 景 顺长城基金管 理有限公 司 ，注册登记机 构为本基 金 管理人，基 金托管人
为上海 浦东 发展 银行 股份 有限公 司（ 以下 简称 “上 海浦东 发展 银行 ”）。
本基金 的投 资范 围包 括国 内依法 发行 上市 的国 家债 券、 金融 债券 、 次 级债 券 、 中央银 行票 据、
企业债券、中 小 企业私 募 债券、公司债 券、中期 票 据、短期融资 券、质押 及 买断式回购 、协议存
款、 通 知存 款、 定期 存款 、 资产 支持 证券 、 可 转换 债券 （ 含分 离型 可转 换债 券） 、 可交 换债 券、 银
行存款等。本 基金同时 投 资于国内依法 发行上市 的 股票（包含中 小板、创 业 板及其他经 中国证监
会核准 上市 的股 票） 、 权 证 等权益 类品 种以 及法 律、 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工
具，但需符合 中国证监 会 的相关规定。 本基金的 投 资组合比例为 ：本基金 对 债券资产的 投资比例
不低于 基金 资产 的80% ； 股 票、 权证 等权 益类 资产 的 投资比 例不 超过 基金 资产 的20% ， 其中 ， 本基
金持有的全部 权证的市 值 不得超过基金 资产净值 的 3 ％；现金或到 期日在一 年 以内的政府 债券的
投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5％。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中证 综合 债指 数收 益率 ×90%+ 沪深 300 指数 收益 率 ×10 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的《 企业会计 准 则－基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则、 应用指南 、 解释以及其他 相关规定( 以 下合称 “企业 会计准则 ”) 编制。同时 ，在具
体会计估值核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 并 发布的《证 券投资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《中 国证 券 监督 管理 委员 会关 于证 券投资 基金 估值 业务
的指导意见》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编
制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告>》 及 其他 中国 证监
会和中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2017 年12 月31 日的 财务
状况以 及2017 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 29 页 共 62 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产的 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产及贷款 和应收款 项 。本基金持有 的以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 资产主要
包括股 票、 债券 和衍 生工 具等投 资。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和其 他各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 及
其他金 融负 债。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和其他各类 应
付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认金融资 产 或金融负债， 按取得时 的 公允价值作为 初
始确认金额。 划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损 益的金 融资产， 取 得时发生的 相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，采用公允价 值进行后 续 计量。在持有 该
类金融资产期 间取得的 利 息或现金股利 ，应当确 认 为当期收益。 每日，本 基 金将以公允 价值计量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产或金 融负债的 公 允价值变动计 入当期损 益 ；应收款项 和其他金
融负债采用实 际利率法 ， 以摊余成本进 行后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止， 或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确认条件 时的金融 资 产将终止确认 ；当金融 负 债的现时义务 全部或部 分 已经解除的 ，该金融景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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负债或 其一 部分 将终 止确 认；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃 了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允 价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 和衍生 工具 等投 资按 如下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 其估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上 未 经调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允 价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具，应采 用在当前 情 况下适用并且 有足够可 利 用数据和其他 信
息支持 的估 值技 术确 定公 允价值 。 采 用估 值技 术确 定公允 价值 时， 应优 先使 用相关 可观 察输 入值 ，
只有在无法取 得相关资 产 或负债可观察 输入值或 取 得不切实可行 的情况下 ， 才使用不可 观察输入
值。
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利且 该种法定 权 利现在是可执 行的；计 划 以净额结算 ，或同时
变现该 金融 资产 和清 偿该 金融负 债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申 购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投 资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法 计 算。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金 等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发 （2017 ）6 号 《关于 发布<证 券投 资基 金 投资流 通受 限
股票估值指 引（试行 ）>的 通知》之附 件《证券 投资 基金投资流 通受限股 票估 值业 务指引( 试行） 》
（以下 简称 “估 值业 务指 引 ”） ， 自 2017 年 12 月 26 日 起， 本基 金持 有的 流 通受限 股票 参考 估值
业务指 引进 行估 值。 该会 计估计 变更 对本 基金 本期 末的基 金资 产净 值及 本期 损益均 无影 响。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
(1) 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
(2) 增 值税 、企 业所 得税
对证券投资基 金（封闭 式 证券投资基金 ，开放式 证 券投资基金） 管理人运 用 基金买卖股票 、
债券的 转让 收入 免征 增值 税； 国 债、 地方 政府 债利 息 收入以 及金 融同 业往 来利 息收入 免征 增值 税。景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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金融机构开展 的质押式 买 入返售金融商 品 业务、 买 断式买入返售 金融商品 业 务、同业存 款、同业
存单以 及持 有金 融债 券取 得的利 息收 入属 于金 融同 业往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的 通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人； 根据 财政部 、 国 家税 务总 局财 税[2017]56 号 文 《 关于 资 管产品 增值 税有 关问
题的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应
税行为（以下 称资管产 品 运营业务） ，暂 适用简易 计 税方 法，按 照 3%的征 收率 缴纳增值税 。管理
人应分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额。 未 分别核算的 ，资管产
品运营 业务 不得 适用 于简 易计税 方法 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为，未 缴纳增值 税 的，不再缴纳 ；已缴纳 增 值税的，已纳 税额从资 管 产品管理人 以后月份
的增值 税应 纳税 额中 抵减 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、 债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(3) 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，暂 减按 50%计入
应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所 得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,006,692.79 2,456,582.04
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,006,692.79 2,456,582.04
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 18,477,871.98 20,213,481.00 1,735,609.02
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 31,379,643.52 31,142,369.29 -237,274.23
银行间 市场 144,201,675.71 143,002,000.00 -1,199,675.71
合计 175,581,319.23 174,144,369.29 -1,436,949.94
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 194,059,191.21 194,357,850.29 298,659.08
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 66,105,905.90 64,387,700.00 -1,718,205.90
银行间 市场 110,556,040.98 108,346,240.00 -2,209,800.98
合计 176,661,946.88 172,733,940.00 -3,928,006.88
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 176,661,946.88 172,733,940.00 -3,928,006.88
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末的衍 生金 融资 产/ 负债 余 额均为 零。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 35 页 共 62 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 9,000,000.00 -
合计 9,000,000.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 30,000,000.00 -
合计 30,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 424.43 3,649.16
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 343.60 -
应收债 券利 息 2,627,362.76 2,529,323.73
应收买 入 返 售证 券利 息 -5,342.45 3,355.56
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 14.80 6.10
合计 2,622,803.14 2,536,334.55
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末的其 他资 产余 额均 为零 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 45,540.46 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,017.32 7,244.75
合计 48,557.78 7,244.75
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 上年度 末 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 36 页 共 62 页
2017 年12 月 31 日 2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 69,000.00 64,500.00
合计 69,000.00 64,500.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 颐盛 利债 券 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 210,252,535.69 210,252,535.69
本期申 购 205,372,329.13 205,372,329.13
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -210,207,368.00 -210,207,368.00
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 205,417,496.82 205,417,496.82
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 颐盛 利债 券 C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 106,070.06 106,070.06
本期申 购 301.14 301.14
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -6,271.20 -6,271.20
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 100,100.00 100,100.00
注：本 期申 购份 额包 含基 金转入 的份 额； 本期 赎回 份额包 含基 金转 出的 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
景顺长 城景 颐盛 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,151,166.31 -3,924,213.29 -2,773,046.98
本期利 润 -753,803.59 4,223,515.31 3,469,711.72
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-183,707.04 2,247,919.22 2,064,212.18 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 37 页 共 62 页
其中： 基金 申购 款 -25,104.58 2,124,848.09 2,099,743.51
基金赎 回款 -158,602.46 123,071.13 -35,531.33
本期已 分配 利润 - - -
本期末 213,655.68 2,547,221.24 2,760,876.92
单位： 人民 币元
景顺长 城景 颐盛 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 490.95 -1,978.82 -1,487.87
本期利 润 -858.91 3,150.65 2,291.74
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-13.38 62.95 49.57
其中： 基金 申购 款 -2.33 1.19 -1.14
基金赎 回款 -11.05 61.76 50.71
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -381.34 1,234.78 853.44
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 54,752.44 67,342.49
定期存 款利 息收 入 - 85,540.00
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 10,759.53 2,656.72
其他 2,377.40 35.44
合计 67,889.37 155,574.65
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月13 日(基金
合同生 效日) 至2016 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 29,526,427.48 -
减：卖 出股 票成 本总 额 30,827,614.11 -
买卖股 票差 价收 入 -1,301,186.63 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年10月13日(基金
合同生 效日)至2016 年12 月景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 38 页 共 62 页
31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
464,975,647.87 31,985,983.06
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
460,315,302.35 32,244,604.06
减：应 收利 息总 额 8,750,111.45 460,141.65
买卖债 券差 价收 入 -4,089,765.93 -718,762.65
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月13 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 113,413.50 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 113,413.50 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月13 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 4,226,665.96 -3,928,006.88
—— 股 票投 资 1,735,609.02 -
—— 债 券投 资 2,491,056.94 -3,928,006.88
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 4,226,665.96 -3,928,006.88
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月13 日(基 金合 同生
效日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 24.80 109.20
合计 24.80 109.20
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
2016 年10 月13 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 110,907.22 4,314.24
银行间 市场 交易 费用 10,431.75 1,437.50
合计 121,338.97 5,751.74
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月13 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 45,000.00
债券托 管账 户维 护费 37,000.00 4,500.00
银行划 款手 续费 11,745.63 5,385.79
其他 400.00 -
合计 409,145.63 114,885.79
7.4.7.20 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，除 在 7.4.6 税项 中披 露的事 项外 ，本 基金 无其 他需要 披露 的 资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
上海浦 东发 展银 行 基金托 管人
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 交易 单元进 行交 易。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
617,524.82 180,595.50
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
389.20 172.19
注：基金管理 人的管理 费 每日计算，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付。基 金 管理费按前 一日的基
金资产 净值 的0.40% 的年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年10 月 13 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
154,381.18 45,148.78
注：基金托管 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付。基 金托管费 按 前一日的基 金资产净
值的0.10% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金 A 类基 金份 额不 收 取销售 服务 费，C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值
的0.40% 年 费率 每日 计提 ，按月 支付 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 应支 付的 关联 方销售 服务 费。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 于本 期末及 上年 度末 均未 持有 本基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 10 月 13 日( 基金 合同生 效日)
至 2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上 海 浦 东 发 展 银
行
1,006,692.79 54,752.44 2,456,582.04 67,342.49
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 上海 浦东 发展银 行保 管， 并按 银行 间同业 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 期未 进行 利润 分配。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 于本 期末 无因 认购 新发/ 增发 证券 而持 有的 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
为有效控制本 基金管理 人 运作和基金管 理中存在 的 风险，本基金 管理人建 立 了以风险管理 委
员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的四 级风险管
理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人，对 本 部门业务范 围内的风
险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人
配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库， 对发行人 及 债券投资进行 内
部评级，对交 易对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度， 以控制可 能 出现的信用 风险。本
基金的银行存 款存放在 具 有托管资格的 银行，信 用 风险不重大。 本基金在 证 券交易所进 行的交易
均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算， 违 约风险 可能 性很 小；
在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进 行 信 用评估并对证 券交割方 式 进行限制以 控制相应
的信用风险。 本基金的 基 金管理人建立 了信用风 险 管理流程，通 过对投资 品 种信用等级 评估来控
制证券 发行 人的 信用 风险 ，且通 过分 散化 投资 以分 散信用 风险 。
于 本 期 末 ， 本 基 金 持 有 的 信 用 类 债 券 市 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 重 是 70.12% （ 于 上 年 末 ：
79.06%）。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难，另一
方面来 自于 基金 份额 持有 人可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金 份额 。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险，并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标，并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在
证券交易所或 银行间同 业 市场交易，均 能及时变 现 。本基金管理 人每日预 测 本基金申购 赎回情况
以控制基金发 生大幅申 购 赎回的风险。 而且，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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应对流 动性 需求 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。由本基 金的基
金管理人管理 的所有开 放 式基金于开放 期内共同 持 有一家上市公 司发行的 可 流通股票不 得超过该
上市公司可流通股票的 15%( 完全按照有关指数构成 比例进行证券投资的开放 式基金及中国证监
会认定 的特 殊投 资组 合不 受该比 例限 制)， 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 全部 投资组 合持 有一 家 上
市公司 发行 的可 流通 股票 ，不得 超过 该上 市公 司可 流通股 票 的30% 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 对其 管理的 所有 开放 式基 金于 开放期 内， 对基 金组 合资 产中 7 个工 作 日
可变现 资产 的可 变现 价值 进行审 慎评 估与 测算 ，确 保每日 确认 的净 赎回 申请 不得超 过 7 个工 作 日
可变现 资产 的可 变现 价值 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管 理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 ， 包括利 率风 险、
外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风 险 分别设定 风 险限制，并 由独立于
投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ，从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险，及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日进行 了分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,006,692.79 0.00 0.00 0.00 0.00 - 1,006,692.79
结算备付金
763,452.39 - - - - - 763,452.39
存出保证金
32,984.29 - - - - - 32,984.29
交易性金融资产
10,016,000.00 40,056,000.00 80,937,800.00 24,123,108.90 19,011,460.39 20,213,481.00 194,357,850.29
买入返售金融资产
9,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 9,000,000.00
应收证券清算款
- - - - - 1,021,369.86 1,021,369.86
应收利息
- - - - - 2,622,803.14 2,622,803.14
应收股利
- - - - - 0.00 0.00
应收申购款
0.00 - - - - 0.00 0.00
其他资产
- - - - - 0.00 0.00
资产总计 20,819,129.47 40,056,000.00 80,937,800.00 24,123,108.90 19,011,460.39 23,857,654.00 208,805,152.76
负债
卖出回购金融资产
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00
应付证券清算款 - - - - - 319,972.42 319,972.42
应付赎回款 - - - - - 0.00 0.00
应付管理人报酬 - - - - - 70,608.91 70,608.91
应付托管费 - - - - - 17,652.25 17,652.25
应付销售服务费 - - - - - 34.22 34.22
应付交易费用 - - - - - 48,557.78 48,557.78
应付利息 - - - - - 0.00 0.00
应交税费 - - - - - 0.00 0.00 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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应付利润 - - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - - 69,000.00 69,000.00
负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 525,825.58 525,825.58
利率敏感度缺口 20,819,129.47 40,056,000.00 80,937,800.00 24,123,108.90 19,011,460.39 - -
上年度末
2016 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,456,582.04 - - - - - 2,456,582.04
存出保证金 13,553.77 - - - - - 13,553.77
交易性金融资产 - 9,986,000.00 69,446,100.00 93,301,840.00 - - 172,733,940.00
买入返售金融资产 30,000,000.00 - - - - - 30,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 3,472.22 3,472.22
应收利息 - - - - - 2,536,334.55 2,536,334.55
其他资产 - - - - - - -
资产总计 32,470,135.81 9,986,000.00 69,446,100.00 93,301,840.00 - 2,539,806.77 207,743,882.58
负债
应付赎回款 - - - - - 9.79 9.79
应付管理人报酬 - - - - - 70,417.09 70,417.09
应付托管费 - - - - - 17,604.24 17,604.24
应付销售服务费 - - - - - 35.81 35.81
应付交易费用 - - - - - 7,244.75 7,244.75
其他负债 - - - - - 64,500.00 64,500.00
负债总计 - - - - - 159,811.68 159,811.68
利率敏感度缺口 32,470,135.81 9,986,000.00 69,446,100.00 93,301,840.00 - - -
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
549,096.00 551,777.20
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-539,957.70 -547,744.93
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价
格因素 变动 而发 生波 动的 风险。 本基 金主 要投 资于 证 券交易 所上 市或 银行 间同 业市场 交易 的证 券，景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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所面临的最大 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。本 基金通过 投 资组合的分 散化降低
其它价 格风 险， 并且 本基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实施 监控 。
本基金 投资 组合 的比 例范 围为： 本基 金对 债券 资产 的 投资比 例不 低于 基金 资产 的 80 ％； 股 票、
权证等权益类 资产的投 资 比例不超过基 金资产 的 20% ，其中，本基 金持有的 全 部权证的市值 不得
超过基金资产 净值的 3 ％ ；现金或到期 日在一年 以 内的政府债券 的投资比 例 不低于基金 资产净值
的5％。 于 本期 末及 上年 度末， 本基 金面 临的 其他 价格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 20,213,481.00 9.70 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,213,481.00 9.70 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除“沪 深300 指 数” 以外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资 产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指 数上 升 5% 1,181,735.92 -
沪深300 指 数下 降 5% -1,181,735.92 -
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2. 其 他事 项
(1) 公 允价 值
本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资
以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长， 公允 价 值 与账 面价值 相若 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 20,354,050.29 元 ， 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
174,003,800.00 元， 无划 分为第 三层 次的 余额 （于 2016 年 12 月 31 日 ，本 基 金持有 的以 公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 中划 分为 第二层 次的 余额 为人 民 币172,733,940.00 元，
无划分 为第 一层 次或 第三 层次的 余额 ） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，
确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
3. 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于2018 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 20,213,481.00 9.68
其中： 股票 20,213,481.00 9.68
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 174,144,369.29 83.40
其中： 债券 174,144,369.29 83.40
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 9,000,000.00 4.31
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,770,145.18 0.85
8 其他各 项资 产 3,677,157.29 1.76
9 合计 208,805,152.76 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 11,336,905.00 5.44
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 8,876,576.00 4.26
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 20,213,481.00 9.70
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601601 中国太 保 83,600 3,462,712.00 1.66
2 000651 格力电 器 67,600 2,954,120.00 1.42
3 601336 新华保 险 31,800 2,232,360.00 1.07
4 000001 平安银 行 166,600 2,215,780.00 1.06
5 000568 泸州老 窖 30,900 2,039,400.00 0.98
6 600690 青岛海 尔 89,000 1,676,760.00 0.81
7 000786 北新建 材 71,900 1,617,750.00 0.78
8 600741 华域汽 车 52,300 1,552,787.00 0.75
9 600438 通威股 份 96,800 1,172,248.00 0.56
10 601318 中国平 安 13,800 965,724.00 0.46
11 002572 索菲亚 8,800 323,840.00 0.16
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 4,385,376.26 2.11
2 601601 中国太 保 3,263,282.91 1.57
3 000568 泸州老 窖 2,878,153.00 1.39
4 300323 华灿光 电 2,404,603.00 1.16
5 002475 立讯精 密 2,258,361.00 1.09
6 600498 烽火通 信 2,178,902.84 1.05
7 601336 新华保 险 2,121,348.00 1.02
8 000418 小天鹅 Ａ 2,101,052.00 1.01
9 002241 歌尔股 份 2,039,742.45 0.98 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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10 600690 青岛海 尔 2,027,455.00 0.98
11 000001 平安银 行 2,005,832.40 0.97
12 002273 水晶光 电 1,930,411.00 0.93
13 601211 国泰君 安 1,854,763.00 0.89
14 600741 华域汽 车 1,795,566.01 0.86
15 002384 东山精 密 1,795,375.00 0.86
16 002035 华帝股 份 1,690,878.22 0.81
17 000848 承德露 露 1,672,161.00 0.81
18 000786 北新建 材 1,665,173.00 0.80
19 000725 京东方 Ａ 1,100,852.00 0.53
20 600458 时代新 材 1,056,751.00 0.51
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002475 立讯精 密 2,419,806.32 1.17
2 600498 烽火通 信 2,186,637.00 1.05
3 000418 小天鹅 Ａ 1,939,312.00 0.93
4 002035 华帝股 份 1,859,772.00 0.90
5 300323 华灿光 电 1,838,289.00 0.89
6 002273 水晶光 电 1,827,730.00 0.88
7 601211 国泰君 安 1,789,474.00 0.86
8 002241 歌尔股 份 1,639,698.00 0.79
9 002384 东山精 密 1,584,542.00 0.76
10 000651 格力电 器 1,501,970.00 0.72
11 000725 京东方 Ａ 1,474,972.00 0.71
12 000848 承德露 露 1,396,263.20 0.67
13 000568 泸州老 窖 1,030,810.96 0.50
14 600048 保利地 产 1,003,000.00 0.48
15 600332 白云山 981,466.00 0.47
16 600458 时代新 材 865,540.00 0.42
17 600050 中国联 通 841,698.00 0.41
18 000858 五 粮 液 683,205.00 0.33
19 600741 华域汽 车 624,488.00 0.30
20 600690 青岛海 尔 532,400.00 0.26
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 49,305,486.09
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 29,526,427.48
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,789,800.00 19.10
其中： 政策 性金 融债 29,864,800.00 14.34
4 企业债 券 14,180,000.00 6.81
5 企业短 期融 资券 120,034,000.00 57.63
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 140,569.29 0.07
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 174,144,369.29 83.61
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011791003 17 杭 州湾SCP002 200,000 19,954,000.00 9.58
2 108601 国开 1703 110,000 10,975,800.00 5.27
3 122295 13 川投 01 100,000 10,101,000.00 4.85
4 041759010 17 浦 东土 地CP001 100,000 10,033,000.00 4.82
5 011752037 17 珠 海华 发SCP005 100,000 10,030,000.00 4.82
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
1、 平安 银行 股份 有限 公司 （以 下 简称 “平 安银 行 ” ， 股票 代码：000001 ） 因 内控管 理严 重违 反审
慎经营规则； 非真实转 让 信贷资产；销 售对公非 保 本理财产品出 具回购承 诺 、承诺保本 ；为同业
投资业务提供 第三方信 用 担保；未严格 审查贸易 背 景真实性办理 票据承兑 、 贴现业务等 问题，于
2017 年 3 月 29 日 收到 中 国银监 会《 行政 处罚 决定 书》（ 编号 ：银 监罚 决字 〔2017 〕14 号 ）， 中
国银监会根据 《中华人 民 共和国银行业 监督管理 法 》、《商业银 行内部控 制 指引》、《 关于进一
步规范银行业 金融机构 信 贷资产转让业 务的通知 》 、《中国银监 会关于规 范 商业银 行理 财业务投
资运作 有关 问题 的通 知》 等相关 法律 法规 的规 定， 对平安 银行 处以 罚款 共 计1670 万元 。
本基金投研人 员认为平 安 银行隶属于中 国平安集 团 ，该集团是集 金融保险 、 银行、投资 等金融业
务为一体的大 型多元的 综 合金融服务集 团，且平 安 银行自身资产 规模超过 万 亿，资产质 量较好，
可能在开展业 务过程中 存 在一定合规问 题，但后 续 已接受监管处 罚并改正 ， 综合分析上 述情况，
我们认为本次 处罚对其 投 资价值影响不 大。基于 以 上判断，本基 金基金经 理 依据基金合 同及公司
投资管 理制 度， 在投 资授 权范围 内， 经正 常投 资决 策程序 对平 安银 行进 行了 投资。
2、其 余 九名 证券 的发 行主 体本报 告期 内没 有被 监管 部门立 案调 查或 在本 报告 编制日 前一 年内 受 到
公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 32,984.29
2 应收证 券清 算款 1,021,369.86
3 应收股 利 - 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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4 应收利 息 2,622,803.14
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,677,157.29
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持 有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
景顺长 城景 颐盛 利债 券 A 259 793,117.75 205,347,226.12 99.97% 70,270.70 0.03%
景顺长 城景 颐盛 利债 券 C 2 50,050.00 - - 100,100.00 100.00%
合计 261 787,423.74 205,347,226.12 99.92% 170,370.70 0.08%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
景顺长 城景 颐盛 利债 券 A 137.36 0.00%
景顺长 城景 颐盛 利债 券 C - -
合计 137.36 0.00%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 景顺长 城 景 颐盛 利债 券A 景顺长 城景 颐盛 利债 券 C
基金合 同生 效日 （2016 年10 月 13 日 ） 基金 份额 总额 210,397,892.65 107,740.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 210,252,535.69 106,070.06
本报告 期基 金总 申购 份额 205,372,329.13 301.14
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 210,207,368.00 6,271.20
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 205,417,496.82 100,100.00
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日 发布 公告 ，经 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通
过，同 意许 义明 先生 辞去 本公司 总经 理一 职， 聘任 康乐先 生担 任本 公司 总经 理。
本基金 管理 人于2018 年2 月14 日发 布公 告， 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过 ，
聘任赵 代中 先生 担任 本公 司副总 经理 。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 ， 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳
监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 ， 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的
诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （ 特殊 普通 合 伙） 已经 连续2 年 为本 基 金提供 审计 服务 ，
本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币60,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证 券股
份有限 公司
2 78,831,913.57 100.00% 73,416.57 100.00% 未变更
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
c、经 营行 为规 范， 最近 两年未 因重 大违 规行 为受 到监管 机关 的处 罚；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究 能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选择程序 基金管理 人 根据以上标 准进行考 察后 ，确定证券 经营机构 的选 择。基金管 理人与 被
选择的 证券 经营 机构 签订 协议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
招商证 券股
份有限 公司
108,257,108.56 100.00% 1,619,200,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 在 直 销 网 上
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 13 日 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 58 页 共 62 页
交易系 统开 展申 购 、 定 投 费率
优惠活 动的 补充 公告
2
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2016 年第 4 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 19 日
3
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 系 统
招 行 直 联 渠 道 基 金 交 易 费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 3 日
4
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 “ 精
明i 定投 ” PE 区间 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 6 日
5
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年 年度 报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
6
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2016 年年 度 报告
摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
7
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 过
期 身 份 证 件 或 身 份 证 明 文 件
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
8
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 1 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 系 统
建行直 联渠 道（ 含建 行网 银、
建行快 捷 ） 基 金交 易费 率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 4 日
10
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 1 号招
募说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 26 日
11
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 1 号招
募说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 26 日
12
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 30 日
13
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 7 月 8 日
14
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2017 年 7 月 19 日 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 59 页 共 62 页
前 海 微 众 银 行 股 份 有 限 公 司
认购费 率优 惠活 动的 公告
金管理 人网 站
15
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 2 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 7 月 20 日
16
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2017 年半 年 度报
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 8 月 26 日
17
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基 金 2017 年半 年 度报
告摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 8 月 26 日
18
关 于 景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 开 放 基 金 转
换业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 9 月 5 日
19
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 在 直 销 网 上
交 易 系 统 开 展 转 换 费 率 优 惠
活动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 9 月 5 日
20
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 3 季度
报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 10 月 25 日
21
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 过
期 身 份 证 件 或 身 份 证 明 文 件
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 10 月 25 日
22
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 10 月 27 日
23
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 10 月 31 日
24
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 2 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 11 月 27 日
25
景 顺 长 城 景 颐 盛 利 债 券 型 证
券投资 基金 2017 年第 2 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 11 月 27 日
26
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 子 公 司 景 顺 长 城 资 产 管
理 （ 深圳 ） 有 限公 司增 加 注册
资本及 修改 《公 司章 程 》 的公
告
中国证 券 报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 11 月 30 日
27 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中国证 券报 ， 上 海证 2017 年 12 月 7 日 景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 60 页 共 62 页
关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 首 次
申购最 低金 额 、 定 期定 额 投资
最 低 金 额 和 最 低 持 有 份 额 数
额限制 的公 告
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
28
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服
务形式 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 21 日
29
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 21 日
30
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服
务形式 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 22 日
31
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服
务形式 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 23 日
32
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限
股票估 值方 法的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 26 日
33
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 29 日
34
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 产 品 执 行 增 值 税 政
策的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月 30 日
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 61 页 共 62 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到 或 者
超过20% 的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机构
1 20170906-20171231 - 101,950,442.83 - 101,950,442.83 49.61%
2 20170828-20171108 - 34,830,812.09 - 34,830,812.09 16.95%
3 20170101-20170913 210,003,700.00 - 210,003,700.00 - -
个人
- - - - - - -
产品特有 风险
本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20%的 情况， 可 能会 出 现如下风 险：
1 、大额申 购风险
在出现投 资者大 额申购 时 ，如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ，则可 能 降低基金 净值涨 幅。
2 、如面临 大额赎 回的情 况，可能 导致以 下风险 ：
（1）基金 在短时 间内无 法变现足 够的资 产予以 应 对，可能 会产生 基金仓 位 调整困难 ，导致 流动性 风 险；
（2）如果持有基 金份额 比例达到或超过 基金份额 总额的 20%的 单一投资者 大额赎回引发巨 额赎回， 基金管理人可 能
根据 《基金 合同》 的约 定 决定部分 延期赎 回， 如果 连续 2 个 开放日 以上 （含 本数） 发生 巨额赎 回， 基 金管理人 可能根
据《基金 合同》 的约定 暂 停接受基 金的赎 回申 请 ， 对剩余投 资者的 赎回办 理 造成影响 ；
（3）基金管理人 被迫抛 售证券以应付基 金赎回的 现金需要，则可 能使基金 资产净值受到不 利影响， 影响基金的投 资
运作和收 益水平 ；
（4）因基 金净值 精度计 算问题， 或因赎 回费收 入 归基金资 产，导 致基金 净 值出现较 大波动 ；
（5）基金 资产规 模过小 ，可能导 致部分 投资受 限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策略 ；
（6）大额赎回导 致基金 资产规模过小， 不能满足 存续的条件，基 金将根据 基金合同的约定 面临合同 终止清 算、转 型
等风险。
本基金管 理人将 建立完 善 的风险管 理机制， 以有效 防止和化 解上述 风险， 最 大 限度地 保护基 金份额 持 有人的合 法权益。
投资者在 投资本 基金前， 请认真阅 读本风 险提示 及 基金合同 等信息 披露文 件 ， 全面认识 本基金 产品的 风险收益 特征和
产品特性， 充分考 虑自身 的风险承 受能力， 理性判 断市场， 对 认购 （或 申购 ） 基金的意 愿、 时机、 数 量等投资 行为作
出独立决 策，获 得基金 投 资收益， 亦自行 承担基 金 投资中出 现的各 类风险 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
景顺长城景颐盛利债券 2017 年 年度报告
第 62 页 共 62 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景颐 盛利 债券 型证 券投 资基金 募集 注册 的文 件；
2 、 《景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》；
3 、 《景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 颐盛 利债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 28 日
