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景顺景瑞(001750)

景顺景瑞:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
景 顺 长 城 景瑞 收 益 定 期开 放 债 券 型证 券 投
资基金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司 
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月28 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 
第 2 页 共 70 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董 事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。 基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 普华永道中天 会计师事 务 所(特殊普通 合伙)为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告,基 金 管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明, 请投 资者注 意阅 读。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 3 页 共 70 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10 3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略 和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 24 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 48 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 4 页 共 70 页


8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前 五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 54 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 68 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他 重要 信息 .......................................................................................... 69 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 70 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 70 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 70 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 5 页 共 70 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证 券投 资基 金 基金简 称 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 场内简 称 无 基金主 代码 001750 交易代 码 001750 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 8 月 26 日 基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 161,643,253.94 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 固定 收 益品 种, 在严 格控 制风 险 和 追求 基金 资产 长期 稳定 的 基础 上, 力争 获取 高于 业 绩 比较 基准 的投 资收 益, 为 投资 者提 供长 期稳 定的 回报。 投资策 略 本 基 金的 主要 投资 策略 包括 : 资产 配置 策略 、期 限配 置 策 略、 类属 配置 策略 、期 限 结构 策略 及证 券选 择策 略 , 在严 格控 制风 险的 前提 下 ,发 掘和 利用 市场 失衡 提供的 投资 机会 ,实 现组 合资产 的增 值。 1、资 产配 置策 略 本 基 金运 用自 上而 下的 宏观 分 析和 自下 而上 的市 场分 析 相 结合 的方 法实 现大 类资 产 配置 ,把 握不 同的 经济 发 展 阶段 各类 资产 的投 资机 会 ,根 据宏 观经 济、 基准 利 率 水平 等因 素, 预测 债券 类 、货 币类 等大 类资 产的 预 期 收益 率水 平, 结合 各类 别 资产 的波 动性 以及 流动 性状况 分析 ,进 行大 类资 产配置 。 2、期 限配 置策 略


为 合 理控 制本 基金 自由 开放 期 的流 动性 风险 ,并 满足 每 次 自由 开放 期的 流动 性需 求 ,本 基金 在每 个运 作周 期 将 适当 的采 取期 限配 置策 略 ,即 将基 金资 产所 投资 标 的 的平 均剩 余存 续期 限与 基 金剩 余运 作周 期限 进行 适当的 匹配 。 3、期 限结 构策 略


收 益 率曲 线形 状变 化的 主要 影 响因 素是 宏观 经济 基本 面 以 及货 币政 策, 而投 资者 的 期限 偏好 以及 各期 限的 债 券 供给 分布 对收 益率 形状 有 一定 影响 。对 收益 率曲景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 6 页 共 70 页


线的分 析采 取定 性和 定量 相结合 的方 法。 4、债 券类 属资 产配 置


基 金 管理 人根 据国 债、 金融 债 、企 业( 公司 )债 、分 离 交 易转 债纯 债部 分等 品种 与 同期 限国 债或 央票 之间 收 益 率利 差的 扩大 和收 窄的 分 析, 主动 地增 加预 期利 差 将 收窄 的债 券类 属品 种的 投 资比 例, 降低 预期 利差 将 扩 大的 债券 类属 品种 的投 资 比例 ,以 获取 不同 债券 类属之 间利 差变 化所 带来 的投资 收益 。 5、债 券投 资策 略 债 券 投资 在保 证资 产流 动性 的 基础 上, 采取 利率 预期 策略、 信用 策略 和时 机策 略相结 合的 积极 性投 资方 法, 力求在 控制 各类 风险 的基 础上获 取稳 定的 收益 。 业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数收 益率 。 风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 其预 期 风险 和预 期收 益水 平低 于股票 型基 金、 混合 型基 金,高 于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 兴业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 杨皞阳 曾麓燕 联系电 话 0755-82370388 021-52629999-212040 电子邮 箱 investor@igwfmc.com 015292@cib.com.cn 客户服 务电 话


4008888606 95561 传真 0755-22381339 021-62535823 注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1 号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21 层 福州市 湖东 路154 号 办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1 号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21 层 上海江 宁 路 168 号 兴业 大 厦 20 楼 邮政编 码 518048 200041 法定代 表人 杨光裕 高建平 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基金年度报告正文的 管 理 人 互 联 网 网 址 www.igwfmc.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所


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2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心 11 楼 注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建 设广场 第一 座 21 层


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年8 月26 日(基 金合同 生效 日)-2015 年12 月31 日 本期已 实现 收益 3,359,674.32 42,313,160.31 12,848,355.73 本期利 润 41,872,505.45 -6,725,923.25 16,046,167.79 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0294 -0.0066 0.0282 本期加 权平 均净 值利 润率 2.88% -0.63% 2.79% 本期基 金份 额净 值增 长率 2.16% 2.74% 2.80% 3.1.2


期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 3,032,169.74 103,116,701.80 12,848,355.73 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0188 0.0509 0.0226 期末基 金资 产净 值 166,967,688.68 2,129,963,110.43 585,000,078.37 期末基 金份 额净 值 1.033 1.051 1.028 3.1.3


累计 期末 指标 2017 年末


2016 年末


2015 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 7.89% 5.61% 2.80% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基 金资产 。 4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.19% 0.09% -0.47% 0.05% 0.28% 0.04% 过去六 个月 0.88% 0.07% 0.16% 0.04% 0.72% 0.03% 过去一 年 2.16% 0.07% 0.28% 0.05% 1.88% 0.02% 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 9 页 共 70 页


自基金 合同 生效起 至今 7.89% 0.08% 5.63% 0.07% 2.26% 0.01%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本基金的 投资组合 比 例为:本基金 投资于债 券 资产的比例不 低于基金 资 产的 80%( 自由开 放 期开始 前三 个月 至自 由开 放期结 束后 三个 月内 不受 此比例 限制 ) 。 任一 开放 期 内, 本 基金 持有 现金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5%。 本基 金的 建仓 期 为自 2015 年 8 月 26 日基金 合同 生效 日 起6 个 月。建 仓期 结束 时, 本基 金投资 组合 达到 上述 投资 组合比 例的 要求 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 10 页 共 70 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注;2015 年 净值 收益 率和 业绩基 准收 益率 的实 际计 算期间 是从 2015 年 8 月 26 日(基 金合 同生 效 日) 至2015 年 12 月31 日。 3.3 其 他指 标 无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元 年 度 每10 份 基 金 份 额 分红数 现金 形 式 发 放 总额 再 投 资 形 式 发 放总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 0.4000 68,067,603.82 13,006,253.03 81,073,856.85


2016 0.0500 2,762,745.87 82,024.23 2,844,770.10


2015 - - - -


合计 0.4500 70,830,349.69 13,088,277.26 83,918,626.95





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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会 证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺 资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于 2003 年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、 1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 截至 2017 年 12 月 31 日, 景顺长 城 基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 72 只开 放式 基金, 包括 景 顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合 型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资 基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长 城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型 证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力 混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基 金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指 数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券 型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投 资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500 交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混 合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选 股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中 证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景 顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置 混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 12 页 共 70 页


安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接 基金 、 景 顺长 城交 易型 货 币市场 基金 ( 本基 金的 最 后运作 日 为2017 年12 月26 日 , 清 算截 止日 为 2018 年1 月26 日) 、 景顺 长城泰 和回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 景顺 长城景 瑞收 益定 期 开 放债券型证券 投资 基金 、 景顺长城改革 机遇灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长 城景 颐增利债 券型证券投资 基金、景 顺 长城景颐宏利 债券型证 券 投资基金、景 顺长城景 盛 双息收益债 券型证券 投资基金、景 顺长城低 碳 科技主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 环保优势股 票型证券 投资基金、景 顺长城量 化 新动力股票型 证券投资 基 金、景顺长城 景盈双利 债 券型证券投 资基金、 景顺长城景盈 金利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景颐盛利债券 型证券投 资 基金、景顺 长城景泰 汇利定期开放 债券型证 券 投资基金、景 顺长城顺 益 回报混合型证 券投资基 金 、景顺长城 泰安回报 灵活配置混合 型证券投 资 基 金、景顺长 城景泰丰 利 纯债债券型证 券投资基 金 、景顺长城 景颐丰利 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 景瑞 双利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 500 行业 中性低波动指 数型证券 投 资基金、景顺 长城景盈 汇 利债券型证券 投资基金 ( 本基金的最 后运作日 为 2017 年 11 月13 日, 清 算截止 日 为 2017 年 12 月8 日) 、景 顺长 城沪 港深 领 先科技 股票 型证 券 投资基金、景 顺长城景 瑞 睿利回报定期 开放混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 睿成灵活配 置混合型 证券投资基金 、景顺长 城 景泰稳利定期 开放债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 量化平衡灵 活配置混 合型证券投资 基金。其 中 景顺长城景系 列开放式 证 券投资基金下 设景顺长 城 优选混 合型 证券投资 基金、 景顺 长城 货币 市场 证券投 资基 金、 景顺 长城 动力平 衡证 券投 资基 金。 本公司 采用 团队 投资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陈文鹏 本 基 金 的 基金经 理 、 固 定 收 益 部 投 资总监 2015 年 8 月 26 日 - 9 年 经济学硕士。曾担任鹏 元资信评估公司证券评 级部分析师、中欧基金 固 定 收 益 部 信 用 研究 员。 2012 年 10 月 加入 本 公司,担任固定收益部 信用研 究员 ; 自 2014 年 6 月起 担任 基金 经理 。 注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公 司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 13 页 共 70 页


后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ;


2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证 券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等 有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 瑞收 益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和其 他有关法律法 规的规定 , 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,在严格 控制风险 的基础上,为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内,基金运作 整体合法 合 规,未发现 损害基金 持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度 和控 制方法 为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 ( 以下 简称 “ 本公司 ” ) 投 资和 交易 管理 , 严 格遵 守法 律 法规关于公 平交易的 相关 规定,根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公 司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见(2011 年修订 ) 》等法律法 规,本 公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 , 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券 的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 , 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行 的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益 冲突的 防范和 异 常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 : 1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制 建立投资授权 制度,明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分;建 立客观的 研 究方法,任何 投 资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持,避 免 主观臆断,严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据; 确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ;根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和 投资限制等, 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ,投资组 合 经理在此基 础上根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。 2 、交 易执 行的 内部 控制 本公司实行集 中交易制 度 ,将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离;建立 公 平的交易分配 机 制, 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 , 严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。 3 、交 易指 令分 配的 控制 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 14 页 共 70 页


所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。 交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在 同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ,需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ,经过公 平性审 核, 公平 对待 多个 不 同投 资组 合的 投资 指令 。 4 、公 平交 易监 控 本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监 控,风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分 投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内(如 1 日内 、3 日、5 日内 ) 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 对不 同投 资组 合 临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解 释, 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后, 妥 善保存 分 析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 , 公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况,应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节 的内部控制, 针对潜在 问 题完善公平交 易制度, 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年 度报告 中对 此做 专项 说明 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011 年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执 行,公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司 公平交易制度 指导意见 (2011 年修订) 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年 度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ,未 发现 不公 平交 易现象 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5%的 交易 共 有 37 次 ,为 公司 旗下 管 理的量 化产 品因 申购 赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ,公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整,以及 量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 , 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。 投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为,但 结合交易 时 机和交易价 差分析表 明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。 本报告 期内 ,未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 15 页 共 70 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年国 内经 济企 稳回 升 ,GDP 同比由 2016 年的 6.7% 小幅 回升 至 6.9% ,供 给 侧改革 取得 阶 段性效果,上 游企业盈 利 明显好转,对 经济增速 下 滑的拖累减轻 ,消费升 级 、新兴制造 业和出口 成为拉动经济 增长的新 动 力,同时基建 和地产投 资 增速对经济仍 起到托底 作 用 。通胀方面 ,2017 年 CPI 和PPI 同 比增 速分 别为 1.6% 和 6.3% ,工 业品 价格仍 延续 2016 年上 涨态 势,但 增速 有所 放 缓。 货币 政策 和金 融监 管 方面 , 货 币政 策相 对2016 年有所 收紧 , 金融 去杠 杆 和支持 实体 经济 是主 要目标,银行 间资金面 阶 段性偏紧,资 金利率在 波 动中逐步走高 ,金融监 管 下各类金融 机构均面 临不同 程度 的去 杠杆 压力 。海外 方面 ,全 球处 于复 苏通胀 ,货 币政 策边 际上 收紧。 经济基本面好 于预期, 货 币政策边际收 紧和金融 监 管下债券供需 失衡,全 年 债券收益率在 波 动中逐 步上 行,10 年期 国 债和 10 年 期国 开债 收益 率分别 为 3.88% 和 4.82% ,较去 年末 上 行 87BP 和114BP 。 3 年AAA 中票 和5 年期AA+ 企 业债 收益 率分 别为5.29% 和5.67% , 较去 年末分 别上 行138BP 和136BP , 信用 利差 有所 回 升。 受益 于权 益市 场的 上涨 , 2017 年前 3 季度 中证 转 债指数 上 涨 6.96% , 4 季度受权益 市场调整 和 可转债供给放 量影响, 中 证转债指数跌 幅较大, 全 年中证转债 指数下跌 0.16% 。 组合操作上, 组合以降 低 杠杆比例和组 合久期为 主 要目标,卖出 久期偏长 的 个券,并相应 买 入同业存单, 尽可能降 低 因债券收益率 上行带来 的 净值回撤。期 间遇到大 比 例赎回,组 合较好地 应对因 大比 例赎 回带 来的 冲击。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 2017 年度 ,本 基金 份额 净 值增长 率 为 2.16% , 业绩 比较基 准收 益率 为 0.28% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2018 年经 济基 本面 , 新旧经 济动 能仍 能对 经济 增速起 到支 撑作 用, 净出 口仍能 对经 济带 来正贡献,但 受资金约 束 、地产长效机 制推动, 经 济数据未来仍 面临一定 幅 度的回落压 力,预计 上半年 经济 数据 压力 不大 , 下半 年需 关注 基建 可能 的下滑 对经 济的 负面 影响 。 在供 给侧 改革 深化 、 需求略 走弱 的背 景 下 PPI 会缓慢 回落 ,不 会走 到通 缩的情 况。CPI 可 能因 基 数和油 价的 原因 存在 阶段性压力, 但看不到 失 控的情况。为 支持实体 经 济,货币政策 仍存在定 向 宽松的可能 ,但金融 去杠杆的主基 调未变, 金 融体系仍面临 严监管的 格 局,再加上全 球货币紧 缩 趋势仍在, 债券市场 所面临 的政 策环 境仍 相对 不利。 利率债在当前 位置具有 配 置价值,顶部 相对明确 , 但经济韧性强 、海外货 币 政策收紧、国 内景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 16 页 共 70 页


金融监管继续 推进的背 景 下,利率债下 行空间有 限 ,若下半年经 济存在阶 段 性下行压力 ,届时利 率债则存在一 定的交易 机 会。信用债绝 对收益率 已 经较高,但中 低等级信 用 债仍面临信 用利差走 扩风险,且中 小企业信 用 风险明显上升 ,维持选 择 短久期、中高 等 级信用 债 配置的观点 。可转债 供给量 仍较 大, 尽管 存在 估值压 缩的 压力 ,但 转债 个券的 投资 机会 增多 ,值 得关注 。 操作计划上, 考虑到债 券 收益率下行机 会有限, 组 合仍主要以短 久期的中 高 等级信用债和 同 业存单 、 同业 存款 为主 要 投资标 的 , 合 理运 用杠 杆 比例 , 同 时密 切关 注可 转 债的阶 段性 交易 机会 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度,健全 管 理制度和业务 规 章,依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募 说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业 务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽 核,对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ,督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告,及 时报送 上级 监管 部门 。 为提高防范和 化解经营 风 险的能力,确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整,保障基 金 份额持 有人 利益 ,本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括: 1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括 内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。 2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上, 根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况,对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更 新,从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制, 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。 3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 , 形 成不 同 岗位之 间的 相互 制衡 机制 ,从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。 4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和 临时稽核等方 式,对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进,防范各种 违法违规 行 为的发生, 切实保护 基金份 额持 有人 的合 法权 益。 5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准 的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程, 定 期或实时对 风险进行 评估、预警和 监督,从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告 渠道,对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制, 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风 险控制 决策 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 17 页 共 70 页


6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 , 对 投资 比例 进行 限 制, 有效 地防 止 合规性 运作 风险 和操 作风 险。 7 、 按 照法 律法 规的 要求 , 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作, 确保 有关 信息披 露的 真实 、 完整、 准确 、及 时。 8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后 续教育 课程 ,进 一步 加强 对员工 的合 规教 育, 健全 公司合 规文 化。 本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产,不 断 提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性,努力 防 范和控制各种 风险,充 分 保障基金份 额持有人 的合法 权益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决策, 基 金估值委员会 在 遵守法律法规 的前提下 , 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等 方式,谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法,及 时 准确地进行份 额净值的 计 量,保护基 金份额持 有人的 合法 权益 。 基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后, 将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人, 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、 程序进行复核 ,无误后 返 回给基金管理 人,由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核 与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。 当发生了影响 估值方法 和 程序的 有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值委员会 的 运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ,综合宏观 经济、行 业发展及个券 状况等各 方 面因素,从价 值投资的 角 度进行理论分 析,并根 据 分析的结果 向基金估 值委员会提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估 值模型进行计 算及验证 , 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员 会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 , 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值 得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法 律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及 程序的合规性 ,控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 , 基金事务部 基金会计 根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ,法律、监 察稽核部 负责对 外进 行信 息披 露。 截止本报告期 末,本基 金 管理人已与中 央国债登 记 结算有限责任 公司、中 证 指数有限公司 合景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 18 页 共 70 页


作,由 其提 供相 关债 券品 种、流 通受 限股 票的 估值 参考数 据。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 内实 施了 一次利 润分 配。 截 止 2016 年 12 月 31 日, 本基 金 可供分 配利 润为 103,116,701.80 元 ,本 基 金的基 金管 理人 已于 2017 年 1 月 12 日完 成权 益登 记 ,每 10 份基 金份 额派发 红 利0.4 元, 详细 信息请 查阅 相关 分红 公告 。 截止2017 年12 月 31 日 , 本基金 可供 分配 利润 为 3,032,169.74 元 , 本 基金 的 基金管 理人 已 于 2018 年1 月 19 日 完成 权益登 记, 每 10 份 基金 份 额派发 红 利 0.02 元 ,详 细 信息请 查阅 相关 分 红公告 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 19 页 共 70 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投 资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人 利益的 行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 报告期内,本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在 本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的 监督、 复核 和审 查, 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、 投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 20 页 共 70 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21567 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 景 顺 长 城 景 瑞 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有人: 审计意 见 (一)我 们审 计的 内容 我们审计了景顺长城 景瑞 收益定期开放债券型 证券 投资基金(以下 简称“ 景顺 长城 景瑞 收益 基金”) 的 财务 报表 ,包 括 2017 年 12 月 31 日的 资产负 债表 ,2017 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 (二)我 们的 意见 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在 财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中 国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协 会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制,公允反映 了景顺 长城 景瑞 收益 基金2017 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2017 年度的 经营 成果 和基 金净 值 变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于景 顺 长城景 瑞收 益 基金, 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 景 顺 长 城 景 瑞 收 益 基 金 的 基 金 管 理 人 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操 作编制 财务 报表, 使其 实 现公允 反映, 并设 计、 执 行和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 景顺 长城景 瑞收 益 基金的 持续 经营 能力 , 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) , 并运 用持续 经营 假设 , 除 非基 金 管理人 管理 层计 划清 算景 顺长城 景瑞 收 益基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 景 顺 长 城 景 瑞 收 益 基 金 的 财 务 报 告 过 程。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 21 页 共 70 页


注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险; 设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (二) 了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估 计及相 关披 露的 合理 性。 (四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。 同时 , 根 据获 取的 审计 证 据, 就可 能导 致对 景顺 长 城景瑞 收益 基金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定性 得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性, 审计 准则 要 求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露; 如果披 露不 充分 , 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截 至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 , 未来 的事 项或 情 况可能 导致 景 顺长城 景瑞 收益 基金 不能 持续经 营。 (五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露),并评价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事 务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 许康玮


朱宏宇 会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日


景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 22 页 共 70 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,061,337.46 2,271,457.51 结算备 付金


1,228,836.67 1,808,448.79 存出保 证金


15,082.36 31,812.12 交易性 金融 资产 7.4.7.2 234,319,418.40 2,273,023,921.76 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


234,319,418.40 2,273,023,921.76 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


2,000,000.00 2,723,064.14 应收利 息 7.4.7.5 3,686,661.94 47,053,534.94 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


242,311,336.83 2,326,912,239.26 负债和所有者权益 附注号 本期 末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


73,009,720.48 195,474,861.90 应付证 券清 算款


2,002,268.32 - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


85,038.01 1,084,307.23 应付托 管费


14,173.01 180,717.85 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 10,454.08 31,191.41 应交税 费


- - 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 23 页 共 70 页


应付利 息


102,994.25 69,050.44 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 119,000.00 109,000.00 负债合 计


75,343,648.15 196,949,128.83 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 161,643,253.94 2,026,846,408.63 未分配 利润 7.4.7.10 5,324,434.74 103,116,701.80 所有者 权益 合计


166,967,688.68 2,129,963,110.43 负债和 所有 者权 益总 计


242,311,336.83 2,326,912,239.26 注: 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日 , 基 金份 额净 值1.033 元 , 基 金份 额总 额161,643,253.94 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 一、收入


61,884,664.76 7,208,113.89 1.利息 收入


88,203,973.30 63,678,842.52 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,810,878.44 314,396.85 债券利 息收 入


73,590,600.06 59,018,545.60 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


4,802,494.80 4,345,900.07 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-65,066,093.31 -7,492,540.98 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -65,066,093.31 -7,492,540.98 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.16 38,512,831.13 -49,039,083.56 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 233,953.64 60,895.91 减: 二、费用


20,012,159.31 13,934,037.14 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 8,758,973.04 6,438,844.66 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,459,828.80 1,073,140.72 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 24 页 共 70 页


3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 30,482.49 34,227.54 5.利 息支 出


9,276,594.18 5,953,303.74 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


9,276,594.18 5,953,303.74 6.其 他费 用 7.4.7.19 486,280.80 434,520.48 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) 41,872,505.45 -6,725,923.25 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 41,872,505.45 -6,725,923.25


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 景顺 长城 景瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 2,026,846,408.63 103,116,701.80 2,129,963,110.43 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 41,872,505.45 41,872,505.45 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -1,865,203,154.69 -58,590,915.66 -1,923,794,070.35 其中:1. 基 金申 购款 12,972,602.61 209,697.20 13,182,299.81 2. 基金 赎回 款 -1,878,175,757.30 -58,800,612.86 -1,936,976,370.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -81,073,856.85 -81,073,856.85 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 161,643,253.94 5,324,434.74 166,967,688.68 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 25 页 共 70 页


一、期初所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 568,953,910.58 16,046,167.79 585,000,078.37 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -6,725,923.25 -6,725,923.25 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) 1,457,892,498.05 96,641,227.36 1,554,533,725.41 其中:1. 基 金申 购款 1,788,044,501.02 117,305,550.22 1,905,350,051.24 2. 基金 赎回 款 -330,152,002.97 -20,664,322.86 -350,816,325.83 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -2,844,770.10 -2,844,770.10 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 2,026,846,408.63 103,116,701.80 2,129,963,110.43


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 康乐______














______ 吴建 军______














____ 邵 媛媛____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理 委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2015] 第 1125 号 《 关于 准予 景顺 长城景 瑞收 益定 期开 放债券型证券 投资基金 注 册的批复》核 准,由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国 证券投 资基 金法 》 和 《 景 顺长城 景瑞 收益 定期 开放 债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本基金为契约 型的开放 式 基金,存续期 限不定, 首 次设立募集不 包括认购 资 金利息共募 集人民币 568,879,904.57 元, 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)普 华永 道中天 验字(2015) 第 1070 号验 资报告予 以验证 。经向中国证 监会备案, 《 景顺长城景瑞 收益定期 开 放债券型证券 投资 基金基 金合 同》 于2015 年8 月26 日 正式 生效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为568,953,910.58 份基金 份额 ,其 中认 购资 金利息 折 合 74,006.01 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为景 顺长 城 基 金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 兴业 银行 股份 有限 公司。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景瑞收益 定期开放 债 券型证券投资 基景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 26 页 共 70 页


金基金 合同 》 的有 关规 定 , 本 基金 的投 资范 围为 国 内依法 发行 上市 的国 债 、 金融债 券 、 次 级债 券、 中央银行票据 、企业债 券 、中小企业私 募债券、 公 司债券、中期 票据、短 期 融资券、可 分离交易 可转债的纯债 部分、质 押 及买断式回购 、协议存 款 、通知存款、 定期存款 、 资产支持证 券等金融 工具以及法律法规 或中国 证监会允许基金投 资的其 他固定收益类证券 品种( 但需 符 合 中 国 证 监会 的相关 规定)。 本基 金不 直 接从二 级市 场买 入 股 票 、 权证等 权益 类资 产 , 也 不 参与一 级市 场的 新股 申购或增发新 股。可转 换 债券仅投资二 级市场可 分 离交易可转债 的纯债部 分 。本基金投 资于债券 资产的 比例 不低 于 80% , 在每个 自由 开放 期自 由开 放期的 前 3 个 月和后 3 个 月以及 开放 期期 间不 受前述投资组 合比例的 限 制。本基金在 封闭期内 持 有现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券占基 金资产净值的 比例不受 限 制,但在开放 期本基金 持 有现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基准 为: 中证综 合债 券指 数收 益率 。 本基金 以定 期开 放的 方式 运作。 每个 运作 周期 为自 基 金合同 生效 之日 起( 包括 基 金合同 生效 之 日) 或自每一自 由开放期 结 束之日次日起( 包括该日)12 个月的期间 。本基金 开 放期分为受 限开放 期和自由开放 期,其它 时 间为封闭期, 每个运作 周 期以封闭期和 受限开放 期 相交替的方 式运作 , 共包含为两个 封闭期和 一 个受限开放期 ;本基金 在 相邻两个运作 周期之间 设 置自由开放 期,在自 由开放期内赎 回基金, 本 基金不收取赎 回费;封 闭 期内本基金不 接受基金 份 额的申购和 赎回,亦 不上市 交易 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景瑞收 益定 期开 放债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准 则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 27 页 共 70 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金 融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动 计入当 期损 益的 金融 资产 。 除衍生 工具 所产 生的 金融 资产在 资产 负债 表中 以衍 生金融 资产 列示 外, 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或 上次除息 日至购买 日 止的利息, 单独确认 为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 28 页 共 70 页


险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的债 券投 资和 资产支 持证 券投 资按 如下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近 交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 , 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。 有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的,应对市 场交易价 格进行调整, 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ,但具有不同 特征的, 应 以相同资产 或负债的 公允价值为基 础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制 等,如果该限 制 是针对 资 产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外,基 金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支 持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时, 优 先使用可观察 输入值, 只 有在无法取 得相关资 产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ,才可 以使 用不 可观 察输 入值。 (3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行 调整并 确定 公允 价值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 29 页 共 70 页


金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发 行企业代扣代 缴的个人 所 得税后的净额 确认为利 息 收入。资产支 持证券在 持 有期间收到 的款项, 根据资产支持 证券的预 计 收益率区分属 于资产支 持 证券投资本金 部分和投 资 收益部分, 将本金部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本, 并将 投资 收益 部分 确认为 利息 收入 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变 动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 , 包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 30 页 共 70 页


经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 债 券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及 其 关键 假设 如下: 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除 外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种,根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所 上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ,按照中证 指数有 限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业 市 场 固定收益品 种按照中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于 全面推开营业 税改 征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试 点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: (1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 31 页 共 70 页


对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 , 金 融业 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税, 对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业 往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入, 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂不征 收企 业所 得税 。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 1,061,337.46 2,271,457.51 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 1,061,337.46 2,271,457.51


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 80,012,842.56 76,216,939.40 -3,795,903.16 银行间 市场 161,635,016.21 158,102,479.00 -3,532,537.21 合计 241,647,858.77 234,319,418.40 -7,328,440.37 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 241,647,858.77 234,319,418.40 -7,328,440.37 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 32 页 共 70 页


股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 531,209,299.28 518,895,631.76 -12,313,667.52 银行间 市场 1,787,655,893.98 1,754,128,290.00 -33,527,603.98 合计 2,318,865,193.26 2,273,023,921.76 -45,841,271.50 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,318,865,193.26 2,273,023,921.76 -45,841,271.50


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交 易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 268.91 1,426.94 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 552.90 813.80 应收债 券利 息 3,685,833.33 47,051,279.90 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 6.80 14.30 合计 3,686,661.94 47,053,534.94


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 33 页 共 70 页


7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 10,454.08 31,191.41 合计 10,454.08 31,191.41


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应 付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 119,000.00 109,000.00 合计 119,000.00 109,000.00


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,026,846,408.63 2,026,846,408.63 本期申 购 12,972,602.61 12,972,602.61 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -1,878,175,757.30 -1,878,175,757.30 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 161,643,253.94 161,643,253.94 注:1. 申 购含 红利 再投 份 额。 2. 根 据 《 景顺 长城 景瑞 收 益定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 及 《 景 顺长城 景瑞 收益 定期 开放债券型证 券投资基 金 招募说明书》 的相关规 定 ,本基金仅能 在受限开 放 期和自由开 放期办理 申购或赎回业 务,其他 时 间为封闭期。 根据《景 顺 长城景瑞收益 定期开放 债 券型证券投 资基金第 二次受 限开 放期 业务 的公 告》 , 本次 受限 开放 期的 时 间为 2017 年 3 月 10 日 ; 根据 《景 顺长 城景 瑞 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金关 于 2017 年 9 月 11 日至 2017 年 9 月 15 日第一 个自 由开 放期 开放申 购、 赎回业 务的 公 告》 , 本 次自 由开 放 期 的时 间为:2017 年9 月11 日至 2017 年9 月15 日;景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 34 页 共 70 页


其他时 间为 封闭 期。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 141,425,767.20 -38,309,065.40 103,116,701.80 本期利 润 3,359,674.32 38,512,831.13 41,872,505.45 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -60,679,414.93 2,088,499.27 -58,590,915.66 其中: 基金 申购 款 407,605.47 -197,908.27 209,697.20 基金赎 回款 -61,087,020.40 2,286,407.54 -58,800,612.86 本期已 分配 利润 -81,073,856.85 - -81,073,856.85 本期末 3,032,169.74 2,292,265.00 5,324,434.74


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 209,408.74 198,873.42 定期存 款利 息收 入 9,500,444.45 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 100,659.68 98,783.96 其他 365.57 16,739.47 合计 9,810,878.44 314,396.85


7.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 本报 告期 内 及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。 7.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 2,855,995,215.30 1,444,183,521.67 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 2,864,584,181.47 1,419,816,097.59 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 35 页 共 70 页


期兑付 )成 本总 额 减:应 收利 息总 额 56,477,127.14 31,859,965.06 买卖债 券差 价收 入 -65,066,093.31 -7,492,540.98 7.4.7.14 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。 7.4.7.15 股 利收 益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。 7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 38,512,831.13 -49,039,083.56 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 38,512,831.13 -49,039,083.56 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 38,512,831.13 -49,039,083.56


7.4.7.17 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 233,953.64 60,895.91 合计 233,953.64 60,895.91 注:本基金受 限开放期 内 的赎回费率 为 1%,自 由开 放期内赎回费 率为 0% ,赎 回费总额中不 低于 25% 的 部分 归入 基金 财产 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 36 页 共 70 页


7.4.7.18 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 11,657.04 9,382.56 银行间 市场 交易 费用 18,825.45 24,844.98 合计 30,482.49 34,227.54


7.4.7.19 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 110,000.00 70,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 债券托 管账 户维 护费 37,600.00 36,000.00 银行划 款手 续费 38,680.80 28,120.48 其他 - 400.00 合计 486,280.80 434,520.48 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 本基金 的基 金管 理人 于 2018 年1 月 17 日 宣告2018 年度 第1 次 分红 , 向 截至2018 年1 月19 日止在 本基 金注 册登 记人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司登记 在册 的全 体持 有人 , 按每 10 份 基金 份额 派发红 利0.02 元。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构 兴业银 行股 份有 限公 司(“ 兴业银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东 景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东 大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东 开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 37 页 共 70 页


景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应付 关联 方佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 8,758,973.04 6,438,844.66 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,162,819.83 1,960,064.46 注:支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.60%的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,459,828.80 1,073,140.72 注:支付基金 托管人兴 业 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 38 页 共 70 页


日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固 有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 和上 年度 可比 期间 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 除基金 管理 人之 外, 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 及上年 度末 均未 投资 本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 兴业银 行 1,061,337.46 209,408.74 2,271,457.51 198,873.42 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴业 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 关联 交易 事项。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 序 号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份 额分 红 数 现金形式 发放总 额 再投资 形式 发放总 额 本期利 润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2017 年 1 月12 日 - 2017 年 1 月 12 日 0.4000 68,067,603.82 13,006,253.03 81,073,856.85


合 计 - - 0.4000 68,067,603.82 13,006,253.03 81,073,856.85





景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 39 页 共 70 页


7.4.12 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受 限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款余 额53,009,720.48 元,是 以如 下债 券作 为抵 押: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 111714268 17 江 苏银 行 CD268 2018 年 1 月 4 日 95.10 200,000 19,020,000.00 111715437 17 民 生银 行 CD437 2018 年 1 月 4 日 98.70 200,000 19,740,000.00 111785925 17 杭 州银 行 CD196 2018 年 1 月 4 日 95.02 158,000 15,013,160.00 合计





558,000 53,773,160.00 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款余 额20,000,000.00 元, 于2018 年2 月6 日 前 先后到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的 债券, 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金为定期 开放债券 型 证券投资基金 ,属于较 低 风险品种。本 基金投资 的 金融工具主要 为 债券投资等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用 风险、流 动性风险及市 场风险。 本 基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将相对风险 控制在限 定的范围之内 ,使本基 金 在风险和收益 之间取得 最 佳的平衡以实 现“相对 收 益高、风险 适中”的 风险收 益目 标。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心 的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽 核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的四 层次风险景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 40 页 共 70 页


管理架构体系 。本基金 的 基金管理人在 董事会下 设 立审计与风险 控制委员 会 ,负责对公 司经营管 理和基金投资 业务进行 合 规性控制,并 对公司内 部 稽核审计工作 进行审核 监 督;在管理 层层面设 立风险管理委 员会,讨 论 和制定公司日 常经营过 程 中风险防范和 控制措施 ; 在业务操作 层面风险 管理职 责主 要由 法律 监察 稽核部 负责 , 投 资风 险分 析 与绩效 评估 由独 立的 投资 风险评 估人 员负 责 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发 ,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行 存款存放在本 基金的托 管 人兴业银行, 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所 进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算, 违约风险 可能性很小; 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限 制以控 制相 应的 信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占 基 金资 产净值 的比 例 为140.34%(2016 年12 月 31 日:106.58%) 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人于约 定开放日 要 求赎回其持有 的基金份 额 ,另一方面 来自于投 资品种所处的 交易市场 不 活跃而带来的 变现困难 或 因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波 动的情况 下以合 理的 价格 变现 。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人对开放期 中每日对 本 基金的申购赎 回景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 41 页 共 70 页


情况进行严密 监控并预 测 流动性需求, 保持基金 投 资组合中的可 用现金头 寸 与 之相匹配 。本基金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨额 赎回条款 , 约定在非常情 况下赎回 申 请的处理方 式,在每 个受限开放期 ,本基金 将 对净赎回数量 进行控制 , 控制因定期开 放申购赎 回 模式带来的 流动性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 于2017 年12 月31 日, 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 73,009,720.48 元将 在两个 月以 内 到 期且计息(该 利息金额 不重 大)外,本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以 内且不计息 ,可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ,因 此账面余额 约为未 折 现的合 约到 期现 金流 量。 注: 流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金 流动性 风 险 管理 规定 》第 四十条 。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 且 于基金 开放 期内 按照 《公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等法 规的 要求 对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理, 通过 独立 的 风险管 理部 门对 本 基金的组合持 仓集中度 指 标、流通受限 制的投资 品 种比例以及组 合在短时 间 内变现能力 的综合指 标等流 动性 指标 进行 持续 的监 测 和分 析。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证 券不得超 过该证券 的 10% 。于开放 期内, 本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他开放 式 基金共同持有 一家上市 公 司发行的可 流通股票 不得超过该上 市公司可 流 通股票的 15% ,本基 金与 由本基金的基 金管理人 管 理的全部投资 组合持 有一家 上市 公司 发行 的可 流通股 票, 不得 超过 该上 市公司 可流 通股 票 的30%( 完全按 照有 关指 数构 成比例 进行 证券 投资 的开 放式基 金及 中国 证监 会认 定的特 殊投 资组 合不 受上 述比例 限 制)。 本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ,其余亦 可 在银行间同业 市场交易 , 部分基金资产 流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 , 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式 借入短期资金 应对流动 性 需求,其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动 投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 于开放 期内 ,本 基金 的基 金管理 人每 日对 基金 组合 资产 中 7 个 工作 日可 变现 资产的 可变 现 价 值进行 审慎 评估 与测 算, 确保每 日确 认的 净赎 回申 请不得 超 过 7 个 工作 日可 变现资 产的 可变 现 价 值。 同时,本基金 的基金 管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度;按照 穿景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 42 页 共 70 页


透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理, 以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易 的流动性风险 和交易对 手 风险。此外, 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度: 根据质押品的 资质确定 质 押率水平;持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允 价值计算足额 ;并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购 交易时 ,可 接受 质押 品的 资质要 求 与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施,本基 金 在本报告期内 流 动性情 况良 好。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年 12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存 款 1,061,337.46 0.00 0.00 0.00 0.00 - 1,061,337.46 结算备 付金 1,228,836.67 - - - - - 1,228,836.67 存出保 证金 15,082.36 - - - - - 15,082.36 交易性 0.00 40,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 0.00 234,319,418.40 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 43 页 共 70 页


金融资 产 买入返 售金融 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 应收证 券清算 款 - - - - - 2,000,000.00 2,000,000.00 应收利 息 - - - - - 3,686,661.94 3,686,661.94 应收股 利 - - - - - 0.00 0.00 应收申 购款 - - - - - 0.00 0.00 其他资 产 - - - - - 0.00 0.00 资产总 计 2,305,256.49 40,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 5,686,661.94 242,311,336.83 负债











卖出回 购金融 资产款 69,009,720.4 8 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 73,009,720.48 应付证 券清算 款 - - - - - 2,002,268.32 2,002,268.32 应付赎 回款 - - - - - 0.00 0.00 应付管 理人报 酬 - - - - - 85,038.01 85,038.01 应付托 管费 - - - - - 14,173.01 14,173.01 应付销 售服务 费 - - - - - 0.00 0.00 应付交 易费用 - - - - - 10,454.08 10,454.08 应付利 息 - - - - - 102,994.25 102,994.25 应交税 费 - - - - - 0.00 0.00 应付利 润 - - - - - 0.00 0.00 其他负 - - - - - 119,000.00 119,000.00 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 44 页 共 70 页


债 负债总 计 69,009,720.4 8 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,333,927.67 75,343,648.15 利率敏 感度缺 口 -66,704,463. 99 36,001,886.20 56,205,400.00 138,071,595.00 40,537.20 - - 上年度 末


2016 年 12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存 款 2,271,457.51 - - - - - 2,271,457.51 结算备 付金 1,808,448.79 - - - - - 1,808,448.79 存出保 证金 31,812.12 - - - - - 31,812.12 交易性 金融资 产 - 78,621,129.50 835,954,008.26 1,243,732,810.0 0 114,715,974.00 - 2,273,023,921.7 6 应收证 券清算 款 - - - - - 2,723,064.14 2,723,064.14 应收利 息 - - - - - 47,053,534.94 47,053,534.94 资产总 计 4,111,718.42 78,621,129.50 835,954,008.26 1,243,732,810.0 0 114,715,974.00 49,776,599.08 2,326,912,239.2 6 负债











卖出回 购金融 资产款 195,474,861. 90 - - - - - 195,474,861.90 应付管 理人报 酬 - - - - - 1,084,307.23 1,084,307.23 应付托 管费 - - - - - 180,717.85 180,717.85 应付交 易费用 - - - - - 31,191.41 31,191.41 应付利 息 - - - - - 69,050.44 69,050.44 其他负 债 - - - - - 109,000.00 109,000.00 负债总 195,474,861. - - - - 1,474,266.93 196,949,128.83 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 45 页 共 70 页


计 90 利率敏 感度缺 口 -191,363,143 .48 78,621,129.50 835,954,008.26 1,243,732,810.0 0 114,715,974.00 - - 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 下 降 25 个 基点 559,365.44 9,563,187.53 市 场 利 率 上 升 25 个 基点 -553,872.21 -9,476,860.91





7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银 行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 , 结合证券市场 运行情况 , 做出资产配置 及组合构 建 的决定;通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分 析,选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观 环境的 变化 , 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 , 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价 格风险 。 本基金的投资 组合中, 本 基金投资于债 券 资产的 比例 不低 于 80% , 在每个 自由 开放 期自 由开 放期的 前 3 个 月和后 3 个 月以及 开放 期期 间不 受前述投资组 合比例的 限 制。本基金在 封闭期内 持 有现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券占基 金资产净值的 比例不受 限 制,但在开放 期本基金 持 有现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 此 外, 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本 基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 , 定景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 46 页 共 70 页


期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口





于2017 年12 月31 日 ,本基 金未 持有 交易 性权 益类投 资(2016 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于2017 年12 月31 日, 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资, 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响(2016 年12 月31 日: 同)。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第二 层次 的余 额为234,319,418.40 元, 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额(2016 年12 月31 日: 第一层 次6,730,692.00 元 ,第二 层 次 2,266,293,229.76 元, 无属 于第 三层 次 的余额)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证券交易 所 上 市 的 债券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活 跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 , 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及 限售期间将相 关债券的 公 允价值列入第 一层次; 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公 允价值 的影 响程 度, 确定 相关债 券公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 47 页 共 70 页


日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 增 值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房 地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定, 资 管产 品运 营 过 程中 发生的 增值 税应 税行 为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值 税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值 税应税行 为,暂适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发 生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提 供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。 上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日的 财务 状 况以 及 2017 年 度的 经营 成 果无影 响。 (3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 48 页 共 70 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 234,319,418.40 96.70 其中: 债券 234,319,418.40 96.70








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,290,174.13 0.95 8 其他各 项资 产 5,701,744.30 2.35 9 合计 242,311,336.83 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合 无。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 49 页 共 70 页


8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 130,724,018.40 78.29 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 9,928,000.00 5.95 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 93,667,400.00 56.10 9 其他 - - 10 合计 234,319,418.40 140.34


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 111709531 17 浦 发银 行 CD531 200,000 19,744,000.00 11.83 2 111715437 17 民 生银 行 CD437 200,000 19,740,000.00 11.82 3 111714268 17 江 苏银 行 CD268 200,000 19,020,000.00 11.39 4 111713115 17 浙 商银 行 CD115 200,000 19,010,000.00 11.39 5 111785925 17 杭 州银 行 CD196 170,000 16,153,400.00 9.67


8.7 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 50 页 共 70 页


8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本 报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。 8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 15,082.36 2 应收证 券清 算款 2,000,000.00 3 应收股 利 - 4 应收利 息 3,686,661.94 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,701,744.30


景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 51 页 共 70 页


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 52 页 共 70 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 1,910 84,629.98 9,342.96 0.01% 161,633,910.98 99.99%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 20.43 0.00%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。 2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 53 页 共 70 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2015 年 8 月 26 日 ) 基金 份额 总额 568,953,910.58 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,026,846,408.63 本报告 期基 金总 申购 份额 12,972,602.61 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,878,175,757.30 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 161,643,253.94 注:总 申购 份额 含红 利再 投。 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 54 页 共 70 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 在本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日 发布 公告 ,经 景 顺长城 基金 管理 有 限 公司 董事会 审议 通 过,同 意许 义明 先生 辞去 本公司 总经 理一 职, 聘任 康乐先 生担 任本 公司 总经 理。 本基金 管理 人于2018 年2 月14 日发 布公 告, 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过 , 聘任赵 代中 先生 担任 本公 司副总 经理 。 上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 , 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳 监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金 托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 , 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的 诉讼。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 在本报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 ( 特殊 普 通合伙 ) 已经 连续3 年 为 本基金 提供 审计 服务, 本年 度应 支付 给会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 110,000.00 元。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人 员 未受 到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。





景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 55 页 共 70 页


11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 兴业证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 注:1. 基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序如 下: 1)选 择标 准 a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好; b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; c、经 营行 为规 范 , 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ; d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求; e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、 定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、 个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并 能根据基 金管理人 的 特定要求, 提供专门 研究报 告。 2)选 择程 序


基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经 营机构 签订 协议 。 2. 本 基金 本年 度交 易单 元 未变更 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 56 页 共 70 页


的比例 的比例 兴业证 券股 份有限 公司 388,770,282.31 100.00% 13,859,341,000.00 100.00% - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金 分红 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 1 月 10 日 2 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2016 年第4 季度 报告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 1 月 19 日 3 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增北 京肯 特瑞财 富投资 管理 有限 公司 为销 售机构 并开通 基金 “定 期定 额投 资业 务”和 基金 转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 1 月 20 日 4 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加北 京肯 特瑞财 富投资 管 理 有限 公司 基金 申购及 定期定 额投 资申 购费 率优 惠活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 1 月 20 日 5 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增上 海朝 阳永续 基金销 售有 限公 司为 销售 机构并 开通基 金转 换业 务和 参加 基金申 购费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 1 月 20 日 6 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整直 销网 上交 易系 统招 行直联 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 2017 年 2 月 3 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 57 页 共 70 页


渠道基 金交 易费 率优 惠活 动的公 告 理人网 站 7 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整直 销网 上交 易 “ 精明i 定 投”P E 区 间的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 2 月 6 日 8 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增嘉 兴银 行为销 售机构 并开 通基 金 “ 定期 定额投 资业务 ”和 基金 转换 业务 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 2 月 17 日 9 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 第二 次受 限开放 期业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 7 日 10 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放 债券 型证券 投资 基金 第二 次受 限开放 期业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 8 日 11 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 第二 次受 限开放 期业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 9 日 12 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加泛 华普 益基金 销售有 限公 司基 金申 购及 定期定 额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 22 日 13 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增泛 华普 益基金 销售有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 22 日 14 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增上 海华 夏财富 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 2017 年 3 月 24 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 58 页 共 70 页


投资管 理有 限公 司为 销售 机构的 公告 理人网 站 15 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金 2016 年 年 度报 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 29 日 16 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资基金 2016 年 年 度报 告摘要 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 3 月 29 日 17 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第1 号更 新招募 说明 书摘 要 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 12 日 18 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第1 号更 新招募 说明 书 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 12 日 19 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加上 海云 湾投资 管理有 限公 司基 金申 购及 定期定 额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 17 日 20 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增上 海云 湾投资 管理有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 17 日 21 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 提请投 资者 及时 更新 过期 身份证 件或身 份证 明文 件的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 17 日 22 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加上 海挖 财金融 信息服 务有 限公 司基 金申 购及定 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 21 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 59 页 共 70 页


期定额 投资 申购 费率 优惠 活动的 公告 23 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增上 海挖 财金融 信息服 务有 限公 司为 销售 机构并 开通基 金 “ 定期 定额 投资 业务 ” 和基金 转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 21 日 24 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第1 季度 报告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 24 日 25 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加武 汉市 伯嘉基 金销售 有限 公司 基金 申购 及定期 定额投 资申 购费 率优 惠活 动的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 26 日 26 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增江 南农 商行为 销售机 构并 开通 基金 “定 期定额 投资业 务 ” 和基 金转 换业 务的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 4 月 27 日 27 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整直 销网 上交 易系 统建 行直联 渠道( 含建 行网 银、 建行 快捷) 基金交 易费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 5 月 4 日 28 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加厦 门市 鑫鼎盛 控股有 限公 司基 金申 购及 定期定 额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 5 月 8 日 29 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 中国证 券报 ,上 海证 券 2017 年 5 月 8 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 60 页 共 70 页


旗下部 分基 金新 增厦 门市 鑫鼎盛 控股有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”的公 告 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 30 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增深 圳 秋 实惠智 财富投 资管 理有 限公 司为 销售机 构并开 通基 金 “ 定期 定额 投资业 务”和 基金 转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 5 月 11 日 31 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加深 圳秋 实惠智 财富投 资管 理有 限公 司基 金申购 及定期 定额 投资 申购 费率 优惠活 动的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 5 月 11 日 32 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下部 分基 金在 深圳 市金斧 子基金 销售 有限 公司 定期 定额申 购起点 金额 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 5 月 31 日 33 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增大 河财 富基金 销售有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 6 月 2 日 34 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加大 河财 富基金 销售有 限公 司基 金申 购及 定期定 额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 6 月 2 日 35 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 系统停 机维 护的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 6 月 30 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 61 页 共 70 页


36 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加交 通银 行手机 银行基 金申 购及 定期 定额 投资申 购费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 7 月 1 日 37 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加交 通银 行网上 银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 7 月 1 日 38 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 系统停 机维 护的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 7 月 8 日 39 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加深 圳前 海微众 银行股 份有 限公 司认 购费 率优惠 活动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 7 月 19 日 40 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第2 季度 报告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 7 月 20 日 41 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加一 路财 富基金 申购费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 8 月 10 日 42 景顺长 城 基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加上 海华 夏财富 投资管 理有 限公 司基 金申 购及定 期定额 投资 申购 费率 优惠 活动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 8 月 16 日 43 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加中 泰证 券股份 有限公 司基 金申 购及 定期 定额投 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 8 月 25 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 62 页 共 70 页


资申购 费率 优惠 活动 的公 告 44 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金 2017 年 半 年度 报告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 8 月 26 日 45 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金 2017 年 半 年度 报告摘 要 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 8 月 26 日 46 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加江 南农 商行网 上银行 和手 机银 行基 金申 购及定 期定额 投资 申购 费率 优惠 活动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 4 日 47 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关 于2017 年9 月 11 日至 9 月 15 日第 二个 自由开 放期开 放申 购、 赎回 业务 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金管 理人网 站 2017 年 9 月 7 日 48 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关于 第三 次受限 开放期 净赎 回最 大比 例的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 7 日 49 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加上 海汇 付金融 服务有 限公 司申 购费 率优 惠活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 8 日 50 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关 于2017 年9 月 11 日至 9 月 15 日第 二个 自由开 放期开 放申 购、 赎回 业务 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 8 日 51 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关于 第三 次受限 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 2017 年 9 月 8 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 63 页 共 70 页


开放期 净赎 回最 大比 例的 公告 理人网 站 52 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关 于2017 年9 月 11 日至 9 月 15 日第 二个 自由开 放期开 放申 购、 赎回 业务 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 9 日 53 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基金 关于 第三 次受限 开放期 净赎 回最 大比 例的 公告 中国证 券 报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 9 日 54 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加天 津万 家财富 资产管 理有 限公 司基 金申 购费率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 15 日 55 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增天 津万 家财富 资产管 理有 限公 司为 销售 机构并 开通基 金转 换业 务的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 15 日 56 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加平 安银 行基金 申购及 定期 定额 投资 申购 费率优 惠活动 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 9 月 26 日 57 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加长 江证 券股份 有限公 司基 金申 购及 定期 定额投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 9 日 58 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第2 号更 新招募 说明 书摘 要 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 10 日 59 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第2 号更 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 2017 年 10 月 10 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 64 页 共 70 页


新招募 说明 书 理人网 站 60 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加北 京电 盈基金 销售有 限公 司基 金申 购及 定期定 额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 11 日 61 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增北 京电 盈基金 销售有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 11 日 62 景顺长 城景 瑞收 益定 期开 放债券 型证券 投资 基 金2017 年第3 季度 报告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 25 日 63 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 提请投 资者 及时 更新 过期 身份证 件或身 份证 明文 件的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 25 日 64 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 系统停 机维 护的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 27 日 65 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 系统停 机维 护的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 10 月 31 日 66 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加通 华财 富(上 海)基 金销 售有 限公 司基 金申购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 3 日 67 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加喜 鹊财 富基金 销售有 限公 司基 金申 购及 定期定 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 3 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 65 页 共 70 页


额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 68 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增通 华财 富(上 海)基 金销 售有 限公 司为 销售 机 构并开 通基 金转 换业 务的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 3 日 69 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增喜 鹊财 富基金 销售有 限公 司为 销售 机构 并开通 基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 3 日 70 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加济 安财 富(北 京)基 金销 售有 限公 司基 金申购 及定期 定额 投资 申购 费率 优惠活 动的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 17 日 71 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增济 安财 富(北 京)基 金销 售有 限公 司为 销售机 构并开 通基 金 “ 定期 定额 投资业 务”和 基金 转换 业务 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 17 日 72 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 子公司 景顺 长城 资产 管理 ( 深圳) 有限公 司增 加注 册资 本及 修改 《公司 章程 》的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 11 月 30 日 73 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金在 上海 好买 基金销 售有限 公司 开通 基金 转换 业务并 开展转 换费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 6 日 74 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 中国证 券报 ,上 海证 券 2017 年 12 月 7 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 66 页 共 70 页


调整旗 下部 分基 金首 次申 购最低 金额、 定期 定额 投资 最低 金额和 最低持 有份 额数 额限 制的 公告 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 75 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加泰 诚财 富基金 销售( 大连 )有 限公 司申 购(含 定期定 额投 资申 购) 费率 优惠活 动的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 20 日 76 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下基 金对 账单 服务 形式的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 21 日 77 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 系统停 机维 护的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 21 日 78 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加中 国国 际金融 股份有 限公 司申 购费 率优 惠活动 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 22 日 79 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下基 金对 账单 服务 形式的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 22 日 80 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 调整旗 下基 金对 账单 服务 形式的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 23 日 81 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下基 金调 整流 通受 限股 票估值 方法的 公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 26 日 82 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加交 通银 行手机 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 2017 年 12 月 29 日 景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 67 页 共 70 页


银行基 金申 购及 定期 定额 投资申 购费率 优惠 活动 的公 告 理人网 站 83 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加苏 州银 行基金 申购及 定期 定额 投资 申购 费率优 惠活动 的公 告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 29 日 84 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 29 日 85 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 旗下产 品执 行增 值税 政策 的公告 中国证 券报 ,上 海证 券 报,证 券时 报, 基金 管 理人网 站 2017 年 12 月 30 日


景顺长城景瑞收益定期开放债券 2017 年年度报告 第 68 页 共 70 页


§12 影响投 资者决策的其他 重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有 基金情况 序 号 持有基金 份额比 例达 到或者超 过 20% 的时 间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有 份额 份额 占比 机 构 1 20170101--20170911 469,042,213.88 0.00 469,042,213.88 - - 个 人 - - - - - - -








产品特有 风险 本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20% 的 情况 , 可能 会 出现如下 风险: 1 、大额申 购风险 在出现投 资者大 额申购 时 ,如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ,则可 能 降低基金 净值涨 幅。 2 、如面临 大额赎 回的情 况,可能 导致以 下风险 : (1)基金在短时间内无 法变现足够的资产予以应 对,可能会产生基金仓位 调整困难,导致流动 性风险;


(2)如果持有基金份额 比例达到或超过基金份额 总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎 回, 基金 管理人 可能根 据 《基金合 同》 的 约定决 定 部分延期 赎回, 如果连 续 2 个开 放日 以 上 (含 本数) 发 生巨额 赎回, 基 金管理人 可能根 据 《基 金 合同》 的 约定暂 停 接受 基 金的赎回 申请, 对剩 余投资者 的赎回 办理造 成 影响; (3)基金管理人被迫抛 售证券以应付基金赎回的 现金需要,则可能使基金 资产净值受到不利影 响,影响 基金的 投资运 作 和收益水 平; (4)因基 金净值 精度计 算问题, 或因赎 回费收 入 归基金资 产,导 致基金 净 值出现较 大波动 ; (5)基金资产规模过小 ,可能导致部分投资受限 而不能实现基金合同约定 的投资目的及投资策 略; (6)大额赎回导致基金 资产规模过小,不能满足 存续的条件,基金将根据 基金合同的约定面临 合同终止 清 算、 转型等 风 险。 本基金管 理人将 建立完 善 的风险管 理机制 , 以有 效 防止和化 解上述 风险, 最 大限度地 保护基 金份 额持有人 的合法 权益。 投 资者在投 资本基 金前, 请 认真阅读 本风险 提示及 基 金合同等 信息披 露文 件, 全面 认识本 基金产 品 的风险收 益特征 和产品 特 性, 充分 考虑自 身的风 险 承受能力 , 理性 判断 市场, 对认 购 (或申 购) 基金的意 愿、 时机、 数量 等投资行 为作出 独立决 策 , 获得基金 投资收 益, 亦自行承 担基金 投资中 出 现的各类 风险。


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12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 无。





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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景瑞 收益 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 募集 注册 的文件 ; 2 、 《景 顺长 城景 瑞 收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ; 3 、 《景 顺长 城景 瑞收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ; 4 、 《景 顺长 城景 瑞收 益定 期开放 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ; 5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ; 6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。 13.2 存 放地 点 以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。 13.3 查 阅方 式 投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。 景 顺长 城基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 28 日