景顺500联接：2017年年度报告查看PDF公告

 
 
景 顺 长 城 中证 500 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司 
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司 
送出日 期：2018 年3 月28 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§1 重要提 示及目录 
 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。 
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。 
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10 
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 
4.4 管 理人 对 报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17 
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 50 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 50 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 50 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 51 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 58 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 60 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 60 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 60 
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资 产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 60 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 60 
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 60 
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60 
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 61 
8.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 61 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 63 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 63 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 63 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 63 
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 64 
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 65 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 65 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 65 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 65 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 65 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 65 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 65 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 66 
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 68 
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 77 
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 77 
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 77 
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 78 
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 78 
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 78 
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 78 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§2 基金简 介 
 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称 景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金 
基金简 称 景顺长 城中 证 500ETF 联接 
场内简 称 无 
基金主 代码 001455 
交易代 码 001455 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2015 年6 月 29 日 
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 389,944,230.17 份 
基金合 同 存 续期 不定期 
 
2.1.1 目 标基 金基本 情况 
基金名 称 景顺长 城中 证500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金




































基金主 代码 159935

































交易代 码 159935


 
基金运 作方 式 交易型 开放 式






























基金合 同生 效日 2013年12月26 日
























基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2014年1月21 日







































基金管 理人 名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司




















 
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司





















 
2.2 基 金产 品说明 
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于目 标 ETF ，紧 密跟 踪标 的指 数，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差最小 化。 
投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金， 主要 通过 投资 于目 标
ETF 以 达到 投资 目标 。 当 本 基金申 购、 赎回 和买 卖目 标
ETF， 或基 金自 身的 申购、 赎回对 本基 金跟 踪标 的指 数
的 效 果可 能带 来影 响时 ，或 预 期成 份股 发生 调整 和成
份 股 发生 配股 、增 发、 分红 等 行为 时， 基金 管理 人会
在 10 个交 易 日 内对 投资 组 合进行 适当 调整 ， 以 便实 现
对跟踪 误差 的有 效控 制。



在 正 常情 况下 ，本 基金 力争 相 对于 业绩 比较 基准 的日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.35% ， 年跟 踪误 差不 超
过 4% 。 
业绩比 较基 准 95%× 中证500 指 数收 益率 +5%× 银行 活期 存款 利率( 税景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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后)。 
风险收 益特 征 本基金 为 ETF 联 接基 金， 预期风 险与 预期 收益 高于 混
合 型 基金 、债 券型 基金 与货 币 市场 基金 。本 基金 为股
票 型 指数 基金 ，具 有与 标的 指 数、 以及 标的 指数 所代
表 的 股票 市场 相似 的风 险收 益 特征 ，属 于证 券投 资基
金中预 期风 险较 高、 预期 收益较 高的 品种 。 
 
2.2.1 目 标基 金产品 说明 
投资目 标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小
化。 
投资策 略 本基金 以中 证 500 指 数为 标的指 数， 采 用完 全复 制法 ，
即以 完全按照 标的指数 成份股 组成及其 权重构建 基金
股票 投资组合 为原则， 进行被 动式指数 化投资。 股票
在投 资组合中 的权重原 则上根 据标的指 数成份股 及其
权重 的变动而 进行相应 调整。 在因特殊 情况（包 括但
不限 于成份股 停牌、流 动性不 足、法律 法规限制 、其
它合 理原因导 致本基金 管理人 对标的指 数的跟踪 构成
严重 制约等） 导致无法 获得足 够数量的 股票时， 本基
金可 以根据市 场情况， 结合经 验判断， 综合考虑 相关
性、 估值、流 动性等 因 素挑选 标的指数 中其他成 份股
或备 选成份股 进行替代 或者采 用其他指 数投资技 术适
当调 整基金投 资组合， 以期在 规定的风 险承受限 度之
内， 尽量缩小 跟踪误差 。本基 金力争使 日均跟踪 偏离
度的绝 对值 不超 过 0.2% ， 年化跟 踪误 差不 超 过 2% 。 
业绩比 较基 准 中证 500 指数 。 
风险收 益特 征 本基 金为股票 型基金， 其长期 平均风险 和预期收 益率
高于 混合型基 金、债券 型基金 、及货币 市场基金 。本
基金 为指数型 基金，被 动跟踪 标的指数 的表现， 具有
与标 的指数以 及标的指 数所代 表的股票 市场相似 的风
险收益 特征 。 




2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理 人 基金托 管人 
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司 
中国银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责人 
姓名 杨皞阳 王永民 
联系电 话 0755-82370388 010-66594896 
电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com 
客户服 务电 话


4008888606 95566 
传真 0755-22381339 010-66594942 
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 
号 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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层 
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四路 1
号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21
层 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 
号 
邮政编 码 518048 100818 
法定代 表人 杨光裕 陈四清 



 
2.4 信 息披 露方式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址 
www.igwfmc.com 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所 



 
2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙） 
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼 
注册登 记机 构 
景顺长 城基 金 管 理有 限公 司 
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层 



景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年


2016 年 
2015 年 6 月 29 日
(基金 合同 生效
日)-2015 年12 月31
日 
本期已 实现 收益 -4,149,300.69 -770,454.00 -8,497,809.87 
本期利 润 -3,527,418.50 -17,035,975.29 -8,398,783.33 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0103 -0.1666 -0.0566 
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.26% -20.59% -6.03% 
本期基 金份 额净 值增 长率 1.11% -16.87% -2.20% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 
期末可 供分 配利 润 -69,373,919.69 -18,564,649.66 -6,135,293.40 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1779 -0.1866 -0.0586 
期末基 金资 产净 值 320,570,310.48 80,920,701.82 102,367,307.43 
期末基 金份 额净 值 0.822 0.813 0.978 
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -17.80% -18.70% -2.20% 
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。 
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。 
 
3.2 基 金净 值表现 
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 -4.42% 0.91% -5.06% 0.93% 0.64% -0.02% 
过去六 个月 3.27% 0.89% 1.78% 0.91% 1.49% -0.02% 
过去一 年 1.11% 0.86% -0.13% 0.88% 1.24% -0.02% 
自基金 合同 -17.80% 1.60% -29.39% 1.90% 11.59% -0.30% 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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生效起 至今 




3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 
 
注：本 基金 的投 资组 合比 例为： 本基 金投 资于 目 标 ETF 的比 例不 低于 基金 资 产净值 的 90% ，同 时
不低于非现金 基金资产 的 80%，每个交 易日日终 在扣 除股指期货合 约需缴纳 的 交易保证金后 ，保
持不低 于基 金资 产净 值 5% 的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 本基 金的 建 仓期为 自 2015 年6
月29 日基 金合 同生 效日 起 6 个 月。 建仓 期结 束时， 本基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要 求 。 
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较 
 
注：2015 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2015 年6 月29 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2015 年12 月 31 日。 
 
3.3 其 他指 标 
无。 
 
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 
本基金 自基 金合 同生 效日 （2015 年6 月 29 日 ）起 至本报 告期 末未 进行 利润 分配。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§4 管理人 报告 
 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 
截至 2017 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 72 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城 优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精 选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金 、 景 顺长 城交 易型 货 币市场 基金 （ 本基 金的 最 后运作 日 为2017 年12 月26 日 ， 清 算截 止日 为
2018 年1 月26 日） 、 景顺 长城泰 和回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 景顺 长城景 瑞收 益定 期 开
放债券型证券 投资基金 、 景顺长城改革 机遇灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长 城景 颐增利债
券型证券投资 基金、景 顺 长城 景颐宏利 债券型证 券 投资基金、景 顺长城景 盛 双息收益债 券型证券
投资基金、景 顺长城低 碳 科技主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 环保优势股 票型证券
投资基金、景 顺长城量 化 新动力股票型 证券投资 基 金、景顺长城 景盈双利 债 券型证券投 资基金、
景顺长城景盈 金利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景颐盛利债券 型证券投 资 基金、景顺 长城景泰
汇利定期开放 债券型证 券 投资基金、景 顺长城顺 益 回报混合型证 券投资基 金 、景顺长城 泰安回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、景顺长 城景泰丰 利 纯债债券型证 券投资基 金 、景顺长城 景颐丰利
债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 景瑞 双 利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 500 行业
中性低波动指 数型证券 投 资基金、景顺 长城景盈 汇 利债券型证券 投资基金 （ 本基金的最 后运作日
为 2017 年 11 月13 日， 清 算截止 日 为 2017 年 12 月8 日） 、景 顺长 城沪 港深 领 先科技 股票 型证 券
投资基金、景 顺长城景 瑞 睿利回报定期 开放混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 睿成灵活配 置混合型
证券投资基金 、景顺长 城 景泰稳利定期 开放债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 量化平衡灵 活配置混
合型证券投资 基金。其 中 景顺长城景系 列开放式 证 券投资基金下 设景顺长 城 优选混 合型 证券投资
基金、 景顺 长城 货币 市场 证券投 资 基 金、 景顺 长城 动力平 衡证 券投 资基 金。 
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。 
 
 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
徐喻军 
本 基 金 的
基金经 理 
2015 年 6 月
29 日 
- 7 年 
理 学 硕士 。 曾担 任安 信证
券 风 险管 理 部风 险管 理专
员。2012 年 3 月加 入本 公
司，担 任量 化及 ETF 投资
部ETF 专员 职务 ； 自 2014
年4 月 起担 任基 金经 理。 
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ； 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
 
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《 景顺 长城 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基 金
合同》和其他 有关法律 法 规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在严
格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ，基金运 作 整体合法合 规，未发
现损害基金持 有人利益 的 行为。基金的 投资范围 、 投资比例及投 资组合符 合 有关法律法 规及基金
合同的 规定 。 
 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ： 
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制 
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。 
2 、交 易执 行的 内部 控制 
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严 格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。 
3 、交 易指 令分 配的 控制 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。 
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。 
4 、公 平交 易监 控 
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风 险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制 ， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。 
 
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。 
 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5%的 交易 共 有 37 次 ，为 公司 旗下 管 理的量 化产 品因 申购
赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ，公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整，以及
量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 ， 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。
投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为，但 结合交易 时 机和交易价 差分析表
明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。 
本报告 期内 ，未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
2017 年 全年 GDP 增长 6.9% ，工业 增加 值累 计增 长 6.6% ，增 速维 持稳 定。12 月 制造业PMI 指
数51.6, 景气 指数 略有 回 落；12 月PPI 同比 上 涨4.9% ， 环比 上涨0.8% ， 同比 涨幅回 落 ；12 月 CPI
同比上 涨1.8% ， 涨 幅略 有 上升， 通胀 预期 维持 平稳 。 货币 政策 基调 防风 险， 市场流 动性 继续 维持
中性。 2017 年权 益市 场呈 现出较 大的 分化 行情 ， 沪 深300 指数 21.78% 的升 幅 与创业 板指数-10.67%
的跌幅相差超 过 30% ，业 绩稳定的蓝筹 股和部分 具 备竞争优势的 白马成长 股 持续受到市场 关注，
靠并购 和外 延增 长的 高估 值股票 持 续 表现 不好 。 
 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
2017 年， 本基 金份 额净 值 增长率 为 1.11% ，业 绩比 较基准 收益 率为-0.13% 。 报告期 内， 本基
金相对于业绩 比较基准 的 日均跟踪偏离 度的绝对 值 控制在 0.35% 以内 ，跟踪 误差（年化） 控制在
4%以内 。 
 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
展望2018 年， 经 济基 本面 仍可能 延续 企稳 态势 ， 出 口依然 向好 ， 消 费平 稳， 经济复 苏， 企业
盈利依 然有 改善 的空 间， 但随着 本轮 补库 存的 完成 ， 叠加 金融 去杠 杆导 致实 体经济 融资 利率 抬升 ，
预计经 济将 面临 小幅 的下 行压力 。 
本基金 是景 顺长 城中 证 500ETF 的联 接基 金， 主要 投 资于景 顺长 城中 证 500ETF 。报告 期内 ，
本基金 根据 申赎 情况 进行 日常操 作， 力争 控制 跟踪 误差和 跟踪 偏离 度在 较低 的水平 上。 
 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运 营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。 
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括： 
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、 业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。 
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。 
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法 权 益。 
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。 
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。 
7 、 按 照法 律法 规 的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。 
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。 
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。 
 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决 策， 基 金估值委员会 在
遵守法律法规 的前提下 ， 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等
方式，谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法，及 时 准确地进行份 额净值的 计 量，保护基 金份额持
有人的 合法 权益 。 
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人， 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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程序进行复核 ，无误后 返 回给基金管理 人，由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核
与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。 
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值委员会 的
运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ，综合宏观 经济、行
业发展及个券 状况等各 方 面因素，从价 值投资的 角 度进行理论分 析，并根 据 分析的结果 向基金估
值委员会提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估
值模型进行计 算及验证 ， 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员
会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 ， 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值
得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及
程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 ， 基金事务部 基金会计
根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ，法律、监 察稽核部
负责对 外进 行信 息披 露。 
截止本报告期 末，本基 金 管理人已与中 央国债登 记 结算有限责任 公司、中 证 指数有限公司 合
作，由 其提 供相 关债 券品 种、流 通受 限股 票的 估值 参考数 据。 
 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金 的实际 运 作情况，本基 金
未满足 收益 分配 条件 ，不 进行利 润分 配。 
 
 
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 
无。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§5 托管人 报告 
 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 中证500 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （以 下称 “ 本 基金 ” ） 的 托管 过程 中 ， 严 格遵 守 《 证券 投资 基金 法》
及其他 有关 法律 法规 、 基 金合同 和托 管协 议的 有关 规定， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。 
 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 
 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告 等 数据 真实 、准确 和完 整。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§6 审计报 告 
 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 
是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21580 号 




 
6.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 景顺长城中证 500 交易型 开放式指数证券投资基 金 联接基金全体
基金份 额持 有人 ： 
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容 
我们审计了景顺长城中 证 500 交易型开放式 指数证 券投资基金联
接基金( 以 下 简 称 “ 景 顺 长 城 中 证 500ETF 联 接 基 金 ”) 的 财 务 报
表， 包括2017 年 12 月31 日的资 产 负 债表 ，2017 年 度的利 润表 和
所有者 权益( 基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。 
(二)我 们的 意见 
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了景顺 长城 中 证500ETF 联 接基 金2017 年12 月31 日 的财务 状况 以
及2017 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计 工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城中证
500ETF 联 接基 金， 并履 行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。 
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任 
景顺长 城中 证 500ETF 联接 基金的 基金 管理 人景 顺长 城基金 管理 有
限公司( 以下 简称 “ 基 金管 理人 ”) 管理 层负责 按照企 业会计准 则和 中
国证监 会、 中国 基金 业协 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务
操作编 制财 务报 表， 使 其 实 现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要
的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错
报。 
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城中证
500ETF 联接基金 的持 续经 营能力 ， 披露 与持 续经 营 相关的 事项( 如
适用) ，并 运用持 续经 营假设 ，除非 基金管 理人 管理层 计划清 算景
顺长城 中 证 500ETF 联接 基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择 。 
基金管 理人 治理 层负 责监 督景顺 长城 中证 500ETF 联接基金 的财 务景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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报告过 程。 
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任 
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取 合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ： 
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞 弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 
( 二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。 
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出结论。
同时， 根据 获取 的审 计证 据，就 可能 导致 对景 顺长 城中 证 500ETF
联 接 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大
不确定 性得 出 结 论 。 如 果 我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审
计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的
相关披 露； 如 果披 露不 充 分， 我 们应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况
可能导 致景 顺长 城中 证 500ETF 联接基 金不 能持 续经 营。 
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包 括披 露) ， 并 评价 财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。 
会计 师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 
注册会 计师 的姓 名 许康玮


朱宏宇 
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市 
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日 



景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 21 页 共 78 页


 
§7 年度财 务报表 
 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度末 
2016 年 12 月 31 日 
资 产：





 
银行存 款 7.4.7.1 16,466,295.36 6,036,426.25 
结算备 付金


- - 
存出保 证金


6,663.71 2,144.66 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 304,164,604.00 75,015,900.00 
其中： 股票 投资


879,804.00 45,100.00 









基金 投资


303,284,800.00 74,970,800.00 
债券投 资


- - 
资产支 持证 券投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


- - 
应收利 息 7.4.7.5 3,282.63 1,179.61 
应收股 利


- - 
应收申 购款


35,654.69 19,623.11 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


320,676,500.39 81,075,273.63 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度末 
2016 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


- - 
应付赎 回款


31,568.01 51,433.14 
应付管 理人 报酬


7,480.96 2,451.71 
应付托 管费


1,496.19 490.32 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,563.06 79.99 
应交税 费


- - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 60,081.69 100,116.65 
负债合 计


106,189.91 154,571.81 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 389,944,230.17 99,485,351.48 
未分配 利润 7.4.7.10 -69,373,919.69 -18,564,649.66 
所有者 权益 合计


320,570,310.48 80,920,701.82 
负债和 所有 者权 益总 计


320,676,500.39 81,075,273.63 
注： 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.822 元 ， 基 金份 额总 额389,944,230.17 份。



 
7.2 利 润表 
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投 资 基金 联接 基金 
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 
附注号 本期 
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日 
上年度可比期间 
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日 
一、收入


 -2,789,558.26 -16,694,924.41 
1.利息 收入


135,207.01 42,822.90 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 135,207.01 42,822.90 
债券利 息收 入


- - 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）


-3,560,607.31 -485,361.51 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,334,240.33 116,852.45 









基金 投资 收益 
7.4.7.13 -1,227,208.6
4 
-602,914.97 
债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 
资产支 持证 券投 资收 益


- - 
贵金属 投资 收益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 
股利收 益 7.4.7.16 841.66 701.01 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ） 
7.4.7.17 621,882.19 -16,265,521.29 
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）


- - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.18 13,959.85 13,135.49 
减： 二、费用


737,860.24 341,050.88 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 92,521.28 30,957.38 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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2．托 管费 7.4.10.2.2 18,504.27 6,191.54 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.19 264,573.23 12,626.96 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.20 362,261.46 291,275.00 
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列） 
 -3,527,418.50 -17,035,975.29 
减：所 得税 费用


- - 
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列） 
 -3,527,418.50 -17,035,975.29 




7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
99,485,351.48 -18,564,649.66 80,920,701.82 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- -3,527,418.50 -3,527,418.50 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数 
（净值 减少 以 “- ” 号填 列） 
290,458,878.69 -47,281,851.53 243,177,027.16 
其中：1.基 金申 购款 325,460,123.54 -53,254,379.41 272,205,744.13 
2. 基金 赎回 款 -35,001,244.85 5,972,527.88 -29,028,716.97 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ） 
- - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
389,944,230.17 -69,373,919.69 320,570,310.48 
项目 
上年度可比期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
104,684,805.76 -2,317,498.33 102,367,307.43 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- -17,035,975.29 -17,035,975.29 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数 
（净值 减少 以 “- ” 号填 列） 
-5,199,454.28 788,823.96 -4,410,630.32 
其中 ：1.基 金申 购款 11,860,217.00 -2,226,321.56 9,633,895.44 
2. 基金 赎回 款 -17,059,671.28 3,015,145.52 -14,044,525.76 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ） 
- - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
99,485,351.48 -18,564,649.66 80,920,701.82 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 
______ 康乐______














______ 吴建 军______














____ 邵 媛媛____ 
基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 
 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中 国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2015]899 号 《关 于准 予 景顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金注册的 批 复》核准，由 景顺长城 基 金管理有限 公司依照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和《 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 开 放式基金，存 续期限不 定 ，首次设立 募集不包
括认购 资金 利息 共募 集人 民币 213,813,305.77 元 ， 业经普 华永 道中 天 会 计师 事务所(特 殊普 通合
伙) 普 华永 道中 天验 字(2015) 第 720 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 景顺 长城 中证
500 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 于 2015 年 6 月 29 日正式 生效 ，基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 213,867,925.87 份基 金 份额， 其中 认 购 资金 利息 折 合 54,620.10 份基景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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金份额。本基 金的基金 管 理人为景顺长 城基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国银行股 份有限公
司。 
本基金 是景 顺长 城中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金( 以下 简称 “目标 ET F”) 的联 接
基金。 目标 ETF 是主 要采 用完全 复制 法实 现对 中证 500 指数 紧密 跟踪 的全 被 动指数 基金 ，本 基金
主要通 过投 资于 目 标 ETF 实现对 业绩 比较 基准 的紧 密跟踪 ，力 争将 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 控 制
在0.35% ， 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以内 。 
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 景顺 长城中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 主要 为目 标 ETF 基 金份额 、标 的指 数 成
份股及 备选 成份 股， 投资 于目 标 ETF 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ， 同 时不低 于非 现金 基金
资产的 80% ，每个交 易日 日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交 易 保证金后 ， 保持不低于基 金资产
净值 5% 的 现金 或到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 。 本 基金可 少量 投资 于国 内依 法发行 上市 的非 成份
股( 包括中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 银行存款 、债 券、债券回 购、权
证、股指期货 、中小企 业 私募债券、资 产支持证 券 、货币市场工 具以及法 律 法规或中国 证监 会允
许本基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 的业 绩比较基准 为中证
500 指数 X 95%+ 银 行活 期 存款税 后利 率 X 5% 。 
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报出。 
 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国 基
金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。 
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 
 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
(1) 金 融资 产的 分类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和基金投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损 益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。 
(2) 金 融负 债的 分类 
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为 金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎 所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
本基金 持有 的股 票投 资和 基金投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ： 
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。 
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融 资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项 中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。 
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产 生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.4.4.12 分 部报 告 
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 29 页 共 78 页


 
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下： 
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 、市 盈率 法、 现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。 
(2) 于 2017 年 12 月 26 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会 计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月26 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称 “指引 ”) ，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。 
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票， 本 基金 自 2017 年12 月 26 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 
7.4.6 税项 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ： 
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 股票 的转 让收入 免征 增值 税 。 
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 的差价 收入 ， 股票 的股 息 、 红 利收 入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。 
(3) 对 基金 从上 市公 司取 得 的股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的， 其股 息红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应 纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后
取得的 股息 、 红利 收入 ， 按照上 述规 定计 算纳 税 ， 持股时 间自 解禁 日起 计算 ； 解 禁前 取得 的股 息、
红利收 入继 续暂 减 按50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
活期存 款 16,466,295.36 6,036,426.25 
定期存 款 - - 
其中： 存款 期 限1-3 个月 - - 
其他存 款 - - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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合计： 16,466,295.36 6,036,426.25 




7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 904,937.50 879,804.00 -25,133.50 
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 318,804,279.06 303,284,800.00 -15,519,479.06 
其他 - - - 
合计 319,709,216.56 304,164,604.00 -15,544,612.56 
项目 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 45,625.00 45,100.00 -525.00 
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约 
- - - 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 91,136,769.75 74,970,800.00 -16,165,969.75 
其他 - - - 
合计 91,182,394.75 75,015,900.00 -16,166,494.75 
注：于 本期 末及 上年 度末 ，基金 投资 均为 本基 金持 有的目 标 ETF 的 份额 ，按 估值日 目标 ETF 的份
额净值确定公允价值。本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标
ETF 份 额的 买卖 。 
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产 期 末余 额 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 
7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 3,279.28 1,178.59 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 - - 
应收债 券利 息 - - 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 0.35 0.02 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 3.00 1.00 
合计 3,282.63 1,179.61 




7.4.7.6 其 他资 产 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 5,563.06 79.99 
银行间 市场 应付 交易 费用 - - 
合计 5,563.06 79.99 




7.4.7.8 其 他负 债 












单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
应付券 商交 易 单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 81.69 116.65 
预提费 用 60,000.00 100,000.00 
合计 60,081.69 100,116.65 



景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 33 页 共 78 页


 
7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 99,485,351.48 99,485,351.48 
本期申 购 325,460,123.54 325,460,123.54 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -35,001,244.85 -35,001,244.85 
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - - 
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - - 
本期申 购 - - 
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 
本期末 389,944,230.17 389,944,230.17 
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 
7.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 -6,588,352.31 -11,976,297.35 -18,564,649.66 
本期利 润 -4,149,300.69 621,882.19 -3,527,418.50 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
-21,039,482.62 -26,242,368.91 -47,281,851.53 
其中： 基金 申购 款 -23,770,353.86 -29,484,025.55 -53,254,379.41 
基金赎 回款 2,730,871.24 3,241,656.64 5,972,527.88 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -31,777,135.62 -37,596,784.07 -69,373,919.69 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日 
活期存 款利 息收 入 126,193.25 42,504.05 
定期存 款利 息收 入 - - 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 2,573.77 29.59 
其他 6,439.99 289.26 
合计 135,207.01 42,822.90 



 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 34 页 共 78 页


 
7.4.7.12 股 票投 资收益 
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入 
42,795.91 116,852.45 
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -








 -









股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -2,377,036.24








-





 
合计 -2,334,240.33











116,852.45










7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 12,221,117.41 5,473,867.43 
减：卖 出股 票成 本总 额 12,178,321.50 5,357,014.98 
买卖股 票差 价收 入 42,795.91 116,852.45 




7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 
申购基 金份 额总 额 245,354,800.00 - 
减：现 金支 付申 购款 总额 17,322,490.83 - 
减：申 购股 票成 本总 额 230,409,345.41 - 
申购差 价收 入 -2,377,036.24 - 
7.4.7.13 基 金投 资收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 16,748,634.50 3,359,553.27 
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 17,975,843.14 3,962,468.24 
基金投 资收 益 -1,227,208.64 -602,914.97 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 35 页 共 78 页


 




7.4.7.14 债 券投 资收益 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益。 
 
7.4.7.15 衍 生工 具收益 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。 
 
7.4.7.16 股 利收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 841.66 701.01 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 841.66 701.01 




7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日 
1.交易 性 金 融资 产 621,882.19 -16,265,521.29 
—— 股 票投 资 -24,608.50 -9,989.53 
—— 债 券投 资 - - 
—— 基 金投 资 646,490.69 -16,255,531.76 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
—— 贵 金属 投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生 工具 - - 
—— 权 证投 资 - - 
3.其他 - - 
合计 621,882.19 -16,265,521.29 




7.4.7.18 其 他收 入 
单位： 人民 币元 
项目 本期 上年度 可比 期间 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 36 页 共 78 页


 
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日 
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日 
基金赎 回费 收入 12,959.76 11,401.93 
基金转 换费 收入 1,000.09 1,733.56 
合计 13,959.85 13,135.49 
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 用 的 25% 归入 基金 资产。 
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 不低 于赎 回费部 分 的 25% 归入
基金资 产。 
7.4.7.19 交 易费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日 
交易所 市场 交易 费用 
264,573.23 12,626.96 
银行间 市场 交易 费用 
- - 
合计 264,573.23 12,626.96 




7.4.7.20 其 他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 
审计费 用 60,000.00 50,000.00 
信息披 露费 300,000.00 240,000.00 
银行划 款手 续费 2,261.46 1,275.00 
合计 362,261.46 291,275.00 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 37 页 共 78 页


 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构 
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 
长城证 券股 份有 限公 司（ “ 长城证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东 
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东 
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理 人 的股 东 
开滦(集团) 有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司 
景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券
投资基 金(“目标 ET F ”) 
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2016年1月1 日至2016 年12 月31日 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
长城证券 6,893,554.63 2.88% - - 




7.4.10.1.2 权 证交 易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2017年1月1 日至2017 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
长城证券 6,420.49 2.88% 2,531.00 45.50% 
关联方 名称 
上年度 可比 期间 
2016年1月1 日至2016 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 38 页 共 78 页


 
长城证券 - - - - 
注：1. 上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定，以 扣 除由中国证 券登记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。 
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
92,521.28 30,957.38 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
164,733.91 185,177.96 
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取管理 费， 支付 基金 管理 人景顺 长城 基金 管 理
有限公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目 标 ETF 份额 所对应 资产 净值 后 剩
余部分(若 为负 数 ， 则 取0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ： 
日管理 人报 酬＝(前 一日 基 金资产 净值 –基 金财 产中 目标 ETF 份 额所 对应 的资 产净值)


X 0.5% /
当年天 数。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
18,504.27 6,191.54 
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取托管 费， 支付 基金 托管 人中国 银行 的托 管 费
按前一 日基 金资 产净 值扣 除基金 财产 中目 标ETF 份 额所对 应资 产净 值后 剩余 部分( 若为 负数， 则 取
0)的0.1% 年费 率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ： 
日托管 费＝(前 一日 基金 资 产 净值 –基 金财 产中 目 标ETF 份 额所 对应 的资 产净 值) X 0.1% / 当 年天
数。 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 39 页 共 78 页


 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 和上 年度 可比 期间 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 及上年 度末 均未 投资 本基 金。 
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当 期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 
名称 
本期 
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国银 行 16,466,295.36 126,193.25 6,036,426.25 42,504.05 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。 
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。 
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 
于本报 告期 末， 本基 金持 有182,000,000.00 份目标ETF 基金 份额， 占其 份额 的 比例 为97.55%(2016
年12 月31 日： 本基 金持 有 46,000,000.00 份目标ETF 基 金份 额， 占其 总份 额 的比例 为 90.96%) 。 
 
7.4.11 利 润分 配情况 
本基金 本报 告期 内无 利润 分配。 
 
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单 位： 人 民 币元 
股票代
码 
股票
名称 
停牌日
期 
停牌
原因 
期末 
估值单 价 
复牌日
期 
复牌 
开盘单 价 
数量 （股 ） 
期末 
成本总 额 
期末估 值
总额 
备注 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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300156 神雾
环保 
2017 年
7 月 17
日 
重大
事项
停牌 
23.64 2018 年
1 月 17
日 
21.74 1,500 36,240.00 35,460.00 - 
000592 平潭
发展 
2017 年
8 月 9
日 
重大
事项
停牌 
5.73 2018 年
1 月 29
日 
5.70 3,900 22,425.00 22,347.00 - 
000031 中粮
地产 
2017 年
7 月 24
日 
重大
事项
停牌 
8.26 - - 2,700 21,600.00 22,302.00 - 
000930 中粮
生化 
2017 年
10 月24
日 
重大
事项
停牌 
12.42 - - 1,600 21,424.00 19,872.00 - 
000979 中弘
股份 
2017 年
9 月 7
日 
重大
事项
停牌 
1.98 2018 年
2 月 14
日 
1.75 9,300 18,075.00 18,414.00 - 
000006 深振
业Ａ 
2017 年
9 月 11
日 
重大
事项
停牌 
9.90 2018 年
3 月8 日 
8.87 1,800 17,440.00 17,820.00 - 
000806 银河
生物 
2017 年
7 月 18
日 
重大
事项
停牌 
11.67 2018 年
1 月 18
日 
10.01 1,500 16,140.00 17,505.00 - 
600645 中源
协和 
2017 年
10 月 9
日 
重大
事项
停牌 
25.26 2018 年
1 月 19
日 
25.56 600 17,040.00 15,156.00 - 
600664 哈药
股份 
2017 年
9 月 28
日 
重大
事项
停牌 
6.09 2018 年
2 月 27
日 
6.00 2,400 13,944.00 14,616.00 - 
300383 光环
新网 
2017 年
11 月 7
日 
重大
事项
停牌 
12.12 2018 年
3 月 19
日 
14.51 700 9,121.00 8,484.00 - 
000547 航天
发展 
2017 年
10 月30
日 
重大
事项
停牌 
10.25 - - 800 8,664.00 8,200.00 - 
000566 海南
海药 
2017 年
11 月22
日 
重大
事项
停牌 
12.48 - - 400 5,236.00 4,992.00 - 
600525 长园
集团 
2017 年
12 月25
日 
重大
事项
停牌 
15.51 2018 年
1 月 10
日 
17.30 300 5,580.00 4,653.00 - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 41 页 共 78 页


 
000401 冀东
水泥 
2017 年
11 月21
日 
重大
事项
停牌 
13.73 2018 年
1 月 15
日 
15.17 300 4,278.00 4,119.00 - 
000939 凯迪
生态 
2017 年
11 月16
日 
重大
事项
停牌 
4.76 - - 700 3,416.00 3,332.00 - 
000926 福星
股份 
2017 年
12 月26
日 
重大
事项
停牌 
11.06 2018 年
1 月 10
日 
11.98 300 3,669.00 3,318.00 - 
600614 鹏起
科技 
2017 年
12 月26
日 
重大
事项
停牌 
10.32 - - 300 3,696.00 3,096.00 - 
300159 新研
股份 
2017 年
11 月23
日 
重大
事项
停牌 
9.97 2018 年
3 月 22
日 
9.36 300 3,471.00 2,991.00 - 
002344 海宁
皮城 
2017 年
11 月 1
日 
重大
事项
停牌 
7.35 2018 年
1 月 31
日 
7.44 400 3,172.00 2,940.00 - 
000766 通化
金马 
2017 年
11 月24
日 
重大
事项
停牌 
13.73 - - 200 2,692.00 2,746.00 - 
300032 金龙
机电 
2017 年
11 月27
日 
重大
事项
停牌 
13.66 - - 200 2,796.00 2,732.00 - 
600187 国中
水务 
2017 年
11 月 9
日 
重大
事项
停牌 
4.36 2018 年
3 月 20
日 
4.21 600 2,592.00 2,616.00 - 
300010 立思
辰 
2017 年
11 月17
日 
重大
事项
停牌 
10.10 2018 年
2 月 22
日 
10.05 200 2,286.00 2,020.00 - 
002004 华邦
健康 
2017 年
12 月14
日 
重大
事项
停牌 
6.72 2018 年
3 月 14
日 
7.30 300 2,217.00 2,016.00 - 
002122 天马
股份 
2017 年
12 月19
日 
重大
事项
停牌 
8.45 - - 200 2,008.00 1,690.00 - 
300116 坚瑞
沃能 
2017 年
12 月18
日 
重大
事项
停牌 
7.65 - - 200 1,898.00 1,530.00 - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 42 页 共 78 页


 
注： 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在 所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截止本 报告 期末 ，本 基金 无因从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。 
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
截止本 报告 期末 ，本 基金 无因从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。 
 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金 属 ETF 联 接基 金， 风险与 收益 高于 混合 基金 、债券 基金 与货 币市 场基 金。本 基金 为 指
数型基金，主 要采用完 全 复制法跟踪标 的指数的 表 现，具有与标 的指数、 以 及标的指数 所代表的
股票市场 相似 的风险收 益 特征。本基金 投资的金 融 工具主要包括 基金投资 及 股票投资等 。本基金
在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场风 险。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ，使本基
金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现 “ 风险 和收益 相匹 配 ” 的风 险收 益目标 。 
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的风 险管理架
构体系。本基 金的基金 管 理人 在董事会 下设立审 计 与风险控制委 员会，负 责 对公司经营 管理和基
金投资业务进 行合规性 控 制，并对公司 内部稽核 审 计工作进行审 核监督； 在 管理层层面 设立风险
管理委员会， 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施；在业 务 操作层面风 险管理职
责主要 由法 律监 察稽 核部 负责， 投资 风险 分析 与绩 效评估 由独 立的 投资 风险 评估人 员负 责。 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根 据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 43 页 共 78 页


 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 人中国银行， 因而与银 行 存款相关 的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 
于2017 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资(2016 年12 月 31 日 ：同) 。 
 
7.4.13.3 流 动性 风险 






流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自 于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。 
于2017 年12 月31 日 ， 本 基 金所承 担的 全部 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期
现金流 量。 
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资 基金流动
性风险 管理 规定 》第 四十 条。 
 
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 44 页 共 78 页


 
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限 制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。 
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行 证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受上 述比 例限 制) 。 
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。 
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主 体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 45 页 共 78 页


 
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 等。 
 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2017 年12 月31 日 
1 个月 以内 
1-3 个
月 
3 个月
-1 年 
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产












银行存款 16,466,295.36 0.00 0.00 0.00 0.00 - 16,466,295.36 
结算备付金 0.00 - - - - - 0.00 
存出保证金 6,663.71 - - - - - 6,663.71 
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 304,164,604.00 304,164,604.00 
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 
应收证券清算款 - - - - - 0.00 0.00 
应收利息 - - - - - 3,282.63 3,282.63 
应收股利 - - - - - 0.00 0.00 
应收申购款 298.21 - - - - 35,356.48 35,654.69 
其他资产 - - - - - 0.00 0.00 
资产总 计 16,473,257.28 0.00 0.00 0.00 0.00 304,203,243.11 320,676,500.39 
负债












卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 
应付证券清算款 - - - - - 0.00 0.00 
应付赎回款 - - - - - 31,568.01 31,568.01 
应付管理人报酬 - - - - - 7,480.96 7,480.96 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 46 页 共 78 页


 
应付托管费 - - - - - 1,496.19 1,496.19 
应付销售服务费 - - - - - 0.00 0.00 
应付交易费用 - - - - - 5,563.06 5,563.06 
应付利息 - - - - - 0.00 0.00 
应交税费 - - - - - 0.00 0.00 
应付利润 - - - - - 0.00 0.00 
其他负债 - - - - - 60,081.69 60,081.69 
负债总 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106,189.91 106,189.91 
利率敏 感度 缺口 16,473,257.28 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 
上年度 末



2016 年12 月31 日 
1 个月 以内 
1-3 个
月 
3 个月
-1 年 
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产












银行存款 6,036,426.25 - - - - - 6,036,426.25 
存出保证金 2,144.66 - - - - - 2,144.66 
交易性金融资产 - - - - - 75,015,900.00 75,015,900.00 
应收利息 - - - - - 1,179.61 1,179.61 
应收申购款 - - - - - 19,623.11 19,623.11 
资产总 计 6,038,570.91 - - - - 75,036,702.72 81,075,273.63 
负债












应付赎回款 - - - - - 51,433.14 51,433.14 
应付管理人报酬 - - - - - 2,451.71 2,451.71 
应付托管费 - - - - - 490.32 490.32 
应付交易费用 - - - - - 79.99 79.99 
其他负债 - - - - - 100,116.65 100,116.65 
负债总 计 - - - - - 154,571.81 154,571.81 
利率敏 感度 缺口 6,038,570.91 - - - - - - 
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定 价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 47 页 共 78 页


 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
 于 2017 年12 月31 日， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2016 年 12 月 31 日 ： 同) ， 因 此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2016 年 12 月 31 日： 同) 。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主 要投资 于证 券交 易所 上市 交易的 股票 和基 金，
所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况或 特殊事项 的 影响，也可 能来源于
证券市 场整 体波 动的 影响 。 
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流 动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标ETF 以 外的 证券 投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。 
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中目 标 ETF 资产 占基 金资
产净值 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的90% ， 且 不低 于 非现金 基金 资产 的80% ； 每 个交易 日日 终在 扣
除股指期货合约需 缴纳的 交易保证金后保持 不低于 基金资产净值 5% 的现 金 或到 期 日 在 一 年 以内
的政府 债券 。 本 基金 可少 量投资 于国 内依 法发 行上 市的非 成份 股( 包括 中小 板 、 创业 板及 其他 经中
国证监 会核 准上 市的 股票) 、银行 存款 、债 券、 债券 回购、 权证 、股 指期 货、 中小企 业私 募债 券、
资产支 持证 券、 货币 市场 工 具以及 法律 法规 或中 国证 监会 允 许本 基金 投资 的其 他金融 工具(但 须符
合中国 证监 会的 相关 规定) 。 本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控， 定期
运用多种定量 方法对基 金 进行风险度量 ，来测试 本 基金面临的潜 在价格风 险 ，及时可靠 地对风险
进行跟 踪和 控制 。 
 
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 本期末 上年度 末 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 48 页 共 78 页


 
2017 年 12 月 31 日 2016 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 879,804.00 0.27 45,100.00 0.06 
交易性 金 融 资产 －基金 投资 303,284,800.00 94.61 74,970,800.00 92.65 
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - - 
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资 
- - - - 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 304,164,604.00 94.88 75,015,900.00 92.70 




7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 
假设 除“沪 深300 指 数” 以外 的其他 市场 变量 保持 不变 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元） 
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ） 
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ） 
沪深300 指 数上 升 5% 12,918,875.03 4,664,472.77 
沪深300 指 数下 降 5% -12,918,875.03 -4,664,472.77 



 



 
 
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1) 公 允价 值 
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ： 
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 303,919,637.00 元， 属于 第二 层次的 余额 为 244,967.00 元，无 属于 第三 层景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 49 页 共 78 页


 
次的余 额 （2016 年 12 月31 日: 第一 层次74,970,800.00 元， 第二 层次45,100.00 元 ， 无 属于 第
三层次 的余 额）。 
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相 关 股票 公允 价值 应属第 二层 次还 是第 三层 次。 
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 
无。 
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价 值 计量 的金 融资 产 （2016 年12 月 31
日：同 ） 。 
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 
(2) 增 值税 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政 策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关 问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售 额确 定做 出规 定。 
上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日的 财务 状 况以 及 2017 年 度的 经营 成 果无影 响。 
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
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§8 投资组 合报告 
 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 权益投 资 879,804.00 0.27 
 其中： 股票 879,804.00 0.27 
2 基金投 资 303,284,800.00 94.58 
3 固定收 益投 资 - - 
 其中： 债券 - - 









 资 产 支持 证券 - - 
4 贵金属 投资 - - 
5 金融衍 生品 投资 - - 
6 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,466,295.36 5.13 
8 其他各 项资 产 45,601.03 0.01 
9 合计 320,676,500.39 100.00 




8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 32,047.00 0.01 
B 采矿业 27,147.00 0.01 
C 制造业 512,007.00 0.16 
D 
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业 
27,376.00 0.01 
E 建筑业 19,521.00 0.01 
F 批发和 零售 业 24,459.00 0.01 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 22,320.00 0.01 
H 住宿和 餐饮 业 - - 
I 
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业 
68,094.00 0.02 
J 金融业 9,728.00 0.00 
K 房地产 业 95,391.00 0.03 
L 租赁和 商务 服务 业 16,426.00 0.01 
M 科学研 究和 技术 服务 业 15,156.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 51 页 共 78 页


 
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,546.00 0.00 
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和 社会 工作 - - 
R 文化、 体育 和娱 乐业 4,066.00 0.00 
S 综合 1,520.00 0.00 
 合计 879,804.00 0.27 




8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合 
无。 
 
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
1 300156 神雾环 保 1,500 35,460.00 0.01 
2 000592 平潭发 展 3,900 22,347.00 0.01 
3 000031 中粮地 产 2,700 22,302.00 0.01 
4 000930 中粮生 化 1,600 19,872.00 0.01 
5 002373 千方科 技 1,300 19,045.00 0.01 
6 000979 中弘股 份 9,300 18,414.00 0.01 
7 000006 深振业 Ａ 1,800 17,820.00 0.01 
8 000806 银河生 物 1,500 17,505.00 0.01 
9 600161 天坛生 物 600 17,274.00 0.01 
10 600645 中源协 和 600 15,156.00 0.00 
11 600664 哈药股 份 2,400 14,616.00 0.00 
12 300376 易事特 1,800 13,626.00 0.00 
13 001696 宗申动 力 1,500 9,480.00 0.00 
14 300383 光环新 网 700 8,484.00 0.00 
15 000547 航天发 展 800 8,200.00 0.00 
16 603019 中科曙 光 200 8,048.00 0.00 
17 600289 ST 信通 800 7,952.00 0.00 
18 600176 中国巨 石 400 6,516.00 0.00 
19 600201 生物股 份 200 6,348.00 0.00 
20 600138 中青旅 300 6,261.00 0.00 
21 600521 华海药 业 200 6,024.00 0.00 
22 600516 方大炭 素 200 5,776.00 0.00 
23 002405 四维图 新 200 5,278.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 52 页 共 78 页


 
24 000998 隆平高 科 200 5,144.00 0.00 
25 000566 海南海 药 400 4,992.00 0.00 
26 002422 科伦药 业 200 4,980.00 0.00 
27 600872 中炬高 新 200 4,952.00 0.00 
28 600426 华鲁恒 升 300 4,776.00 0.00 
29 600291 西水股 份 200 4,704.00 0.00 
30 002311 海大集 团 200 4,680.00 0.00 
31 600525 长园集 团 300 4,653.00 0.00 
32 000039 中集集 团 200 4,570.00 0.00 
33 002573 清新环 境 200 4,546.00 0.00 
34 600267 海正药 业 300 4,542.00 0.00 
35 000786 北新建 材 200 4,500.00 0.00 
36 002019 亿帆医药 200 4,450.00 0.00 
37 002340 格林美 600 4,314.00 0.00 
38 600584 长电科 技 200 4,266.00 0.00 
39 300055 万邦达 200 4,206.00 0.00 
40 000401 冀东水 泥 300 4,119.00 0.00 
41 002407 多氟多 200 4,084.00 0.00 
42 600859 王府井 200 4,080.00 0.00 
43 002092 中泰化 学 300 3,993.00 0.00 
44 000050 深天马 Ａ 200 3,942.00 0.00 
45 002410 广联达 200 3,920.00 0.00 
46 600884 杉杉股 份 200 3,876.00 0.00 
47 600392 盛和资 源 200 3,800.00 0.00 
48 300274 阳光电 源 200 3,754.00 0.00 
49 002583 海能达 200 3,702.00 0.00 
50 002050 三花智 控 200 3,668.00 0.00 
51 000997 新 大 陆 200 3,586.00 0.00 
52 600079 人福医 药 200 3,568.00 0.00 
53 600642 申能股 份 600 3,516.00 0.00 
54 600388 龙净环 保 200 3,460.00 0.00 
55 600183 生益科 技 200 3,452.00 0.00 
56 601699 潞安环 能 300 3,414.00 0.00 
57 002176 江特电 机 300 3,396.00 0.00 
58 000488 晨鸣纸 业 200 3,334.00 0.00 
59 000939 凯迪生 态 700 3,332.00 0.00 
60 600499 科达洁 能 300 3,327.00 0.00 
61 600643 爱建集 团 300 3,324.00 0.00 
62 000926 福星股 份 300 3,318.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 53 页 共 78 页


 
63 000988 华工科 技 200 3,316.00 0.00 
64 600787 中储股 份 300 3,300.00 0.00 
65 601168 西部矿 业 400 3,280.00 0.00 
66 000830 鲁西化 工 200 3,184.00 0.00 
67 002244 滨江集 团 400 3,180.00 0.00 
68 601231 环旭电 子 200 3,154.00 0.00 
69 600879 航天电 子 400 3,136.00 0.00 
70 300088 长信科 技 400 3,132.00 0.00 
71 600614 鹏起科 技 300 3,096.00 0.00 
72 600460 士兰微 200 3,086.00 0.00 
73 600597 光明乳 业 200 3,030.00 0.00 
73 600755 厦门国 贸 300 3,030.00 0.00 
74 300146 汤臣倍 健 200 3,004.00 0.00 
75 600022 山东钢 铁 1,400 2,996.00 0.00 
76 300159 新研股 份 300 2,991.00 0.00 
77 000656 金科股 份 600 2,970.00 0.00 
78 600970 中材国 际 300 2,967.00 0.00 
79 600325 华发股 份 400 2,944.00 0.00 
80 002344 海宁皮 城 400 2,940.00 0.00 
81 300324 旋极信 息 200 2,926.00 0.00 
82 000066 中国长 城 400 2,916.00 0.00 
83 000970 中科三 环 200 2,876.00 0.00 
84 000878 云南铜 业 200 2,838.00 0.00 
85 600166 福田汽 车 1,000 2,810.00 0.00 
86 002078 太阳纸 业 300 2,784.00 0.00 
86 600839 四川长 虹 800 2,784.00 0.00 
87 000766 通化金 马 200 2,746.00 0.00 
88 600978 宜华生 活 300 2,742.00 0.00 
89 300032 金龙机 电 200 2,732.00 0.00 
90 000099 中信海 直 300 2,706.00 0.00 
91 600216 浙江医 药 200 2,688.00 0.00 
92 000975 银泰资 源 200 2,672.00 0.00 
93 000969 安泰科 技 300 2,667.00 0.00 
94 000960 锡业股 份 200 2,640.00 0.00 
95 000400 许继电 气 200 2,638.00 0.00 
96 600143 金发科 技 400 2,628.00 0.00 
96 600266 北京城 建 200 2,628.00 0.00 
97 600503 华丽家 族 400 2,620.00 0.00 
98 600187 国中水 务 600 2,616.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 54 页 共 78 页


 
99 600240 华业资 本 300 2,574.00 0.00 
100 600500 中化国 际 300 2,538.00 0.00 
101 002408 齐翔腾 达 200 2,536.00 0.00 
102 000012 南


玻Ａ 300 2,535.00 0.00 
103 002491 通鼎互 联 200 2,520.00 0.00 
104 300166 东方国 信 200 2,510.00 0.00 
105 600416 湘电股 份 200 2,498.00 0.00 
106 000825 太钢不 锈 500 2,480.00 0.00 
107 600808 马钢股 份 600 2,478.00 0.00 
108 600435 北方导 航 200 2,466.00 0.00 
109 002221 东华能 源 200 2,442.00 0.00 
110 002127 南极电 商 200 2,438.00 0.00 
111 600282 南钢股 份 500 2,420.00 0.00 
112 600967 内蒙一 机 200 2,410.00 0.00 
113 000690 宝新能 源 300 2,400.00 0.00 
113 600565 迪马股 份 600 2,400.00 0.00 
114 000636 风华高 科 200 2,376.00 0.00 
115 600687 刚泰控 股 200 2,362.00 0.00 
116 000078 海王生 物 400 2,360.00 0.00 
117 601000 唐山港 500 2,355.00 0.00 
118 002254 泰和新 材 200 2,328.00 0.00 
119 600380 健康元 200 2,238.00 0.00 
120 002285 世联行 200 2,230.00 0.00 
121 002128 露天煤 业 200 2,216.00 0.00 
122 600348 阳泉煤 业 300 2,214.00 0.00 
123 600545 卓郎智 能 200 2,196.00 0.00 
124 000598 兴蓉环 境 400 2,172.00 0.00 
125 603000 人民网 200 2,166.00 0.00 
126 600125 铁龙物 流 200 2,164.00 0.00 
127 002013 中航机 电 200 2,158.00 0.00 
128 002056 横店东 磁 200 2,140.00 0.00 
129 600086 东方金 钰 200 2,130.00 0.00 
129 600759 洲际油 气 500 2,130.00 0.00 
130 600160 巨化股 份 200 2,126.00 0.00 
131 002250 联化科 技 200 2,124.00 0.00 
132 600572 康恩贝 300 2,121.00 0.00 
133 600881 亚泰集 团 400 2,112.00 0.00 
134 603766 隆鑫通 用 300 2,106.00 0.00 
135 600410 华胜天 成 200 2,104.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 55 页 共 78 页


 
136 600717 天津港 200 2,098.00 0.00 
137 600094 大名城 300 2,097.00 0.00 
138 000778 新兴铸 管 400 2,088.00 0.00 
139 000877 天山股 份 200 2,080.00 0.00 
140 600158 中体产 业 200 2,056.00 0.00 
141 000685 中山公 用 200 2,050.00 0.00 
142 600594 益佰制 药 200 2,044.00 0.00 
143 002106 莱宝高 科 200 2,034.00 0.00 
144 000729 燕京啤 酒 300 2,022.00 0.00 
145 300010 立思辰 200 2,020.00 0.00 
146 002004 华邦健 康 300 2,016.00 0.00 
147 300253 卫宁健 康 300 2,013.00 0.00 
148 000090 天健集 团 200 2,008.00 0.00 
149 600307 酒钢宏 兴 700 2,002.00 0.00 
150 002665 首航节 能 300 1,998.00 0.00 
150 600312 平高电 气 200 1,998.00 0.00 
151 000519 中兵红 箭 200 1,970.00 0.00 
152 000426 兴业矿 业 200 1,966.00 0.00 
153 601880 大连港 700 1,953.00 0.00 
154 000021 深科技 200 1,946.00 0.00 
155 002155 湖南黄 金 200 1,940.00 0.00 
156 600122 宏图高 科 200 1,938.00 0.00 
157 000758 中色股 份 300 1,929.00 0.00 
158 600409 三友化 工 200 1,918.00 0.00 
159 600635 大众公 用 400 1,912.00 0.00 
160 000829 天音控 股 200 1,900.00 0.00 
161 000848 承德露 露 200 1,892.00 0.00 
161 600418 江淮汽 车 200 1,892.00 0.00 
162 000612 焦作万 方 200 1,880.00 0.00 
163 002701 奥瑞金 300 1,875.00 0.00 
164 600466 蓝光发 展 200 1,870.00 0.00 
165 600284 浦东建 设 200 1,860.00 0.00 
165 600582 天地科 技 400 1,860.00 0.00 
166 002191 劲嘉股 份 200 1,850.00 0.00 
167 000541 佛山照 明 200 1,840.00 0.00 
168 300002 神州泰 岳 300 1,836.00 0.00 
168 600026 中远海 能 300 1,836.00 0.00 
169 600751 天海投 资 300 1,833.00 0.00 
170 600811 东方集 团 400 1,832.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 56 页 共 78 页


 
171 600422 昆药集 团 200 1,830.00 0.00 
171 600651 飞乐音 响 200 1,830.00 0.00 
172 000667 美好置 业 600 1,824.00 0.00 
173 000027 深圳能 源 300 1,818.00 0.00 
174 300273 和佳股 份 200 1,812.00 0.00 
175 002489 浙江永 强 300 1,803.00 0.00 
176 600863 内蒙华 电 600 1,782.00 0.00 
177 002477 雏鹰农 牧 400 1,776.00 0.00 
178 000937 冀中能 源 300 1,746.00 0.00 
179 000089 深圳机 场 200 1,740.00 0.00 
180 002266 浙富控 股 400 1,732.00 0.00 
181 002276 万马股 份 200 1,724.00 0.00 
182 000528 柳





工 200 1,706.00 0.00 
183 300026 红日药 业 400 1,704.00 0.00 
184 000563 陕国投 Ａ 400 1,700.00 0.00 
185 002122 天马股 份 200 1,690.00 0.00 
185 002390 信邦制 药 200 1,690.00 0.00 
186 002431 棕榈股 份 200 1,680.00 0.00 
187 300058 蓝色光 标 300 1,656.00 0.00 
188 600108 亚盛集 团 400 1,644.00 0.00 
189 002332 仙琚制 药 200 1,634.00 0.00 
190 600039 四川路 桥 400 1,628.00 0.00 
191 600073 上海梅 林 200 1,624.00 0.00 
191 601678 滨化股 份 200 1,624.00 0.00 
192 601928 凤凰传 媒 200 1,622.00 0.00 
193 002011 盾安环 境 200 1,608.00 0.00 
194 000816 智慧农 业 500 1,605.00 0.00 
195 002482 广田集 团 200 1,604.00 0.00 
196 600580 卧龙电 气 200 1,602.00 0.00 
197 002073 软控股 份 200 1,600.00 0.00 
197 603077 和邦生 物 800 1,600.00 0.00 
198 002400 省广股 份 300 1,599.00 0.00 
198 002463 沪电股 份 300 1,599.00 0.00 
199 000158 常山北 明 200 1,588.00 0.00 
200 600280 中央商 场 200 1,574.00 0.00 
201 600017 日照港 400 1,552.00 0.00 
202 002261 拓维信 息 200 1,548.00 0.00 
203 000600 建投能 源 200 1,542.00 0.00 
204 000061 农 产 品 200 1,532.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 57 页 共 78 页


 
205 300116 坚瑞沃 能 200 1,530.00 0.00 
206 600770 综艺股 份 200 1,520.00 0.00 
207 600151 航天机 电 200 1,518.00 0.00 
208 000543 皖能电 力 300 1,506.00 0.00 
209 002375 亚厦股 份 200 1,504.00 0.00 
210 600611 大众交 通 300 1,494.00 0.00 
211 300287 飞利信 200 1,482.00 0.00 
212 600478 科力远 200 1,476.00 0.00 
213 002064 华峰氨 纶 300 1,470.00 0.00 
214 601777 力帆股 份 200 1,452.00 0.00 
215 000727 华东科 技 600 1,428.00 0.00 
216 002018 华信国 际 200 1,414.00 0.00 
216 600098 广州发 展 200 1,414.00 0.00 
217 000587 金洲慈 航 200 1,400.00 0.00 
218 002249 大洋电 机 200 1,394.00 0.00 
219 600757 长江传 媒 200 1,390.00 0.00 
220 600169 太原重 工 400 1,384.00 0.00 
221 002437 誉衡药 业 200 1,378.00 0.00 
222 000572 海马汽 车 300 1,374.00 0.00 
222 600395 盘江股 份 200 1,374.00 0.00 
223 002002 鸿达兴 业 200 1,368.00 0.00 
224 002588 史丹利 200 1,338.00 0.00 
225 601016 节能风 电 400 1,316.00 0.00 
225 601717 郑煤机 200 1,316.00 0.00 
226 600300 维维股 份 300 1,311.00 0.00 
227 600517 置信电 气 200 1,294.00 0.00 
228 600277 亿利洁 能 200 1,288.00 0.00 
229 600748 上实发 展 200 1,282.00 0.00 
230 300039 上海凯 宝 200 1,272.00 0.00 
231 300043 星辉娱 乐 200 1,224.00 0.00 
232 601001 大同煤 业 200 1,210.00 0.00 
233 002342 巨力索 具 200 1,198.00 0.00 
234 002277 友阿股 份 200 1,174.00 0.00 
235 600006 东风汽 车 200 1,170.00 0.00 
236 600869 智慧能 源 200 1,148.00 0.00 
237 002505 大康农 业 400 1,136.00 0.00 
238 600428 中远海 特 200 1,122.00 0.00 
239 600657 信达地 产 200 1,116.00 0.00 
240 002663 普邦股 份 200 1,110.00 0.00 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 58 页 共 78 页


 
241 002503 搜于特 200 1,108.00 0.00 
242 000552 靖远煤 电 300 1,056.00 0.00 
243 600880 博瑞传 播 200 1,054.00 0.00 
244 000680 山推股 份 200 1,018.00 0.00 
245 000897 津滨发 展 300 1,014.00 0.00 
246 002392 北京利 尔 200 1,008.00 0.00 
247 000536 华映科 技 200 988.00 0.00 
248 002269 美邦服 饰 300 987.00 0.00 
249 002325 洪涛股 份 200 954.00 0.00 
250 000652 泰达股 份 200 882.00 0.00 
251 002005 德豪润 达 200 872.00 0.00 
252 600481 双良节 能 200 802.00 0.00 
253 600743 华远地 产 200 732.00 0.00 




8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 300136 信维通 信 1,356,388.48 1.68 
2 000066 中国长 城 1,310,447.45 1.62 
3 000656 金科股 份 1,302,070.00 1.61 
4 600584 长电科 技 1,283,456.00 1.59 
5 600522 中天科 技 1,256,230.18 1.55 
6 600525 长园集 团 1,249,197.00 1.54 
7 600201 生物股 份 1,247,620.00 1.54 
8 300156 神雾环 保 1,227,243.23 1.52 
9 600487 亨通光 电 1,199,857.00 1.48 
10 600643 爱建集 团 1,189,874.00 1.47 
11 601012 隆基股 份 1,136,991.00 1.41 
12 600219 南山铝 业 1,123,837.00 1.39 
13 002460 赣锋锂 业 1,082,788.00 1.34 
14 002092 中泰化 学 1,070,876.18 1.32 
15 002340 格林美 1,063,286.40 1.31 
16 600682 南京新 百 1,061,021.00 1.31 
17 600079 人福医 药 1,031,910.59 1.28 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 59 页 共 78 页


 
18 002405 四维图 新 1,031,140.00 1.27 
19 002508 老板电 器 991,248.00 1.22 
20 002572 索菲亚 976,534.00 1.21 
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。 
 
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 002460 赣锋锂 业 112,745.00 0.14 
2 300136 信维通 信 109,128.00 0.13 
3 601012 隆基股 份 104,479.00 0.13 
4 600487 亨通光 电 101,732.00 0.13 
5 002572 索菲亚 75,128.00 0.09 
6 600516 方大炭 素 71,664.00 0.09 
7 600525 长园集 团 69,357.00 0.09 
8 600219 南山铝 业 67,157.00 0.08 
9 600201 生物股 份 66,840.00 0.08 
10 600643 爱建集 团 64,440.00 0.08 
11 002405 四维图 新 60,970.00 0.08 
12 600176 中国巨 石 60,267.00 0.07 
13 000661 长春高 新 60,177.00 0.07 
14 603799 华友钴 业 59,429.00 0.07 
15 002271 东方雨 虹 59,336.00 0.07 
16 002340 格林美 57,838.00 0.07 
17 000050 深天马 Ａ 57,398.00 0.07 
18 300296 利亚德 56,194.00 0.07 
19 600584 长电科 技 54,364.00 0.07 
20 000998 隆平高 科 53,420.00 0.07 
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。 
 
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 227,018,404.41 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 12,221,117.41 
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 60 页 共 78 页


 
未考虑 相关 交易 费用 。 
 
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
 
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 
 
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
 
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
 
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
 
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序
号 
基金名 称 基金类 型 
运作方
式 
管理人 公允价 值 
占基金 资产
净值比 例
（%） 
1 景顺长 城中 证500 交
易型开 放式 指数 证券
投资基 金 
股票型 指数
基金 
交易型
开放式 
景顺长 城基 金
管理有 限公 司 
303,284,800.00 94.61 




8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 
 
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易 活跃
的股指 期货 合约 。本 基金 力争利 用股 指期 货的 杠杆 作用， 降低 股票 仓位 调整 的频率 和交 易成 本。 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 61 页 共 78 页


 
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 
8.12.1 本 期国 债期货 投资 政策 
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。 
8.12.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 
8.12.3 本 期国 债期货 投资 评价 
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 
 
8.13 投 资组 合报告 附注 
8.13.1



本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监 管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。 
8.13.2



本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。 
 
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 6,663.71 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 3,282.63 
5 应收申 购款 35,654.69 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 45,601.03 




8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券。 
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 占基金 资产 净值 比 流通受 限情 况说 明 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 62 页 共 78 页


 
价值 例（% ） 
1 300156 神雾环 保 35,460.00 0.01 重大事 项停 牌 
2 000592 平潭发 展 22,347.00 0.01 重大事 项停 牌 
3 000031 中粮地 产 22,302.00 0.01 重大事 项停 牌 
4 000930 中粮生 化 19,872.00 0.01 重大事 项停 牌 
5 000979 中弘股 份 18,414.00 0.01 重大事 项停 牌 
6 000006 深振业 Ａ 17,820.00 0.01 重大事 项停 牌 
7 000806 银河生 物 17,505.00 0.01 重大事 项停 牌 
8 600645 中源协 和 15,156.00 0.00 重大事 项停 牌 




 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 63 页 共 78 页


 
§9 基金份 额持有人信息 
 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
3,627 107,511.51 310,632,019.11 79.66% 79,312,211.06 20.34% 
 
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。 
 
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。 
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。 
 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 64 页 共 78 页


 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2015 年6 月 29 日 ）基 金份 额总 额 
213,867,925.87 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 99,485,351.48 
本报告 期基 金总 申购 份额 325,460,123.54 
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 35,001,244.85 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 389,944,230.17 
 注： 总申 购份 额含 转换 入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 65 页 共 78 页


 
§11 重大事 件揭示 
 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。









 
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
本基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日 发布 公告 ，经 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通
过，同 意许 义明 先生 辞去 本公司 总经 理一 职， 聘任 康乐先 生担 任本 公司 总经 理。 
本基金 管理 人于2018 年2 月14 日发 布公 告， 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过 ，
聘任赵 代中 先生 担任 本公 司副总 经理 。 
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 ， 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳
监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。 
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动： 
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任 中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委 员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。





 
 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 ， 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的
诉讼。





 
 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。





 
 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 已经 连续3 年 为 本基金 提供 审计
服务， 本年 度应 支付 给会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 60,000.00 元。





 
 
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。





 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 66 页 共 78 页


 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单 元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
中国银 河证
券股份 有限
公司 
1 111,794,676.01 46.73% 104,114.50 46.73% - 
招商证 券股
份有限 公司 
2 96,842,248.79 40.48% 90,188.81 40.48% - 
海通证 券股
份有限 公司 
3 16,494,620.72 6.89% 15,361.50 6.89% - 
东方证 券股
份有限 公司 
2 7,214,421.67 3.02% 6,719.63 3.02% - 
长城证 券股
份有限 公司 
3 6,893,554.63 2.88% 6,420.49 2.88% - 
东兴证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
平安证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
广发证 券股
份有限 公司 
2 - - - - - 
浙商证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
东吴证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
华泰证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
长江证 券股
份有限 公司 
1 - - - - - 
申万宏 源西
部证券 有限
公司 
1 - - - - - 
中国国 际金
融股份 有限
公司 
1 - - - - - 
中信建 投证
券股份 有限
公司 
2 - - - - - 
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序如 下： 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 67 页 共 78 页


 
1）选 择标 准： 
 a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良好； 
 b、财 务状 况良 好， 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ； 
 c、经 营行 为规 范， 最近 两年未 因重 大违 规行 为受 到监管 机关 的处 罚；



d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；



e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信 息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。 
2）选 择程 序



基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。 基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。 
2、本 基金 本期 交易 单元 未 发生变 更。 
 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易 
成交金 额 
占当期 债券 
成交总 额的
比例 
成交金 额 
占当期
债券回
购 
成交总
额的比
例 
成交金 额 
占当期 权
证 
成交总 额
的比例 
成交金 额 
占当期 基
金 
成交总 额
的比例 
中国银 河
证券股 份
有限公 司 
- - - - - - - - 
招商证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
海通证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
东方证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
长城证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 68 页 共 78 页


 
东兴证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
平安证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
广发证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
浙商证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
东吴证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
华泰证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
长江证 券
股份有 限
公司 
- - - - - - - - 
申万宏 源
西部证 券
有限公 司 
- - - - - - - - 
中国国 际
金融股 份
有限公 司 
- - - - - - - - 
中信建 投
证券股 份
有限公 司 
- - - - - - - - 




 
11.8 其 他重 大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2016 年
第 4 季 度报 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 1 月 19 日 
2 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京肯特瑞财
富投资管理有限公司为销售机构
并开通基金 “ 定 期 定 额 投 资 业
务”和 基金 转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 1 月 20 日 
3 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证 券报 ， 上 海证 2017 年 1 月 20 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 69 页 共 78 页


 
旗下部分基金参加北京肯特瑞财
富投资管理有限公司基金申购及
定期定额投资申购费率优惠活动
的公告 
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
4 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海朝阳永续
基金销售有限公司为销售机构并
开通基金转换业务和参加基金申
购费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 1 月 20 日 
5 景顺长城基金管理有限公司关于
调整直销网上交易系统招行直联
渠道基金交易费率优惠活动的公
告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 3 日 
6 景顺长城基金管理有限公司关于
调 整 直 销 网 上 交 易 “ 精明 i 定
投”P E 区 间的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 6 日 
7 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 1 号 更新 招募 说明 书 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 11 日 
8 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 1 号 更新 招募 说明 书摘 要 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 11 日 
9 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增嘉兴银行为销
售机构并开通基金 “ 定期定额投
资业务 ”和 基金 转换 业务 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 17 日 
10 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行手机
银行基金申购及定期定额投资申
购费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 23 日 
11 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部 分基 金参 加蚂 蚁 （ 杭州 ） 基
金销售有限公司基金转换费率优
惠活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 2 月 24 日 
12 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海华信证券有
限责任公司开通基金 “ 定期定额
投资业务” 并参加定期定额投资
申购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 2 日 
13 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金通过好买基金开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 并参
加定期定额投资申购费率优惠活
动的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 10 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 70 页 共 78 页


 
14 关于景 顺长 城中 证500 交 易型开 放
式指数证券投资基金联接基金限
制壹佰 万元 以上 申购 （ 含 日常申 购
和定期 定额 申购 ） 及转 换 转入业 务
的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 20 日 
15 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加泛华普益基金
销售有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 22 日 
16 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增泛华普益基金
销售有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 和基
金转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 22 日 
17 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海华夏财富
投资管理有限公司为销售机构的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 24 日 
18 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2016 年
年度报 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 29 日 
19 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2016 年
年度报 告摘 要 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 3 月 29 日 
20 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加上海云湾投资
管理有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 17 日 
21 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海云湾投资
管理有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 和基
金转换 业务 的公 告 
中国证 券 报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 17 日 
22 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加深圳市金斧子
投资咨询有限公司基金转换费率
优惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 17 日 
23 景顺长城基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新过期身份证
件或身 份证 明文 件的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 17 日 
24 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加上海挖财金融
信息服务有限公司基金申购及定
期定额投资申购费率优惠活动的
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 21 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 71 页 共 78 页


 
公告 
25 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海挖财金融
信息服务有限公司为销售机构并
开通基金“ 定期定额投资业务 ”
和基金 转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 21 日 
26 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 1 季 度报 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 24 日 
27 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加武汉市伯嘉基
金销售有限公司基金申购及定期
定额投资申购费率优惠活动的公
告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 26 日 
28 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增江南农商行为
销售机构并开通基金 “ 定期定额
投资业务” 和基金转换业务的公
告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 4 月 27 日 
29 景顺长城基金管理有限公司关于
调整直销网上交易系统建行直联
渠道 （含 建行 网银 、 建行 快捷 ） 基
金交易 费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 5 月 4 日 
30 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加厦门市鑫鼎盛
控股有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 5 月 8 日 
31 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增厦门市鑫鼎盛
控股有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 的公
告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 5 月 8 日 
32 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增深圳秋实惠智
财富投资管理有限公司为销售机
构并开通基金“ 定期定额投资业
务”和 基金 转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 5 月 11 日 
33 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加深圳秋实惠智
财富投资管理有限公司基金申购
及定期定额投资申购费率优惠活
动的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 5 月 11 日 
34 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金在深圳市金斧
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2017 年 5 月 31 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 72 页 共 78 页


 
子基金销售有限公司定期定额申
购起点 金额 的公 告 
金管理 人网 站 
35 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增大河财富基金
销售有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 和基
金转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 6 月 2 日 
36 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加大河财富基金
销售有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 6 月 2 日 
37 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金在武汉市伯嘉
基金销售有限公司定期定额申购
起点金 额的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 6 月 9 日 
38 
景顺长城基金管理有限公司关于
系统停 机维 护的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 6 月 30 日 
39 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加凤凰金信（银
川） 基金 销售 有限 公司 基 金转换 费
率优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 1 日 
40 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行手机
银行基金申购及定期定额投资申
购费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 1 日 
41 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行网上
银行基金申购费率优惠活动的公
告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 1 日 
42 
景顺长城基金管理有限公司关于
系统停 机维 护的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 8 日 
43 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加深圳前海微众
银行股份有限公司认购费率优惠
活动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 19 日 
44 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 2 季 度报 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 7 月 20 日 
45 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加一路财富基金
申购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 10 日 
46 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证 券报 ， 上 海证 2017 年 8 月 11 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 73 页 共 78 页


 
旗下部 分基 金 2017 年第 2 季度 报
告的补 充公 告 
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
47 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基 金 联接 基 金 2017 年
第 2 号 更新 招募 说明 书 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 12 日 
48 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 2 号 更新 招募 说明 书摘 要 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 12 日 
49 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加上海华夏财富
投资管理有限公司基金申购及定
期定额投资申购费率优惠活动的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 16 日 
50 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海华夏财富投
资管理有限公司开通基金 “ 定期
定额投资业务” 和基金转换业务
的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 16 日 
51 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海大智慧财富
管理有限公司开通基金 “ 定期定
额投资业务” 并参加定期定额投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 25 日 
52 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
半年度 报告 摘要 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 26 日 
53 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
半年度 报告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 26 日 
54 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增广发银行股份
有限公司为销售机构并开通基金
“ 定期定额投资业务 ” 和基金转
换业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 8 月 29 日 
55 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加江南农商行网
上银行和手机银行基金申购及定
期定额投资申购费率优惠活动的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 9 月 4 日 
56 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加上海汇付金融
服务有限公司申购费率优惠活动
的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 9 月 8 日 
57 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证 券报 ， 上 海证 2017 年 9 月 15 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 74 页 共 78 页


 
旗下部分基金参加天津万家财富
资产管理有限公司基金申购费率
优惠活 动的 公告 
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
58 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增天津万家财富
资产管理有限公司为销售机构并
开通基 金转 换业 务的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 9 月 15 日 
59 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加平安银行基金
申购及定期定额投资申购费率优
惠活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 9 月 26 日 
60 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加北京电盈基金
销售有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 11 日 
61 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京电盈基金
销售有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 和基
金转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 11 日 
62 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 3 季 度报 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 25 日 
63 景顺长城基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新过期身份证
件或身 份证 明文 件的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 25 日 
64 
景顺长城基金管理有限公司关于
系统停 机维 护的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 27 日 
65 
景顺长城基金管理有限公司关于
系统停 机维 护的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 10 月 31 日 
66 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加通华财富（上
海） 基金 销售 有限 公司 基 金申购 费
率优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 3 日 
67 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加喜鹊财富基金
销售有限公司基金申购及定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 3 日 
68 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增通华财富（上
海） 基金 销售 有限 公司 为 销售机 构
并开通 基金 转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 3 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 75 页 共 78 页


 
69 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增喜鹊财富基金
销售有限公司为销售机构并开通
基金“ 定期定额投资业务 ” 和基
金转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 3 日 
70 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加济安财富（北
京） 基金 销售 有限 公司 基 金申购 及
定期定额投资申购费率优惠活动
的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 17 日 
71 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增济安财富（北
京） 基金 销售 有限 公司 为 销售机 构
并开通基金 “ 定 期 定 额 投 资 业
务”和 基金 转换 业务 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 17 日 
72 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在盈米财富开通基
金 “ 定期定额投资业务” 和基金
转换业务并参加申购及定期定额
投资申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 23 日 
73 景顺长城基金管理有限公司关于
子公司 景顺 长城 资产 管理 （深圳 ）
有限公 司增 加注 册资 本及 修改 《公
司章程 》的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 11 月 30 日 
74 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海好买基金销
售有限公司开通基金转换业务并
开展转 换费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 6 日 
75 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金首次申购最低
金额 、 定 期定 额投 资最 低 金额和 最
低持有 份额 数额 限制 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 7 日 
76 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加泰诚财富基金
销售 （大 连 ） 有 限公 司申 购 （ 含定
期定额 投资 申购 ） 费率 优 惠活动 的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 20 日 
77 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下基金对账单服务形式的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 21 日 
78 
景顺长城基金管理有限公司关于
系统停 机维 护的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 21 日 
79 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证 券报 ， 上 海证 2017 年 12 月 22 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 76 页 共 78 页


 
旗下部分基金参加中国国际金融
股份有限公司申购费率优惠活动
的公告 
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
80 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下基金对账单服务形式的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 22 日 
81 景顺长城基金管理有限公司关于
调整旗下基金对账单服务形式的
公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 23 日 
82 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海华信证券有
限责任公司开通基金转换业务并
开展转 换费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 26 日 
83 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下基金调整流通受限股票估值
方法的 公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 26 日 
84 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行手机
银行基金申购及定期定额投资申
购费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 29 日 
85 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加苏州银行基金
申购及定期定额投资申购费率优
惠活动 的公 告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 29 日 
86 
景顺长城基金管理有限公司关于
基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 29 日 
87 
景顺长城基金管理有限公司关于
旗下产 品执 行增 值税 政 策 的公告 
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站 
2017 年 12 月 30 日 



景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 77 页 共 78 页


 
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 
投资
者类
别 
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况 
序
号 
持有基金 份额比 例达
到或者超 过 20% 的时
间区间



期
初 
份
额 
申购 
份额 
赎
回 
份
额 
持有份额 
份额占
比 
机构 1 20170316--20171231 - 310,632,019.11 - 310,632,019.11 79.66% 
个人 
- - - - - - - 









 
产品特有 风险 
本基金 由于 存在 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%的 情况 ， 可 能会 出现
如下风 险： 
1 、大 额申 购风 险 
在出现 投资 者大 额申 购时 ，如本 基金 所投 资的 标的 资产未 及时 准备 ，则 可能 降低基 金净 值涨 幅。 
2 、如 面临 大额 赎回 的情 况 ，可能 导致 以下 风险 ： 
（1） 基 金在 短时 间内 无法 变现足 够的 资产 予以 应对 ， 可能 会产 生基 金仓 位调 整困难 ， 导 致流 动性 风
险；



（2） 如果 持有 基金 份额 比 例达到 或超 过基 金份 额总 额的 20% 的单 一投 资者 大 额赎回 引发 巨额 赎回 ，
基金管 理人 可能 根据 《基 金 合同 》的 约定 决定 部分 延期赎 回， 如果 连续 2 个 开放日 以上 （含 本数 ）
发 生巨额赎 回，基 金管理人 可能根据 《基金 合同》的 约定暂停 接受基 金的赎回 申请，对 剩余投 资者
的赎回 办理 造成 影响 ； 
（3） 基金 管理 人被 迫抛 售 证券以 应付 基金 赎回 的现 金需要 ，则 可能 使基 金资 产净值 受到 不利 影响 ，
影响基 金的 投资 运作 和收 益水平 ； 
（4） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动； 
（5） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策 略 ； 
（6） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续 的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同
终止清 算、 转型 等风 险。 
本 基金管理 人将建 立完善的 风险管理 机制， 以有效防 止和化解 上述风 险，最大 限度地保 护基金 份额
持 有人的合 法权益 。投资者 在投资本 基金前 ，请认真 阅读本风 险提示 及基金合 同等信息 披露文 件，
全 面认识本 基金产 品的风险 收益特征 和产品 特性，充 分考虑自 身的风 险承受能 力，理性 判断市 场，
对 认购（或 申购） 基金的意 愿、时机 、数量 等投资行 为作出独 立决策 ，获得基 金投资收 益，亦 自行
承担基 金投 资中 出现 的各 类风险 。 
 
 
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 
无。





 
 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年年度报告 
第 78 页 共 78 页


 
§13 备查文 件目录 
 
13.1 备 查文 件目录 
1 、 中国 证监 会准 予景 顺长 城中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金募集 注册 的 文
件； 
2 、 《景 顺长 城中 证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 ； 
3 、 《景 顺长 城中 证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金招 募说 明书 》 ； 
4 、 《景 顺长 城中 证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 ； 
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ； 
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。 
 
13.2 存 放地 点 
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。 
 
13.3 查 阅方 式 
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。 
 
景 顺长 城基金 管理 有限公 司 
2018 年 3 月 28 日
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