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景顺优信A(261002)

景顺优信:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
景 顺 长 城 优信 增 利 债 券型 证 券 投 资基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月28 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 
第 2 页 共 77 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董 事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本报告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,基金管 理 人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明, 请投 资者 注意阅 读。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 3 页 共 77 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12 3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 26 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 53 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 56 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 4 页 共 77 页


8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 56 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 56 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 56 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 59 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 60 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 61 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 62 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 62 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 62 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 75 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 75 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 75 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 77 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 77 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 77 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 77 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 5 页 共 77 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 景顺长 城优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 基金简 称 景顺长 城优 信增 利债 券 场内简 称 无 基金主 代码 261002 交易代 码 261002 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 3 月15 日 基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 610,099,940.05 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 景顺 长城优信 增利债 券 A 类 景顺 长城优信增利 债券 C 类 下属分 级基 金的 交易 代码 : 261002 261102 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 607,279,396.55 份 2,820,543.50 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于信 用债券 类资 产, 在 有效 控 制风险 的前 提下 力争 获 取 高 于业绩 比较 基准 的投 资收 益,为 投资 者提 供长 期稳 定的回 报。 投资策 略 资产配 置策 略: 本基 金依 据宏观 经济 数据 和金 融运 行数据 、 货 币政 策、 财 政 政 策、 以及 债券 市场 和股 票 市场风 险收 益特 征 , 分 析 判断市 场利 率水 平变 动趋 势 和股票 市场 走势 。并 根据 宏观经 济、 基准 利率 水平 、股票 市场 整体 估值 水 平 , 预测债 券、 可转 债、 新股 申购等 大类 资产 下一 阶段 的预期 收益 率水 平, 结 合 各 类别资 产的 波动 性以 及流 动性状 况分 析, 进行 大类 资产配 置。 债券投 资策 略: 债券 投资 在保证 资产 流动 性的 基础 上, 采 取利 率预 期策 略 、 信 用策略 和时 机策 略相 结合 的积极 性投 资方 法, 力 求 在控制 各类 风险 的基 础 上 获 取稳定 的收 益。 业绩比 较基 准 中证全 债指 数。 风险收 益特 征 本基金 是债 券型 基金 , 属 于风险 程度 较低 的投 资品 种, 其预 期风 险与 预期 收 益 高于货 币市 场基 金, 低于 混合型 基金 和股 票型 基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中国银 行股 份有 限公 司 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 6 页 共 77 页


信息披 露负 责人 姓名 杨皞阳 王永民 联系电 话 0755-82370388 010-66594896 电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话


4008888606 95566 传真 0755-22381339 010-66594942 注册地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1 号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21 层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号 办公地 址 深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路 1 号 嘉 里 建 设 广 场第 一 座 21 层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1 号 邮政编 码 518048 100818 法定代 表人 杨光裕 陈四清


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.igwfmc.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼17 层01-12 室 注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建 设广场 第一 座 21 层


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 景顺长城优信增 利债券 A 类 景顺长城优信 增利债券 C 类 景顺长城优信增利 债券 A 类 景顺长城优信 增利债券 C 类 景顺长城优信增利 债券 A 类 景顺长城优信 增利债券 C 类 本期已实现 收益 38,938,868.25 162,749.50 53,409,855.59 373,365.66 66,793,009.24 1,075,037.42 本期利润 45,164,639.87 191,684.43 9,099,508.53 -818,864.76 90,094,641.05 1,048,619.53 加权平均基 金份额本期 利润 0.0648 0.0598 0.0117 -0.1426 0.1583 0.1057 本期加权平 均净值利润 率 4.78% 4.50% 0.89% -11.06% 12.76% 8.44% 本期基金份 额净值增长 率 5.07% 4.62% 0.92% 0.54% 14.42% 14.15% 3.1.2


期末 数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分 配利润 235,371,628.34 1,009,286.48 250,173,396.69 1,101,892.84 238,286,651.52 10,565,447.44 期末可供分 配基金份额 利润 0.3876 0.3578 0.3210 0.2978 0.3051 0.2874 期末基金资 产净值 842,651,024.89 3,829,829.98 1,029,633,594.11 4,801,671.33 1,022,532,238.01 47,463,464.47 期末基金份 额净值 1.388 1.358 1.321 1.298 1.309 1.291 3.1.3





累 计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累 计净值增长 率 40.13% 37.10% 33.36% 31.05% 32.15% 30.34% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基 金资产 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 8 页 共 77 页


4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比 较








景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.39% 0.22% -0.69% 0.05% 2.08% 0.17% 过去六 个月 2.06% 0.17% -0.14% 0.05% 2.20% 0.12% 过去一 年 5.07% 0.14% -0.34% 0.06% 5.41% 0.08% 过去三 年 21.33% 0.26% 10.54% 0.08% 10.79% 0.18% 过去五 年 34.74% 0.27% 21.18% 0.09% 13.56% 0.18% 自基金 合同 生效起 至今 40.13% 0.27% 24.83% 0.09% 15.30% 0.18%








景顺长 城优 信增 利债 券 C 类 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.27% 0.21% -0.69% 0.05% 1.96% 0.16% 过去六 个月 1.80% 0.17% -0.14% 0.05% 1.94% 0.12% 过去一 年 4.62% 0.14% -0.34% 0.06% 4.96% 0.08% 过去三 年 20.07% 0.26% 10.54% 0.08% 9.53% 0.18% 过去五 年 32.34% 0.27% 21.18% 0.09% 11.16% 0.18% 自基金 合同 生效起 至今 37.10% 0.27% 24.83% 0.09% 12.27% 0.18%


景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 9 页 共 77 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 10 页 共 77 页


注:本基金投 资组合的 比 例范围为:本 基金投资 于 债券类资产( 含可转换 债 券)的比例 不低于基 金资产 的80% , 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% ( 信用 债券包 括 : 短 期融 资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 ( 不含 政策 性金 融 债) 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 (含 分 离交易 可转 债) 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收 益类金 融工 具, 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他信 用类 金融 工具。 ) , 投 资于 股票 、 权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% , 其中,投资于 权证的比 例 不超过基 金资 产净值 的3% , 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 按 照本 基 金 基金合 同的 规定 ,本 基金 的建仓 期为 自 2012 年 3 月 15 日 合同 生效 日起 6 个 月。建 仓期 结束 时, 本基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要求 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 11 页 共 77 页


3.2.3


过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 12 页 共 77 页





3.3 其 他指 标 无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 13 页 共 77 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会 证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺 资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有 限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于2003 年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、 1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 截至 2017 年 12 月 31 日, 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 72 只开 放式 基金, 包括 景 顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合 型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资 基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长 城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型 证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基 金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指 数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券 型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投 资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500 交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混 合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选 股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中 证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置 混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 14 页 共 77 页


安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接 基金 、 景 顺长 城交 易型 货 币市场 基金 ( 本基 金的 最 后运作 日 为2017 年12 月26 日 , 清 算截 止日 为 2018 年1 月26 日) 、 景顺 长城泰 和回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 景顺 长城景 瑞收 益定 期 开 放债券型证券 投资基金 、 景顺长城改革 机遇灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长 城景 颐增利债 券型证券投资 基金、景 顺 长城景颐宏利 债券型证 券 投资基金、景 顺长城景 盛 双息收益债 券型证券 投资基金、景 顺长城低 碳 科技主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 环保优势股 票型证券 投资基金、景 顺长城量 化 新动力股票型 证券投资 基 金、景顺长城 景盈双利 债 券型证券投 资基金、 景顺长城景盈 金利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景颐盛利债券 型证券投 资 基金、景顺 长城景泰 汇利定期开放 债券型证 券 投资基金、景 顺长城顺 益 回报混合型证 券投资基 金 、景顺长城 泰安回报 灵活配置混合 型证券投 资 基金、景顺长 城景泰丰 利 纯债债券型证 券投资基 金 、景顺长城 景颐丰利 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 景瑞 双利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 500 行业 中性低波动指 数型证券 投 资基金、景顺 长城景盈 汇 利债券型证券 投资基金 ( 本基金的最 后运作日 为 2017 年 11 月13 日, 清 算截止 日 为 2017 年 12 月8 日) 、景 顺长 城沪 港深 领 先科技 股票 型证 券 投资基金、景 顺长城景 瑞 睿利回报定期 开放混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 睿成灵活配 置混合型 证券投资基金 、景顺长 城 景泰稳利定期 开放债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 量化平衡灵 活配置混 合型证券投资 基金。其 中 景顺长城景系 列开放式 证 券投资基金下 设景顺长 城 优选混 合型 证券投资 基金、 景顺 长城 货币 市场 证券投 资基 金、 景顺 长城 动力平 衡证 券投 资基 金。 本公司 采用 团队 投资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陈文鹏 本 基 金 的 基金经 理 、 固 定 收 益 部 投 资总监 2014 年8 月8 日 - 9 年 经 济 学硕 士。 曾担 任 鹏 元 资信 评估 公司 证 券 评 级部 分析 师、 中 欧 基 金固 定收 益部 信 用研究 员 。 2012 年10 月 加 入本 公司 ,担 任 固 定 收益 部信 用研 究 员; 自 2014 年 6 月起 担任基 金经 理。 注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公 司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 15 页 共 77 页


后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ; 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等 有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城优 信增 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法 律法规 的规 定 , 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 , 在 严 格控 制 风险 的基 础上 , 为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内,基金 运 作整体合法合 规,未发 现 损害基金持 有人利益 的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 ( 以下 简称 “ 本公司 ” ) 投 资和 交易 管理 , 严 格遵 守法 律 法规关于公 平交易的 相关 规定,根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公 司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见(2011 年修订 ) 》等法律法 规,本 公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 , 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券 的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 , 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行 的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异 常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 : 1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制 建立投资授权 制度,明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分;建 立客观的 研 究方法,任何 投 资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持,避 免 主观臆断,严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据; 确保所有投 资 组合平等 地 享有研究成果 ;根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和 投资限制等, 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ,投资组 合 经理在此基 础上根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。 2 、交 易执 行的 内部 控制 本公司实行集 中交易制 度 ,将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离;建立 公 平的交易分配 机 制, 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 , 严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。 3 、交 易指 令分 配的 控制 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 16 页 共 77 页


所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理 部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。 交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在 同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ,需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ,经过公 平性审 核, 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。 4 、公 平交 易监 控 本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监 控,风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分 投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内(如 1 日内 、3 日、5 日内 ) 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 对不 同投 资组 合 临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解 释, 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后, 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 , 公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况,应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节 的内部控制, 针对潜在 问 题完善公平交 易制度, 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年 度报告 中对 此做 专项 说明 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 本基金管 理 人严格 执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011 年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执 行,公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司 公平交易制度 指导意见 (2011 年修订) 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年 度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ,未 发现 不公 平交 易现象 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5%的 交易 共 有 37 次 ,为 公司 旗下 管 理的量 化产 品因 申购 赎回情况不一 致依据产 品 合同约定进行 的仓位调 整 ,公司旗下指 数基金因 指 数成份股调 整,以及 量化产 品和 指数 增强 基金 根据产 品合 同约 定通 过量 化模型 交易 , 从 而与 其他 组 合发生 的反 向交 易。 投资组合银行 间债券交 易 虽然存在临近 交易日同 向 交易行为,但 结合交易 时 机和交易价 差分析表 明投资 组合 间不 存在 不公 平交易 和利 益输 送的 可能 性。 本报告 期内 ,未 发现 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 17 页 共 77 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年国 内经 济企 稳回 升 ,GDP 同比由 2016 年的 6.7% 小幅 回升 至 6.9% ,供 给 侧改革 取得 阶 段性效果,上 游企业盈 利 明显好转,对 经济增速 下 滑的拖累减轻 ,消费升 级 、新兴制造 业和出口 成为拉动经济 增长的新 动 力,同时基建 和地产投 资 增速对经济仍 起到托底 作 用。通胀方面 ,2017 年 CPI 和PPI 同 比增 速分 别为 1.6% 和 6.3% ,工 业品 价格仍 延续 2016 年上 涨态 势,但 增速 有所 放 缓。 货币 政策 和金 融监 管 方面 , 货 币政 策相 对2016 年有所 收紧 , 金融 去杠 杆 和支持 实体 经济 是主 要目标,银行 间资金面 阶 段性偏紧,资 金利率在 波 动中逐步走高 ,金融监 管 下各类金 融 机构均面 临不同 程度 的去 杠杆 压力 。海外 方面 ,全 球处 于复 苏通胀 ,货 币政 策边 际上 收紧。 经济基本面好 于预期, 货 币政策边际收 紧和金融 监 管下债券供需 失衡,全 年 债券收益率在 波 动中逐 步上 行,10 年期 国 债和 10 年 期国 开债 收益 率分别 为 3.88% 和 4.82% ,较去 年末 上 行 87BP 和114BP 。 3 年AAA 中票 和5 年期AA+ 企 业债 收益 率分 别为5.29% 和5.67% , 较去 年末分 别上 行138BP 和136BP , 信用 利差 有所 回 升。 受益 于权 益市 场的 上涨 , 2017 年前 3 季度 中证 转 债指数 上 涨 6.96% , 4 季度受权益 市场调整 和 可转债供给放 量影响 , 中 证转债指数跌 幅较大, 全 年中证转债 指数下跌 0.16% 。 股票市场则呈 现分化格 局 ,受益于经济 增速回升 、 行业集中度提 高、估值 相 对合理等因素 , 上证 50 、沪深 300 和 中小 板指分 别上 涨 25.08% 、21.78% 和 16.73% , 而创 业板 公司则 面临 估值 仍 偏高和 业绩 不达 预期 的冲 击,创 业板 指则 下 跌10.67% 。 组合的 债券 操作 上,2017 年组合 以控 制债 券杠 杆比 例、 降 低组 合久 期和 提高 组合持 仓信 用 等 级比例为主要 目标,尽 可 能降低因债券 收益率上 行 带来的净值回 撤。组合 的 权益操作上 ,组合主 要以低 估值 的大 盘蓝 筹和 业 绩增 长较 确定 的价 值股 为 主, 根据 权益 市场 变化 灵活调 整比 例。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 2017 年度 ,优 信增 利 A 份 额净值 增长 率 为5.07% , 业绩比 较基 准收 益率 为-0.34% ; 2017 年度 ,优 信增 利 C 份 额净值 增长 率 为4.62% , 业绩比 较基 准收 益率 为-0.34% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2018 年经 济基 本面 , 新旧经 济动 能仍 能对 经济 增速起 到支 撑作 用, 净出 口仍能 对经 济带 来正贡献,但 受资金约 束 、地产长效机 制推动, 经 济数据未来仍 面临一定 幅 度的回落压 力,预计 上半年 经济 数据 压力 不大 , 下半 年需 关注 基建 可能 的下滑 对经 济的 负面 影响 。 在供 给侧 改革 深化 、 需求略 走弱 的背 景 下 PPI 会缓慢 回落 ,不 会走 到通 缩的情 况。CPI 可 能因 基 数和油 价的 原因 存在景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 18 页 共 77 页


阶段性压力, 但看不到 失 控的情况。为 支持实体 经 济,货币政策 仍存在定 向 宽松的可能 ,但金融 去杠杆的主基 调未变, 金 融体系仍面临 严监管的 格 局,再加上全 球货币紧 缩 趋势仍在, 债券市场 所面临 的政 策环 境仍 相对 不利。 利率债在当前 位置具有 配 置价值,顶部 相对明确 , 但经济韧性强 、海外货 币 政策收紧、国 内 金融监管继续 推进的背 景 下,利率债下 行空间有 限 ,若下半年经 济存在阶 段 性下行压力 ,届时利 率债则存在一 定的交易 机 会。信用债绝 对收益率 已 经较高,但中 低等级信 用 债仍面临信 用利差走 扩风险,且中 小企业信 用 风险明显上升 ,维持选 择 短久期、中高 等级信用 债 配置的观点 。可转债 供给量 仍较 大, 尽管 存在 估值压 缩的 压力 ,但 转债 个券的 投资 机会 增多 ,值 得关注 。 权益市场情绪 仍较好, 但 由于去年以来 主要板块 已 经累积一定的 涨幅,存 在 部分板块的阶 段 性回调压力, 关注有业 绩 增长较确定的 个股投资 机 会,同时继续 看好大消 费 板块,关注 周期和成 长股的 阶段 性机 会。 组合操作计划 上,债券 方 面,在控制杠 杆比例和 久 期的前提下, 组合以获 取 信用债票息收 入 的配置策略为 主,关注 利 率债的波段交 易机 会。 权 益方面,根据 市场风格 变 化积极调整 ,合理控 制股票 投资 比例 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度,健全 管 理制度和业务 规 章,依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募 说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽 核,对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ,督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告,及 时报送 上级 监管 部门 。 为提高防范和 化解经营 风 险的能力,确 保经营业 务 稳健运行 和受 托资产安 全 完整,保障基 金 份额持 有人 利益 ,本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括: 1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括 内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。 2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上, 根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况,对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更 新,从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制, 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。 3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控 机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 , 形 成不 同 岗位之 间的 相互 制衡 机制 ,从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 19 页 共 77 页


4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和 临时稽核等方 式,对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进,防范各种 违法违规 行 为的发生, 切实保护 基金份 额持 有人 的合 法权 益。 5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准 的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程, 定 期或实时对 风险进行 评估、预 警和 监督,从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告 渠道,对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制, 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风 险控制 决策 。 6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 , 对 投资 比例 进行 限 制, 有效 地防 止 合规性 运作 风险 和操 作风 险。 7 、 按 照法 律法 规的 要求, 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作, 确保 有关 信息披 露的 真实 、 完整、 准确 、及 时。 8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后 续教育 课程 ,进 一步 加强 对员工 的合 规教 育, 健 全 公司合 规文 化。 本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产,不 断 提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性,努力 防 范和控制各种 风险,充 分 保障基金份 额持有人 的合法 权益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 成立基金 估 值委员会对基 金财产的 估 值方法及程序 作决策, 基 金估值委员会 在 遵守法律法规 的前提下 , 通过参考行业 协会的估 值 指引及独立第 三方估值 服 务机构的估 值数据等 方式,谨慎合 理地制定 高 效可行的估值 方法,及 时 准确地进行份 额净值的 计 量,保护基 金份额持 有人的 合法 权益 。 基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后, 将估值 结果 以双 方认 可的 方式报 送给 基金 托管 人, 基金托 管人 按基 金合 同规 定的估 值方 法、 时间 、 程序进行复核 ,无误后 返 回给基金管理 人,由基 金 管理人对外公 布。月末 、 年中和年末 估值复核 与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。 当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值委员会 的 运作。研究人 员凭借其 丰 富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ,综合宏观 经济、行 业发展及个券 状况等各 方 面因素,从价 值投资的 角 度进行理论分 析,并根 据 分析 的结果 向基金估景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 20 页 共 77 页


值委员会提出 有关估值 方 法或估值模型 的建议。 风 险管理人员根 据研究人 员 提出的估值 方法或估 值模型进行计 算及验证 , 并根据计算和 验证的结 果 与投资人员共 同确定估 值 方法并提交 估值委员 会。基金事务 部基金会 计 负责与基金托 管人沟通 , 必要时应就所 采用的估 值 技术、假设 及输入值 得适当性等咨 询会计师 事 务所的专业意 见。法律 、 监察稽核部相 关人员负 责 监察执行估 值政策及 程序的合规性 ,控制执 行 中可能发生的 风险。估 值 委员会共同讨 论通过后 , 基金事务部 基金会计 根据估值委员 会确认的 估 值方法对各基 金进行估 值 核算并与基金 托管行核 对 ,法律、监 察 稽核部 负责对 外进 行信 息披 露。 截止本报告期 末,本基 金 管理人已与中 央国债登 记 结算有限责任 公司、中 证 指数有限公司 合 作,由 其提 供相 关债 券品 种、流 通受 限股 票的 估值 参考数 据。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 截止本报告期 末,根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况,经本 基 金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 21 页 共 77 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公 司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资基 金 ( 以下 称 “ 本基 金” ) 的托 管过 程中 , 严 格 遵守 《 证券 投资 基金 法》 及其他 有关 法律 法规 、 基金合同和托 管协议的 有 关规定,不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 , 完全尽职尽 责地履行 了应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 22 页 共 77 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018) 审字 第60467014_H05 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 景顺长 城优 信增 利债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人: 审计意 见 我们审 计了 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 , 包 括2017 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ,2017 年 度的 利 润表 、 所 有者 权益( 基金 净值 )变 动表 以及相 关财 务报 表附 注。 我们认 为, 后附 的景 顺长 城 优信增 利债 券型 证券 投资 基金的 财务 报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制, 公 允反映 了景 顺 长城优 信增 利债 券型 证券 投资基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况 以及2017 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照 中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金, 并履 行 了职业 道德 方 面的其 他责 任, 我们 相信 ,我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 其他信 息 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 管 理 层 ( 以 下 简 称 “ 管 理 层” )对 其他信息负责 。其 他信息包括年度报告 中涵 盖的信息,但 不包括 财务 报表 和我 们的 审计报 告。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息 , 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 事实 。在 这方 面,我 们无 任何 事项 需要 报告。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允 反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编制 财务 报表 时 , 管理 层 负责评 估景 顺长 城优 信增 利债券 型证 券 投资基 金的 持续 经营 能力 , 披 露与 持续 经营 相关 的 事项 (如 适用) , 并运用 持续 经营 假设 , 除 非计划 进行 清算 、 终止 运 营或别 无其 他现 实的选 择。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 23 页 共 77 页


治 理 层 负 责 监 督 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 告过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险, 设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (2)了解与审计相关 的内 部控制, 以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (3)评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披 露的合 理性 。 (4)对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时,根据 获取的 审计 证据 , 就 可能 导 致对景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 , 审计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披露; 如果披 露不 充分, 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能 导致景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金不 能持 续经营 。 (5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项 进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉


高鹤 会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日


景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 24 页 共 77 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体 : 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 143,735,913.99 1,472,808.06 结算备 付金


1,945,538.25 5,197,822.34 存出保 证金


58,677.51 80,865.35 交易性 金融 资产 7.4.7.2 776,506,143.10 989,353,000.11 其中: 股票 投资


59,297,006.40 65,583,394.21 基金投 资


- - 债券投 资


717,209,136.70 923,769,605.90 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 22,455,273.68 109,836,724.76 应收证 券清 算款


9,475,260.27 2,210,305.44 应收利 息 7.4.7.5 15,042,379.06 22,566,935.15 应收股 利


- - 应收申 购款


565.61 10,119.04 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


969,219,751.47 1,130,728,580.25 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


112,614,700.58 95,387,000.00 应付证 券清 算款


9,249,757.66 - 应付赎 回款


7,020.72 316.43 应付管 理人 报酬


287,312.97 351,908.31 应付托 管费


143,656.48 175,954.13 应付销 售服 务费


1,306.07 1,669.28 应付交 易费 用 7.4.7.7 267,333.98 116,652.96 应交税 费


26,449.60 26,449.60 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 25 页 共 77 页


应付利 息


52,352.95 44,363.38 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 89,005.59 189,000.72 负债合 计


122,738,896.60 96,293,314.81 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 610,099,940.05 783,159,975.91 未分配 利润 7.4.7.10 236,380,914.82 251,275,289.53 所有者 权益 合计


846,480,854.87 1,034,435,265.44 负债和 所有 者权 益总 计


969,219,751.47 1,130,728,580.25 注:报 告截 止日2017 年 12 月 31 日 ,基 金份 额总 额610,099,940.05 份, 其中 景顺长 城优 信增 利 债券型 基 金A 类 份额 净值 人民 币 1.388 元 , 份 额总 额 607,279,396.55 份; 景 顺长城 优信 增利 债券 型基 金C 类 份额 净值 人民 币 1.358 元 ,份 额总 额2,820,543.50 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


56,623,307.23 23,200,912.30 1.利息 收入


49,816,252.14 62,298,938.92 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,930,959.65 187,959.13 债券利 息收 入


44,099,877.94 61,617,945.32 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,785,414.55 493,034.47 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


536,323.01 6,400,907.97 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 13,696,885.28 -2,069,171.88 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -15,214,815.03 7,735,108.68 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 2,054,252.76 734,971.17 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.16 6,254,706.55 -45,502,577.48 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 26 页 共 77 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.17 16,025.53 3,642.89 减: 二、费用


11,266,982.93 14,920,268.53 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,805,070.79 4,129,301.36 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,902,535.28 2,064,650.61 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 17,064.88 30,102.44 4.交 易费 用 7.4.7.18 1,395,535.34 969,764.14 5.利 息支 出


3,685,820.39 7,264,259.86 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


3,685,820.39 7,264,259.86 6.其 他费 用 7.4.7.19 460,956.25 462,190.12 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 45,356,324.30 8,280,643.77 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 45,356,324.30 8,280,643.77


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 783,159,975.91 251,275,289.53 1,034,435,265.44 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 45,356,324.30 45,356,324.30 三、 本 期 基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -173,060,035.86 -60,250,699.01 -233,310,734.87 其中:1. 基 金申 购款 76,903,742.14 27,140,783.97 104,044,526.11 2. 基金 赎回 款 -249,963,778.00 -87,391,482.98 -337,355,260.98 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 27 页 共 77 页


五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 610,099,940.05 236,380,914.82 846,480,854.87 项目 上年度可比期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 817,768,658.31 252,227,044.17 1,069,995,702.48 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 8,280,643.77 8,280,643.77 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -34,608,682.40 -9,232,398.41 -43,841,080.81 其中:1. 基 金申 购款 7,279,230.70 2,276,678.41 9,555,909.11 2. 基金 赎回 款 -41,887,913.10 -11,509,076.82 -53,396,989.92 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 783,159,975.91 251,275,289.53 1,034,435,265.44


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 康乐______














______ 吴建 军______














____ 邵 媛媛____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 景顺长城优信 增利债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”), 系经中国 证券 监督管理委 员 会 (以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 证监 许可 号 文 《 关于 核准 景顺 长城优 信增 利债 券型 证券投资基金 募集的批 复 》的核准,由 景顺长城 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投 资基金 法》 和《 景顺 长城 优信增 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 作为 发起 人于 2012 年 2 月 6 日至 2012 年 3 月 13 日向 社会公 开募 集, 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所验证 并出 具安 永 华 明(2012)验字第 60467014_H01 号验 资报 告后, 向中 国证监 会报 送基 金 备 案材 料。 基 金合 同于2012景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 28 页 共 77 页


年3 月15 日生 效。 本基 金 为契约 型开 放式 , 存续 期 限不定 。 设立 时募 集的 扣 除认购 费后 的实 收基 金 (本 金) 为 人民 币1,809,804,251.62 元, 在募 集期 间产生 的活 期 存 款利 息为 人民 币 730,896.26 元,以 上实 收基 金( 本息 )合计 为人 民币 1,810,535,147.88 元 ,折合 1,810,535,147.88 份基 金 份额。本基金 的基金管 理 人为景顺长城 基金管理 有 限公司,注册 登记机构 为 本基金管理 人,基金 托管人 为中 国银 行股 份有 限公司 (以 下简 称 “ 中国 银行 ”)。 根据《景顺长 城优信增 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《景 顺长城优 信 增利债券型证 券 投资基 金招 募说 明书 》 , 本 基金自 募集 期起 根据 认购 费、 申购 费 、 销 售服 务费 收取方 式的 不同 , 将 基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购/申 购时 收 取认购/申 购费 的, 称为 A 类基金 份额 ;不 收 取认购/申 购费 ,而 从本 类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ,称 为 C 类基 金份 额。本 基金 A 类、C 类两种 收费 模式 并存 ,由 于基金 费用 的不 同, 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份额 分别 计算 基 金 份额净 值。 投资 人可 自由 选择申 购某 一类 别的 基金 份额, 但各 类别 基金 份额 之间不 能相 互转 换。 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行和上 市 交易的国债、 金 融债 、 央 行票 据、 企业 ( 公司 ) 债 、 可 转换 债券 ( 含分离 型可 转换 债券 ) 、 资 产支持 证券 、 债券 回 购、A 股股 票 ( 包括 中小 板 、 创业 板及 其它 经中 国证 监会核 准上 市的 股票 ) 、 权 证以及 经中 国证 监 会批准的允许 基金投资 的 其他金融工具 ,但需符 合 中国证监会的 相关规定 。 本基金投资 于债券类 资产(含可转 换债券) 的 比例不低于基 金资产 的 80% ,其中对信用 债券的投 资 比例不低于基 金债 券类资 产 的80% 。信 用债 券包括 :短 期融 资券 、企 业债、 公司 债、 金融 债( 不含政 策性 金融 债) 、 地方政 府债 、 次 级债、 可 转换债 券 ( 含 分 离交 易可 转债) 、 资产 支持 证券 等除 国债、 央行 票据 和政 策性金融债之 外的、非 国 家信用的固定 收益类金 融 工具,以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投 资的其 他信 用类 金融 工具 。 投资 于股 票、 权证 等权 益类证 券的 比例 不超 过基 金资产 的 20% , 其中 , 投资于 权证 的比 例不 超过 基金资 产净 值 的3%, 持有 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比 例 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :中证 全债 指数 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金的财务 报表按照 财 政部于颁布的 《企业会 计 准则-基本准 则》以及 其 后颁布及修订 的 具体会计准则 、应用指 南 、解释以及其 他相关规 定( 以下合称 “企 业会计准 则 ”) 编制。同 时,在 具体会计估值 核算和信 息 披露方面,也 参考了中 国 证券投资基金 业协会修 订 并发布的《 证券投资 基金会 计核 算业 务指 引》 、 中国证 监会 制定 的 《 中国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值业 务的指导意 见》 、 《证券 投 资基金信息 披露管理 办法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 29 页 共 77 页


第 2 号《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注 的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证 监会和 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财 务状况以及 2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1) 金 融资 产的 分类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产 及贷 款和 应收 款项 ; 本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票、债券和衍 生 工具等 投资 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资 产和其 他各 类应 收款 项等 。


(2) 金 融负 债的 分类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 及 其他金 融负 债。 本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债, 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和其他各类 应 付款项 等。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 30 页 共 77 页


7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 初始确 认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动 计入当期损 益的金融 资 产,取得时 发生的相 关交易 费用 计入 当期 损益 ;应收 款项 及其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 后续计 量 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,采用公允价 值进行后 续 计量。在持有 该 类金融资产期 间取得的 利 息或现金股利 ,应当确 认 为当期收益。 每日,本 基 金将以公允 价值计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或金 融负债的 公 允价值变动计 入当期损 益 ;对于应收 款项和其 他金融负债采 用实际利 率 法,以摊余成 本进行后 续 计量,其摊销 或减值产 生 的利得或损 失,均计 入当期 损益 。 终止确 认 当收取该金融 资产现金 流 量的合 同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确认条件 的,金融 资 产将终止确认 ;当金融 负 债的现时义务 全部或部 分 已经解除的 ,该金融 负债或 其一 部分 将终 止确 认; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益。 金融资 产转 移 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情 况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的 有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产 或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本 基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。 在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 31 页 共 77 页


意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 本基金 持有 的股 票、 债券 和衍生 工具 投资 按如 下原 则确定 公允 价值 并进 行估 值: (1) 存在活 跃市场的 金融 工具,按其估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在 活 跃市场上 未经 调 整的报价作为 公允价值 ; 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的, 应采用最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反 映公允 价值 的, 应对 报价 进行调 整, 确定 公允 价值 。 与上述投资品 种相同, 但 具有不同特征 的,应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础,并在 估 值技术中 考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 , 如果该限制 是针对资 产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外,基金 管 理人不应考 虑因大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2) 不存在 活跃市场 的金 融工具,应采 用在当前 情 况下适用并且 有足够可 利 用数据和其他 信 息支持 的估 值技 术确 定公 允价值 。 采 用估 值技 术确 定公允 价值 时, 应优 先使 用相关 可观 察输 入值 , 只有在无法取 得相关资 产 或负债可观察 输入值或 取 得不切实可行 的情况下 , 才使用不可 观察输入 值。 (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其 公 允价 值的 , 基 金管 理 人可根 据具 体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值。 (4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利且 该种法定 权 利现在是可执 行的;计 划 以净额结算 ,或同时 变现该 金融 资产 和清 偿该 金融负 债。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。


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7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股 利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配,但基金 份 额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投 资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数, 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份 额交易产生的 未实现平 准 金等,则期末 可供分配 利 润的金 额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分; 若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ,则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ,即已实 现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 33 页 共 77 页


7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 无。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 无。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发 (2017 )6 号 《关于 发布<证 券投 资基 金 投资流 通受 限 股票估值指 引(试行 )>的 通知》之附 件《证券 投资 基金投资流 通受限股 票估 值业务指引( 试行) 》 (以下 简 称 “估 值业 务指 引 ”) , 自 2017 年 12 月 26 日 起, 本基 金持 有的 流 通受限 股票 参考 估值 业务指 引进 行估 值。 该会 计估计 变更 对本 基金 本期 末的基 金资 产净 值及 本期 损益均 无影 响。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 无。 7.4.6 税项 (1) 印 花税 证券( 股票 )交 易印 花税 税率 为 1‰ ,由 出让 方缴 纳。


(2) 营 业税 、增 值税 、企 业 所得税 证券投资基金 (封闭式 证 券投资基金, 开放式证 券 投资基金)管 理人运用 基 金买卖股票、 债 券的差 价收 入, 免征 营业 税。 自2016 年5 月1 日 起, 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点, 金融 业 纳入试 点范 围, 由缴纳营业税 改为缴纳 增 值 税。对证券 投资基金 ( 封闭式证券投 资基金, 开 放式证券投 资基金) 管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税;国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同 业往来利息收 入免征增 值 税。金融机构 开展的质 押 式买 入返售金 融商品业 务 、买断式买 入返售金 融商品 业务 、 同 业存 款、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入 。 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据 财 政部 、 国 家税 务总 局财 税[2017]56 号 文 《 关于 资 管产品 增值 税有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应 税行为(以下 称资管产 品 运营业务) , 暂 适用简易 计 税方法,按 照 3%的征 收率 缴纳增值税 。管理景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 34 页 共 77 页


人应分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额。 未 分别核算的 ,资管产 品运营 业务 不得 适用 于简 易计税 方法 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税行为,未 缴纳增值 税 的,不再缴纳 ;已缴纳 增 值税的,已纳 税额从资 管 产品管理人 以后月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政 策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生 的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债 券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的 股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为 停 牌前最后 一 个交易日收盘 价) 、 债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。 证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ,包括买 卖 股票、债券的 差价收入 , 股权的股息、 红 利收入 ,债 券的 利息 收入 及其他 收入 ,暂 不征 收企 业所得 税。


(3) 个 人所 得税 个人所 得税 税率 为20% 。 基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入,由 上 市公司、债券 发 行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ,持 股期 限在 1 个月 以内 (含 1 个 月)的 ,其 股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ;持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50%计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的 ,暂 免征 收个 人所得 税。 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 1,735,913.99 1,472,808.06 定期存 款 142,000,000.00 - 其中: 存款 期 限1-3 个月 35,000,000.00 - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 35 页 共 77 页


存款期 限3-12 个月 107,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计: 143,735,913.99 1,472,808.06


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 54,294,393.65 59,297,006.40 5,002,612.75 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 237,478,924.69 231,830,336.70 -5,648,587.99 银行间 市场 492,402,954.90 485,378,800.00 -7,024,154.90 合计 729,881,879.59 717,209,136.70 -12,672,742.89 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 784,176,273.24 776,506,143.10 -7,670,130.14 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 73,115,298.51 65,583,394.21 -7,531,904.30 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 323,427,012.21 319,657,905.90 -3,769,106.31 银行间 市场 606,735,526.08 604,111,700.00 -2,623,826.08 合计 930,162,538.29 923,769,605.90 -6,392,932.39 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,003,277,836.80 989,353,000.11 -13,924,836.69


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 于本 期末 及上 年度 末的衍 生金 融资 产/ 负债 余 额均为 零。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 36 页 共 77 页


项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 22,455,273.68 - 合计 22,455,273.68 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 109,836,724.76 - 合计 109,836,724.76 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 712.63 581.55 应收定 期存 款利 息 273,755.57 - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 875.50 2,339.00 应收债 券利 息 14,743,447.33 22,389,548.92 应收买 入返 售证 券利 息 23,561.63 174,429.28 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 26.40 36.40 合计 15,042,379.06 22,566,935.15


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 于本 期末 及上 年度 末的其 他资 产余 额均 为零 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 261,655.22 109,963.53 银行间 市场 应付 交易 费用 5,678.76 6,689.43 合计 267,333.98 116,652.96


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7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 5.59 0.72 预提费 用 89,000.00 189,000.00 合计 89,005.59 189,000.72


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 779,460,197.42 779,460,197.42 本期申 购 76,166,430.69 76,166,430.69 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -248,347,231.56 -248,347,231.56 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 607,279,396.55 607,279,396.55 金额单 位: 人民 币元 景顺长 城优 信增 利债 券 C 类 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份 ) 账面金 额 上年度 末 3,699,778.49 3,699,778.49 本期申 购 737,311.45 737,311.45 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -1,616,546.44 -1,616,546.44 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 2,820,543.50 2,820,543.50 注: 本 期申 购份 额包 含基 金 转入份 额; 本期 赎回 份额 包含基 金转 出份 额。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 38 页 共 77 页


7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 291,188,684.04 -41,015,287.35 250,173,396.69 本期利 润 38,938,868.25 6,225,771.62 45,164,639.87 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -67,480,380.90 7,513,972.68 -59,966,408.22 其中: 基金 申购 款 29,561,433.27 -2,667,706.34 26,893,726.93 基金赎 回款 -97,041,814.17 10,181,679.02 -86,860,135.15 本期已 分配 利润 - - - 本期末 262,647,171.39 -27,275,543.05 235,371,628.34 单位: 人民 币元 景顺长 城优 信增 利债 券 C 类 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 1,294,830.86 -192,938.02 1,101,892.84 本期利 润 162,749.50 28,934.93 191,684.43 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -322,639.71 38,348.92 -284,290.79 其中: 基金 申购 款 271,755.71 -24,698.67 247,057.04 基金赎 回款 -594,395.42 63,047.59 -531,347.83 本期已 分配 利润 - - - 本期末 1,134,940.65 -125,654.17 1,009,286.48


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 48,377.47 62,750.01 定期存 款利 息收 入 3,819,088.91 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 56,319.56 123,040.53 其他 7,173.71 2,168.59 合计 3,930,959.65 187,959.13


7.4.7.12 股 票投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 39 页 共 77 页


2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 465,006,291.24 327,992,664.65 减:卖 出股 票成 本总 额 451,309,405.96 330,061,836.53 买卖股 票差 价收 入 13,696,885.28 -2,069,171.88


7.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 1,146,974,512.46 1,155,757,174.86 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 1,139,637,860.15 1,116,909,891.76 减:应 收利 息总 额 22,551,467.34 31,112,174.42 买卖债 券差 价收 入 -15,214,815.03 7,735,108.68


7.4.7.14 衍 生工 具收益 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。 7.4.7.15 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 2,054,252.76 734,971.17 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 2,054,252.76 734,971.17


7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 6,254,706.55 -45,502,577.48 —— 股 票投 资 12,534,517.05 -14,976,655.14 —— 债 券投 资 -6,279,810.50 -30,525,922.34 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 40 页 共 77 页


—— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 6,254,706.55 -45,502,577.48


7.4.7.17 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 15,322.93 2,474.44 基金转 换费 收入 702.60 1,168.45 合计 16,025.53 3,642.89


7.4.7.18 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 1,382,682.84 961,029.14 银行间 市场 交易 费用 12,852.50 8,735.00 合计 1,395,535.34 969,764.14


7.4.7.19 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 80,000.00 80,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 债券托 管账 户维 护费 37,400.00 37,400.00 银行划 款手 续费 43,556.25 44,790.12 合计 460,956.25 462,190.12


景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 41 页 共 77 页


7.4.7.20 分 部报 告 截至本期末, 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务, 因此,无 需 作披露的分部 报 告。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,除 在 7.4.6 税项 中披 露的事 项外 ,本 基金 无其 他需要 披露 的 资 产负债 表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构 中国银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 长城证 券股 份有 限公 司( “长城 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东 开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东 大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 景顺长 城资 产管 理( 深圳 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 无。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的 交易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 42 页 共 77 页


7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 3,805,070.79 4,129,301.36 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 22,558.08 28,274.07 注:基金管理 费每日计 提 ,按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.40% 的年费率 计 提。计 算方 法如 下: H=E×0 .40% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,902,535.28 2,064,650.61 注:基金托管 费每日计 提 ,按月支付。 基金托管 费 按前一日的 基 金资产净 值 的 0.20% 的年费率 计 提。计 算方 法如 下: H=E×0 .20% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 43 页 共 77 页


景顺长 城优 信增 利 债券 A 类 景顺长 城优 信增 利 债券 C 类 合计 景顺长 城基 金管 理有 限 公司 - 407.93 407.93 中国银 行 - 4,316.64 4,316.64 长城证 券 - 159.42 159.42 合计 - 4,883.99 4,883.99 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 景 顺 长 城 优 信 增 利 债券A 类 景顺长 城优 信增 利 债券 C 类 合计 景顺长 城基 金管 理有 限 公司 - 6,806.29 6,806.29 中国银 行 - 5,347.22 5,347.22 长城证 券 - 152.74 152.74 合计 - 12,306.25 12,306.25 注: 基 金销 售服 务费 每日 计 提, 按 月支 付。 本基 金A 类基金 份额 不收 取销 售服 务费,C 类 基金 份额 的销售 服务 费按 前一 日C 类基金 资产 净值 的0.40% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E×0 .40% / 当 年天 数 H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含回购 )交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 的基 金管 理人 于本 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其 他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 的其 他关 联方 于本 期末及 上年 度末 均未 持有 本基金 份额 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 1,735,913.99 48,377.47 1,472,808.06 62,750.01 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 44 页 共 77 页


注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管, 并按 银行 间同 业利 率计息 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 于本 期未 进行 利润 分配。 7.4.12 期 末(2017 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 于本 期末 无因 认购 新发/ 增发 证券 而持 有的 流 通受限 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截 至 本 期 末 , 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 39,614,700.58 元, 是以 如下债 券作 为质 押: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期 日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 170204 17 国开04 2018 年1 月 2 日 99.80 417,000 41,616,600.00 合计





417,000 41,616,600.00 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本期末,本 基金从事 证券交易所债券 正回购交 易形成的卖出回 购证券款 余额 73,000,000.00 元, 于2018 年1 月4 日前 (含当 日) 先 后到 期。 该 类交易 要求 本基 金转 入质 押库的 债券 , 按 证券 交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后, 不低 于债 券回 购交易 的余 额。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 45 页 共 77 页


7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。 本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程, 通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。 为有效控制本 基金管理 人 运作和基金管 理中存在 的 风险,本基金 管理人建 立 了以风险管理 委 员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关 业务 部 门构成的四 级风险管 理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人,对 本 部门业务范 围内的风 险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人 配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券的发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库, 对发行人 及 债券投资进行 内 部评级,对交 易 对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度, 以控制可 能 出现的信用 风险。本 基金的银行存 款存放在 具 有托管资格的 银行,信 用 风险不重大。 本基金在 证 券交易所进 行的交易 均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算, 违 约风险 可能 性很 小; 在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对证 券交割方 式 进行限制以 控制相应 的信用风险。 本基金的 基 金管理人建立 了信用风 险 管理流程,通 过对投资 品 种信用等级 评估来控 制证券 发行 人的 信用 风险 ,且通 过分 散化 投资 以分 散信用 风险 。 于 本 期 末 , 本 基 金 持 有 的 信 用 类 债 券 市 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 重 是 79.95% ( 于 上 年 末 : 85.42%)。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险, 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风 险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难,另一 方面来 自于 基金 份额 持有 人可随 时要 求赎 回其 持有 的基金 份额 。 本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险,并 由 独立于投资部 门 的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标,并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 46 页 共 77 页


证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易, 除在 附注7.4.12 中列 示 的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能 自由转让的情 况外,其 余 均能及时变现 。本基金 管 理人每日预测 本基金申 购 赎回情况以 控制基金 发生大幅申购 赎回的风 险 。而且,本基 金可通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性 需求。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及 《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要 求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理,通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中 度指标、流 通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行 持续的 监测 和分 析。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。由本基 金的基 金管理人管理 的所有开 放 式基金于开放 期内共同 持 有一家上市公 司发行的 可 流通股票不 得超过该 上市公司可流通股票的 15%( 完全按照有关指数构成 比例进行证券投资的开放 式基金及中国证监 会认定 的特 殊投 资组 合不 受该比 例限 制), 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 全部 投资组 合持 有一家上 市公司 发行 的可 流通 股票 ,不得 超过 该上 市公 司可 流通股 票 的30% 。 本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ,其余亦 可 在银行间同业 市场交易 , 部分基金资产 流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 , 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式 借入短期资金 应对流动 性 需求,其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动 投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 本基金 的基 金管 理人 对其 管理的 所有 开放 式基 金于 开放期 内, 对基 金组 合资 产中 7 个工 作 日 可变现 资产 的可 变现 价值 进行审 慎评 估与 测算 ,确 保 每日 确认 的净 赎回 申请 不得超 过 7 个工 作 日 可变现 资产 的可 变现 价值 。 同时,本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度;按照 穿 透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理, 以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易 的流动性风险 和交易对 手 风险。此外, 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度: 根据质押品的 资质确定 质 押率水平;持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允 价值计算足额 ;并在与 私 募类证券 资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 47 页 共 77 页


交易时 ,可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施,本基 金 在本报告期内 流 动性情 况良 好。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 , 包括利 率风 险、 外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风险 分别设定 风 险限制,并 由独立于 投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 利率变动 引 起组合 中资产 特别是债 券 市场价格变动 ,从而影 响 基金投资收益 的 风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中 债券投 资部分的 利 率风险,及 时调整投 资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。 下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值,并按照合 约 规定的 重新 定价 日或 到期 日进行 了分 类。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 1,735,913.99 142,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 143,735,913.99 结算备付金 1,945,538.25 - - - - - 1,945,538.25 存出保证金 58,677.51 - - - - - 58,677.51 交易性金融 资产 0.00 100,058,863.60 187,660,289.60 420,155,983.50 9,334,000.00 59,297,006.40 776,506,143.10 买入返售金 融资产 22,455,273.68 0.00 0.00 0.00 0.00 - 22,455,273.68 应收证券清 算款 - - - - - 9,475,260.27 9,475,260.27 应收利息 - - - - - 15,042,379.06 15,042,379.06 应收股利 - - - - - 0.00 0.00 应收申购款 0.00 - - - - 565.61 565.61 其他资产 - - - - - 0.00 0.00 资产总计 26,195,403.43 242,058,863.60 187,660,289.60 420,155,983.50 9,334,000.00 83,815,211.34 969,219,751.47 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 48 页 共 77 页


负债











卖出回购金 融资产款 112,614,700.58 0.00 0.00 0.00 0.00 - 112,614,700.58 应付证券清 算款 - - - - - 9,249,757.66 9,249,757.66 应付赎回款 - - - - - 7,020.72 7,020.72 应付管理人 报酬 - - - - - 287,312.97 287,312.97 应付托管费 - - - - - 143,656.48 143,656.48 应付销售服 务费 - - - - - 1,306.07 1,306.07 应付交易费 用 - - - - - 267,333.98 267,333.98 应付利息 - - - - - 52,352.95 52,352.95 应交税费 - - - - - 26,449.60 26,449.60 应付利润 - - - - - 0.00 0.00 其他负债 - - - - - 89,005.59 89,005.59 负债总计 112,614,700.58 0.00 0.00 0.00 0.00 10,124,196.02 122,738,896.60 利率敏感度 缺口 -86,419,297.15 242,058,863.60 187,660,289.60 420,155,983.50 9,334,000.00 - - 上年度末


2016 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 1,472,808.06 - - - - - 1,472,808.06 结算备付金 5,197,822.34 - - - - - 5,197,822.34 存出保证金 80,865.35 - - - - - 80,865.35 交易性金融 资产 10,000,000.00 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - 65,583,394.21 989,353,000.11 买入返售金 融资产 109,836,724.76 - - - - - 109,836,724.76 应收证券清 算款 - - - - - 2,210,305.44 2,210,305.44 应收利息 - - - - - 22,566,935.15 22,566,935.15 应收申购款 - - - - - 10,119.04 10,119.04 其他资产 - - - - - - - 资产总计 126,588,220.51 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - 90,370,753.84 1,130,728,580.25 负债











卖出回购金 融资产款 95,387,000.00 - - - - - 95,387,000.00 应付赎回款 - - - - - 316.43 316.43 应付管理人 报酬 - - - - - 351,908.31 351,908.31 应付托管费 - - - - - 175,954.13 175,954.13 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 49 页 共 77 页


应付销售服 务费 - - - - - 1,669.28 1,669.28 应付交易费 用 - - - - - 116,652.96 116,652.96 应付利息 - - - - - 44,363.38 44,363.38 应交税费 - - - - - 26,449.60 26,449.60 其他负债 - - - - - 189,000.72 189,000.72 负债总计 95,387,000.00 - - - - 906,314.81 96,293,314.81 利率敏感度 缺口 31,201,220.51 93,091,372.30 218,057,063.20 602,621,170.40 - - - 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 下 降 25 个 基点 2,121,464.62 3,939,749.71 市 场 利 率 上 升 25 个 基点 -2,097,948.01 -3,904,525.37





7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价, 因此 无重大 外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价 格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证 券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票 和债券,所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分 散化降 低其 它价 格风 险, 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。 本基金投资组 合的比例 范 围为:本基金 投资于债 券 类资产(含可 转换债券 ) 的比例不低于 基 金资产 的80% , 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% 。 信用 债券包 括 : 短 期融 资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 ( 不含 政策 性金 融 债) 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 (含 分 离交易 可转 债) 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收 益类金融工具 ,以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其他 信用类金 融 工具。投资 于股票、 权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% , 其中,投资于 权证的比 例 不超过基金资 产净值景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 50 页 共 77 页


的3% , 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 于 本期 末 及 上年度 末, 本基 金面 临的 其他价 格风 险列 示如 下: 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 59,297,006.40 7.01 65,583,394.21 6.34 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 59,297,006.40 7.01 65,583,394.21 6.34


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 除“沪 深300 指 数” 以外 的其他 市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 沪深300 指 数上 升 5% 6,577,679.58 8,297,840.34 沪深300 指 数下 降 5% -6,577,679.58 -8,297,840.34





7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1. 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 2. 其他 事项 (1) 公 允价 值 本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买 入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 51 页 共 77 页


以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长, 公允 价值 与账 面价值 相若 。 各层次 金融 工具 公允 价值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 60,830,197.30 元 , 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 715,675,945.80 元, 无划 分为第 三层 次的 余额 (于 2016 年 12 月 31 日 ,本 基 金持有 的以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 中划 分为 第一层 次的 余额 为人 民 币 53,963,532.71 元, 划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币 935,389,467.40 元 ,无划 分为 第三 层次 的余 额) 。 公允价 值所 属层 次间 重大 变动 本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 对于证券交易 所上市的 股 票,若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 , 本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次;并 根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ,确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三 层次。


对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券,若 出 现交易不活跃 的情况, 本 基金不会于交 易 不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次; 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性, 确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。 第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额 本基金于本报 告期初未 持 有公允价值划 分为第三 层 次的金融工具 ;本基金 本 期无净转入( 转 出)第 三层 次。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 3. 财务 报表 的批 准 本财务 报表 已 于2018 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 52 页 共 77 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 59,297,006.40 6.12 其中: 股票 59,297,006.40 6.12 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 717,209,136.70 74.00 其中: 债券 717,209,136.70 74.00








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 22,455,273.68 2.32 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 145,681,452.24 15.03 8 其他各 项资 产 24,576,882.45 2.54 9 合计 969,219,751.47 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 38,308,844.00 4.53 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,241,100.00 0.50 J 金融业 16,747,062.40 1.98 K 房地产 业 - - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 53 页 共 77 页


L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 59,297,006.40 7.01


8.2.2 报告 期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合 无。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000568 泸州老 窖 174,210 11,497,860.00 1.36 2 601601 中国太 保 200,000 8,284,000.00 0.98 3 600519 贵州茅 台 9,400 6,556,406.00 0.77 4 600690 青岛海 尔 320,000 6,028,800.00 0.71 5 000858 五 粮 液 53,800 4,297,544.00 0.51 6 600050 中国联 通 670,000 4,241,100.00 0.50 7 601318 中国平 安 58,680 4,106,426.40 0.49 8 000001 平安银 行 280,000 3,724,000.00 0.44 9 603899 晨光文 具 119,400 2,944,404.00 0.35 10 000651 格力电 器 60,000 2,622,000.00 0.31 11 000333 美的集 团 35,000 1,940,050.00 0.23 12 300323 华灿光 电 108,600 1,770,180.00 0.21 13 600176 中国巨 石 40,000 651,600.00 0.08 14 600036 招商银 行 21,800 632,636.00 0.07


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 54 页 共 77 页


序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000568 泸州老 窖 23,215,288.44 2.24 2 600519 贵州茅 台 21,919,078.90 2.12 3 600690 青岛海 尔 17,418,354.56 1.68 4 600048 保利地 产 17,365,849.00 1.68 5 601318 中国平 安 17,184,074.66 1.66 6 601601 中国太 保 16,960,181.27 1.64 7 002035 华帝股 份 16,759,839.55 1.62 8 000418 小天鹅 A 14,917,403.36 1.44 9 600458 时代新 材 14,884,291.56 1.44 10 000811 冰轮环 境 13,693,541.72 1.32 11 000333 美的集 团 13,568,782.27 1.31 12 000001 平安银 行 12,236,365.92 1.18 13 002273 水晶光 电 11,684,323.73 1.13 14 000651 格力电 器 11,631,731.43 1.12 15 000858 五 粮 液 11,599,273.00 1.12 16 300323 华灿光 电 11,420,436.00 1.10 17 600332 白云山 11,238,508.49 1.09 18 600498 烽火通 信 9,606,364.00 0.93 19 600741 华域汽 车 9,276,959.00 0.90 20 001979 招商蛇 口 9,174,863.56 0.89 注:买 入金 额为 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 ),未 考虑 相关 交易 费用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000651 格力电 器 26,842,504.53 2.59 2 002035 华帝股 份 19,234,988.73 1.86 3 601318 中国平 安 17,880,500.00 1.73 4 000811 冰轮环 境 17,879,997.26 1.73 5 600048 保利地 产 17,715,878.00 1.71 6 000568 泸州老 窖 17,624,456.38 1.70 7 600519 贵州茅 台 16,902,944.94 1.63 8 000418 小天鹅 A 15,258,931.91 1.48 9 600458 时代新 材 12,698,561.10 1.23 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 55 页 共 77 页


10 000333 美的集 团 11,840,128.98 1.14 11 601601 中国太 保 11,533,711.00 1.11 12 002273 水晶光 电 11,296,184.64 1.09 13 600690 青岛海 尔 11,215,772.20 1.08 14 600332 白云山 10,710,817.99 1.04 15 600741 华域汽 车 10,331,197.80 1.00 16 000050 深天马 A 10,187,404.00 0.98 17 300450 先导智 能 10,186,268.80 0.98 18 600028 中国石 化 10,060,069.24 0.97 19 000001 平安银 行 10,031,692.20 0.97 20 600498 烽火通 信 9,621,540.00 0.93 注:卖 出金 额为 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 ) ,未考 虑相 关交 易费 用。 8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 432,488,501.10 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 465,006,291.24 注: 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 未考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 79,742,400.00 9.42 其中: 政策 性金 融债 52,248,000.00 6.17 4 企业债 券 315,937,545.80 37.32 5 企业短 期融 资券 139,951,000.00 16.53 6 中期票 据 180,045,000.00 21.27 7 可转债 (可 交换 债) 1,533,190.90 0.18 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 717,209,136.70 84.73


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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 011754067 17 雅 砻江SCP001 500,000 50,035,000.00 5.91 2 170204 17 国开 04 430,000 42,914,000.00 5.07 3 101561012 15 株 国投MTN001 400,000 40,244,000.00 4.75 4 1382227 13 黄 旅游MTN1 300,000 30,177,000.00 3.56 5 011760122 17 京 技投SCP001 300,000 29,982,000.00 3.54


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


1 、 平安 银行 股份 有限 公司 (以下 简称 “ 平 安银 行 ” , 股票 代码:000001 ) 因 内控管 理严 重违 反审慎经营规 则;非真 实 转让信贷资产 ;销售对 公 非保本理财产 品出具回 购 承诺、承诺 保本;为 同业投 资业 务提 供第 三方 信用担 保; 未严 格审 查贸 易背景 真实 性办 理票 据承 兑、 贴 现业 务等 问题 , 于2017 年3 月29 日 收到 中国银 监会 《行 政处 罚决 定书》 (编 号: 银监 罚决 字〔2017 〕14 号) ,景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 57 页 共 77 页


中国银监会根 据《中华 人 民共和国银行 业监督管 理 法》、《商业 银行内部 控 制指引》、 《 关于进 一步规范银行 业金融机 构 信贷资产转让 业务的通 知 》、《中国银 监会关于 规 范商业银 行 理财业务 投资运 作有 关问 题的 通知 》等相 关法 律法 规的 规定 ,对平 安银 行处 以罚 款共 计1670 万 元。 本基金投研人 员认为平 安 银行隶属于中 国平安集 团 ,该集团是集 金融保险 、 银行、投资等 金 融业务为一体 的大型多 元 的综合金融服 务集团, 且 平安银行自身 资产规模 超 过万亿,资 产质量较 好,可能在开 展业务过 程 中存在一定合 规问题, 但 后续已接受监 管处罚并 改 正,综合分 析上述情 况,我们认为 本次处罚 对 其投资价值影 响不大。 基 于以上判断, 本基金基 金 经理依据基 金合同及 公司投 资管 理制 度, 在投 资授权 范围 内, 经正 常投 资决策 程序 对平 安银 行进 行了投 资。 2、其 余 九名 证券 的发 行主 体本报 告期 内没 有被 监管 部门立 案调 查或 在本 报告 编制日 前一 年 内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。 8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 58,677.51 2 应收证 券清 算款 9,475,260.27 3 应收股 利 - 4 应收利 息 15,042,379.06 5 应收申 购款 565.61 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 24,576,882.45


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 132005 15 国资 EB 1,320,190.40 0.16 2 132003 15 清控 EB 213,000.50 0.03


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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 59 页 共 77 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 景顺 长城 优信 增利 债券 A 类 901 674,005.99 602,557,013.58 99.22% 4,722,382.97 0.78% 景顺 长城 优信 增利 债券 C 类 174 16,210.02 1,156.00 0.04% 2,819,387.50 99.96% 合计 1,075 567,534.83 602,558,169.58 98.76% 7,541,770.47 1.24% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 景顺长 城 优信增 利 债券A 类 9.30 0.00% 景顺长 城 优信增 利 债券C 类 85.82 0.00% 合计 95.12 0.00% 注:分级基金 管理人的 从 业人员持有份 额 占总份 额 比例的计算中 ,对下属 分 级基金,比 例的分母 采用各自级别 的份额, 对 合计数,比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数(即期末 基金份额 总额) 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 60 页 共 77 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。 2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 61 页 共 77 页


§ 10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 景顺长 城优 信增 利债 券 C 类 基金合 同生 效日 (2012 年3 月 15 日 ) 基 金份 额总额 1,252,918,045.08 557,617,102.80 本报告 期期 初基 金份 额总 额 779,460,197.42 3,699,778.49 本报告 期基 金总 申购 份额 76,166,430.69 737,311.45 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 248,347,231.56 1,616,546.44 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 607,279,396.55 2,820,543.50 注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 62 页 共 77 页


§ 11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 在 本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 管理 人 于 2017 年 12 月 29 日 发布 公告 ,经 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通 过,同 意许 义明 先生 辞去 本公司 总经 理一 职, 聘任 康乐先 生担 任本 公司 总经 理。 本基金 管理 人于2018 年2 月14 日发 布公 告, 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过 , 聘任赵 代中 先生 担任 本公 司副总 经理 。 上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 , 同时抄 送中 国证 券监 督 管理委 员会 深 圳 监管局 。有 关公 告刊 登在 中国证 券报 、上 海 证 券报 、证券 时报 及基 金管 理人 网站上 。 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 2017 年8 月, 陈四 清先 生 担任 中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委 员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 , 报 告期 内基 金管 理人 无 涉及基 金财 产的 诉讼。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 在本报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 ( 特殊 普通 合 伙) 已经 连续6 年 为本 基 金提供 审计 服务 , 本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币80,000.00 元。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受 到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。





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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中国银 河证 券股份 有限 公司 2 370,113,233.69 41.24% 344,687.72 41.24% - 兴业证 券股 份有限 公司 1 164,695,565.86 18.35% 153,383.08 18.35% - 国金证 券股 份有限 公司 1 152,089,184.18 16.95% 141,640.66 16.95% - 浙商证 券股 份有限 公司 1 97,196,191.09 10.83% 90,519.15 10.83% - 申万宏 源证 券有限 公司 1 67,666,283.35 7.54% 63,019.70 7.54% - 西南证 券股 份有限 公司 1 28,741,614.00 3.20% 26,767.31 3.20% - 北京高 华证 券有限 责任 公司 1 12,911,320.17 1.44% 12,025.10 1.44% - 招商证 券股 份有限 公司 1 4,081,400.00 0.45% 3,801.08 0.45% - 中国国 际金 融股份 有限 公司 1 - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 海通 证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 长城证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 东方证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 东吴证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 64 页 共 77 页


长江证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 注:1 、本 基金 本期 租用 交 易单元 未发 生变 更。 2、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序如 下: 1)选 择标 准 a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好; b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; c、经 营行 为规 范, 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ; d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求; e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、 定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、 个股分析报 告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求, 提供专门 研究报 告。 2)选 择程 序


基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经 营机构 签订 协议 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元 进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 中国银 河证 券股份 有限 公司 75,983,904.85 29.36% 2,218,110,000.00 32.12% - - 兴业证 券股 份有限 公司 19,955,202.34 7.71% 1,082,800,000.00 15.68% - - 国金证 券股 份有限 公司 38,059,043.31 14.71% 2,019,300,000.00 29.24% - - 浙商证 券股 份有限 公司 41,389,736.80 15.99% 22,739,000.00 0.33% - - 申万宏 源证 券有限 公司 58,806,035.71 22.72% 1,136,400,000.00 16.45% - - 西南证 券股 份有限 公司 10,633,484.82 4.11% 74,500,000.00 1.08% - - 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 65 页 共 77 页


北京高 华证 券有限 责任 公司 11,964,000.00 4.62% 283,000,000.00 4.10% - - 招商证 券股 份有限 公司 1,998,000.00 0.77% 69,283,000.00 1.00% - - 中国国 际金 融股份 有限 公司 - - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 - - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 - - - - - - 长城证 券股 份有限 公司 - - - - - - 东方证 券股 份有限 公司 - - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 - - - - - - 东吴证 券股 份有限 公司 - - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2016 年第 4 季度 报告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 19 日 2 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 20 日 3 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申购费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 20 日 4 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 2017 年 1 月 20 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 66 页 共 77 页


朝 阳 永 续 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务 和 参 加 基 金 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 金管理 人网 站 5 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 系 统 招 行 直 联 渠 道 基 金 交 易 费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 3 日 6 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 “ 精 明i 定投 ” PE 区间 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 6 日 7 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 23 日 8 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 蚂 蚁 (杭州 ) 基金 销售 有限 公 司基 金转换 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 24 日 9 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 2 日 10 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 通 过 好 买 基 金 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 10 日 11 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 泛 华 普 益 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 22 日 12 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 泛 华 普 益 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 22 日 13 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 2017 年 3 月 24 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 67 页 共 77 页


华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为销售 机构 的公 告 金管理 人网 站 14 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基 金 2016 年年 度 报告 摘要 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 29 日 15 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基 金 2016 年 年度 报 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 29 日 16 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 29 日 17 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 广 发 证 券 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 10 日 18 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 17 日 19 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 17 日 20 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳 市 金 斧 子 投 资 咨 询 有 限 公 司 基 金 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 17 日 21 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 过 期 身 份 证 件 或 身 份 证 明 文 件 的公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 17 日 22 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 挖 财 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 21 日 23 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 上 海 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 2017 年 4 月 21 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 68 页 共 77 页


挖 财 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换业务 的公 告 金管理 人网 站 24 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 22 日 25 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 1 季度 报告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 24 日 26 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 武 汉 市 伯 嘉 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 26 日 27 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 江 南 农 商 行 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基金转 换业 务的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 27 日 28 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 1 号更 新招募 说明 书 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 28 日 29 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 1 号更 新招募 说明 书摘 要 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 28 日 30 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 网 上 交 易 系 统 建行直 联渠 道( 含建 行网 银、 建行快 捷 ) 基 金交 易费 率 优惠 活动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 4 日 31 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 深 圳 秋 实 惠 智 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 11 日 32 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳 秋 实 惠 智 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 11 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 69 页 共 77 页


33 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 深 圳 市 金 斧 子 基 金 销 售 有 限 公 司 定 期 定 额 申 购 起 点 金 额 的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 31 日 34 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 大 河 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 2 日 35 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 大 河 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 2 日 36 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 武 汉 市 伯 嘉 基 金 销 售 有 限 公 司 定 期 定 额 申 购 起 点 金 额 的 公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 9 日 37 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关于系 统停 机维 护的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 30 日 38 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 凤 凰 金信 (银 川) 基金 销售 有 限公 司 基 金 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 39 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 40 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 41 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关于系 统停 机维 护的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 8 日 42 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳 前 海 微 众 银 行 股 份 有 限 公 司 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 19 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 70 页 共 77 页


认购费 率优 惠活 动的 公告 43 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 2 季度 报告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 20 日 44 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 华 泰 证券申 购 (含 定期 定额 投 资申 购)费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 1 日 45 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 一 路 财 富 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 10 日 46 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 16 日 47 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 开 通基金“ 定 期 定 额 投 资 业 务”和 基金 转换 业务 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 16 日 48 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 25 日 49 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 大 智 慧 财 富 管 理 有 限 公 司 开 通 基金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 并 参 加 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 25 日 50 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基 金 2017 年半 年 度报 告摘要 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 26 日 51 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基 金 2017 年半 年 度报 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 26 日 52 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 广发 银 行 股 份 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务 的 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 29 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 71 页 共 77 页


公告 53 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 江 南 农 商 行 网 上 银 行 和 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 4 日 54 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 申 购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 8 日 55 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 定 期 定 额申购 起点 金额 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 13 日 56 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 天 津 万 家 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 15 日 57 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 天 津 万 家 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业务的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 15 日 58 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 平 安 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 26 日 59 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 9 日 60 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 北 京 电 盈 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 11 日 61 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京 电 盈 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 11 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 72 页 共 77 页


62 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 3 季度 报告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 25 日 63 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 过 期 身 份 证 件 或 身 份 证 明 文 件 的公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 25 日 64 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关于系 统停 机维 护的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 27 日 65 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 2 号更 新招募 说明 书 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 30 日 66 景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券投资 基金 2017 年第 2 号更 新招募 说明 书摘 要 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 30 日 67 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关于系 统停 机维 护的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 31 日 68 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 通 华 财富 (上 海) 基金 销售 有 限公 司 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 3 日 69 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 喜 鹊 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 3 日 70 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 通 华 财富 (上 海) 基金 销售 有 限公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 转 换业务 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 3 日 71 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 喜 鹊 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和 基 金 转 换 业 务的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 3 日 72 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 济 安 财富 (北 京) 基金 销售 有 限公 司 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 17 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 73 页 共 77 页


申购费 率优 惠活 动的 公告 73 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 济 安 财富 (北 京) 基金 销售 有 限公 司 为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业 务 ” 和基 金转换 业务 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 17 日 74 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 盈 米 财 富 开 通 基 金 “ 定 期 定 额 投 资 业务 ” 和 基 金 转 换 业 务 并 参 加 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网站 2017 年 11 月 23 日 75 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 子 公 司 景 顺 长 城 资 产 管 理 ( 深圳 ) 有 限公 司增 加 注册 资本及 修改 《公 司章 程 》 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 30 日 76 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公 司 开 通 基 金 转 换 业 务 并 开 展 转 换 费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 6 日 77 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 首 次 申购最 低金 额 、 定 期定 额 投资 最 低 金 额 和 最 低 持 有 份 额 数 额限制 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 7 日 78 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 泰 诚 财富基 金销 售 ( 大连 ) 有 限公 司 申 购 ( 含 定 期 定 额 投 资 申 购)费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 20 日 79 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务形式 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 21 日 80 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关于系 统停 机维 护的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 21 日 81 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 申 购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 22 日 82 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中国证 券报 , 上 海证 2017 年 12 月 22 日 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 74 页 共 77 页


关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务形式 的公 告 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 83 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务形式 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 23 日 84 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 基 金 转 换 业 务 并 开 展 转 换 费 率 优惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 26 日 85 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限 股票估 值方 法的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 26 日 86 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 87 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 苏 州 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 88 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 浙 商 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资申购 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 89 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 工商银行“20 18 倾 心 回 馈 ” 基金定 投优 惠活 动的 公告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 90 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 农业银 行基 金申 购 、 定 期 定额 投 资 及 基 金 组 合 产 品 申 购 费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 91 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员 变更公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 92 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 产 品 执 行 增 值 税 政 策的公 告 中国证 券报 , 上 海证 券报, 证券 时报 , 基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 30 日


景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 75 页 共 77 页


§ 12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况 序 号 持有基金 份额比 例达 到或者超 过 20% 的时 间区间


期初 份额 申 购 份 额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20170101--20171231 773,191,290.69 - 230,540,794.89 542,650,495.80 88.94% 个 人 - - - - - - -








产品 特有 风险 本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20% 的情 况,可 能会出 现如下风 险: 1 、大额申 购风险 在出现投 资者大 额申购 时 ,如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ,则可 能 降低基金 净值涨 幅。 2 、如面临 大额赎 回的情 况,可能 导致以 下风险 : (1 )基 金在 短时 间内 无法 变现 足够 的资 产予 以应对 ,可 能会 产生 基金 仓位调 整困 难, 导致 流动 性 风险;


(2)如果 持有基 金份额 比例达到 或超过 基金份 额 总额的 20% 的单 一投资 者 大额赎回 引发巨 额赎回, 基金管理 人可能 根据《 基 金合同》 的约定 决定部 分 延期赎回 ,如果 连续 2 个 开放日 以 上(含 本数) 发生巨额 赎回, 基金管 理 人可能根 据 《基 金合同》 的约定暂 停接受 基金的 赎 回申请, 对剩余 投资者 的赎回办 理造成 影响; (3) 基金 管理人 被迫抛 售证券以 应付基 金赎回 的 现金需要, 则可能 使基金 资产净值 受到不 利影响, 影响基金 的投资 运作和 收 益水平; (4)因基 金净值 精度计 算问题, 或因赎 回费收 入 归基金资 产,导 致基金 净 值出现较 大波动 ; (5) 基金 资产规 模过小 , 可能导致 部分投 资受限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策略 ; (6 )大 额赎 回导 致基 金资 产规 模过 小, 不能 满足存 续的 条件 ,基 金将 根据基 金合 同的 约定 面临 合 同终止清 算、转 型等风 险 。 本基金管 理人将 建立完 善 的风险管 理机制, 以有效 防止和化 解上述 风险, 最 大限度地 保护基 金份额 持有人的 合法权 益。投 资 者在投资 本基金 前,请 认 真阅读本 风险提 示及基 金 合同等信 息披露 文件, 全面认识 本基金 产品的 风 险收益特 征和产 品特性 , 充分考虑 自身的 风险承 受 能力,理 性判断 市场, 对认购 ( 或申购) 基金的 意愿、 时 机、 数量 等投资 行为作出 独立决 策, 获 得 基金投资 收益, 亦自行 承担基金 投资中 出现的 各 类风险。


12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 景顺长城优信增利债券 2017 年 年度报告 第 76 页 共 77 页


无。





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§ 13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城优信 增利 债券 型证 券投 资基金 募集 注册 的文 件;


2 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ;


3 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ;


4 、 《景 顺长 城优 信增 利债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ;


5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ;


6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告 13.2 存 放地 点 以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。 13.3 查 阅方 式 投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。 景 顺长 城基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 28 日