上 证 红 利 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华泰柏瑞基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所(特殊 普通合伙) 为本基金出具 了
无保留 意见 的审 计报 告。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 53
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 55
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 56
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 57
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 57
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59
9.2 目 标基 金的 期末 基金 份额持 有人 户数 及持 有人 结构 ............................ 错误！未定义书签。
9.3 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 59
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 62
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 62 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 66
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他 重要 信息 .......................................................................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 67
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 67
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 67
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 上证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称 华泰柏 瑞上 证红 利 ETF
基金主 代码 510880
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年11 月 17 日
基金管 理人 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 458,675,703.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2007 年1 月 18 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小化。
投资策 略 本 基 金主 要采 取完 全复 制法 ， 即完 全按 照标 的指 数的
成 份 股组 成及 其权 重构 建基 金 股票 投资 组合 ，并 根据
标 的 指数 成份 股及 其权 重的 变 动进 行相 应调 整。 但在
因 特 殊情 况（ 如流 动性 不足 ） 导致 无法 获得 足够 数量
的 股 票时 ，基 金管 理人 将运 用 其他 合理 的投 资方 法构
建 本 基金 的实 际投 资组 合， 追 求尽 可能 贴近 目标 指数
的表现 。
业绩比 较基 准 上证红 利指 数
风险收 益特 征 本 基 金属 股票 基金 ，风 险与 收 益高 于混 合基 金、 债券
基 金 与货 币市 场基 金。 本基 金 为指 数型 基金 ，采 用完
全 复 制策 略， 跟踪 上证 红利 指 数， 是股 票基 金中 风险
较低、 收益 中等 的产 品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈晖 张燕
联系电 话 021-38601777 0755-83199084
电子邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com yan_zhang@cmbchina.com 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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客户服 务电 话
400-888-0001 95555
传真 021-38601799 0755-83195201
注册地 址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
深圳深 南大 道 7088 号 招商 银行
大厦
办公地 址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
深圳深 南大 道 7088 号 招商 银行
大厦
邮政编 码 200135 518040
法定代 表人 贾波 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领
展企业 广 场2 座普 华永 道 中心11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
北京西 城区 金融 大 街27 号 投资广 场
22-23 层
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 128,211,407.07 22,358,603.18 425,369,434.80
本期利 润 223,830,686.94 -23,730,784.38 193,762,220.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5158 -0.0935 0.6185
本期加 权平 均净 值利 润率 17.73% -3.74% 21.24%
本期基 金份 额净 值增 长率 20.42% -4.05% 11.54%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 723,697,153.18 353,053,912.04 297,675,443.77
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.5778 1.1401 1.3103
期末基 金资 产净 值 1,423,667,125.14 825,639,862.79 644,360,845.79
期末基 金份 额净 值 3.1039 2.6660 2.8360
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 149.64% 107.31% 116.07%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.43% 0.63% 2.55% 0.63% -0.12% 0.00%
过去六 个月 6.63% 0.55% 5.03% 0.55% 1.60% 0.00%
过去一 年 20.42% 0.54% 16.31% 0.55% 4.11% -0.01%
过去三 年 28.87% 1.72% 17.52% 1.73% 11.35% -0.01%
过去五 年 83.95% 1.58% 57.08% 1.60% 26.87% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
149.64% 1.89% 124.35% 1.91% 25.29% -0.02% 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：图 示日 期 为2006 年11 月 17 日至 2017 年12 月31 日。
按基金 合同 规定 ，本 基金 自基金 合同 生效 起 3 个月 内为建 仓期 ，截 至报 告日 本基金 的各 项投 资 比
例已达到基金 合同第十 六 条（二）投资 范 围及投 资 比例中规定的 比例，即 投 资于指数成 份股、备
选成份 股的 资产 比例 不低 于基金 资产 净值 的 95 ％。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 其 他指 标
注：无
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 0.91 29,135,988.78 - 29,135,988.78 注：-
2016 0.50 11,958,785.15 - 11,958,785.15 注：-
2015 0.80 40,734,056.24 - 40,734,056.24 注：-
合计 2.21 81,828,830.17 - 81,828,830.17 注：-
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为华泰柏 瑞 基金管理有限 公司。华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 是 经中国证监会 批
准， 于2004 年11 月 18 日 成立的 合资 基金 管理 公司 ， 注 册资 本为2 亿 元人 民 币。 目前 的股 东构 成
为华泰 证券 股份 有限 公司 、 柏瑞 投资 有限 责任 公司 （原 AIGGIC ） 和 苏州 新区 高新技 术产 业股 份 有
限公司 ， 出资 比例 分别 为49% 、49% 和2% 。 目 前公 司旗 下管理 华泰 柏瑞 盛世 中国 混合型 证券 投资 基
金、华泰柏瑞 金字塔稳 本 增利债券型证 券投资基 金 、上证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
华泰柏瑞积极 成长混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 价值增长混合 型证券投 资 基金、华 泰 柏瑞货币
市场证券投资 基金、华 泰 柏瑞 行业领先 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 先行混合型 证券投资
基金、 华泰 柏瑞 亚洲 领导 企业混 合型 证券 投资 基金 、 上证 中小 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
华泰柏瑞上证 中小盘交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金、 华泰柏瑞 信 用增利债券 型证券投
资基金 、华 泰柏 瑞沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 华泰 柏瑞 沪深 300 交易 型开 放式 指
数证券投资基 金联接基 金 、华泰柏瑞稳 健收益债 券 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化增强 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 丰 盛纯债债券型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 季季红债 券 型证券投 资 基金、华
泰柏瑞创新升 级混合型 证 券投资 基金、 华泰柏瑞 丰 汇债券型证券 投资基金 、 华泰柏瑞量 化优选灵
活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 创新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏 瑞量化驱
动灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞积极 优 选股票型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新 利灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、华泰 柏瑞 中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金、华泰 柏 瑞消费成长灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞惠利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化智慧灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞健康生 活灵活配 置 混合型证券 投 资基金、 华 泰柏瑞量化绝 对收益策 略 定期开放混 合型 发起
式证券 投资 基金 、 华 泰柏 瑞交易 型货 币市 场基 金、 华泰柏 瑞中 国制 造 2025 灵 活配置 混合 型证 券投
资基金、华泰 柏瑞激励 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞精选 回 报灵活配置 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 量 化对冲稳健收 益定期开 放 混合型发起式 证券投资 基 金、华泰柏 瑞天添宝
货币市场基金 、华泰柏 瑞 爱利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞多 策 略灵活配置 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 睿 利灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞新经 济 沪港深灵活 配置混合华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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型证券投资基 金、华泰 柏 瑞鼎利灵活配 置 混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 行 业竞争优势 灵活配置
混合型证券投 资基金、 华 泰柏瑞享利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞兴利灵活 配置混合
型证券投资基 金、华泰 柏 瑞锦利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 泰 利灵活配置 混合型证
券投资 基金 、 华 泰柏 瑞裕 利灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 华 泰柏 瑞价 值精 选30 灵活 配置 混合 型
证券投资基金 、华泰柏 瑞 嘉利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞盛 利 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 泰柏瑞量 化 创优灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞生 物 医药灵活配 置混合型
证券投资基金 、华泰柏 瑞 富利灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 阿尔法灵活 配置混合
型证券 投资 基金 、华 泰柏 瑞港股 通量 化灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。 截 至2017 年 12 月 31 日，
公司基 金管 理规 模 为826.34 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
柳军
指 数 投 资
部 总 监 、
本 基 金 的
基金经 理
2009 年6 月4
日
- 16 年
16 年 证券 （ 基金） 从业 经历 ，
复 旦 大 学 财 务 管 理 硕 士 ，
2000 年至2001 年 在上 海 汽
车 集 团 财 务 有 限 公 司 从 事
财务工 作，2001 年至 2004
年 任 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司 高 级 基 金 核 算 员 ，2004
年7 月 起加 入本 公司， 历 任
基金事 务部 总监、 基金 经 理
助理 。 2009 年 6 月 起任 华 泰
柏瑞 （ 原友 邦华 泰） 上 证 红
利 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金
基金经 理。2010 年10 月起
任指数 投资 部副 总监。2011
年 1 月 起 担 任 上 证 中 小 盘
ETF 及华 泰柏 瑞上 证中 小 盘
ETF 联 接 基 金 基 金 经 理 。
2012 年 5 月 起担 任华 泰 柏
瑞沪深 300ETF 及 华泰 柏 瑞
沪深 300ETF 联接 基金 基 金
经理 。 2015 年 2 月 起任 指 数
投资部 总监 。 2015 年 5 月起
任 华 泰 柏 瑞 中 证 500 ETF
及华泰 柏瑞 中证 500ETF 联
接基金 的基 金 经 理。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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龚丽丽
本 基 金 的
基金经 理
2015 年6 月3
日
2017 年 8 月
10 日
6 年
上海交 通大 学数 学系 硕士 。
2011 年 5 月 加入 华泰 柏 瑞
基金管 理有 限公 司， 历 任 指
数投资 部研 究员、 基金 经 理
助理。2015 年 6 月至 2017
年8 月任 华泰 柏瑞 上证 红 利
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 的基 金经 理。
李孝华
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2017 年11 月
9 日
- 4 年
南开大 学金 融学 硕士。2013
年 7 月至 2014 年 4 月任金
瑞 期 货 有 限 公 司 贵 金 属 研
究员，2014 年 4 月至 2015
年4 月任 国泰 君安 信息 技 术
有限公 司量 化产 品设 计师 。
2015 年 4 月加 入 华泰 柏 瑞
基金管 理有 限公 司， 任 指 数
投资部 研究 员。2017 年 11
月起任 华泰 柏瑞 （ 原友 邦 华
泰） 上证 红利 交易 型开 放 式
指数证 券投 资基 金、 上 证 中
小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 及 上 证 中 小 盘
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经
理助理 。
注 ： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的相 关 规定 。 任 职日 期和 离
职日期 指基 金管 理公 司作 出决定 之日 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《公 开募 集证 券 投 资基 金运 作管 理办 法 》 及其他 相关 法律 、 法规 的 规定以 及本 基金 的 《基
金合同》的约 定，在严 格 控制风险的基 础上，忠 实 履行基金管理 职责，为 基 金份额持有 人谋求最
大利益。在本 报告期内 ， 基金投资管理 符合有关 法 律、法规的规 定及基金 合 同的约定， 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 14 页 共 67 页
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
报告期内，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的要求， 建
立了科学完善 的公平交 易 管理制度，从 事前、事 中 和事后等环节 严格控制 不 同基金之间 可能发生
的利益输送。 投资部和 研 究部通过规范 的决策流 程 公平对待不同 投资组合 。 交易部对投 资指令的
合规性、有效 性及合理 性 进行独立审核 ，对于场 内 交易的非组合 指令启用 投 资管理系统 中的公平
交易模块；对 于场外交 易 按照时间优先 价格优先 的 原则公平对待 不同帐户 。 风险管理部 对报告期
内的交 易进 行日 常监 控和 分析评 估， 同 时对 投资 组 合的交 易价 差在 不同 时间 窗（如 日内 、3 日、
5 日） 进行 分析 发现 ，报 告期内 基金 之间 的买 卖交 易价差 总体 上处 于正 常的 合理水 平。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公司将投 资 管理职能和交 易执行职 能 完全隔离，实 行集中交 易 制度，由交易 部
为公募基 金、 专户理财 和 海外投资等业 务统一交 易 服务，为公平 交易的实 施 提供了较好 的保障。
目前公司公募 基金、专 户 理财和海外投 资业务的 基 金经理不存在 兼任其它 投 资管理部门 业务的情
况，不同业务 类别的投 资 经理之间互不 干扰，独 立 做出投资决策 。公司机 构 设置合理， 公平交易
的相关管理制 度健全， 投 资决策流程完 善，各项 制 度执行情况良 好。交易 价 差分析表明 公司旗下
各基金均得到 了公平对 待 ，不存在非公 平交易和 利 益输送的行为 。经过对 不 同基金之间 交易相同
证券时的同向 交易价差 进 行分析发现， 报告期内 基 金之间的买卖 交易价差 总 体上处于正 常的合理
水平。
4.3.3 异 常交 易 行为 的专 项说明
本基金管理人 根据《异 常 交易监控与管 理办法》 对 投资交易过程 中可能发 生 的异常交易行 为
进行监督和管 理。投资 部 负责对异常交 易行为进 行 事前识别和检 查，交易 部 负责对异常 交易行为
的事中监督和 控制，风 险 管理部及异常 交易评估 小 组负责异常交 易行为的 事 后审查和评 估。本报
告期内，该制 度执行情 况 良好，无论在 二级市场 还 是在大宗交易 或者一级 市 场申购等交 易中，均
没有发 现影 响证 券价 格或 者严重 误导 其他 投资 者等 异常交 易行 为。
本报告期本基 金与公司 所 管理的其他投 资组合没 有 参与交易所公 开竞价单 边 交易量超过该 证
券当日 成交 量 5% 的同 日 反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年市 场延 续16 年的 走势和 风格 趋势 ， 以 上证50 和沪 深300 为 代表 的大 盘蓝筹 股继 续上
行，涨幅均较 为可观， 这 也是股票市场 大幅波动 以 来，大盘价值 风格连续 第 二年跑盈市 场。随着
《上市 公司 重大 资产 重组 管理办 法 》 的 修订 ， 以 及 去年以 来的 严监 管措 施 ， 加上 17 年 市场 资金 面
总体偏紧，市 场利率有 所 上升，市场投 机气氛明 显 降温，市场总 体呈现大 小 盘结构性行 情，行业
龙头股 获得 资金 青睐 ， 涨 幅更为 可观 。 我们 认为 ，2017 年 市场 是在 资金 偏紧 、 不 确定 增加 、 外部
风险开 始显 现、 风险 偏好 下降的 背景 下， 资金 对于 业绩相 对确 定资 产的 再配 置主导 的结 构性 行情。
我们严格按照 基金合同 的 规定，紧密跟 踪标的指 数 、跟踪偏离最 小化的投 资 策略进行被动 投
资。 本报 告期 内 ， 本 基金 的累计 跟踪 偏离 为4.112% ， 日 均绝 对跟 踪偏 离度 为 0.020% ， 期间 日跟 踪
误差 为0.056%, 较好 地实 现了本 基金 的投 资目 标。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 3.1039 元； 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 20.42%，业
绩比较 基准 收益 率 为16.31% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及 行业 走势 的简要 展望
展望 2018 ，根据中央 经济 工作会议精神 ，防范化解 重大风险，重 点是防控金 融风险是 2018
年的三大攻坚 战之一， 政 策方面将延续 去年的严 监 管思路，维护 市场稳定 ， 慢牛行情可 期。央行
的定向 降准 改善 了国 内流 动性预 期， 而 PMI 稳 定将 继续修 复基 本面 预期 ，企 业盈利 增速 平稳 ， 支
撑去年 以来 上涨 行情 的逻 辑尚未 发生 变化 ， 我 们对 于2018 年 上半 年的 走势 相 对乐观 。 从 市场 风格
来看， 我们 认为 大盘 价值 股仍具 有一 定的 配置 价值 ，同时 以中 证 500 为 代表 的二线 蓝筹 板块 横 向
和历史 对比 已进 入相 对低 估区间 。
本基金将继续 严格遵守 跟 踪偏离最 小化 的被动投 资 策略，从而为 基金投资 人 谋求与标的指 数
基本一 致的 投资 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2017 年度 ， 本 基金 管理 人 在为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益的 同时 ， 始 终将 合规运 作、 防范
风险工作放在 各项工作 的 首位。依照公 司内部控 制 的整体要求， 继续致力 于 内控机制的 完善，加
强内部风险的 控制与防 范 ，确保各项法 规和管理 制 度的落实，保 证基金合 同 得到严格履 行。公司华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 16 页 共 67 页
监察部门按照 规定的权 限 和程序，通过 实时监控 、 现场检查、重 点抽查和 人 员询问等方 法，独立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 长和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
(1) 全 面开 展基 金运 作合 规 监察工 作， 确保 基金 投资 的独立 性、 公平 性及 合法 合规
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 各基金相 互 独立，交易指 令由中央 交 易室统一执行 完
成；对基金投 资交易系 统 进行事先合规 性设置， 并 由风险控制部 门进行实 时 监控，杜绝 出现违规
行为；严格检 查基金的 投 资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 ；通过以上 措施，保
证了投 资运 作遵 循投 资决 策程序 与业 务流 程， 保证 了 基金投 资组 合符 合相 关法 规及基 金合 同规 定，
确保了 基金 投资 行为 的独 立、公 平及 合法 合规 。
(2) 开 展定 期和 专项 监察 稽 核工作 ，确 保各 项业 务 活 动的合 法合 规
本年度公司监 察稽核部 门 开展了对公司 基金投资 、 研究、销售、 后台运营 、 反洗钱等方面 的
专项监察稽核 活动。对 稽 核中发现问题 及时发出 合 规提示函，要 求相关部 门 限期整改， 并对改进
情况安 排后 续跟 踪检 查， 确保各 项业 务开 展合 法合 规。
(3) 促 进公 司各 项内 部管 理 制度的 完善
按照相关法规 、证监会 等 监管机关的相 关规定和 公 司业务的发展 的要求， 公 司法律监察部 及
时要求 各部 门制 订或 修改 相应制 度， 促进 公司 各项 内部管 理 制 度的 进一 步完 善。
(4) 通 过各 种合 规培 训提 高 员工合 规意 识
本年度公司监 察稽核部 门 通过对公司所 有新入职 员 工进行入职前 合规培训 、 对全体人员开 展
行为规范培训 、对基金 投 资管理人员进 行专项合 规 培训、对员工 进行反洗 钱 培训等，有 效提高了
公司员 工的 合规 意识 。
通过 以上 工作 的开 展， 在 本报告 期内 本基 金运 作过 程中未 发生 违规 情形 ， 基 金运作 整体 合法
合规。在今后 的工作中 ， 本基金管理人 承诺将一 如 既往的本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，不断提 高 内部监察稽核 工作的科 学 性和有效性， 努力防范 各 种风险，为 基金持有
人谋求 最大 利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告期内， 基金管理 人 严格执行基金 估值控制 流 程，定期评估 估值技术 的 合理性，每日 将
估值结果报托 管银行复 核 后对外披露。 参与估值 流 程的人员包括 负责运营 的 副总经理以 及投资研
究、风险控制 、金融工 程 和基金事务部 门负责人 ， 基金经理不参 与估值流 程 。参与人员 的相关工华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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作经历均在五 年以上。 参 与各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 已采用的 估 值技术相关 参数或定
价服务 均来 自独 立第 三方 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的规定， 基 金收益评价日 核定的基 金 累计报酬率超 过标的指 数 同期累计报酬 率
达到 1% 以 上， 方可 进行 收 益分配 。 根 据基 金合 同约 定， 本 基金 已 于2017 年1 月对 2016 年度 可分
配利润 实施 了分 红， 每 10 份基金 份额 派发 现金 红 利0.91 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注：无 。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整,不 存在 虚假 记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21093 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 上证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 全 体基 金 份额持 有人 ：
审计意 见 （一） 我们 审计 的内 容
我 们 审 计 了 上 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以下简称
“上证 红 利ETF ”) 的财 务 报表 ， 包 括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负
债表，2017 年度的利润表 和所有者权益(基金净值) 变动表以及财
务报表 附注 。
（二） 我们 的意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称 “中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了上证 红利ETF2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 度的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责 任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 上 证红 利 ETF，并
履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责任
上证红 利 ETF 的 基金 管理 人华泰 柏瑞 基金 管理 有限 公司( 以下 简称
“基金管理人”)管 理层负 责按照企业会计准则 和中 国证监会、中
国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财
务报表 ， 使其 实现 公允 反 映， 并设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 20 页 共 67 页
在编制 财务 报表 时， 基 金 管 理人管 理层 负责 评估 上证 红利 ETF 的持
续经营 能力 ， 披露 与持 续 经营相 关的 事项(如 适用) ， 并 运用 持续 经
营假设 ， 除非 基金 管理 人 管理层 计划 清算 上证 红 利ETF 、 终 止运 营
或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督上证 红 利ETF 的财 务报 告过程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 上证 红 利 ETF 持续 经营
能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不确 定性得 出结 论。
如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定性 ， 审 计准 则 要求我 们在 审
计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表中 的相 关披 露； 如 果披 露不
充分 ， 我 们应 当发 表非 无 保留意 见 。 我 们的 结论 基 于截至 审计 报告
日可获 得的 信息 。 然而 ， 未来的 事项 或情 况可 能导 致上证 红 利 ETF
不能持 续经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
曹阳
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 领展 企业 广场 2 座 普华永 道中 心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 上证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,309,150.30 4,871,603.30
结算备 付金
- -
存出保 证金
14,131.00 8,941.11
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,420,878,708.47 822,240,261.30
其中： 股票 投资
1,420,878,708.47 822,240,261.30
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
636,956.32 762.60
应收利 息 7.4.7.5 902.43 901.14
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,425,839,848.52 827,122,469.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
609,668.74 342,097.51
应付托 管费
121,933.75 68,419.50
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 727,714.09 392,089.65 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 23 页 共 67 页
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 713,406.80 680,000.00
负债合 计
2,172,723.38 1,482,606.66
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 699,969,971.96 472,585,950.75
未分配 利润 7.4.7.10 723,697,153.18 353,053,912.04
所有者 权 益 合计
1,423,667,125.14 825,639,862.79
负债和 所有 者权 益总 计
1,425,839,848.52 827,122,469.45
注：报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 3.1039 元， 基金 份额 总 额 458,675,703.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 上证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
233,318,318.32 -18,722,765.65
1.利息 收入
43,519.18 28,860.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 43,023.03 28,860.24
债券利 息收 入
496.15 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
137,858,874.45 27,340,505.49
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 92,299,347.28 5,476,134.31
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 73,859.85 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 45,485,667.32 21,864,371.18
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 95,619,279.87 -46,089,387.56
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 24 页 共 67 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 -203,355.18 -2,743.82
减： 二、费用
9,487,631.38 5,008,018.73
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 6,270,834.64 3,161,608.08
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,254,166.99 632,321.65
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,412,506.32 736,137.10
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 550,123.43 477,951.90
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
223,830,686.94 -23,730,784.38
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
223,830,686.94 -23,730,784.38
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 上证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
472,585,950.75 353,053,912.04 825,639,862.79
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 223,830,686.94 223,830,686.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
227,384,021.21 175,948,542.98 403,332,564.19
其中：1.基金 申 购款 654,682,853.50 564,845,645.15 1,219,528,498.65
2. 基金 赎回 款 -427,298,832.29 -388,897,102.17 -816,195,934.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -29,135,988.78 -29,135,988.78
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
699,969,971.96 723,697,153.18 1,423,667,125.14 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 25 页 共 67 页
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
346,685,402.02 297,675,443.77 644,360,845.79
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -23,730,784.38 -23,730,784.38
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
125,900,548.73 91,068,037.80 216,968,586.53
其中：1. 基 金申 购款 231,199,189.63 161,638,954.59 392,838,144.22
2. 基金 赎回 款 -105,298,640.90 -70,570,916.79 -175,869,557.69
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -11,958,785.15 -11,958,785.15
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
472,585,950.75 353,053,912.04 825,639,862.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 韩勇______
______ 房伟 力______
____ 赵 景云____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
上证红利交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称" 中国 证监 会") 证监基 金字[2006] 第 196 号《关 于同 意上 证红 利交 易型开 放式 指数 证 券
投资基 金募 集的 批复 》 核 准， 由 友邦 华泰 基金 管理 有限公 司( 已自2010 年4 月30 日起 更名 为华 泰
柏瑞基金管理 有限公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 和《上证 红 利交易型开 放式指数
证券投资基金 基金合同 》 负责公开募集 。本基金 为 交易型开放式 ，存续期 限 不定，首次 设立募集
不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 2,222,962,819.00 元( 含募 集股 票市 值)， 业经普 华永 道中 天会华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 26 页 共 67 页
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2006) 第 170 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案，
《上证 红利 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 于2006 年 11 月17 日 正式生 效， 基金 合同
生效日 的基 金 份 额总 额 为2,222,985,094.00 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折 合22,275.00 份基
金份额。本基 金的基金 管 理人为华泰柏 瑞基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 招商银行股 份有限公
司。 根 据 《上 证红 利交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 和 《上 证红 利交易 型开 放式 指数
证券投 资基 金招 募说 明 书 》的有 关规 定， 本基 金 于 2007 年 1 月 10 日 进行 了 基金份 额折 算， 折算
比例 为0.65527799 ， 折算 后基金 份额 总额 为 1,456,675,703 份 ， 并 于2007 年1 月 11 日 进行 了变
更登记。 经上海证券交易所( 以下简称" 上交所") 上证债字[2007] 第 4 号文审核同意，本基金
1,456,675,703 份基 金份 额于 2007 年1 月 18 日在 上交所 挂牌 交易 。 根据 《 中华人 民共 和国 证券
投资基金法》 和《上证 红 利交易型开放 式指数证 券 投资基金基金 合同》的 有 关规定，本 基金的标
的指数为上交 所编制并 发 布的上证红利 指数，主 要 投资范围为 标 的指数成 份 股和备选成 份股，该
部分资产比例 不低于基 金 资产净值的 95%；同 时为 更好地实现投 资目标， 本 基金也可少量 投资于
新股、债券及 中国证监 会 允许基金投资 的其他金 融 工具，该部分 资产比例 不 高于基金资 产净值的
5%。 在 正常 市场 情况 下， 本基 金 日均 跟踪 偏离 度( 剔 除成份 股分 红因 素) 的绝 对 值不超 过 0.1%，年
跟踪误 差不 超 过2% 。本 基 金的业 绩基 准为 上证 红利 指数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰柏 瑞基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 上证 红利 交易型 开放 式指 数证
券投资 基金 基金 合同 》和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 27 页 共 67 页
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在 资 产 负债表 内确 认。华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 29 页 共 67 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定 权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基 金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 30 页 共 67 页
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。基 金管理人 每 季度定期对本 基
金相对标的指 数的超额 收 益率进行一次 评估，基 金 收益评价日核 定的基金 累 计报酬率超 过标的指
数同期 累计 报酬 率达 到 1%以上， 方可 进行 收益 分配 。 本基 金收 益分 配比 例的 确定原 则为 ， 根 据上
证红利指数成 份股当季 分 红实际情况， 尽量做到 每 季均匀分红， 并使收益 分 配后基金份 额净值尽
可能贴近标的 指数的千 分 之一；且本基 金的收益 分 配不须以弥补 浮动亏损 为 前提，收益 分配后有
可能使还原后 基金份额 净 值低于面值。 全年基金 收 益分配比例不 得低于年 度 基金可供分 配收益的
90% ， 基金 收益 分配 每年 至 多 4 次。
经宣告 的 拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常 活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基金 的基 金管 理人 能够 定期评 价该 组成 部 分
的经营 成果 ， 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财务 状况 、 经
营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征，并 且满足一
定条件 的， 则合 并为 一个 经营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 31 页 共 67 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照 上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 4,309,150.30 4,871,603.30
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 ： 4,309,150.30 4,871,603.30
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,337,928,412.24 1,420,878,708.47 82,950,296.23
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,337,928,412.24 1,420,878,708.47 82,950,296.23
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 834,909,244.94 822,240,261.30 -12,668,983.64
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - - 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 33 页 共 67 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 834,909,244.94 822,240,261.30 -12,668,983.64
注： 股票 投资 的公 允价 值 和公允 价值 变动 包含 可退 替代款 的公 允价 值和 公允 价值变 动。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：截 至本 报告 期末 及上 年度末 ，本 基金 未持 有衍 生金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：截 至本 报告 期末 及上 年度末 本基 金未 持有 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 从买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 895.39 896.74
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 7.04 4.40
合计 902.43 901.14
7.4.7.6 其 他资 产
注：截 至本 报告 期末 及上 年度末 ，本 基金 未持 有其 他资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 727,714.09 392,089.65 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 34 页 共 67 页
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 727,714.09 392,089.65
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 700,000.00 680,000.00
可退替 代款 13,406.80 -
合计 713,406.80 680,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 309,675,703.00 472,585,950.75
本期申 购 429,000,000.00 654,682,853.50
本期赎 回( 以"-" 号填列) -280,000,000.00 -427,298,832.29
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 458,675,703.00 699,969,971.96
注：投 资者 申购 、赎 回的 基金份 额需 为最 小 申 购赎 回单位 的整 数倍 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 567,503,995.34 -214,450,083.30 353,053,912.04
本期利 润 128,211,407.07 95,619,279.87 223,830,686.94
本期基金份额交易
产生的 变动 数
261,448,715.08 -85,500,172.10 175,948,542.98
其中： 基金 申购 款 779,962,860.77 -215,117,215.62 564,845,645.15
基金赎 回款 -518,514,145.69 129,617,043.52 -388,897,102.17
本期已 分配 利润 -29,135,988.78 - -29,135,988.78 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 35 页 共 67 页
本期末 928,028,128.71 -204,330,975.53 723,697,153.18
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 38,502.81 26,206.60
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,058.83 2,343.85
其他 461.39 309.79
合计 43,023.03 28,860.24
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
46,344,165.56 12,488,330.41
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 45,955,181.72
-7,012,196.10
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 92,299,347.28
5,476,134.31
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 459,105,247.18 240,665,065.95
减：卖 出股 票成 本总 额 412,761,081.62 228,176,735.54
买卖股 票差 价收 入 46,344,165.56 12,488,330.41
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 36 页 共 67 页
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至
2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至2016
年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 816,195,934.46 175,869,557.69
减： 现 金支 付赎 回款 总额 4,915,958.46 605,749.69
减： 赎 回股 票成 本总 额 765,324,794.28 182,276,004.10
赎回差 价收 入 45,955,181.72 -7,012,196.10
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 内无 股票申 购差 价收 入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
73,859.85 -
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 73,859.85 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
4,066,356.00 -
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
3,992,000.00 -
减：应 收利 息总 额 496.15 - 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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买卖债 券差 价收 入 73,859.85 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 债券 赎回 差价收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 债券 申购 差价收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 持有 贵金 属。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 持有 贵金 属。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 持有 贵金 属。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 持有 贵金 属。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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月 31 日 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 45,485,667.32 21,864,371.18
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 45,485,667.32 21,864,371.18
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 95,619,279.87 -46,089,387.56
—— 股 票投 资 95,619,279.87 -46,089,387.56
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 95,619,279.87 -46,089,387.56
注：股 票投 资包 含可 退替 代款估 值增 （减 ）值 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 -203,355.18 -2,743.82
合计 -203,355.18 -2,743.82
注： 替 代损 益是 指投 资者 采 用可以 现金 替代 或退 补现 金替代 方式 申购(赎回)本 基金时 ， 补 入(卖出)
被替代股票 的实际买 入成 本(实际卖出 金额)与申 购( 赎回)确认日 估值的差 额或 强制退款的 被替代
股票在 强制 退款 计算 日与 申购( 赎回) 确认 日估 值的 差额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 39 页 共 67 页
交易所 市场 交易 费用
1,412,506.32 736,137.10
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
1,412,506.32 736,137.10
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行划 款手 续费 2,715.46 1,875.54
分红手 续费 87,407.97 35,876.36
其他费 用 - 200.00
合计 550,123.43 477,951.90
7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负 债表日 后事 项
本基金 的基 金管 理人 于 2018 年1 月 17 日 宣告2017 年度第 一次 分红 ， 向 截至2018 年1 月22
日止在 本基 金注 册登 记人 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 登记 在册 的全 体持 有人， 按每10 份基金
份额派 发红 利1.09 元。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞 基金管 理人 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 40 页 共 67 页
基金”)
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司（ “华泰 证券 ”）
基金管 理人 的股 东、 申购 赎回代 理券 商、 基金 销售
机构
PineBridge Investment LLC 基金管 理人 的股 东
苏州新 区高 新技 术产 业股 份有限 公司 基金管 理人 的股 东
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 （ “ 华 泰 联 合
证券 ” ）
基金管 理人 的股 东华 泰证 券的控 股子 公司
柏瑞爱 建资 产管 理( 上海) 有限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金与 关联 方未 进行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金与 关联 方未 进行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 应支 付关 联方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
6,270,834.64 3,161,608.08
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：支付基金 管理人华 泰 柏瑞基金的管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 0.50% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ： 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 41 页 共 67 页
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,254,166.99 632,321.65
注：支付基金 托管人招 商 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
注：本 期和 上年 可比 期间 均无数 据。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期 及2016 年 度 ，基金 管理 人未 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
华 泰 证 券 股 份
有限公 司
1,444,732.00 0.3150% 0.00 0.0000%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 42 页 共 67 页
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份有
限公司
4,309,150.30 38,502.81 4,871,603.30 26,206.60
注：本 报告 期， 基金 托管 人招商 银行 股份 有限 公司 保管的 银行 存款 按银 行间 同业存 款利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2017 年1
月20 日
2017 年1 月23 日 0.91 29,135,988.78 - 29,135,988.78
合
计
- - 0.91 29,135,988.78 - 29,135,988.78
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603161
科华
控股
2017 年
12 月 28
日
2018
年1 月
5 日
新股未
上市
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月 25
日
2018
年1 月
3 日
新股未
上市
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 43 页 共 67 页
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回 购证 券余 额 0 元 ，无 债 券
作为质 押。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 0.00 元。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的证 券交 易所 交易的 债券 ，按 证 券
交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为指数 型基金， 采 用完全复制策 略，跟踪 上 证红利指数。 本基金在 日 常经营活动中 面
临的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。同时，本 基金相对 于 采用抽样复 制的指数
型基金而言， 其风险和 收 益特征将更能 与标的指 数 保持基本一致 。本基金 的 基金管理人 从事风险
管理的主要目 标是争取 将 以上风险控制 在限定的 范 围之内，使本 基金在风 险 和收益之间 取得最佳
的平衡 以实 现与 跟踪 指数 相同的 风险 收益 目标 。
本基金 的基金 管理人建 立 的风险管理体 系由“组 织 、制度、流程 和报告” 等 四个方面构成 。
组织是指公司 的风险管 理 组织架构包括 董事会下 设 的风险管理与 审计委员 会 、公司管理 层的风险
控制委员会、 风险管理 部 和法律监察部 以及公司 各 业务部门，董 事会对建 立 基金风险管 理内部控
制系统和维持 其有效性 承 担最终责任； 制度是指 风 险管理相关的 规章制度 ， 是对组织职 能及其工
作流程等的具 体规定； 流 程是风险管理 的工作流 程 ，它详细规定 了各部门 之 间风险管理 工作的内
容和程序；报 告是对流 程 的必要反映和 记录，既 是 风险管理工作 的重要环 节 ，也是对风 险管理工华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 44 页 共 67 页
作的总 结和 披露 。
本基金管理人 对于金融 工 具的风险管理 方法主要 是 通过定性分析 和定量分 析 的方法去估测 各
种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 ， 判断风险损失 的严重程 度 和出现同类 风险损失
的频度 。 而从 定量 分析 的 角度出 发 ， 根 据本 基金 的 投资目 标 ， 结 合基 金资 产 所运用 金融 工具 特征 ，
通过特定的风 险量化指 标 、模型，日常 的量化报 告 ，确定风险损 失的限度 和 相应置信程 度，及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 招 商银行，因而 与银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交 易所进行
的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证券 交收和款 项 清算，违约 风险可能
性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用评 估并对证 券 交割方式进 行限制以
控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资(2016 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 45 页 共 67 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
于2017 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注：无
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制 的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况 、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措 施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金流动性 风 险管理规定》 第
四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金 流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 4,309,150.30 - - - - - 4,309,150.30
存出保证金 14,131.00 - - - - - 14,131.00 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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交易性金融资产 - - - - - 1,420,878,708.47 1,420,878,708.47
应收证券清算款 - - - - - 636,956.32 636,956.32
应收利息 - - - - - 902.43 902.43
资产总 计 4,323,281.30 - - - - 1,421,516,567.22 1,425,839,848.52
负债
应付管理人报酬 - - - - - 609,668.74 609,668.74
应付托管费 - - - - - 121,933.75 121,933.75
应付交易费用 - - - - - 727,714.09 727,714.09
其他负债 - - - - - 713,406.80 713,406.80
负债总 计 - - - - - 2,172,723.38 2,172,723.38
利率敏 感度 缺口 4,323,281.30 - - - - 1,419,343,843.84 1,423,667,125.14
上年度 末
2016 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,871,603.30 - - - - - 4,871,603.30
存出保 证金 8,941.11 - - - - - 8,941.11
交易性 金融 资产 - - - - - 822,240,261.30 822,240,261.30
应收证 券清 算款 - - - - - 762.60 762.60
应收利 息 - - - - - 901.14 901.14
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 4,880,544.41 - - - - 822,241,925.04 827,122,469.45
负债
应付管理人报酬 - - - - - 342,097.51 342,097.51
应付托管费 - - - - - 68,419.50 68,419.50
应付交易费用 - - - - - 392,089.65 392,089.65
其他负债 - - - - - 680,000.00 680,000.00
负债总 计 - - - - - 1,482,606.66 1,482,606.66
利率敏 感度 缺口 4,880,544.41 - - - - 820,759,318.38 825,639,862.79
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金 未持 有交 易性 债券投 资(2016 年 12 月 31 日： 同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2016 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险 是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金主要采 取完全复 制 法，即完全按 照标的指 数 的成份股组成 及其权重 构 建基金股票投 资
组合， 并根 据标 的指 数 成 份股及 其权 重的 变动 进行 相应调 整。 但在 因特 殊情 况(如 流动 性不 足) 导
致无法获得足 够数量的 股 票时，基金管 理人将运 用 其他合理的投 资方法构 建 本基 金的实 际投资组
合，追 求尽 可能 贴近 目标 指数的 表现 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金主要投 资于指数 的 成份股及其备 选
成份股，其投 资比例不 低 于基金资产净 值的 95% 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持
有的证券价格 实施监控 ， 定期运用多种 定量方法 对 基金进行风险 度量，及 时 可靠地对风 险进行跟
踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,420,878,708.47 99.80 822,240,261.30 99.59
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,420,878,708.47 99.80 822,240,261.30 99.59 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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注：股 票投 资包 含可 退替 代款估 值增 （减 ）值 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除上证 红利 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
1.上证 红利 指数 上 升 5% 6,586.00 4,087.00
2.上证 红利 指数 下 降 5% -6,586.00 -4,087.00
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注：无
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基 金申 购款
于 2017 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 1,219,528,498.65 元(2016 年 度 ：
392,838,144.22 元) ， 其 中 包括以 股票 支付 的申 购 款1,200,762,905.63 元和 以 现金支 付的 申购 款
18,765,593.02 元(2016 年度：以股票支付的申购 款 387,863,760.00 元和 以现金支付的申购款
4,974,384.22 元)。
(2) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允 价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为1,420,841,812.02 元， 属 于第 二层次 的余 额 为36,896.45 元， 无属 于第 三层
次的余 额(2016 年 12 月 31 日：第 一层次 821,695,101.49 元 ，第 二层次 545,159.81 元 ，无 属于
第三层 次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c)非持 续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(3) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(4) 除 基金 申购 款、 公允 价 值和增 值税 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事
项。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 1,420,878,708.47 99.65
其中： 股票 1,420,878,708.47 99.65
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,309,150.30 0.30
8 其他各 项资 产 651,989.75 0.05
9 合计 1,425,839,848.52 100.00
注： 股票 投资 包含 可退 替 代款估 值增 （减 ）值 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 113,067,390.66 7.94
C 制造业 369,754,354.44 25.97
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
247,219,671.42 17.36
E 建筑业 19,730,726.84 1.39
F 批发和 零售 业 22,156,263.58 1.56
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 138,523,665.03 9.73
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- - 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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J 金融业 371,480,107.52 26.09
K 房地产 业 138,946,528.98 9.76
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,420,878,708.47 99.80
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601088 中国神 华 2,913,675 67,509,849.75 4.74
2 600104 上汽集 团 1,502,219 48,131,096.76 3.38
3 600741 华域汽 车 1,537,329 45,643,298.01 3.21
4 600066 宇通客 车 1,870,022 45,011,429.54 3.16
5 601939 建设银 行 5,196,253 39,907,223.04 2.80
6 601288 农业银 行 10,095,722 38,666,615.26 2.72
7 601398 工商银 行 6,216,804 38,544,184.80 2.71
8 601006 大秦铁 路 3,950,362 35,829,783.34 2.52
9 601988 中国银 行 8,951,261 35,536,506.17 2.50
10 600011 华能国 际 5,736,495 35,394,174.15 2.49
11 600383 金地集 团 2,735,235 34,546,018.05 2.43
12 600177 雅戈尔 3,699,838 33,927,514.46 2.38
13 600660 福耀玻 璃 1,153,400 33,448,600.00 2.35
14 601328 交通银 行 5,318,381 33,027,146.01 2.32
15 600023 浙能电 力 5,916,218 31,533,441.94 2.21
16 600398 海澜之 家 3,090,800 29,980,760.00 2.11 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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17 600900 长江电 力 1,917,892 29,899,936.28 2.10
18 600028 中国石 化 4,574,607 28,042,340.91 1.97
19 600036 招商银 行 956,857 27,767,990.14 1.95
20 600894 广日股 份 2,952,983 27,610,391.05 1.94
21 600027 华电国 际 7,432,159 27,573,309.89 1.94
22 600048 保利地 产 1,942,597 27,487,747.55 1.93
23 601166 兴业银 行 1,601,768 27,214,038.32 1.91
24 600312 平高电 气 2,646,200 26,435,538.00 1.86
25 601818 光大银 行 6,476,700 26,230,635.00 1.84
26 601158 重庆水 务 4,060,384 26,230,080.64 1.84
27 600183 生益科 技 1,478,096 25,511,936.96 1.79
28 600642 申能股 份 4,353,541 25,511,750.26 1.79
29 603328 依顿电 子 1,750,800 25,123,980.00 1.76
30 600325 华发股 份 3,403,302 25,048,302.72 1.76
31 600016 民生银 行 2,950,100 24,751,339.00 1.74
32 600033 福建高 速 6,719,300 24,525,445.00 1.72
33 600886 国投电 力 3,326,700 24,417,978.00 1.72
34 601998 中信银 行 3,844,200 23,834,040.00 1.67
35 600887 伊利股 份 723,700 23,295,903.00 1.64
36 600674 川投能 源 2,269,800 23,106,564.00 1.62
37 600795 国电电 力 7,382,793 23,034,314.16 1.62
38 600704 物产中 大 3,248,719 22,156,263.58 1.56
39 603001 奥康国 际 1,522,421 22,029,431.87 1.55
40 600350 山东高 速 3,642,800 21,820,372.00 1.53
41 601601 中国太 保 516,524 21,394,424.08 1.50
42 600269 赣粤高 速 4,162,100 21,309,952.00 1.50
43 601668 中国建 筑 2,187,442 19,730,726.84 1.39
44 600015 华夏银 行 2,030,288 18,272,592.00 1.28
45 600376 首开股 份 1,930,780 17,936,946.20 1.26
46 600018 上港集 团 2,654,611 17,653,163.15 1.24
47 600583 海油工 程 2,848,000 17,515,200.00 1.23
48 600585 海螺水 泥 595,500 17,466,015.00 1.23
49 600004 白云机 场 1,181,428 17,366,991.60 1.22
50 601009 南京银 行 2,110,255 16,333,373.70 1.15
51 600025 华能水 电 94,713 501,978.90 0.04
52 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.00
53 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.00
54 603329 上海雅 仕 1,183 17,957.94 0.00
55 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.00 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 55 页 共 67 页
56 603655 朗博科 技 881 8,193.30 0.00
注：股 票明 细不 包含 可退 替代款 估值 增（ 减） 值。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601088 中国神 华 40,255,426.52 4.88
2 600383 金地集 团 34,569,321.17 4.19
3 603328 依顿电 子 26,239,537.87 3.18
4 600033 福建高 速 25,700,606.93 3.11
5 600325 华发股 份 25,354,752.36 3.07
6 601998 中信银 行 25,128,042.77 3.04
7 600704 物产中 大 24,040,564.29 2.91
8 600674 川投能 源 23,036,335.61 2.79
9 603001 奥康国 际 22,707,543.13 2.75
10 600350 山东高 速 22,675,790.15 2.75
11 600269 赣粤高 速 22,018,282.01 2.67
12 600004 白云机 场 17,267,243.68 2.09
13 600894 广日股 份 16,044,231.81 1.94
14 600312 平高电 气 14,326,927.09 1.74
15 600019 宝钢股 份 12,928,665.00 1.57
16 600398 海澜之 家 12,617,854.02 1.53
17 600741 华域汽 车 11,254,899.50 1.36
18 601158 重庆水 务 9,855,196.82 1.19
19 600011 华能国 际 7,854,901.88 0.95
20 600376 首开股 份 6,956,683.13 0.84
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 56 页 共 67 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600019
宝钢股 份 32,774,607.23 3.97
2 600000
浦发银 行 29,447,366.95 3.57
3 600004
白云机 场 27,580,042.65 3.34
4 600660
福耀玻 璃 27,173,632.71 3.29
5 601877
正泰电 器 26,299,594.30 3.19
6 600999
招商证 券 23,749,848.69 2.88
7 600741
华域汽 车 20,996,477.56 2.54
8 600036
招商银 行 19,056,809.85 2.31
9 600863
内蒙华 电 18,276,818.46 2.21
10 600585
海螺水 泥 17,189,389.99 2.08
11 600104
上汽集 团 15,607,203.60 1.89
12 601398
工商银 行 15,573,214.00 1.89
13 601006
大秦铁 路 14,939,450.60 1.81
14 600012
皖通高 速 12,748,983.40 1.54
15 600694
大商股 份 11,985,558.35 1.45
16 601939
建设银 行 11,915,896.83 1.44
17 600887
伊利股 份 11,502,215.82 1.39
18 601800
中国交 建 10,753,349.37 1.30
19 600743
华远地 产 10,336,490.58 1.25
20 600481
双良节 能 8,978,409.69 1.09
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 480,342,137.57
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 459,105,247.18
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 57 页 共 67 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投 资股 指期 货的投 资政 策
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体没 有被 监管部门立案调查的， 也 没有在报告编制华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 58 页 共 67 页
日前一年内受到公开 谴责 、处罚的。
8.12.2
基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外的 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 14,131.00
2 应收证 券清 算款 636,956.32
3 应收股 利 -
4 应收利 息 902.43
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 651,989.75
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票未 存在 流通 受限 的情况 。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 59 页 共 67 页
§9 基金份 额 持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
44,912 10,212.77 30,896,222.00 6.74% 427,779,481.00 93.26%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 周志聪 5,569,900.00 1.21%
2 海南洋 浦 海 悦药 业有 限公 司 3,591,800.00 0.78%
3 叶树芳 3,339,800.00 0.73%
4 潘卫国 3,324,700.00 0.72%
5 上海奇 宇建 筑工 程设 计咨 询有限 公
司
2,400,000.00 0.52%
6 上海平 安阖 鼎投 资管 理有 限责任 公
司－平 安阖 鼎－ 全天 候私 募菁英 组
合 1 号 证券 投资 基
2,090,000.00 0.46%
7 方弥纯 1,940,000.00 0.42%
8 云南国 际信 托有 限公 司－ 笙岚集 合
资金信 托计 划
1,607,200.00 0.35%
9 翁维瑾 1,540,000.00 0.34%
10 汤勇 1,480,000.00 0.32%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 60 页 共 67 页
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 61 页 共 67 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年11 月 17 日 ）基 金份 额总 额
2,222,985,094.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 309,675,703.00
本报告 期基 金总 申购 份额 429,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 280,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 458,675,703.00
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 62 页 共 67 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年7 月12 日， 经公 司股东 会批 准吴 海云 女士 为公司 监事 会主 席。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 改聘 为其 审计的 会计 师事 务所。 本 报告期 基金 应支 付给 普华 永道中 天会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 为 100,000.00 元 人 民币， 该事 务所 已向 本基 金提供 了 11 年 的审
计服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管 理 人 、 基 金托 管人 的托 管业 务 部门及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 63 页 共 67 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证 券 1 934,695,882.29 100.00% 870,480.15 100.00% -
招商证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
银 河证 券 2 - - - - -
注：1 、选 择代 理证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
公司应选择财 务状况良 好 ，经营行为规 范，具备 研 究实力的证券 公司及专 业 研究机构， 向其或其
合作券 商租 用基 金专 用交 易席位 。公 司选 择的 提供 交易单 元的 券商 应当 满足 下列基 本条 件：
1． 具 有相 应的 业务 经营 资格；
2． 诚 信记 录良 好， 最近 两年无 重大 违法 违规 行为 ，未受 监管 机构 重大 处罚 ；
3． 资金 雄厚， 信誉 良好 。 内部管 理规 范、 严格， 具 备健全 的内 控制 度， 并能 满足本 基金 运作 高度
保密的 要求 。
4． 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需 要 ， 并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
5． 具备 研究 实力 ， 有固 定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时全 面地 为基 金 提供宏 观经 济 、 行 业
情况、市场走 向、股票 分 析的研究报告 及周到的 信 息服务，并能 根据基金 投 资的特定要 求，提供
专题研 究报 告。
2、选择代理 证券买卖 的证 券经营机构 的程序 基 金管 理人根据以 上标准进 行考 察后确定证 券经营
机构的 选择 。基 金管 理人 与被选 择的 证券 经营 机构 签订交 易单 元租 用协 议和 证券研 究服 务协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 64 页 共 67 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
光大证 券 4,066,356.00 100.00% - - - -
招商证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金实 施增 值税 政策 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年12 月 30 日
2 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金更 新的 招募说
明书（ 正文 ）2017 年第2 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年12 月 29 日
3 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金更 新的 招募说
明书（ 摘要 ）2017 年第2 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年12 月 29 日
4 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金调 整流 通受 限股 票估值
方法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年12 月 26 日
5 上证红 利交 易型 开放 式指 数证券
投资基 金2017 年第3 季 度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年10 月 25 日
6 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2017 年 半年报
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 8 月 26 日
7 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2017 年 半年度
报告摘 要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 8 月 26 日
8 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司关于
华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金基 金经 理变更
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 8 月 11 日
9 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2017 年 第二季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 7 月 20 日
10 华泰柏 瑞基 金关 于执 行 《 证券期 货
投资者 适当 性管 理办 法》 、 《非 居民
金融账 户涉 税信 息尽 职调 查管理
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年7 月 1 日 华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
第 65 页 共 67 页
办法》 的公 告
11 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金更 新的 招募说
明书（ 摘要 ）2017 年第1 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 6 月 29 日
12 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金更 新的 招募说
明书（ 正文 ）2017 年第1 号
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 6 月 29 日
13 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2017 年第 1 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 4 月 24 日
14 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2016 年 年度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 3 月 29 日
15 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2016 年 年度报
告摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 3 月 29 日
16 华泰柏 瑞红 利ETF 关于 基 金份额 净
值计算 位数 变更 及修 改基 金合同
的公告
中国证 券 报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年3 月 9 日
17 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司关于
变更旗 下基 金产 品转 换补 差费计
算方式 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 2 月 23 日
18 华泰柏 瑞上 证红 利交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 2016 年第 4 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 1 月 19 日
19 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司关于
上证红 利交 易型 开放 式指 数证券
投资基 金收 益分 配公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2017 年 1 月 17 日
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内未 有单一 投资 者持 有基 金份 额比例 达到 或超 过20% 的 情况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
华泰柏瑞上证红利 ETF2017 年 年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 上证 红 利交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金募 集的 文件
2 、 《上 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》
3 、 《上 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 招募 说明书 》
4 、 《上 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 托管 协议》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、上 证红 利 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金的 公告
13.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 民生 路 1199 弄 证大 五道 口广 场1 号楼 17 层
托管人 住所
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅 ， 也 可按 工本 费购 买 复印件 。 投资 者对 本报 告 如有疑 问 ， 可 咨
询基金 管理 人华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公司 。 客 户服 务热线 ：400-888-0001 （ 免 长途费 ） 021-3878
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华 泰柏 瑞基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 28 日
