华 泰 柏 瑞 交易 型 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华泰柏瑞基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所（特 殊普通合 伙 ）为本基金出 具
了无保 留意 见的 审计 报告 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。
华泰柏 瑞交 易型 货币 市场 基金 于 2016 年 2 月 26 日 新增场 外 B 类份 额，B 类 相关指 标 从 2016
年2 月26 日开 始计 算。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 13
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债 表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 56
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 56
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 57
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................... 错误！未定义书签。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 58 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 59
8.8 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 61
9.3 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 62
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62
9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 65
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20%的情 况 ...................................... 68
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................... 错误！未定义书签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 70
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 70
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 70
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华泰柏 瑞交 易型 货币 市场 基金
基金简 称 华泰柏 瑞货 币 ETF
基金主 代码 511830
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 7 月 14 日
基金管 理人 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 36,402,617.05 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2015 年 8 月 3 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华泰柏 瑞货 币 ETFA 级 华泰柏 瑞货 币ETFB 级
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 511830 002469
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 28,604,786.02 份 7,797,831.03 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力争 保持 基金 资产 安全 和高流 动性 的前 提下 ， 追 求超过 业绩 比较 基准 的
稳健投 资收 益。
投资策 略 本基金 将采 用主 动的 投资 管理策 略对 短期 货币 市场 工具进 行投 资， 在投 资
中 将 充 分 利 用 现 代 金 融 工 程 理 论 以 及 数 量 分 析 方 法 来 提 高 投 资 决 策 的 及
时 性 与 合 理性 ， 在 保证 基金 资 产 的 安全 性 和 流动 性的 基 础 上, 获得 稳 健的
投资收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 当期银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 较高流 动性 、 低 风险 的品 种， 其 预期 风险 和预 期
收益率 都低 于股 票型 基金 、混合 型基 金和 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈晖 田青
联系电 话 021-38601777 010-67595096
电子邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-888-0001 010-67595096
传真 021-38601799 010-66275853
注册地 址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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弄 上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
办公地 址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
北京 市西城区 闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200135 100033
法定代 表人 贾波 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.huatai-pb.com
基金年 度 报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 民生 路 1199 弄证 大五
道口广 场 1 号楼 17 层 及基 金托管 人住
所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海湖 滨 路 202 号 普华 永 道中 心 11
楼
注册登 记机 构
华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 民生 路1199 弄证 大
五道口 广 场1 号楼 17 层
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年
2015 年7 月14 日( 基金 合
同生效 日)-2015 年 12 月
31 日
华泰柏 瑞货 币
ETFA 级
华泰柏 瑞货 币
ETFB 级
华泰柏 瑞货币
ETFA 级
华泰柏 瑞货
币ETFB 级
华泰柏 瑞货 币
ETFA 级
华泰
柏瑞
货币
ETFB
级
本期
已实
现收
益
111,835,505.64 39,755,170.08 44,358,345.45 618,411.50 21,568,573.48 -
本期
利润
111,835,505.64 39,755,170.08 44,358,345.45 618,411.50 21,568,573.48 -
本期
净值
收益
率
3.8592% 3.1164% 2.5931% 1.4926% 1.2414% -
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
2,860,478,587.57 779,783,102.18 4,824,003,597.44 - 3,363,505,603.36 -
期末
基金
份额
净值
100.0000 100.0000 100.0000 - 100.0000 -
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计 7.8833% 4.6555% 3.8746% 1.4926% 1.2414% - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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注：本期已实 现收益 指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费用后的 余额，本 期 利润为本期已 实现收益 加 上本期公允价 值变动收 益 ，由于货币 市场基金
采用摊 余成 本法 核算 ，因 此，公 允价 值变 动收 益为 零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华泰柏 瑞货 币 ETFA 级
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9665% 0.0014% 0.0894% 0.0000% 0.8771% 0.0014%
过去六 个月 1.9770% 0.0020% 0.1789% 0.0000% 1.7981% 0.0020%
过去一 年 3.8592% 0.0025% 0.3549% 0.0000% 3.5043% 0.0025%
自基金 合同
生效起 至今
7.8833% 0.0035% 0.8769% 0.0000% 7.0064% 0.0035%
华泰柏 瑞货 币 ETFB 级
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0189% 0.0014% 0.0894% 0.0000% 0.9295% 0.0014%
过去六 个月 2.0922% 0.0020% 0.1789% 0.0000% 1.9133% 0.0020%
过去一 年 3.1164% 0.0052% 0.3549% 0.0000% 2.7615% 0.0052%
自基金 合同
生效起 至今
4.6555% 0.0049% 0.6563% 0.0000% 3.9992% 0.0049%
净值
收益
率 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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注： 1.A 级图 示 日 期为2015 年7 月 14 日至 2017 年12 月 31 日。B 级图 示日 期 为2016 年2 月26
日至2017 年12 月 31 日。
2. 本基 金未 规定 建 仓期， 本报 告期 各项 资产 配置比 例符 合合 同约 定。
3. 本基 金的 收益 分 配是按 日结 转份 额。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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注：本 基 金A 级 生效 日 为2015 年7 月 14 日，B 级 生 效日 为 2016 年 2 月 26 日，2016 年 度的 相关
数据根 据当 年的 实际 存续 期计算 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
华泰柏 瑞货 币ETFA 级
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 111,981,205.84 - -145,700.20 111,835,505.64 注：-
2016 44,073,462.63 - 284,882.82 44,358,345.45 注：-
2015 21,351,073.45 - 217,500.03 21,568,573.48
合计 177,405,741.92 - 356,682.65 177,762,424.57 注：-
单位： 人民 币元
华泰柏 瑞货 币ETFB 级
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 39,657,891.48 - 97,278.60 39,755,170.08 注：-
2016 618,411.50 - - 618,411.50 注：-
合计 40,276,302.98 - 97,278.60 40,373,581.58 注：-
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为华泰柏 瑞 基金管 理有限 公司。华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 是 经中国证监会 批
准， 于2004 年11 月 18 日 成立的 合资 基金 管理 公司 ， 注 册资 本为2 亿 元人 民 币。 目前 的股 东构 成
为华泰 证券 股份 有限 公司 、 柏瑞 投资 有限 责任 公司 （原 AIGGIC ） 和 苏州 新区 高新技 术产 业股 份 有
限公司 ， 出资 比例 分别 为49% 、49% 和2% 。 目 前公 司旗 下管理 华泰 柏瑞 盛世 中国 混合型 证券 投资 基
金、华泰柏瑞 金字塔稳 本 增利债券型证 券投资基 金 、上证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
华泰柏瑞积极 成长混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 价值增长混合 型证券投 资 基金、华 泰 柏瑞货币
市场证券投资 基金、华 泰 柏瑞行业领先 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 先行混合型 证券投资
基金、 华泰 柏瑞 亚洲 领导 企业混 合型 证券 投资 基金 、 上证 中小 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
华泰柏瑞上证 中小盘交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金、 华泰柏瑞 信 用增利债券 型证券投
资基金 、华 泰柏 瑞沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 华泰 柏瑞 沪深 300 交易 型开 放式 指
数证券投资基 金联接基 金 、华泰柏瑞稳 健收益债 券 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化增强 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 丰 盛纯债债券型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 季季红债 券 型证券投 资 基金、华
泰柏瑞创新升 级混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 丰 汇债券型证券 投资基金 、 华泰柏瑞量 化优选灵
活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 创新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏 瑞量化驱
动灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞积极 优 选股票型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新 利灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、华泰 柏瑞 中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金、华泰 柏 瑞消费成长灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞惠利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化智慧灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞健康生 活灵活配 置 混合 型证券投 资基金、 华 泰柏瑞量化绝 对收益策 略 定期开放混 合型证券
投资基 金、 华泰 柏瑞 交易 型 货币市 场基 金、 华泰 柏瑞 中 国制 造 2025 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、
华泰柏瑞激励 动力灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 华泰柏瑞精选 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、华泰柏瑞 量化对冲 稳 健收益定期开 放混合型 发 起式证券投资 基金、华 泰 柏瑞天添宝 货币市场
基金、华泰柏 瑞爱利灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华泰柏瑞多 策略灵活 配 置混合型证 券投资基
金、华泰柏瑞 睿利灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新经 济沪港深 灵 活配置混合 型证券投
资基金、华泰 柏瑞鼎利 灵 活配置 混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 行业竞争 优 势灵活配置 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 享 利灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞兴利 灵 活配置混合 型证券投华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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资基金、华泰 柏瑞锦利 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 泰利灵活 配 置混合型证 券投资基
金、 华 泰柏 瑞裕 利灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞价 值精 选 30 灵 活 配置混 合型 证券 投资
基金、 华泰 柏瑞 嘉利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 华泰 柏瑞 盛利 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
华泰柏瑞量化 创优灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 华泰柏瑞生物 医药灵活 配 置混合型证 券 投资基
金、华泰柏瑞 富利灵活 配 置混合型证 券 投资基金 、 华泰柏瑞量化 阿尔法灵 活 配置混合型 证券投资
基金 、 华 泰柏 瑞港 股通 量 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。 截至2017 年 12 月 31 日， 公司 基金 管
理规模 为826.34 亿元
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
郑青
固 定 收 益
部副总
监 、 本 基
金 的 基 金
经理
2015 年 7 月
14 日
- 12 年
12 年 证券 （基 金）
从 业 经 验 ， 经 济 学
硕 士 。 曾 任 职 于 国
信 证 券 股 份 有 限 公
司 、 平 安 资 产 管 理
有 限 责 任 公 司 ，
2008 年3 月至2010
年 4 月任 中海 基金
管 理 有 限 公 司 交 易
员，2010 年加 入华
泰 柏 瑞 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 任 债 券 研
究员。2012 年 6 月
起 任 华 泰 柏 瑞 货 币
市 场 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2013 年
7 月至2017 年11 月
任 华 泰 柏 瑞 信 用 增
利 债 券 型 证 券 投 资
基 金 的 基 金 经 理 。
2015 年 1 月起 任固
定 收 益 部 副 总 监 。
2015 年 7 月起 任华
泰 柏 瑞 交 易 型 货 币
市 场 证 券 投 资 基 金
的 基 金 经 理 。2016
年 9 月起 任华 泰柏
瑞 天 添 宝 货 币 市 场
基金的 基金 经理 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 16 页 共 70 页
朱向临
本 基 金 的
基金经 理
2016 年 7 月
19 日
- 5 年
北 京 大 学 计 算 数 学
硕士。 2012 年 10 月
加 入 华 泰 柏 瑞 基 金
管 理 有 限 公 司 ， 历
任 固 定 收 益 部 研 究
员、 基金 经理 助理。
2016 年 7 月起 任华
泰 柏 瑞 货 币 市 场 证
券 投 资 基 金 和 华 泰
柏 瑞 交 易 型 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 的
基金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《公 开募 集证 券 投资基 金运 作管 理办 法 》 及其他 相关 法律 、 法规 的 规定以 及本 基金 的 《基
金合同》的约 定，在严 格 控制风险的基 础上，忠 实 履行基金管理 职责，为 基 金份额持有 人谋求最
大利益。在本 报告期内 ， 基金投资管理 符合有关 法 律、法规的规 定及基金 合 同的约定， 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
报告期内，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的要求， 建
立了科学完善 的公平交 易 管理制度，从 事前、事 中 和事后等环节 严格控制 不 同基金之间 可能发生
的利益输送。 投资部和 研 究部通过规范 的决策流 程 公平对待不同 投资组合 。 交易部对投 资指令的
合规性、有效 性及合理 性 进行独立审核 ，对于场 内 交易的非组合 指令启用 投 资管理系统 中的公平
交易模块；对 于场外交 易 按照时间优先 价格优先 的 原则公平对待 不同帐户 。 风险管理部 对报告期
内的交 易进 行日 常监 控和 分析评 估， 同 时对 投资 组 合的交 易价 差在 不同 时间 窗（如 日内 、3 日、
5 日） 进行 分析 发现 ，报 告期内 基金 之间 的买 卖交 易价差 总体 上处 于正 常的 合理水 平。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公司将投 资 管理职能和交 易执行职 能 完全隔离，实 行集中交 易 制度，由交易 部
为公募基金、 专户理财 和 海外投资等业 务统一交 易 服务，为公平 交易的实 施 提供了较好 的保障。
目前公司公募 基金、专 户 理财和海外投 资业务的 基 金经理不存在 兼任其它 投 资管理部门 业务的情华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 17 页 共 70 页
况，不同业务 类别的投 资 经理之间互不 干扰，独 立 做出投资决策 。公司机 构 设置合理， 公平交易
的相关管理制 度健全， 投 资决策流程完 善，各项 制 度执行情况良 好。交易 价 差分析表明 公司旗下
各基金均得到 了公平对 待 ，不存在非公 平交易和 利 益输送的行为 。经过对 不 同基金之间 交易相同
证券时的同向 交易价差 进 行分析发现， 报告期内 基 金之间的买卖 交易价差 总 体上处于正 常的合理
水平。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金管理人 根据《异 常 交易监控与管 理办法》 对 投资交易过程 中可能发 生 的异常交易行 为
进行监督和管 理。投资 部 负责对异常交 易行为进 行 事前识别和检 查，交易 部 负责对异常 交易行为
的事中监督和 控制，风 险 管理部及异常 交易评估 小 组负责异常交 易行为的 事 后审查和评 估。本报
告期内，该制 度执行情 况 良好，无论在 二级市场 还 是在大宗交易 或者一级 市 场申购等交 易中，均
没有发 现影 响证 券价 格或 者严重 误导 其他 投资 者等 异常交 易行 为。
本报告期本基 金与公司 所 管理的其他投 资组合没 有 参与交易所公 开竞价单 边 交易量超过该 证
券当日 成交 量 5% 的 同日 反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年在 金融 去杠 杆的 大 环境下 ， 监 管力 度不 断加 强， 资 金利 率持 续保 持高 位， 并 且在 季末
年末的时候出 现了较显 著 的收益上行。 在这样的 市 场环境下，华 泰柏瑞交 易 货币持续保 持短久期
的操作策略， 以三个月 期 限的资产为主 要配置， 并 且较大比例配 置高等级 的 存单，同时 尽可能的
捕捉投 资期 内的 收益 率高 点，在 保证 流动 性和 安全 性的基 础上 ，为 持有 人创 造更好 的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告期华泰柏 瑞货币 ETFA 级的基金份 额净值收益 率为 3.8592% ，本 报告期 华泰柏瑞货币
ETFB 级的 基金 份额 净值 收 益率 为 3.1164% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为0.3549% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，去 杠杆仍在 进 行中，目前并 不具备放 松 的条件 。但利 率的高点 已 经探明，可以 适
当的加大配置 力度，以 保 证货币基金的 收益持续 保 持在较高水平 。同时需 要 关注持续的 高利率对
实体经 济的 影响 ，会 否导 致需求 下降 ，货 币政 策是 否会放 松从 而导 致利 率显 著下行 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 18 页 共 70 页
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2017 年度 ， 本 基金 管理 人 在为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益的 同时 ， 始 终将 合规运 作、 防范
风险工作放在 各项工作 的 首位。依照公 司内部控 制 的整体要求， 继续致力 于 内控机制的 完善，加
强内部风险的 控制与防 范 ，确保各项法 规和管理 制 度的落实，保 证基金合 同 得到严格履 行。公司
监察部门按照 规定的权 限 和程序 ，通过 实时监控 、 现场检查、重 点抽查和 人 员询问等方 法，独立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 长和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
(1) 全 面开 展基 金运 作合 规 监察工 作， 确保 基金 投资 的独立 性、 公平 性及 合法 合规
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 各基金相 互 独立，交易指 令由中央 交 易室统一执行 完
成；对基金投 资交易系 统 进行事先合规 性设置， 并 由风险控制部 门进行实 时 监控，杜绝 出现违规
行为；严格检 查基金的 投 资决策、研 究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 ；通过以上 措施，保
证了投 资运 作遵 循投 资决 策程序 与业 务流 程， 保证 了 基金投 资组 合符 合相 关法 规及基 金合 同规 定，
确保了 基金 投资 行为 的独 立、公 平及 合法 合规 。
(2) 开 展定 期和 专项 监察 稽 核工作 ，确 保各 项业 务 活 动的合 法合 规
本年度公司监 察稽核部 门 开展了对公司 基金投资 、 研究、销售、 后台运营 、 反洗钱等方面 的
专项监察稽核 活动。对 稽 核中发现问题 及时发出 合 规提示函，要 求相关部 门 限期整改， 并对改进
情况安 排后 续跟 踪检 查， 确保各 项业 务开 展合 法合 规。
(3) 促 进公 司各 项内 部管 理 制度的 完善
按照相关法规 、证 监会 等 监管机关的相 关规定和 公 司业务的发展 的要求， 公 司法律监察部 及
时要求 各部 门制 订或 修改 相应制 度， 促进 公司 各项 内部管 理制 度的 进一 步完 善。
(4) 通 过各 种合 规培 训提 高 员工合 规意 识
本年度公司监 察稽核部 门 通过对公司所 有新入职 员 工进行入职前 合规培训 、 对全体人员开 展
行为规范培训 、对基金 投 资管理人员进 行专项合 规 培训、对员工 进行反洗 钱 培训等，有 效提高了
公司员 工的 合规 意识 。
通过 以上 工作 的开 展， 在 本报告 期内 本基 金运 作过 程中未 发生 违规 情形 ， 基 金运作 整体 合法
合规。在今后 的工作中 ， 本基金管理人 承诺将一 如 既往的本着诚 实信用、 勤 勉 尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，不断提 高 内部监察稽核 工作的科 学 性和有效性， 努力防范 各 种风险，为 基金持有
人谋求 最大 利益 。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 19 页 共 70 页
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告期内， 基金管理 人 严格执行基金 估值控制 流 程，定期评估 估值技术 的 合理性，每日 将
估值结果报托 管银行复 核 后对外披露。 参与估值 流 程的人员包括 负责运营 的 副总经理以 及投资研
究、风险控制 、金融工 程 和基金事务部 门负责人 ， 基金经理不参 与估值流 程 。参与人员 的相关工
作经历均在五 年以上。 参 与各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 已采用的 估 值技术相关 参数或定
价服务 均来 自独 立第 三方 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同的 约定 ， 本 基金收 益根 据每 日基 金收 益公告 ， 以 每百 份基 金已 实现收 益为 基准 ，
为 投 资 者 每 日 计 算 当 日 收 益 并 分 配 ， 计 入 投 资 人 收 益 账 户 。 本 基 金 在 本 报 告 期 A 级 共 支 付
111,835,505.64 元基 金收 益并结 转为 基金 份额 ，B 级共支 付 39,755,170.08 元基金 收益 并结 转为
基金份 额。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注：无 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 20 页 共 70 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中 ， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金A 级实 施利润 分配 的金 额 为 111,835,505.64 元，B 级 实施 利润分 配的 金额
为39,755,170.08 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 21 页 共 70 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21077 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华泰柏 瑞交 易型 货币 市场 基金 全体 基金 份额 持有 人 ：
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我们审 计了 华泰 柏瑞 交易 型货币 市场 基金(以 下简 称 “华泰 柏瑞 交
易型货 币基 金 ”)的 财务 报 表， 包括2017 年 12 月31 日的资 产负 债
表，2017 年度 的利 润表 和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务
报表附 注。
(二) 我们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称 “ 中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映
了华泰 柏瑞 交易 型货 币基 金 2017 年12 月31 日的 财 务状况 以及
2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 泰 柏瑞交 易型 货
币基金 ，并 履行 了职 业道 德方面 的其 他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
华泰柏 瑞交 易型 货币 基金 的基金 管理 人华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公
司(以 下简 称 “ 基金 管理 人 ”)管 理层 负责 按照 企业 会 计准则 和中
国证监 会、 中国 基金 业协 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务
操作编 制财 务报 表， 使 其 实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要
的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错
报。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 22 页 共 70 页
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华泰 柏瑞交 易型 货
币基金 的持 续经 营能 力 ， 披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如 适用)，并
运用持 续经 营假 设， 除非 基 金管理 人管 理层 计划 清算 华泰柏 瑞交 易
型货币 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华泰 柏瑞 交易 型货 币基 金的财 务报 告
过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。 同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一)识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(二)了 解与 审计 相关 的内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(三)评 价基 金管 理人 管理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四)对基 金 管理 人管 理层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对华 泰柏 瑞交 易型货 币基 金
持续经 营能 力产 生重 大疑 虑的事 项或 情况 是否 存在 重大不 确定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 华
泰柏瑞 交易 型货 币基 金不 能持续 经营 。
(五)评 价财 务报 表的 总体 列报 、 结 构和 内容( 包括 披 露) ， 并 评价财
务报表 是否 公允 反 映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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注册会 计师 的姓 名 单峰
曹阳
会计师 事务 所的 地址 上海湖 滨 路202 号普 华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华泰 柏瑞 交易 型货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 926,343,638.99 1,550,991,800.80
结算备 付金
2,363,636.36 1,137,014,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,166,091,605.33 1,033,974,165.18
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,166,091,605.33 1,033,974,165.18
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 682,675,309.03 1,657,049,020.58
应收证 券清 算款
98,153,108.08 30,071,555.55
应收利 息 7.4.7.5 17,931,844.93 8,732,903.45
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,893,559,142.72 5,417,833,445.56
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
250,205,114.69 591,865,312.19
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
0.95 0.95
应付管 理人 报酬
1,068,215.03 488,536.72
应付托 管费
291,331.39 133,237.30
应付销 售服 务费
707,902.08 370,103.60
应付交 易费 用 7.4.7.7 71,134.66 38,549.23
应交税 费
- - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 25 页 共 70 页
应付利 息
154,792.92 112,725.28
应付利 润
453,961.25 502,382.85
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 345,000.00 319,000.00
负债合 计
253,297,452.97 593,829,848.12
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,640,261,689.75 4,824,003,597.44
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,640,261,689.75 4,824,003,597.44
负债和 所有 者权 益总 计
3,893,559,142.72 5,417,833,445.56
注： 1. 报告 截止 日2017 年12 月31 日， 基金 份额 总净 值100.00 元， 基金 份额 总 额为36,402,617.05
份，其 中A 级份 额28,604,786.02 份，B 级份 额7,797,831.03 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华泰 柏瑞 交易 型货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
184,910,244.56 62,200,994.66
1.利息 收入
183,519,735.21 57,916,359.46
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 63,718,577.75 26,275,915.65
债券利 息收 入
105,480,092.12 27,311,605.93
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
14,321,065.34 4,328,837.88
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,390,509.35 4,284,635.20
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,390,509.35 4,284,635.20
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 26 页 共 70 页
减： 二、费用
33,319,568.84 17,224,237.71
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 12,926,887.96 5,626,807.44
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,525,515.03 1,534,583.92
3．销 售服 务 费 7.4.10.2.3 7,800,278.60 4,262,524.81
4．交 易费 用 7.4.7.19 50.00 -
5．利 息支 出
8,550,736.12 5,378,136.92
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,550,736.12 5,378,136.92
6．其 他费 用 7.4.7.20 516,101.13 422,184.62
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
151,590,675.72 44,976,756.95
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以“-”号
填列）
151,590,675.72 44,976,756.95
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华泰 柏瑞 交易 型货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,824,003,597.44 - 4,824,003,597.44
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 151,590,675.72 151,590,675.72
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,183,741,907.69 - -1,183,741,907.69
其中：1. 基 金申 购款 12,629,291,830.46 - 12,629,291,830.46
2. 基金 赎回 款 -13,813,033,738.15 - -13,813,033,738.15
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -151,590,675.72 -151,590,675.72
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,640,261,689.75 - 3,640,261,689.75
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 27 页 共 70 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,363,505,603.36 - 3,363,505,603.36
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 44,976,756.95 44,976,756.95
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号 填
列）
1,460,497,994.08 - 1,460,497,994.08
其中：1. 基 金申 购款 5,602,904,374.13 - 5,602,904,374.13
2. 基金 赎回 款 -4,142,406,380.05 - -4,142,406,380.05
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -44,976,756.95 -44,976,756.95
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,824,003,597.44 - 4,824,003,597.44
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 韩勇______
______ 房伟 力______
____ 赵 景云____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华泰柏瑞交易型货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国证监会 ”)证监基 金 字[2015] 第 936 号《关 于 准予华泰柏瑞 交易型货币 市场基金注册 的批
复》核准，由 华泰柏瑞 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 华泰柏瑞
交易型货币市 场基金基 金 合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式， 存 续期限不定 ，首次设
立募集不包括认 购资金利 息共募集人民 币 701,619,000.00 元，业经普 华永道 中天会计师事务 所
(特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2015) 第912 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 华
泰柏瑞 交易 型货 币市 场基 金基金 合同 》 于 2015 年 7 月 14 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份
额总额 为701,619,000.00 份基金 份额 。 本 基金 的基 金 管理 人为 华泰 柏瑞 基金 管理有 限公 司， 基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 28 页 共 70 页
根据《华泰柏 瑞交易型 货 币市场基金基 金合同》 和 《华泰柏瑞交 易型货币 市 场基金招募说 明
书》 的 有关 规定 ， 本 基金 的基金 管理 人华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公司 确定 基金 合同生 效日 ， 即 2015
年 7 月 14 日 为本 基金 的份 额折算 日。 当日 本基 金基 金份额 总额 为 701,619,000.00 份， 本基 金 的
基金管 理人 华泰 柏瑞 基金 管理有 限公 司按 照100 ： 1 的比例 对基 金份 额持 有人 认购的 基金 份额 进 行
了折算 ，并 由基 金份 额的 注册登 记机 构中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 于 2015 年 7 月 14 日进行
了变更 登记 。
经上海证券交易 所(以下简 称 “上交所 ”)上海证券 交 易所自律监管决 定书[2015]313 号文 审
核同意 ，本 基 金7,016,190 份基 金份 额于2015 年8 月 3 日 在上 交所 挂牌 交易 。
根据基 金管 理人 华泰 柏瑞 基金管 理有 限公 司 2016 年 2 月 26 日 《华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公司
关于华泰柏瑞 交易型货 币 市场基金增设 场外基金 份 额并修改基金 合同的 公 告 》的规定， 经与基金
托管人 协商 一致 并报 中国 证监会 备案 ，自2016 年 2 月 26 日 起对 本基 金增 加 B 类基金 份额 并相 应
修改基 金合 同。 本基 金原 有的基 金份 额类 别更 名 为 A 类 基金 份额 ，新 增的 基 金份额 类别 命名 为 B
类基金 份额 。A 类 基金 份 额的业 务规 则与 现行 规则 相同； 新 增 B 类 基金 份额 的注册 登记 机构 为华
泰柏瑞 基金 管理 有限 公司 ，只接 受场 外申 赎， 不参 与上市 交易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 泰 柏瑞交易型货 币市场基 金 基金合同》的 有
关规定 ，本 基金 的投 资范 围为现 金、 通知 存款 、短 期融资 券、1 年以 内（ 含 1 年 ）的 银行 定期 存
款、大 额存 单等 银行 存款 、期限 在 1 年 以内 （含 1 年）的 债券 回购 、期 限在 1 年以 内（含 1 年）
的中央 银行 票据 、剩 余期 限在 397 天 以内 （含 397 天）的 债券 、中 期票 据、 资产支 持证 券等 债 券
品种，以及中 国证 监会 、 中国人民银行 认可的其 它 具有良好流动 性的货币 市 场工具（但 需符合中
国证监 会的 相关 规定 ） 。 本 基金的 业绩 比较 基准 为当 期银行 活期 存款 利率 （税 后） 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰柏 瑞基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华泰 柏瑞 交易型 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 29 页 共 70 页
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 30 页 共 70 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以 终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 31 页 共 70 页
交易日后未 发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资收
益。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 32 页 共 70 页
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 申 购的基 金份 额享 有确 认当 日的分 红权 益，
而赎回的基金 份额不享 有 确认当日的分 红权益。 买 入的基金份额 享有买入 当 日的分红权 益，而卖
出的基 金不 享有 卖出 当日 的分红 权益 。
A 类基金份额 收益分配 方 式为红利再投 资，每日 计 算当日收益并 全部分配 结 转至投资人基 金
账户。 投资 人赎 回 A 类基 金份额 时， 其对 应比 例的 累计收 益将 立即 结清 ，以 现金支 付给 投资 人 。
投资人 卖出 部分 A 类 基金 份额时 ，不 支付 对应 的收 益；投 资人 全部 卖出 A 类 基金份 额时 ，以 现 金
方式支 付全 部累 计收 益。
B 类基金份额 每日计算 当 日收益并分 配 ，每日分 配 所得收益参与 下一日的 收 益分配，每月 集
中支付。每日 进行收益 计 算并分配时， 每月累计 收 益支付方式只 采用红利 再 投资方式， 投资人可
通过赎 回B 类基 金份 额获 得现金 收益 。
7.4.4.11 分部 报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 33 页 共 70 页
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定 收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说 明的 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 34 页 共 70 页
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 6,343,638.99 6,991,800.80
定期存 款 920,000,000.00 1,544,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 400,000,000.00 164,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 170,000,000.00 1,250,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 350,000,000.00 130,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 926,343,638.99 1,550,991,800.80
注：存 款期 限为 截 止12 月 31 日剩 余期 限。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,166,091,605.33 2,165,058,649.47 -1,032,955.86 -0.0284%
合计 2,166,091,605.33 2,165,058,649.47 -1,032,955.86 -0.0284%
项目
上年 度末 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 35 页 共 70 页
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,033,974,165.18 1,032,689,000.00 -1,285,165.18 -0.0266%
合计 1,033,974,165.18 1,032,689,000.00 -1,285,165.18 -0.0266%
注：
1. 偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 50,000,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 632,675,309.03 -
合计 682,675,309.03 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 230,000,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 1,427,049,020.58 -
合计 1,657,049,020.58 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 进行 买断 式逆 回购 交易。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 36 页 共 70 页
应收活 期存 款利 息 6,028.89 2,332.25
应收定 期存 款利 息 9,582,806.31 1,919,399.97
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,169.96 218,163.33
应收债 券利 息 7,359,184.44 4,811,612.13
应收买 入返 售证 券利 息 982,655.33 1,781,395.77
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 17,931,844.93 8,732,903.45
7.4.7.6 其 他资 产
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 71,134.66 38,549.23
合计 71,134.66 38,549.23
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 345,000.00 319,000.00
合计 345,000.00 319,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华泰柏 瑞货 币ETFA 级
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 48,240,036.08 4,824,003,597.44 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 37 页 共 70 页
本期申 购 51,542,619.12 5,154,261,905.84
本期赎 回( 以"-" 号填列) -71,177,869.18 -7,117,786,915.71
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 28,604,786.02 2,860,478,587.57
金额单 位： 人民 币元
华泰柏 瑞货 币ETFB 级
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 74,750,299.25 7,475,029,924.62
本期赎 回( 以"-" 号填列) -66,952,468.22 -6,695,246,822.44
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 7,797,831.03 779,783,102.18
注： 1. 申 购含 红利 再投 、 转换入 份额 。赎 回含 转换 出份额 。
2.截至 2017 年12 月31 日 止， 本 基金 于上 交所 上市 的基金 份额 为 28,598,251.00 份 ， 托 管在 场内
未上市 交易 的基 金份 额为 6,535.02 份 ，托 管在 场外 未上市 交易 的基 金份 额为 7,797,831.03 份。
上市的基金份 额登记在 证 券登记结算系 统，可选 择 按市价流通； 未上市的 基 金份额登记 在注册登
记系统 ， 按 基金 份额 净值 申购或 赎回 。 通 过跨 系统 转登记 可实 现基 金份 额在 两个系 统之 间的 转 换 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
华泰柏 瑞货 币ETFA 级
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 111,835,505.64 - 111,835,505.64
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -111,835,505.64 - -111,835,505.64 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 38 页 共 70 页
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华泰柏 瑞货 币ETFB 级
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 39,755,170.08 - 39,755,170.08
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -39,755,170.08 - -39,755,170.08
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 73,960.55 13,566.09
定期存 款利 息收 入 63,224,072.97 25,938,464.30
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 420,544.23 323,885.26
其他 - -
合计 63,718,577.75 26,275,915.65
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内无 股票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,390,509.35 4,284,635.20
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 39 页 共 70 页
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 1,390,509.35 4,284,635.20
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
13,629,762,148.14 4,951,957,293.64
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
13,602,291,749.47 4,910,299,170.11
减：应 收利 息总 额 26,079,889.32 37,373,488.33
买卖债 券差 价收 入 1,390,509.35 4,284,635.20
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 内无 债权赎 回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 内无 债权申 购差 价收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差 价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 40 页 共 70 页
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具收 益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 股利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 内无 公允价 值变 动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 本报 告期 内无 其他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 50.00 -
合计 50.00 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 96,000.00 40,666.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行划 款手 续费 82,901.13 46,918.62
银行间 账户 服务 费 36,900.00 34,200.00
其他费 用 300.00 400.00 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 41 页 共 70 页
上市 费511830 60,000.00 60,000.00
合计 516,101.13 422,184.62
7.4.7.21 分 部报 告
注：本 基金 本报 告期 无分 部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
注：截 至资 产负 债表 日， 本基金 并无 须作 披露 的或 有事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
注：本 基金 并无 须作 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞
基金”)
基金管 理人 、 基金 销售 机 构、B 类 基金 份额 的登 记机
构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人
PineBridge Investment LLC 基金管 理人 的股 东
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”)
基金管 理人 的股 东 、 申 购 赎回代 理券 商 、 基 金销 售 机
构
苏州新 区高 新技 术产 业股 份有限 公司 基金管 理人 的股 东
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 华 泰 联 合
证券”)
基金管 理人 的股 东华 泰证 券的控 股子 公司
柏瑞爱 建资 产管 理( 上海) 有限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：1 、关 联方 与基 金进 行 的关联 交易 均在 正常 业务 范围内 按照 一般 商业 条款 而订立 的。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 关联 方交 易。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 42 页 共 70 页
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 内未 进行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 报告 期本 基金 与关 联方未 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
12,926,887.96 5,626,807.44
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注：支付基金 管理人华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.33%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.33% / 当 年天数 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 43 页 共 70 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,525,515.03 1,534,583.92
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.09% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.09% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华泰柏 瑞货 币
ETFA 级
华泰柏 瑞货 币 ETFB
级
合计
华泰柏 瑞基 金管 理有 限公
司
425,788.56 447,054.59 872,843.15
中国银 行股 份有 限公 司 - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 5,833,140.97 - 5,833,140.97
华泰联 合证 券有 限责 任公
司
- - -
合计 6,258,929.53 447,054.59 6,705,984.12
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华泰柏 瑞货 币
ETFA 级
华泰柏 瑞货 币 ETFB
级
合计
华泰柏 瑞基 金管 理有 限公
司
- 60,413.16 60,413.16
中国银 行股 份有 限公 司 - - -
华泰证 券股 份有 限公 司 - - -
华泰联 合证 券有 限责 任公
司
- - -
合计 0.00 60,413.16 60,413.16
注： 自 2015 年 7 月 14 日( 基金合 同生 效日)至 2017 年 5 月 31 日 ，支 付基 金销 售机构 的销 售服 务
费按前 一日 基金 资产 净 值0.25% 的年 费率 计提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按 月支 付给华 泰柏 瑞基 金，华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 44 页 共 70 页
再由华 泰柏 瑞基 金计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25%/ 当 年天数 。
根据《 华泰 柏瑞 基金 管理 有限公 司关 于开 展华 泰柏 瑞交易 型货 币市 场证 券投 资基 金 B 类 份额 销 售
服务费 率优 惠活 动的 公告 》 ， 自 2017 年6 月1 日至2017 年 12 月17 日， 支 付基 金销售 机构 的销 售
服务费 按前 一 日 B 类 基金 资产净 值 0.01% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付给 华泰
柏瑞基 金， 再由 华泰 柏瑞 基金计 算并 支付 给各 基金 销售机 构。 其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.01%/ 当 年天数 。
根据《 华泰 柏瑞 基金 管理 有限公 司关 于华 泰柏 瑞交 易型货 币市 场证 券投 资基 金 B 类 份额 销售 服 务
费费率 优惠 活动 结束 的公 告》 ， 自 2017 年 12 月 18 日起， 支付 基金 销售 机构 的销售 服务 费按 前 一
日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累计 至 每月月底，按 月支付给 华 泰柏瑞基金， 再由华
泰柏瑞 基金 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。其 计算 公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25%/ 当 年天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
华泰柏 瑞货 币ETFA 级 华泰柏 瑞货 币 ETFB 级
基 金合 同生效 日（ 2015
年7 月14 日 ） 持有 的基 金
份额
- 0.00
期初持 有的 基金 份额 1,054,100.00 0.00
期间申 购/ 买入 总份 额 1,083,384.00 0.00
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 2,137,366.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 118.00 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 0.00% 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 45 页 共 70 页
项目
上年度 可 比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
华泰柏 瑞货 币ETFA 级 华泰柏 瑞货 币 ETFB 级
基 金合 同生效 日（ 2015
年7 月14 日 ） 持有 的基 金
份额
0.00 0.00
期初持 有的 基金 份额 1,027,609.00 0.00
期间申 购/ 买入 总份 额 26,491.00 0.00
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 1,054,100.00 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
2.19% 0.00%
注：1. 期 间赎 回/卖 出总 份额含 转换 出份 额。
2. 期 间申 购/买 入总 份额 含转换 入份 额。
3. 基 金管 理人 投资 本基 金 适用的 认( 申)购/赎 回费 率 按照本 基金 招募 说明 书的 规定执 行。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华泰 柏瑞 货币 ETFA 级
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华泰证 券股
份有限 公司
183,801.00 0.50% 661,624.00 1.37%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 46 页 共 70 页
中国建 设银 行 6,343,638.99 1,675,904.99 6,991,800.80 13,566.09
注：本基金的 银行存款 和 部分 定期存款 由基金托 管 人中国银行保 管，按银 行 同业利率或 适用利率
计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本期 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 基金 本报 告期 无其 他需要 说明 的关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
华泰柏 瑞货 币ETFA 级
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
111,981,205.84 - -145,700.20 111,835,505.64 -
华泰柏 瑞货 币ETFB级
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
39,657,891.48 - 97,278.60 39,755,170.08 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注： 截至 本报 告期 末， 本 基金未 持有 股票 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注： 截至 本报 告期 末， 本 基金未 持有 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额250,205,114.69 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111718455
17 华 夏银
行CD455
2018 年 1 月 2
日
99.13 625,000 61,957,753.87 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 47 页 共 70 页
111709452
17 浦 发银
行CD452
2018 年 1 月 2
日
99.31 250,000 24,828,693.40
111715389
17 民 生银
行CD389
2018 年 1 月 5
日
99.48 668,000 66,455,499.20
179949
17 贴 现国
债 49
2018 年 1 月 5
日
99.80 1,000,000 99,797,766.49
179951
17 贴 现国
债 51
2018 年 1 月 5
日
99.65 238,000 23,716,566.62
合计
2,781,000 276,756,279.58
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额0.00 元。 该 类 交易要 求 本 基金 在回 购期 内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质
押式回购下转 入质押库 的 债券，按证券 交易所规 定 的比例折算为 标准券后 ， 不低于债券 回购交易
的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 属于低风险合 理稳定收 益 品种。本基金 投资的金 融 工具主要为具 有
良好流动性的 固定收益 类 品种。本基金 在日常经 营 活动中面临的 与这些金 融 工具相关的 风险主要
包括信用风险 、流动性 风 险及市场风险 。本基金 的 基金管理人从 事风险管 理 的主要目标 是争取将
以上风险控制 在限定的 范 围之内，使本 基金在风 险 和收益之间取 得最佳的 平 衡以 实现“ 风险和收
益相匹 配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 的风险管理体 系由“组 织 、制度、流程 和报告” 等 四个方面构成 。
组织是指公司 的风险管 理 组织架构包括 董事会下 设 的风险管理与 审计委员 会 、公司管理 层的风险
控制委员会、 风险管理 部 和法律监察部 以及公司 各 业务部门，董 事会对建 立 基金风险管 理内部控
制系统和维持 其有效性 承 担最终责任； 制度是指 风 险管理相关的 规章制度 ， 是对组织职 能及其工
作流程等的具 体规定； 流 程是风险管理 的工作流 程 ，它详细规定 了各部门 之 间风险管理 工作的内
容和程序；报 告是对流 程 的必要反映和 记录，既 是 风险管理 工作 的重要环 节 ，也是对风 险管理工
作的总 结和 披露 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 48 页 共 70 页
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现风险损
失的频度。而 从定量分 析 的角度出发， 根据本基 金 的投资目标， 结合基金 资 产所运用金 融工具特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型， 日常的量 化 报告，确定风 险损失的 限 度和相应置 信程度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中 因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国建设银 行；定期 存 款存放在具有 基金托管 资 格的广发银 行股份有
限公司、中国 民生银行 股 份有限公司、 上海浦东 发 展银行股份有 限公司、 江 苏银行股份 有限公司
和兴业银行股 份有限公 司 以及股份制商 业银行大 连 银行股份有限 公司和甘 肃 银行股份有 限公司，
因而与银行存 款相关的 信 用风险不重大 。本基金 在 银行间同业市 场进行交 易 前均对交易 对手进行
信用评估并对 证券交割 方 式进行限制以 控制相应 的 信用风险；在 交易所进 行 的交易均以 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算， 违约 风险 可能 性很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于主 体信用 评级 低 于 AAA 的机 构发行 的金 融工 具 占
基金资产净值 的比例合 计 不得超过 10% ，其中 单一 机构发行的金 融工具占 基 金资产净值的 比例合
计不得 超 过2%。 且本 基金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 货币 市场 基金 投资同 一商 业银 行 的
银行存 款及 其发 行的 同业 存单与 债券 不得 超过 该商 业银行 最近 一个 季度 末的 净值产 的 10% 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 49 页 共 70 页
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 20,080,799.89 20,016,063.22
A-1 以下 - -
未评级 2,086,005,476.02 1,013,958,101.96
合计 2,106,086,275.91 1,033,974,165.18
注：未评级部 分为政策 性 金融债、同业 存单、国 债 和短期融资券 。债券信 用 评级取自第 三方评级
机构的 评级 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 60,005,329.42 -
合计 60,005,329.42 -
注：未 评级 部分 为政 策性 金融债 。债 券信 用评 级取 自第三 方评 级机 构的 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于 2017 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 250,205,114.69 元将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 50 页 共 70 页
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投 资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限、 高流 动资 产占 比 、 持 仓集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20%时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交易日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30%。于 2017 年12 月 31 日 ， 本 基金
前10 名份 额持 有人 的持 有 份额合 计占 基金 总份 额的 比例 为 0.88% ， 本基 金投 资 组合的 平均 剩余 期
限为 51 天 ，平 均剩 余存 续 期为 51 天。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他货币市场 基金投资 同 一商业银 行的 银行存款 及 其发行的同 业存单与
债券不得超过 该商业银 行 最近一个季 度 末净资产 的 10% 。本基金 主动投资 于流 动性受限资产 的市
值合计 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金流动性 风 险管理规定》 第
四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 51 页 共 70 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融 工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
176,343,638.99 400,000,000.00 350,000,000.00 - - - 926,343,638.99
结算备 付
金
2,363,636.36 - - - - - 2,363,636.36
交易性 金
融资产
629,266,714.36 1,389,110,300.19 147,714,590.78 - - - 2,166,091,605.33
买入返 售
金融资 产
682,675,309.03 - - - - - 682,675,309.03
应收证 券
清算款
- - - - - 98,153,108.08 98,153,108.08
应收利 息
- - - - - 17,931,844.93 17,931,844.93
资产总 计 1,490,649,298.74 1,789,110,300.19 497,714,590.78 - - 116,084,953.01 3,893,559,142.72
负债
卖出回 购
金融资 产
款
250,205,114.69 - - - - - 250,205,114.69
应付赎 回
款
- - - - - 0.95 0.95
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,068,215.03 1,068,215.03
应付托 管
费
- - - - - 291,331.39 291,331.39
应付销 售 - - - - - 707,902.08 707,902.08 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 52 页 共 70 页
服务费
应付交 易
费用
- - - - - 71,134.66 71,134.66
应付利 息 - - - - - 154,792.92 154,792.92
应付利 润 - - - - - 453,961.25 453,961.25
其他负 债 - - - - - 345,000.00 345,000.00
负债总 计 250,205,114.69 - - - - 3,092,338.28 253,297,452.97
利率敏 感
度缺口
1,240,444,184.05 1,789,110,300.19 497,714,590.78 - - 112,992,614.73 3,640,261,689.75
上年度 末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,550,991,800.80 - - - - - 1,550,991,800.80
结算备 付
金
1,137,014,000.00 - - - - - 1,137,014,000.00
交易性 金
融资产
349,826,172.88 258,521,502.03 425,626,490.27 - - - 1,033,974,165.18
买入返 售
金融资 产
1,657,049,020.58 - - - - - 1,657,049,020.58
应收证 券
清算款
- - - - - 30,071,555.55 30,071,555.55
应收利 息 - - - - - 8,732,903.45 8,732,903.45
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 4,694,880,994.26 258,521,502.03 425,626,490.27 - - 38,804,459.00 5,417,833,445.56
负债
卖出回 购
金融资 产
款
591,865,312.19 - - - - - 591,865,312.19
应付赎 回
款
- - - - - 0.95 0.95
应付管 理
人报酬
- - - - - 488,536.72 488,536.72
应付托 管
费
- - - - - 133,237.30 133,237.30
应付销 售
服务费
- - - - - 370,103.60 370,103.60
应付交 易
费用
- - - - - 38,549.23 38,549.23
应付利 息 - - - - - 112,725.28 112,725.28
应付利 润 - - - - - 502,382.85 502,382.85
其他负 债 - - - - - 319,000.00 319,000.00
负债总 计 591,865,312.19 - - - - 1,964,535.93 593,829,848.12 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 53 页 共 70 页
利率敏 感
度缺口
4,103,015,682.07 258,521,502.03 425,626,490.27 - - 36,839,923.07 4,824,003,597.44
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险 变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
73.00 26.00
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-73.00 -26.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于定 期存款和 银 行间同业市 场交易的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
公允价 值
(a)
金融 工具 公 允价值 计量 的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 54 页 共 70 页
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为2,166,091,605.33 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月31 日：
第二层 次1,033,974,165.18 元 ，无 属于 第一 或第 三 层次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金额
无。
(c)
非持 续的 以公允 价值 计量 的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以 公允 价值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发 生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管 产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 55 页 共 70 页
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 56 页 共 70 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,166,091,605.33 55.63
其中 ： 债券 2,166,091,605.33 55.63
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 682,675,309.03 17.53
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 928,707,275.35 23.85
4 其他各项 资产 116,084,953.01 2.98
5 合计 3,893,559,142.72 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.33
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 250,205,114.69 6.87
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产 净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：本 基金 本报 告期 内未 出现债 券正 回购 资金 余额 超过基 金资 产净 值20% 的 情况。 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 57 页 共 70 页
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 51
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 27
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金投 资组 合平 均剩 余期限 未超 过120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 43.65 6.87
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 28.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 20.98 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 2.75 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 10.93 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 106.47 6.87
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 129,692,598.36 3.56
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 130,000,382.29 3.57 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 58 页 共 70 页
其中： 政策 性金 融债 130,000,382.29 3.57
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 120,218,442.46 3.30
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,786,180,182.22 49.07
8 其他 - -
9 合计 2,166,091,605.33 59.50
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111709452 17 浦 发银
行 CD452
2,000,000 198,629,547.22 5.46
2 111710597 17 兴 业银
行 CD597
2,000,000 198,629,088.47 5.46
3 111709378 17 浦 发银
行 CD378
1,200,000 118,622,866.00 3.26
4 111780788 17 中 原银
行 CD164
1,000,000 99,924,066.10 2.74
5 179949 17 贴 现国
债49
1,000,000 99,797,766.49 2.74
6 111786989 17 厦 门国
际银行
CD204
1,000,000 99,758,657.51 2.74
7 111711346 17 平 安银
行 CD346
1,000,000 99,544,912.52 2.73
8 111715389 17 民 生银
行 CD389
1,000,000 99,484,280.24 2.73
9 111789443 17 宁 波银
行 CD226
1,000,000 99,280,169.34 2.73
10 111709483 17 浦 发银
行 CD483
1,000,000 99,132,406.19 2.72
10 111718455 17 华 夏银
行 CD455
1,000,000 99,132,406.19 2.72
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0811%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0607%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0218%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：无
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：无
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金计价采用摊余成本 法，即计价对象以买入成 本列示，按票面利率或商 定利率并考虑
其买入时的溢价与折 价， 在其剩余期限内按照 实际 利率法每日计提 收益 。
8.8.2
本基金本报告期内不 存在 投资的前十名证券的 发行 主体被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制
日前一年内受到公开 谴责 、处罚的情形。
8.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 98,153,108.08
3 应收利 息 17,931,844.93
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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7 其他 -
8 合计 116,084,953.01
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 61 页 共 70 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
华泰
柏瑞
货币
ETFA
级
655 43,671.43 27,713,425.00 96.88% 891,361.02 3.12%
华泰
柏瑞
货币
ETFB
级
7 1,113,975.86 7,797,831.03 100.00% 0.00 0.00%
合计 662 54,988.85 35,511,256.03 97.55% 891,361.02 2.45%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
华泰柏 瑞货 币ETFA 级
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华泰瑞 联基 金管 理有 限公 司－江
苏华泰 瑞联 并购 基金 （ 有 限合伙 ）
8,727,441.00 30.51%
2 江苏华 泰战 略新 兴产 业投 资基金
（有限 合伙 ）
5,634,229.00 19.70%
3 北京华 泰新 产业 成长 投资 基金
（有限 合伙 ）
3,993,163.00 13.96%
4 华泰瑞 联基 金管 理有 限公 司－南
京华泰 瑞联 并购 基金 一号 （有限
合伙）
2,840,658.00 9.93%
5 江苏华 泰战 略 新 兴产 业投 资基金
（有限 合伙 ）
1,747,680.00 6.11%
6 北京华 泰瑞 合医 疗产 业投 资中心
（有限 合伙 ）
1,270,862.00 4.44%
7 华泰瑞 联基 金管 理有 限公 司 1,120,668.00 3.92%
8 兴业证 券股 份有 限公 司 406,223.00 1.42%
9 江苏华 泰互 联网 产业 投资 基金
（有限 合伙 ）
402,726.00 1.41% 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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10 鼎晖投 资咨 询新 加坡 有限 公司－
鼎晖稳 健收 益基 金
322,064.00 1.13%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持 有人 情况
注：无
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华泰柏 瑞货 币ETFA
级
0
华泰柏 瑞货 币ETFB
级
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华泰柏 瑞货 币ETFA
级
0
华泰柏 瑞货 币ETFB
级
0
合计 0
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 63 页 共 70 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
华泰柏 瑞货 币
ETFA 级
华泰柏 瑞货 币
ETFB 级
基金合 同生 效日 （2015 年 7 月 14 日） 基金
份额总 额
7,016,190.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 48,240,036.08 -
本报告 期基 金总 申购 份额 51,542,619.12 74,750,299.25
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 71,177,869.18 66,952,468.22
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 28,604,786.02 7,797,831.03
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 64 页 共 70 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年7 月12 日， 经公 司股东 会批 准， 吴海 云女 士成为 公司 监事 会主 席。
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期内基 金未改 聘为其 审计的会计 师事务 所。本 报告期基金 应支付 给普华 永道中天会 计师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 为 96,000.00 元人 民币， 该事 务所 已向 本基 金提供 了 3 年的 审 计
服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
宏信证 券 2 - - - - - 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
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华泰证 券 2 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
注：1 、选 择代 理证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
公司应选择财 务状况良 好 ，经营行为规 范，具备 研 究实力的证券 公司及专 业 研究机构， 向其或其
合作券 商租 用基 金专 用交 易席位 。公 司选 择的 提供 交易单 元的 券商 应当 满足 下列基 本条 件：
1） 具 有相 应的 业务 经营 资格；
2） 诚 信记 录良 好， 最近 两年无 重大 违法 违规 行为 ，未受 监管 机构 重大 处罚 ；
3） 资金 雄厚， 信 誉 良好 。 内部管 理规 范、 严格， 具 备健全 的内 控制 度， 并能 满足本 基金 运作 高度
保密的 要求 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 ， 并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
5） 具备 研究 实力 ， 有固 定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时全 面地 为基 金 提供宏 观经 济 、 行 业
情况、市场走 向、股票 分 析的研究报告 及周到的 信 息服务，并能 根据基金 投 资的特定要 求，提供
专题研 究报 告。
2、选 择代 理证 券买 卖的 证 券经营 机构 的程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定证券经 营 机构的选择。 基金管理 人 与被选择的 证券经营
机构签 订交 易单 元租 用协 议和证 券研 究服 务协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
宏信证 券 - - 4,450,200,000.00 100.00% - -
华泰证 券 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
财达证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注： 本基 金本 报告 期内 没 有出现 偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的 情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 实 施 增 值 税 政 策 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 12 月
30 日 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 66 页 共 70 页
2
2018 年 元 旦 节 前 暂 停 申 购 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 12 月
27 日
3
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券
估值调 整的 提示 性公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 12 月
27 日
4
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限 股 票
估值方 法的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 12 月
26 日
5
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2017 年第3 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 10 月
25 日
6
华泰柏 瑞交 易货 币A 类 基 金份额
2017 年 国 庆 节 前 暂 停 申 购 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年9 月27
日
7
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2017 年半 年报
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年8 月26
日
8
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
更新的 招募 说明 书 （摘 要 ）2017
年第 2 号
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年8 月26
日
9
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
更新的 招募 说明 书 （正 文 ）2017
年第 2 号
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年8 月26
日
10
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2017 年半 年报 摘要
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年8 月26
日
11
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2017 年第2 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年7 月20
日
12
华泰柏 瑞基 金关 于执 行 《 证券期
货投资 者适 当性 管理 办法 》 、 《 非
居 民 金 融 账 户 涉 税 信 息 尽 职调
查管理 办法 》的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 7 月 1
日
13
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 开 展 华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市
场证券 投资 基 金B 类份 额 销售服
务费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年 6 月 1
日
14
华泰柏 瑞交 易货 币A 类 基 金份额
2017 年 端 午 节 前 暂 停 申 购 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年5 月24
日
15
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 证 券
投 资 基 金 增 加 一 级 交 易 商 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年5 月20
日
16
华泰柏 瑞交 易货币A 类 基 金份额
2017 年 劳 动 节 前 暂 停 申 购 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年4 月27
日
17
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2017 年第1 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年4 月24
日 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 67 页 共 70 页
18
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2016 年年 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年3 月29
日
19
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2016 年年 度报 告摘 要
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年3 月29
日
20
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
更 新 的 招 募 说 明 书( 正文)2017
年第 1 号
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年2 月25
日
21
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
更 新 的 招 募 说 明 书( 摘要)2017
年第 1 号
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年2 月25
日
22
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 变 更 旗 下 基 金 产 品 转 换 补 差
费计算 方式 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年2 月23
日
23
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 证 券
投 资 基 金 增 加 一 级 交 易 商 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年2 月14
日
24
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 基 金
2016 年第4 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年1 月19
日
25
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 证 券
投 资 基 金 增 加 一 级 交 易 商 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年1 月18
日
26
华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币 市 场 证 券
投 资 基 金 增 加 一 级 交 易 商 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时 报
2017 年1 月14
日
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 68 页 共 70 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金
情况
序
号
持有基金 份额比 例达
到或者超 过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017.03.15-2017.03.
30 、
2017.04.06-2017.04.
12 、
2017.09.29-2017.10.
16 、
2017.11.02-2017.11.
15 、
2017.12.08-2017.12.
31
1,010,016
.00
11,200,000
.00
3,721,119.
00
8,727,441
.00
23.9
7%
2
2017.01.06-2017.03.
30 、
2017.04.06-2017.04.
12
4,403,152
.00
2,626,000.
00
4,381,972.
00
2,840,658
.00
7.80
%
3
2017.03.31-2017.03.
31
0.00
7,000,000.
00
3,650,000.
00
3,450,820
.37
9.48
%
4
2017.03.31-2017.04.
06 、
2017.04.13-2017.06.
30 、
2017.07.03-2017.07.
06 、
2017.09.08-2017.10.
17 、
2017.10.31-2017.11.
01 、
2017.11.09-2017.11.
15 、
2017.12.01-2017.12.
07
0.00
10,000,000
.00
4,630,000.
00
5,634,229
.00
15.4
8%
5
2017.03.31-2017.04.
06 、
2017.04.13-2017.06.
30 、
2017.07.03-2017.07.
0.00
10,000,000
.00
8,800,000.
00
1,253,442
.91
3.44
% 华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 69 页 共 70 页
06 、
2017.09.08-2017.10.
17 、
2017.10.31-2017.11.
01 、
2017.11.09-2017.11.
15 、
2017.12.01-2017.12.
07
6
2017.11.28-2017.11.
30
0.00
10,000,000
.00
10,010,462
.07
0.00
0.00
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金报 告期内 有单一 机 构持有基 金份额 超过 20% 的情形。 如果这 些份额 持 有比例较 大的投 资者
赎回， 可能导 致巨额 赎回 ， 从而引发流 动性风 险， 可能对基 金产生 如下影 响 ： （1 ） 延期办理赎
回 申 请或 暂 停赎 回的 风 险。 当 发生 巨 额赎 回时 ， 投资 者 可能 面 临赎 回申 请延期 办 理、 延 缓支 付
或暂停赎 回的风 险。 （2 ） 基金 净值大 幅波动 的风 险。 基 金管理 人为了 应对 大额赎回 可能短 时间
内 进 行资 产 变现 ，这 将 对基 金 资产 净 值产 生不 利 影响 ， 同时 可 能发 生大 额赎回 费 用归 入 基金 资
产、 基金份 额净值 保留位 数四舍五 入等问 题， 这些 都可能会 造成基 金资产 净 值的较大 波动。 （3）
基金投 资 目 标偏 离的 风 险。 单 一投 资 者大 额赎 回 后可 能 导致 基 金规 模缩 小，基 金 将面 临 投资 银
行 间 债券 、 交易 所债 券 时交 易 困难 的 情形 ，从 而 使得 实 现基 金 投资 目标 存在一 定 的不 确 定性 。
（4） 基 金合同 提前终止 的风险。 如果 投 资者大 额 赎回可能 导致基 金资产 规 模过小， 不能满 足存
续 的 条件 ， 基金 将根 据 基金 合 同的 约 定面 临合 同 终止 清 算、 转 型等 风险 。本基 金 管理 人 将密 切
关注申赎 动向， 审 慎评估 大额申赎 对基金 持有集 中 度的影响， 同时将 完善流 动性风险 管控机 制，
最大限度 的保护 基金份 额 持有人的 合法权 益。
华泰柏瑞货币 ETF2017 年年度 报告
第 70 页 共 70 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、本 基金 的中 国证 监会 批 准募集 文件
2 、本 基金 的《 基金 合同 》
3 、本 基金 的《 招募 说明 书 》
4 、本 基金 的《 托管 协议 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、本 基金 的公 告
13.2 存 放地 点
上海市 浦东 新 区 民生 路 1199 弄 上海 证大 五道 口广 场1 号 17 层
托管人 住所
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ，可咨 询基 金管 理人 华泰 柏瑞基 金管 理有 限公 司。
客户服 务热 线：400-888-0001 （ 免长 途费 ） 021-3878 4638
公司网 址：www.huatai-pb.com
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 28 日
