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交银境尚收益债券A(519784)

交银境尚收益债券:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
交 银 施罗 德 境尚 收 益债 券 型证 券 投资 基 金 
2017 年 年度 报告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司 
基 金托 管人: 招商 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一八 年三 月二十 八日 
第 2 页共 52 页 
§1


重 要提示 及目 录 1.1 重 要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。


基金的过往 业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017 年 3 月 3 日起至 12 月 31 日止。


第 3 页共 52 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................


3 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 17 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 17 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 18 一、审 计意 见 ....................................................................................................................................... 18 二、形 成审 计意 见的 基础 ................................................................................................................... 18 三、 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ........................................................................................... 18 四、 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ........................................................................................... 19 §7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 20 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 22 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 44 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 44 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 45 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 45 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 45


第 4 页共 52 页 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 45 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 46 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 46 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ..................... 46 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 46 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 46 8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 46 8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 46 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 47 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 48 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 48 § 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 48 § 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 49 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 49 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 49 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 49 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 49 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50 11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 51 § 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 51 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 51 12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 52 12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 52


第 5 页共 52 页 §2


基 金简介 2.1 基 金基 本情 况 基金名称 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金 基金简称 交银境尚收益债券 基金主代码 519784 交易代码 519784 基金运作方式 契约型。本基金在基金合同生效之日起两年(含两年) 的期间内封闭式运作,封闭期结束后转为开放式运作。 基金合同生效日 2017 年 3 月 3 日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 886,762,743.75 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 下属 分级基金的交易代码 519784 519785 报告期末下属分级基金的份 额总额 867,171,268.37 份 19,591,475.38 份 2.2 基金产 品说 明 投资目标 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 求 获 得 高 于 业 绩 基 准 的 投 资收益。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势, 融合规范化的 基本面研究和严谨的信用分析, 在分析和判断宏观经济 运行状况和金融市场运行趋势的基础上, 充分利用封闭 式 运 作 优 势 , 以 买 入 持 有 和 杠 杆 套 息 等 为 基 本 投 资 策 略, 获取稳定收益; 同时, 本基金将严格控制信用风险, 在严谨深入的信用分析基础上, 综合考量信用债券的信 用评级, 以及各类债券的流动性、 供求关系和收益率水 平等,自下而上精选投资标的。 业绩比较基准 两年期银行定期存款税后收益率+1.25% 。 风险收益特征 本基金是一只债券型基金, 其风险与预期收益高于货币 市场基金, 低于混合型基 金和股票型基金, 属于证券投 第 6 页共 52 页 资基金中中等风险的品种。 2.3 基金管 理人 和基金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王晚婷 张燕 联系电话 (021)61055050 0755-83199084 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jy sld.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-700-5000 ,021-61055000 95555 传真 (021)61055054 0755-83195201 注册地址 上海市浦东新区银城中路188 号交通银行大楼二层(裙) 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8号 国金中心二期21-22 楼 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 于亚利 李建红 2.4 信息披 露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证券 时报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网址 www.fund001.com , www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普 华永道 中心 11 楼 注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号


第 7 页共 52 页 §3 主要 财务 指标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况 3.1 主要会 计数 据和财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和指 标 2017 年 3 月 3 日 (基金 合同 生效日 ) 至 2017 年 12 月 31 日 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 本期已实现收益 23,194,636.26 424,867.73 本期利润 6,483,113.06 48,403.87 加权平均基金份额本期利润 0.0075 0.0025 本期加权平均净值利润率 0.74% 0.25% 本期基金份额净值增长率 0.75% 0.25% 3.1.2 期 末数 据和指 标 2017 年 末 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 期末可供分配利润 6,483,113.06 48,403.87 期末可供分配基金份额利润 0.0075 0.0025 期末基金资产净值 873,654,381.43 19,639,879.25 期末基金份额净值 1.0075 1.0025 3.1.3 累 计期 末指标 2017 年 末 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 基金份额累计净值增长率 0.75% 0.25% 注:1 、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际 收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。 3、本基金合同生效日为 2017 年 3 月 3 日,自合同生效日起至本报告期末不足一年。 3.2 基金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 1.交银境尚收益债券 A : 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ①-③ ②-④


第 8 页共 52 页 ④ 过去三个 月 -0.81% 0.06% 0.85% 0.01% -1.66% 0.05% 过去六个 月 -0.16% 0.05% 1.70% 0.01% -1.86% 0.04% 自基金合 同生效起 至今 0.75% 0.06% 2.83% 0.01% -2.08% 0.05% 注:本基金 的业绩比较基准为 两年期银行定期存款税后收益率+1.25% 。 2.交银境尚收益债券 C : 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 -0.96% 0.06% 0.85% 0.01% -1.81% 0.05% 过去六个 月 -0.46% 0.05% 1.70% 0.01% -2.16% 0.04% 自基金合 同生效起 至今 0.25% 0.06% 2.83% 0.01% -2.58% 0.05% 注:本基金 的业绩比较基准为 两年期银行定期存款税后收益率+1.25% 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益 率 变动 的比较 1、交银境尚收益债券 A


第 9 页共 52 页 注:本基金基金合同生效日为 2017 年 3 月 3 日,基金合同生效日至报告期期末,本基 金运作时间未满一年。 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月 。 截至建仓期结束, 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2、交银境尚收益债券 C 注:本基金基金合同生效日为 2017 年 3 月 3 日,基金合同生效日至报告期期末,本基 金运作时间未满一年。 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月 。 截至建仓期结束, 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。


第 10 页共 52 页 3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 1、交银境尚收益债券 A 注:图示日期为 2017 年 3 月 3 日至 2017 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值增 长率按照当年实际存续期计算。 2、交银境尚收益债券 C


第 11 页共 52 页 注: 图示日期为 2017 年 3 月 3 日至 2017 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的净值增长 率按照当年实际存续期计算。 3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况 1、交银境尚收益债券 A : 单位:人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2017 - - - - - 合计 - - - - - 2、交银境尚收益债券 C : 单位:人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2017 - - - - - 合计 - - - - - §4


管 理人报 告 4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 交银施 罗德基 金管 理有 限公司 是经中 国证 监会 证监基 金字[2005]128 号文批 准,由 交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 (集团) 股份 有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日,注册地在中国上海,注册资本 金为 2 亿元人民币。 其中, 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份, 施罗德投资管理有 限公司持有 30% 的股份 ,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5% 的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理(香港)有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末, 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股票 型在内的 78 只基金,其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式(ETF )、QDII 等不 同类型基金。


第 12 页共 52 页 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 黄莹洁 交银货 币、 交银 理财 21 天债券、 交银现 金宝货 币、 交银 丰享收 益债券、 交银丰 泽收益 债券、 交 银裕通 纯债债 券、 交银 活期通 货币、 交 银天利 宝货币、 交银裕 隆纯债 债券、 交 银天鑫 宝货币、 交银天 益宝货 币、 交银 境尚收 益债券 的基金 经理 2017-03-03 - 9 年 黄莹洁女士,香港大学工 商管理硕士、北京大学经 济学、管理学双学士。历 任中海基金管理有限公司 交易员。2012 年加入交银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司,历任中央交易室交易 员。 连端清 交银货 币、 交银 理财 60 天债券、 交银丰 盈收益 债券、 交 银现金 宝货币、 2017-03-03 - 4 年 连端清先生,复旦大学经 济学博士。历任交通银行 总行金融市场部、湘财证 券研究所研究员、中航信 托资产管理部投资经理。 2015 年加入交银施罗德基 金管理有限公司。


第 13 页共 52 页 交银丰 润收益 债券、 交 银活期 通货币、 交银天 利宝货 币、 交银 裕兴纯 债债券、 交银裕 盈纯债 债券、 交 银裕利 纯债债 券、 交银 裕隆纯 债债券、 交银天 鑫宝货 币、 交银 天益宝 货币、 交 银境尚 收益债 券、 交银 天运宝 货币的 基金经 理 注:1 、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作 出决定并公告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的 “ 证券从业” 的含义 遵从中国证券业协 会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金经理(或基金经理小组)期后变动(如有)敬请关注基金管理人发布的相关公 告。 4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合 同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 本基金整体运作合规合法, 无不当内幕交易和关联交易, 基金投资范 第 14 页共 52 页 围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定, 未发生损害基金持有人 利益的行为。 4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有 资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合, 包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1 ) 公 司 建 立 资 源共享 的 投 资 研 究 信 息 平台, 所 有 研 究 成 果 对 所有投 资 组 合 公 平 开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2 ) 公 司 将 投 资 管理职 能 和 交 易 执 行 职 能相隔 离 , 实 行 集 中 交 易制度 , 建 立 了 合 理且可操作的公平交易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易 所公开竞价交易, 遵循 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 ” 的原则, 全部通过交易系统进 行比例分配;对于非集 中竞价交易、以公司名 义进行的场外交易,遵 循 “ 价格优先、比 例分配 ” 的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3 ) 公 司 建 立 了 清晰的 投 资 授 权 制 度 , 明确各 层 级 投 资 决 策 主 体的职 责 和 权 限 划 分 , 组 合 投 资经 理 充 分发 挥 专 业 判 断能 力, 不受 他 人 干 预,在 授 权 范围 内 独 立 行 使投 资 决 策权, 维护公平的投资管理环境, 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4) 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库, 制定明确的备选库建 立、 维 护 程 序 。 在 全公 司 适用 股 票 、 债 券 备选 库 的基 础 上 , 根 据 不同 投 资组 合 的 投 资 目 标 、 投资风格、 投资范围和关联交易限制等, 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5 ) 公 司 中 央 交 易室和 风 险 管 理 部 进 行 日常投 资 交 易 行 为 监 控 ,风险 管 理 部 负 责 对各投资组合公平交易进行事后分析, 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告期内公司严格执行公平交易制度, 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易 监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等, 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的 行为。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内, 本公司管理的所有投资组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总 第 15 页共 52 页 成交量 5% 的 情 形 , 本 基 金 与 本 公 司 管 理 的 其 他 投 资 组 合 在 不 同 时 间 窗 下 ( 如 日 内 、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 本报告期内, 2017 年债市收益率处于震荡上行的形态。 基本面方面, 经济数据由于 季末效应导致预期上下波动, 总体经济韧性较强, 环保限产引发通胀预期时而抬升, 而 海外美欧央行紧缩政策频出, 特朗普减税进程和汇率因素也不时主导市场。 货币政策与 流动性方面, 央行保持稳定中性货币政策, 超储率维持低位, 缴税因素导致资金面时而 紧 张 。 监 管 方 面 , 屡 超 预 期 , 市 场 情 绪 不 稳 , 四 、 五 月 份 银 监 会 多 次 出 台 监 管 文 件 , MPA 考核和金融去杠杆政策不时成为主导,债市 收益率快速上行。六月之后监管的利空 因素逐步消化, 结合经济数据逐渐下行, 债市紧张情绪获得缓解。 在此后的七、 八月份, 央行对资金面态度由维护转为中性, 而环保限产导致的工业品价格大幅上涨以及通胀预 期进一步推升债券收益率。 九月特别国债续作落定后, 人民币强势升值资金面压力缓解, 黑色系下跌带来年内第三波债市机会。 步入十月, 虽然央行公布定向降准, 但延迟到 2018 年 执 行 , 可 能 发生 的 利多 出 尽 使 得 市 场整 体 开始 谨 慎 起 来 。 而后 经 济韧 性 被 一 再 强 化 , 工业品、 原油价格上涨带来通胀预期的显著抬升, 海外方面, 特朗普减税预期和联储主 席换届风波推 升美元和美债收益率持续上行, 此外随着十九大的结束, 市场也开始担忧 监管的进一步加强, 诸多因素导致债市出现恐慌式下跌, 长债收益率创新高。 十二月之 后资金面逐渐转松, 国开行开展债券置换后市场情绪逐渐好转, 而资管新规和商业银行 流动性新规意见稿的落地带来收益率冲高回落。 综上所述, 报告期内, 10 年期国债收益 率上行 87BP 至 3.88% ,10 年期国开债收益率上行 114BP 到 4.82% 。 基金操作方面, 本基金以与封闭期适度匹配的债券配置进行杠杆套息操作, 报告期 内运作稳健。


4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告期末,交银 境尚收益债券 A 份额净值为 1.0075 元,本报告期份额净值增长 率为 0.75% , 同期业绩 比较基准增长率为 2.83% ; 交银境尚收益债券 C 份额净值为 1.0025 元,本报告期份额净值增长率为 0.25% ,同期业绩比较基准增长率为 2.83% 。 4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 展望 2018 年,基本面的韧性有可能延续,CPI 在 春节期间的触顶回 调幅度值得观 察, 宏观经济对债市影响的增强仍需要时间演化。 在货币政策 “ 不松不紧 ” 的基调下, 利 率或处于高位震荡格局之中, 但长端收益率上行空间有限, 具备一定配置价值。 我们将 密切关注金融监管政策的落地实施、 供给侧等改革推进、 通胀预期变化、 海外货币政策 变化等因素对市场的影响。 在保持组合流动性的前提下积极关注交易窗口, 把握适中久 第 16 页共 52 页 期,同时继续关注信用风险。 4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 2017 年度, 根据 《证券 投资基金法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 、 《证 券 公 司 和 证 券 投资 基 金管 理 公 司 合 规 管理 办 法》 等 有 关 法 规 ,本 基 金管 理 人 诚 实 守 信 、 勤勉尽责, 依法履行基金管理人职责, 落实风险控制, 强化监察稽核职能, 确保基金管 理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益 。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)持续完善公司内部控制制度和业务流程,推动制度流程的及时更新。 公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手, 以 内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。 结合本报告期新法规 的实施、 新的监管要求和公司业务发展实际, 不断推动相关制度流程的建立、 健全和完 善, 贯彻落实新法规及新的监管要求。 公司着重关注于公司的核心增值流程, 通过对流 程的研究、梳理、再造等过程实现管理上风险和回报的平衡。 (二)深化事 前事中合规及风险管理,提高合规管理及风险控制有效性。 强化事前事中合规审查, 严格审核信息披露文件、 基金宣传推介材料等, 着力防范 各 类 合 规 风 险 。在 风 险管 理 方 面 , 夯 实事 前 防范 、 事 中 控 制 和事 后 监督 等 各 阶 段 工 作 , 重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。 (三)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对基金 运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。 通过对基金投资、 销售、 运 营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查, 促进公司内部控制制度规 范、 执行 有效,风险管理水平不断提升。 (四)强化培训教育,持续提高全员风险合规意识。 公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。 通过及时、 有序 和针对性的法 律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流, 提升了员工的风险合规意识, 提高 了员工内部控制、 风险管理的技能和水平, 公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优 化。 4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序, 经公司管理层批准后实行, 并 成立了估值委员会, 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计 准 则、证监会相关规定 和 基金合同关于估值的 约 定进行估值, 保证基金估值的公平、 合理, 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质, 研究并参考市场普遍认同的做法, 建议合理的估值模型, 进行 第 17 页共 52 页 测算和认证, 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批, 一致同 意后,报公司投资总监、总经理审批。 估 值委员会会定期对估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后, 及时召开临时会议进行研究, 及时修订估值方法, 以保证其持 续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会 成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感, 向估值委员 会提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 根据相关法律法规和基金合同的规定, 本基金对本报告期应分配的可供分配利润进 行了收益分配,具体情况参见 7.4.8.2 资产负债表日后事项。 4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5


托 管人报 告 5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 托管人声明, 在本报告期内, 基金托管人 —— 招商银行股份有限公司不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为, 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他 有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申 购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为, 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规, 在各重要方面的 运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内 容真实、准确和完整,不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。


第 18 页共 52 页 § 6


审 计 报告 普华永道中天审字(2018) 第 21932 号 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人 : 一、 审 计意见 ( 一) 我们审计的内容 我 们 审 计 了交 银 施 罗德境 尚 收 益 债券 型 证 券投资 基 金( 以 下简 称 “ 交 银施 罗 德 境 尚 基 金”) 的财务报表, 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表, 2017 年 3 月 3 日( 基金合同 生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财 务报表附注。 ( 二) 我们的意见 我们认为,后附的财务 报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财 务报表附注中 所 列 示 的中 国证 券 监督管 理 委 员会( 以下 简 称 “ 中 国 证 监会 ”) 、 中国 证券 投 资 基金 业协 会 ( 以 下 简称 “ 中 国基 金 业协 会 ”) 发 布的 有 关规 定及 允 许 的基 金行 业 实务操 作 编 制, 公允 反 映了交银施罗德境尚基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年 3 月 3 日( 基金 合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 二、 形 成审计 意见 的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计 师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于交银施罗德境尚基金, 并履行了职 业道德方面的其他责任。 三、 管 理层和 治理 层对财 务报 表的责 任 交银施罗德境尚基金的 基金管理人交银施罗德基金管理有限公司( 以 下简称 “ 基金管 理人”) 管理层负责按照 企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操 作编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时, 基金管理人管理层负责评估交银施罗德境尚基金的持续经营能 力,披露 与持续 经营相 关的事项( 如 适用) ,并 运用持续 经营假 设,除 非基金管 理人管理 第 19 页共 52 页 层计划清算交银施罗德境尚基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督交银施罗德境尚基金的财务报告过程。 四、 注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理保证, 并出具包 含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证, 但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致, 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决策, 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: ( 一) 识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程 序以应对这些风险, 并获取充分、 适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。 由于舞 弊可能涉及串通、 伪造 、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二) 了解与审计相关的 内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 ( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合理性。 ( 四) 对基金管理人管理 层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时, 根据获取的 审计证据, 就可能导致对交银施罗德境尚基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大 不确定性, 审计准则 要 求 我 们 在 审 计报 告 中提 请 报 表 使 用 者注 意 财务 报 表 中 的 相 关披 露 ;如 果 披 露 不 充 分 , 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而, 未 来的事项或情况可能导致交银施罗德境尚基金不能持续经营。 ( 五) 评价财务报表的总 体列报、 结构和内容( 包括披露) , 并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


薛竞


朱宏宇 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼


第 20 页共 52 页 2018 年 3 月 26 日 §7 年度 财务报 表 7.1 资产负 债表 会计主体: 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附 注号 本 期末 2017 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存款 7.4.7.1 303,714.54 结算备付金 52,647,959.90 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,673,712,500.00 其中:股票投资 - 基金投资 - 债券投资 1,673,712,500.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 204,564.96 应收利息 7.4.7.5 32,481,741.28 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 1,759,350,480.68 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2017 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借款 -


第 21 页共 52 页 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 864,896,203.65 应付证券清算款 106,520.98 应付赎回款 - 应付管理人报酬 607,498.24 应付托管费 113,905.90 应付销售服务费 10,019.88 应付交易费用 7.4.7.7 37,725.21 应交税费 - 应付利息 -35,653.86 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 320,000.00 负债合计 866,056,220.00 所 有者 权益: - 实收基金 7.4.7.9 886,762,743.75 未分配利润 7.4.7.10 6,531,516.93 所有者权益合计 893,294,260.68 负债和所有者权益总计 1,759,350,480.68 注:1. 报告截止日 2017 年 12 月 31 日,A 类基金份额净值 1.0075 元,C 类基金份额净 值 1.0025 元,基金份额总额 886,762,743.75 份,其中 A 类基金份额 867,171,268.37 份, C 类基金份额 19,591,475.38 份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2017 年 3 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间。 7.2 利润表 会计主体: 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金 本报告期:2017 年 3 月 3 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附 注号 本期 2017 年 3 月 3 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 一 、收 入 34,498,736.32


第 22 页共 52 页 1.利息收入 51,357,439.54 其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,772,577.50 债券利息收入 48,446,017.24 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 138,844.80 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列) 229,283.84 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 229,283.84 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.17 -17,087,987.06 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填列) - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.18 - 减 :二 、费用 27,967,219.39 1.管理人报酬 5,925,161.85 2.托管费 1,110,967.79 3.销售服务费 97,940.83 4.交易费用 7.4.7.19 8,711.41 5.利息支出 20,476,540.48 其中:卖出回购金融资产支出 20,476,540.48 6.其他费用 7.4.7.20 347,897.03 三、利润总 额 (亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 6,531,516.93 减:所得税费用 - 四、净利润 ( 净亏 损以 “- ”号填 列) 6,531,516.93 7.3 所有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主体: 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金


第 23 页共 52 页 本报告期:2017 年 3 月 3 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 3 月 3 日( 基金 合同 生效日 ) 至 2017 年 12 月 31 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 886,762,743.75 - 886,762,743.75 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 6,531,516.93 6,531,516.93 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 886,762,743.75 6,531,516.93 893,294,260.68 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:阮红,主管会计工作负责人:夏华龙,会计机构负责人:单江 7.4 报表附 注 7.4.1 基 金基 本情 况 交 银 施 罗德 境 尚收 益 债券 型 证 券投 资 基金( 以下 简 称 “ 本基 金 ”) 经 中国 证 券 监督 管 理 委员会( 以 下简称 “ 中国 证监会 ”) 证监许可[2016]1812 号《关于准予交 银施罗德境尚 收益 债券型证券投资基金注册的批复》 核准, 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人 民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金基金合同》 负 责公开募集。 本基金为契约型基金, 存续期限不定。 本基金在基金合同生效之日起两年 ( (含 两年) )的 期间内 封闭式运 作,封 闭期结 束后转为 开放式 运作。 本基金首 次设立募 集不包括认购资金利息共募集人民币 886,367,114.88 元,业经普华永道中天会计师事务 所( 特殊普通合伙) 普华 永道中天验字(2017) 第 190 号验资报告予以验证。经向中国证监 第 24 页共 52 页 会备案,《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金基金合同》于 2017 年 3 月 3 日正 式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 886,762,743.75 份基金份额,其中认购资金 利息折合 395,628.87 份 基金份额。 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司, 基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据 《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德境尚收 益债券型证券投资基金招募说明书》 , 本基金根据认购/ 申购费用、 赎回费用、 销售服务 费 收 取 方式 的不 同 ,将基 金 份 额分 为不 同 的类别 。 在 投资 人认 购/ 申购 时 收 取认 购/ 申购 费用、赎回时收取赎回费用的,称为 A 类基金份额;在投资人认购/ 申购时不收取认购/ 申购费用、 赎回时收取赎回费的, 同时从本类别基金资产中计提销售服务费的, 称为 C 类基金份额。 本基金 A 类、C 类两种收费模式并存, 各类基金份额分别计算基金份额净 值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额, 但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德境尚收益债券型证券投资 基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国 内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地方政 府债、 企业债、 公司债、 可分离交 易可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券、 超级短期融资券、 中小企业私 募债、 中期票据、 债券回购、 银行存款、 同业存单、 货币市场工具等固定收益类资产和 法律法规允许投资的其他金融工具。 本基金不投资于股票、 权证等权益类资产, 也不投 资于可转 换债券( ( 可 分离交易 可转债 的纯债 部分除外) ) 、可交 换 债券。如 法律法 规或 监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投 资范围。 本基金的投资 组合比例为投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% , 但在 封 闭 期 结 束 前 三个 月 和转 开 放 后 三 个 月内 , 基金 投 资 不 受 上 述债 券 资产 投 资 比 例 限 制 。 本基金转为开放式运作后, 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金 资产净值的 5% 。 本 基 金 封 闭 期 内 的 业 绩 比 较 基 准 为 两 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 +1.25% ,转为开放式运 作后的业绩比较基准为中债综合全价指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2018 年 3 月 26 日批准报出。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准 则 - 基 本准 则》 、 各项具 体 会 计准 则及 相 关 规定( 以 下合 称 “ 企业 会 计准 则 ”) 、 中国 证 监 会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和 半年度报告> 》、中 国 证 券 投资 基金 业 协会( 以 下 简称 “ 中 国基 金 业协 会 ”) 颁 布的 《 证券 投资 基 金 会计 核算 业 务指引》 、 《交银施罗德 境尚收益债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。


第 25 页共 52 页 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金 2017 年 3 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间财务报表符 合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2017 年 3 月 3 日( 基 金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净 值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间 为 2017 年 3 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日止期间。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。


第 26 页共 52 页 7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于 本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资 产满足 下列条 件 之一的 ,予以 终止确 认 :(1) 收取该 金融 资产 现 金流 量的合 同权利终 止;(2) 该 金 融资产已 转移 ,且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和 报酬转移 给转 入方; 或 者(3) 该金融 资产已 转 移,虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 本基金持有的债券 投 资 和 资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存 在活跃 市场 的金 融工具 按其估 值日的 市 场交易 价格确 定公允 价 值;估 值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反 映公允价值的, 应对市场交易价格进行调整, 确定公允价值。 与上述投资品种相同, 但 具有不同特征的, 应以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特 征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等, 如果该限 制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外, 基金管理人不 应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和 其 他 信 息 支 持的 估 值技 术 确 定 公 允 价值 。 采用 估 值 技 术 时 ,优 先 使用 可 观 察 输 入 值 , 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下, 才可以使用 不可观察输入值。


第 27 页共 52 页 (3) 如 经济环 境发 生重 大变化 或证券 发行人 发 生影响 金融工 具价格 的 重大事 件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实 收基 金 封闭期内实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 7.4.4.8 损 益平 准金 封闭期内不适用。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持 有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部 分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分确认为 利息收入。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动 额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。


第 28 页共 52 页 7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 本基金在封闭期内的收益分配方 式为现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数, 包括基金经营 活动产生的未 实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等, 则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数, 则期末可供分配 利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果, 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相 似 的 经 济 特 征 , 并 且 满 足 一 定 条 件 的 , 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的债券, 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时 的交易不活跃) 等情况 ,本基金根据中国 证监 会公告[2017]13 号《 中国证监会关于证券 投 资 基 金 估 值业 务 的 指导 意 见 》 , 根据 具 体 情况 采 用 现 金 流量 折 现 法等 估 值 技 术 进行 估 值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券 和私募债券除外) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13 号 《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》采用估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外) , 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有 限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。


第 29 页共 52 页 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计 估计变更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税 项列示如下: (1) 对证券投资基金管理 人运用基金买卖债券的转让收入免征 增值税, 对国债、 地方 政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对 基金从 证券 市场 中取得 的收入 ,包括 买 卖债券 的差价 收入, 债 券的利 息收入 及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债 券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个人所得税。 7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 活期存款 303,714.54 定期存款 - 其他存款 - 合计 303,714.54


7.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元


第 30 页共 52 页 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 784,893,928.64 775,709,000.00 -9,184,928.64 银行间市场 905,906,558.42 898,003,500.00 -7,903,058.42 合计 1,690,800,487.06 1,673,712,500.00 -17,087,987.06 资产支持 证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,690,800,487.06 1,673,712,500.00 -17,087,987.06 7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 本基金本报告期末未持有衍生金融 工具。 7.4.7.4 买 入返 售金 融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 101.52 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 26,060.76 应收债券利息 32,455,579.00 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 32,481,741.28


第 31 页共 52 页 7.4.7.6 其 他资 产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 37,725.21 合计 37,725.21 7.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提信息披露费 240,000.00 预提审计费 80,000.00 合计 320,000.00 7.4.7.9 实 收基 金 交 银境 尚收益 债券 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 867,171,268.37 867,171,268.37 本期申购 - - 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) - - 本期末 867,171,268.37 867,171,268.37 交 银境 尚收益 债券 C


第 32 页共 52 页 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 19,591,475.38 19,591,475.38 本期申购 - - 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) - - 本期末 19,591,475.38 19,591,475.38 注:1. 本基金于 2017 年 2 月10 日至2017 年2 月 27 日止期间公开发售, 共募集有效净 认购资金886,367,114.88 元。根据《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金招募说 明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 395,628.87 元在本基金 成立后,折算为395,628.87 份基金份额,划入基金份额持有人账户。 2.根据 《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金基金合同》 及 《交银施罗德境尚收益 债券型证券投资基金招募说明书》 的相关规定, 本基金自 2017 年3 月3 日(基金合同生 效日) 起两年(含两年)内封闭运作,封闭期结束后转为开放式运作。 3. 如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务。 4.如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 7.4.7.10 未 分配 利润 交 银境 尚收益 债券 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 23,194,636.26 -16,711,523.20 6,483,113.06 本期基金份额交易产生 的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 23,194,636.26 -16,711,523.20 6,483,113.06 交 银境 尚收益 债券 C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计


第 33 页共 52 页 基金合同生效日 - - - 本期利润 424,867.73 -376,463.86 48,403.87 本期基金份额交易产生 的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 424,867.73 -376,463.86 48,403.87 7.4.7.11 存 款 利息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 活期存款利息收入 113,043.43 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 2,133,680.56 结算备付金利息收入 525,404.14 其他 449.37 合计 2,772,577.50


7.4.7.12 股 票投 资收 益 本基金本报告期内无股票投资收益。 7.4.7.13 债 券投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日 卖 出 债券 ( 债转 股及 债券 到 期兑 付 ) 成交总额 95,319,079.86 减 : 卖出 债 券( 债转 股及 债 券到 期 兑 付)成本总额 93,093,950.00 减:应收利息总额 1,995,846.02 买卖债券差价收入 229,283.84


第 34 页共 52 页 7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资收 益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍 生工 具收 益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.16 股 利收 益 本基金本报告期内无股利收益。 7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 1.交易性金融资产 -17,087,987.06 ——股票投资 - ——债券投资 -17,087,987.06 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -17,087,987.06 7.4.7.18 其 他收 入 本基金本报告期内无其他收入。 7.4.7.19 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 交易所市场交易费用 1,811.41 银行间市场交易费用 6,900.00


第 35 页共 52 页 合计 8,711.41 7.4.7.20 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月31 日 审计费用 80,000.00 信息披露费 240,000.00 银行汇划费 11,997.03 账户维护费 15,500.00 其他 400.00 合计 347,897.03 7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 7.4.8.1 或 有事 项 无 。 7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 根据相关法律法规和基金合同要求, 本基金本报告期内未进行利润分配。 本基金管 理人于 2018 年 1 月 10 日宣告 2017 年度第 1 次分红,向截至 2018 年 1 月 12 日止在本 基 金 注 册 登 记 人 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公 司 登 记 在 册 的 基 金 份 额 持 有 人 按 交银境尚收 益债券 A 每 10 份基金份额派发红利 0.074 元, 交银境尚收益债券 C 每 10 份基金份额派 发红利 0.024 元。 7.4.9 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交银施罗德基 金 公司”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司 (“ 招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金管理人的股东、 基金销售机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司 注:下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


第 36 页共 52 页 7.4.10 本 报告 期的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日)至2017 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,925,161.85 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 2,449,630.40 注: 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80% 的年费率计提, 逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 0.80%÷ 当年天数。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日)至2017 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,110,967.79 注: 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率计提, 逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.15%÷ 当年 天数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2017 年3 月3 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 合计 交通银行 - 1,826.95 1,826.95 交银施罗德基金 - 7.25 7.25


第 37 页共 52 页 公司 招商银行 - 96,106.63 96,106.63 合计 - 97,940.83 97,940.83 注: 支付基金销售机构 的基金销售服务费按前一日的 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.6% 的年费率计提, 逐 日累计至每月月底, 按月支付给基金管理人, 再由基金管理人计 算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日基金销售服务费=前一日 C 类基金份额对应的资产净值× 0.60%÷ 当 年天数。 7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。


7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017 年3 月3 日( 基金 合同 生效日 ) 至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 招商银 行股 份有 限公 司 303,714.54 113,043.43 注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11 利 润 分配 情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 本基金的基金管理人于资产负债表日后、 报告批准 第 38 页共 52 页 报出日之前宣告的利润分配情况,请参见附注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。 7.4.12 期 末(2017 年 12 月 31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截 至 本 报 告 期 末 , 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 340,096,203.65 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 101655011 16 南京奥体 MTN002 2018-01-04 97.79 800,000 78,232,000.00 101753006 17 金茂控股 MTN001 2018-01-04 98.67 100,000 9,867,000.00 111799891 17 厦门农商 行 CD068 2018-01-04 94.94 400,000 37,976,000.00 041760057 17 西安高新 CP002 2018-01-04 99.74 400,000 39,896,000.00 101560062 15 芜湖建投 MTN001 2018-01-04 98.88 500,000 49,440,000.00 101760003 17 湘潭城投 MTN001 2018-01-04 99.66 400,000 39,864,000.00 101652028 16 河钢集 MTN002 2018-01-04 99.31 500,000 49,655,000.00 101659003 16 苏国泰 MTN001 2018-01-04 98.86 400,000 39,544,000.00 合计





3,500,000 344,474,000.00 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额 524,800,000.00 元, 于 2018 年 1 月 2 日 (先后) 到期。 该类交易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 第 39 页共 52 页 库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金 融工 具风 险及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金是一只债券型基金, 其风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金 和股票型基金, 属于证券投资基金中中等风险的品种。 本基金的投资范围为具有良好流 动性的金融工具, 包括国内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地 方政府债、 企 业债、 公司债、 可分离 交易可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券、 超级 短期融资券、 中小企业私募债、 中期票据、 债 券回购、 银行存款、 同 业存单、 货币市场 工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他金融工具。 本基金不投资于股票、 权 证等权益类资产, 也不投资于可转换债券 (可分离交易可转债的纯债部分除外) 、 可交 换债券。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风 险控制在限定的范围之 内,使本基金在风险和 收益之间取得最佳的平 衡以实现 “ 风险和 收益高于货币市场基金 而低于平衡型基金,谋 求稳定和可持续的绝对 收益 ” 的风险收益 目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立合规审核及风 险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观政策, 审议通过风险控制的总体措施等; 在管 理 层 层 面 设 立 风险 控 制委 员 会 , 讨 论 和制 定 公司 日 常 经 营 过 程中 风 险防 范 和 控 制 措 施 ; 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立 行使督察权利, 直接对 董事会负责, 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、 报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的, 由督察长、 风 险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ,日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ,及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 , 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 第 40 页共 52 页 银 行 存 款 存 放 在本 基 金的 托 管 行 招 商 银行 , 因而 与 该 银 行 存 款相 关 的信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交收和款项清算, 因此违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用 评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017 年12 月31 日 A-1 39,896,000.00 A-1 以下 - 未评级 42,916,500.00 合计 82,812,500.00 注:未评级部分为同业存单。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017 年12 月31 日 AAA 1,000,484,000.00 AAA 以下 590,416,000.00 未评级 - 合计 1,590,900,000.00 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的 流 动 性 风 险 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 于 2017 年 12 月 31 日, 除卖出回购金融资产款余额中有 864,896,203.65 元将在一个 月以内到 期且计 息( 该 利息金额 不重大) 外 , 本基金所 承担的 其他金 融负债的 合约约 定到 期日均为一个月以内且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。


第 41 页共 52 页 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理 办法》 且于封闭期结束后 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理, 通过 独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及 组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 。 于封闭期 结束后, 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持 有一家上 市公 司发行 的 可流通股 票不 得超过 该 上市公司 可流 通股票 的 15%( 完全按 照有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 该 比例限制) , 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30% 。 本基金所持部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。 于封闭期 结束后, 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超 过基金资产净值的 15% 。 于 封闭期结束后, 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资 产的可变现价值进行审慎评估与测算, 确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。 同时, 本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度; 按照穿透 原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严 格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管 理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外, 本基 金的基金管理人建 立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平; 持续监测质押品 的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额; 并在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时, 可接受质押品的资质要求 与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测 结果及流动性风险管理措施的实施, 本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市 场风 险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


第 42 页共 52 页 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所 及银行间市场交易的固定收益品种, 此外还持有银行存款、 结算备付金 和存出保证金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。


7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位:人民币元 本 期末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计 资产








银行存款 303,714.54 - - - 303,714.54 结算备付金 52,647,959.90 - - - 52,647,959.90 交易性金融资产 290,443,500.00 1,383,269,000.00 - - 1,673,712,500.00 应收证券清算款 - - - 204,564.96 204,564.96 应收利息 - - - 32,481,741.28 32,481,741.28 资产总计 343,395,174.44 1,383,269,000.00 - 32,686,306.24 1,759,350,480.68 负债








卖出回购金融资产 款 864,896,203.65 - - - 864,896,203.65 应付证券清算款 - - - 106,520.98 106,520.98 应付管理人报酬 - - - 607,498.24 607,498.24 应付托管费 - - - 113,905.90 113,905.90 应付销售服务费 - - - 10,019.88 10,019.88 应付交易费用 - - - 37,725.21 37,725.21 应付利息 - - - -35,653.86 -35,653.86 其他负债 - - - 320,000.00 320,000.00 负债总计 864,896,203.65 - - 1,160,016.35 866,056,220.00 利率敏感度缺口 -521,501,029.21 1,383,269,000.00 - 31,526,289.89 893,294,260.68 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早予以分类。


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析


第 43 页共 52 页 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2017 年12 月31 日 市场利率下降 25 个基点 增加约 787 市场利率上升 25 个基点 减少约 780 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的债券,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第二层次的余额为 1,673,712,500.00 元,无属于第一层次和第三层次的余 额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本 基 金 本 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 次 未 发 生 重 大 变 动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


第 44 页共 52 页 于 2017 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 资 管产品运营过程中 发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增 值税纳税人。 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管 产品增值税有关问题的通知》 的规定, 资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳 增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外,财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于 租入固定资产进行税额抵扣等增值 税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规 定。 上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外, 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资 组合报 告 8.1 期末基 金资 产组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 1,673,712,500.00 95.13 其中:债券 1,673,712,500.00 95.13 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - -


第 45 页共 52 页 其中: 买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 52,951,674.44 3.01 7 其他各项资产 32,686,306.24 1.86 8 合计 1,759,350,480.68 100.00 8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合 8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报 告期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合 本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 本基金本报告期内未持有股票。 8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 775,709,000.00 86.84 5 企业短期融资券 39,896,000.00 4.47 6 中期票据 815,191,000.00 91.26 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 42,916,500.00 4.80 9 其他 - - 10 合计 1,673,712,500.00 187.36


第 46 页共 52 页 8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产 净值比例 ( %) 1 101655011 16 南京奥 体 MTN002 800,000 78,232,000.00 8.76 2 136304 16 紫金 01 700,000 68,208,000.00 7.64 3 101558055 15 雨花国 投 MTN001 600,000 59,118,000.00 6.62 4 136141 16 邦信 01 600,000 58,458,000.00 6.54 5 101454018 14 粤珠江 MTN001 500,000 51,490,000.00 5.76 8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投 资组合 报告 附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。


第 47 页共 52 页 8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 204,564.96 3 应收股利 - 4 应收利息 32,481,741.28 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 32,686,306.24 8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金 份额持 有人 信息 9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 份额级 别 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 交银境 尚收 益 4,952 175,115.36 - - 867,171,268.37 100.00 第 48 页共 52 页 债券 A % 交银境 尚收 益 债券 C 93 210,661.03 - - 19,591,475.38 100.00 % 合计 5,045 175,770.61 - - 886,762,743.75 100.00 % 9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 交银境尚收益债券 A 128.81 0.00% 交银境尚收益债券 C 110.02 0.00% 合计 238.83 0.00% 9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量 区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 交银境尚收益债券 A 0 交银境尚收益债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 交银境尚收益债券 A 0 交银境尚收益债券 C 0 合计 0 §10 开放 式基金 份额变 动 单位:份 项目 交银境尚收益债券 A 交银境尚收益债券 C 基金合同生效日(2017 年 3 月 3 日)基金份额总额 867,171,268.37 19,591,475.38 本报告期期初基金份额总额 867,171,268.37 19,591,475.38 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期末 基金总申购份额 - - 减: 基金合同生效日起至报告 - -


第 49 页共 52 页 期期末 基金总赎回份额 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 867,171,268.37 19,591,475.38 注:1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;





2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 §11 重大 事件揭 示 11.1 基金份 额持 有人大会 决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 1 、基金管理人的重 大 人事变动:本报告期 内 ,本基金的基金管理 人 未发生重大人 事变动。


2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动:本基金托管人的 专 门基金托管部 门本报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金 投资策 略的改 变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况 本报告期内, 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙) , 本期 审计费为 80,000 元。 自本基金基金合同生效以来, 本基金未改聘 为其审计的会计师事务所。 11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况 (1)管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内公司收到中国证监会 2016 年“ 两 个加强、两个遏制 ” 回头看专项检查后 采取责令改正的要求, 公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划, 按照要求完成 第 50 页共 52 页 了改进工作, 并将整改情况向监管部门进行了报告。 除上述情况外, 本报告期内, 基金 管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 (2)托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人 及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金 租用证 券公司 交易 单元的 有关 情况 11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 海通证 券股 份 有限公 司 1 - - - - - 中信证 券股 份 有限公 司 1 - - - - - 11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 海通证 券股 份有限 公司 78,392,284.12 11.97% 158,000,000.00 0.17% - - 中信证 券股 份有限 公司 576,501,644.52 88.03% 90,960,700,000.00 99.83% - - 注:1 、报告期内,本基金所有交易单元均为新增交易单元;





2 、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经 营状况) 、 券商研究机构评价 (报告质量、 及时性和数量) 、 券商每日信息评价 (及时 性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;





3 、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进 行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。


第 51 页共 52 页 11.8 其他重 大事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金基金份额发售公告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-02-07 2 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金基金合同摘要 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-02-07 3 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金招募说明书 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-02-07 4 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 招商银行股份有限公司为交银施罗德境 尚收益债券型证券投资基金销售机构的 公告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-02-13 5 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德境尚收益债券型证券投资基金提 前结束募集的公告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-02-27 6 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德境尚收益债券型证券投资基金基 金合同生效公告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-03-04 7 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金 2017 年第 2 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-07-20 8 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-08-26 9 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金 (更新) 招募说明书 (2017 年第 1 号) 摘要 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-10-18 10 交银施罗德境尚收益债券型证券投资基 金 2017 年第 3 季度报告 中国证券报、 上海证 券报、证券时报 2017-10-25 §12 备查 文件目 录 12.1 备 查文件 目录 1、中国证监会准予交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金募集注册的文件;


2、《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金基金合同》;


3、《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金招募说明书》;


4、《交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金托管协议》;


5、关于申请募集注册交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金的法律意见书;


6、基金管理人业务资格批件、营业执照;


7、基金托管人业务资格批件、营业执照;


第 52 页共 52 页 8、报告期内交银施罗德境尚收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 12.2 存 放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 12.3 查 阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件, 或者登录基金 管理人的网站(www.fund001.com ,www.bocomschroder.com) 查阅。 在 支付工本费后, 投 资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。


投资者对本报告书如 有 疑问,可咨询本基金 管 理人交银施罗德基金 管 理有限公司。 本公司客户服务中心电 话:400-700-5000 ( 免 长 途 话 费 ) ,021-61055000 ,电子邮件: services@jysld.com 。


交 银施 罗德基 金管 理有限 公司 二 〇一 八年三 月二 十八日