交 银 施罗 德 丰享 收 益债 券 型证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中信 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 八日
§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董事保 证本 报告 所载 资 料不存 在虚 假记 载、 误 导性
陈述或 重大 遗漏， 并对 其内容 的真 实性、 准确 性和完 整性 承担个 别及 连带的法
律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月
27 日复 核了 本报告 中 的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、
投资组 合报 告等内 容， 保证复 核内 容不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 者重大遗
漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实 信用、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 资产 ， 但不
保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代 表其未 来表 现。 投资 有 风险， 投资 者在 作出 投 资决
策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................
3
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ...................................... 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 18
§ 6 审计报告 ................................................................................................................................................. 18
一、审 计意见 ....................................................................................................................................... 18
二、形 成审 计意 见的 基础 ................................................................................................................... 18
三、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ........................................................................................... 19
四、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ........................................................................................... 19
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投 资组 合 ................................................................................................. 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ...................................... 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 .................................. 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ...................... 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ...................... 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 .................................. 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 50
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 51
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ...................................... 52
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 52
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 53
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼............................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 54
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 54
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 55
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 59
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 60
§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金
基金简称 交银丰享收益债券
基金主代码 519748
交易代码 519748
基金运作方式
契约型，本基金在基金合同生效之日起两年（含两年）
的期间内封闭式运作 （按照基金合同的约定提前转换基
金运作方式的除外） ，封闭期结束后转为开放式运作
基金合同生效日 2015 年 1 月 19 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 287,409,401.88 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银丰享收益债券 A 交银丰享收益债券 C
下属分级基金的交易代码
519746 519748
报告期末下属分级基金的份
额总额
260,425,742.53 份 26,983,659.35 份
注： 本基金自 2017 年 1 月 20 日起转为开放式运作， 并 增加开通 A 类基金份额 。
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在 严 格 控 制 风 险 和 追 求 资 产 稳 健 增 值 的 基 础 上, 力求获
得高于业绩基准的投资收益。
投资策略
封闭期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 充分利用封闭式运作优势， 以买入持有和杠杆
套息等为基本投资策略， 获取稳定收益； 同时 ， 本基金
将严格控制信用风险，在严谨深入的信用分析基础上，
综 合 考 量 信 用 债 券 的 信 用 评 级 ， 以 及 各 类 债 券 的 流 动
性、供求关系和收益率水平等，自下而上精选个券。
开放期内投资策略： 本基金充分发挥基金管理人的研究
优势， 融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在
分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行 趋 势 的
基础上， 动态调整大类金融资产比例， 自上而下决定类
属资产配置和债券组合久期、 期限结构； 在严谨深入的
信用分析基础上， 综合考量信用债券的信用评级， 以及
各类债券的流动性、 供求关系和收益率水平等， 自下而
上精选个券。
业绩比较基准
封闭期内业绩比较基准： 两年期银行定期存款税后收益
率
开放期内业绩比较基准：中债综合全价指数
风险收益特征
本基金是一只债券型基金， 其风险与预期收益高于货币
市场基金， 低于混合型基金和股票型基金， 属于证券投
资基金中中等风险的品种。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
中信银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 王晚婷 李修滨
联系电话 （021）61055050 4006800000
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jy
sld.com
lixiubin@citicbank.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95558
传真 （021）61055054 010-85230024
注册地址
上海市浦东新区银城中路188
号交通银行大楼二层（裙）
北京市东城区朝阳门北大街
9号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8号
国金中心二期21-22楼
北京市东城区朝阳门北大街
9号
邮政编码 200120 100010
法定代表人 于亚利 李庆萍
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证券
时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道
中心 11 楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17
号
§3 主要 财务 指标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2017 年 2016 年
2015 年 1 月 19 日 （基金
合同生效日） 至 2015 年
12 月 31 日
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银 丰 享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银 丰 享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交银丰享
收益债 券 C
本 期 已 实 现
收益
8,084,958.
99
1,006,093.
38
-
15,304,12
5.81
18,543,493.
13
本期利 润
7,638,456.
88
1,216,976.
38
-
6,634,285.
44
27,308,616.
58
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.0282
0.0175
- 0.0256
0.1053
本 期 加 权 平
均 净 值 利 润
率
1.99%
1.74%
- 2.43%
10.02%
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
101.09% 2.20% - 2.46%
10.50%
3.1.2 期末数据
和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银 丰 享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银 丰 享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交银丰享
收益债 券 C
期 末 可 供 分
配利润
261,026,4
24.90
461,647.5
3
-
1,943,078.
82
18,543,493.
13
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
1.002 0.017 - 0.007
0.071
利润
期 末 基 金 资
产净值
523,127,5
48.32
27,557,30
0.93
-
261,424,8
52.85
286,695,10
7.53
期 末 基 金 份
额净值
2.009 1.021 - 1.008
1.105
3.1.3 累计期末
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银丰享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交 银 丰 享
收 益 债 券
C
交 银 丰 享
收 益 债 券
A
交银丰享
收益债 券 C
基 金 份 额 累
计 净 值 增 长
率
101.09% 15.71% - 13.22%
10.50%
注：1 、上述基金 A 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计
入费用后的实际收益水平要低于所列数字；
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1 ．交银丰享收益债券 A ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.80% 0.03% -1.15% 0.06% 1.95% -0.03%
过去六个
月
1.52% 0.03% -1.31% 0.05% 2.83% -0.02%
自基金合
同生效起
至今
101.09% 6.42% -3.08% 0.06% 104.17% 6.36%
2 ．交银丰享收益债券 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.69% 0.04% -1.15% 0.06% 1.84% -0.02%
过去六个
月
1.79% 0.06% -1.31% 0.05% 3.10% 0.01%
过去一年 2.20% 0.06% -2.96% 0.06% 5.16% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
15.71% 0.07% 1.76% 0.04% 13.95% 0.03%
注： 本基金自 2017 年 1 月 20 日起转为开放式运作， 本基金的业绩比较基准由 “ 两
年期银行定期存款税后收益率 ” 变更为“ 中债综 合全价指数 ” ，3.2.2 同 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
1 、交银丰享收益债券 A
注： 本基金自 2017 年 1 月 20 日起， 开始销售 A 类份额， 投资者提交的申购申
请于 2017 年 1 月 25 日被确认并将有效份额登记在册。 图示日期为 2017 年 1 月
25 日至 2017 年 12 月 31 日。
2 、交银丰享收益债券 C
注： 图示日期为 2015 年 1 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日。 本基金建仓期为自基
金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基
金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 的比 较
1 、交银丰享收益债券 A
注： 图示日期为 2017 年 1 月 25 日至 2017 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的
净值增长率按照当年实际存续期计算。
2 、交银丰享收益债券 C
注： 图示日期为 2015 年 1 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日。 基金合同生效当年的
净值增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
1 、交银丰享收益债券 A ：
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2017 年 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76 -
合计 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76 -
2 、交银丰享收益债券 C ：
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2017 年 0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37 -
2016 年 1.230 31,904,540.12 - 31,904,540.12 -
合计
1.32
32,310,309.13
3,748.36
32,314,057.49
-
§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字[2005]128 号文
批准， 由交 通银行 股份 有限公 司、 施罗德 投资 管理有 限公 司、中 国国 际海运集
装箱 （集团） 股份有限公司共同发起设立。 公司成立于 2005 年 8 月 4 日， 注册
地在中国上海，注册资本金为 2 亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持
有 65% 的股份， 施罗德投资管理有限公司持有 30% 的股份， 中国国际海运集装
箱 （集团） 股份有限公司持有 5% 的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理 （香
港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报 告期 末， 公司 管 理了包 括货 币型 、债 券 型、保 本混 合型 、普 通 混合
型和股票型在内的 78 只基金， 其中股票型涵盖普通指数型、 交易型开放式 （ETF）、
QDII 等不同类型基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
黄莹洁
交银货
币、 交银
理财 21
天债券、
交银现
金宝货
币、 交银
丰享收
益债券、
交银丰
泽收益
债券、 交
银裕通
纯债债
券、 交银
活期通
货币、 交
银天利
宝货币、
交银裕
隆纯债
债券、 交
2015-07-25 - 9 年
黄莹洁女士，香港大学工
商管理硕士、北京大学经
济学、管理学双学士。历
任中海基金管理有限公司
交易员。2012 年加入交银
施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公
司，历任中央交易室交易
员。
银天鑫
宝货币、
交银天
益宝货
币、 交银
境尚收
益债券
的基金
经理
孙超
交银增
利债券、
交银纯
债债券
发起、 交
银荣祥
保本混
合、 交银
定期支
付月月
丰债券、
交银增
强收益
债券、 交
银强化
回报债
券、 交银
丰硕收
益债券、
交银荣
鑫保本
混合、 交
银增利
增强债
券的基
金经理，
公司固
定收益
部助理
总经理
2015-01-19
2017-02-2
8
6 年
孙超先生，美国哥伦比亚
大学经济学硕士。历任中
信建投证券股份有限公司
资产管理部经理、高级经
理。2013 年加入交银施罗
德基金管理有限公司，历
任基金经理助理。2014 年
8 月 26 日至 2015 年 11 月
17 日担任交银施罗德理财
60 天债券型证券投资基金
基金经理， 2014 年 8 月 26
日至 2015 年 11 月 17 日担
任交银施罗德双轮动债券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2014 年 12 月 15 日至
2017 年 2 月 17 日担任 交
银施罗德丰润收益债券型
证券投资基金基金经理，
2015 年 1 月 19 日至 2017
年 2 月 17 日担任交银施 罗
德丰享收益债券型证券投
资基金基金经理，2015 年
1 月 30 日至 2017 年 2 月
17 日担任交银施罗德丰泽
收益债券型证券投资基金
基金经理， 2015 年 11 月 7
日至 2016 年 12 月 29 日担
任交银施罗德荣泰保本混
合型证券投资基金的基金
经理。
注：1、 本表所列基金经理 （助理） 任职日期和离职日期均以基金合同生效日或
公司作出决定并公告( 如适用) 之日为准；
2 、 本表所列基金经理 （助理） 证券从业年限中的 “证券从业” 的含义遵从中国
证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3 、 基金经理 （或基金经理小组） 期后变动 （如有） 敬请关注基金管理人发布的
相关公告。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、
基金合 同和 其他有 关法 律法规 、监 管部门 的相 关规定 ，本 着诚实 信用 、勤勉尽
责的原 则管 理和运 用基 金资产 ，在 严格控 制投 资风险 的基 础上， 为基 金持有人
谋求最大利益。
本报告 期内 ，本 基金 整 体运作 合规 合法 ，无 不 当内幕 交易 和关 联交 易 ，基
金投资 范围 、投资 比例 及投资 组合 符合有 关法 律法规 及基 金合同 的约 定，未发
生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本公司 制定 了严 格的 投 资控制 制度 和公 平交 易 监控制 度 来 保证 旗下 所 管理
的所有 资产 组合投 资运 作的公 平。 旗下所 管理 的所有 资产 组合， 包括 证券投资
基金和 特定 客户资 产管 理专户 均严 格遵循 制度 进行公 平交 易。制 度中 包含的主
要控制方法如下：
（1） 公司建立资源共享的投资研究信息平台， 所有研究成果对所有投资组
合公平 开放 ，确保 各投 资组合 在获 得研究 支持 和实施 投资 决策方 面享 有公平的
机会。
（2） 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易制度， 建
立了合 理且 可操作 的公 平交易 分配 机制， 确保 各投资 组合 享有公 平的 交易执行
机 会 。 对 于交 易 所 公开竞 价 交 易 ，遵 循 “ 时 间优 先 、 价 格优 先 、 比例分 配 ” 的原
则，全 部通 过交易 系统 进行比 例分 配；对 于非 集中竞 价交 易、以 公司 名义进行
的 场 外 交 易， 遵 循 “ 价格 优 先 、 比例 分 配 ” 的原 则 按 事 前独 立 确 定的投 资 方 案 对
交易结果进行分配。
（3） 公司建立了清晰的投资授权制度， 明确各层级投资决策主体的职责和
权限划分， 组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独
立行使 投资 决策权 ，维 护公平 的投 资管理 环境 ，维护 所管 理投资 组合 的合法利
益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性， 防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选
库建 立 、维 护程序 。在 全公司 适用 股票、 债券 备选库 的基 础上， 根据 不同投资
组合的 投资 目标、 投资 风格、 投资 范围和 关联 交易限 制等 ，按需 要建 立不同投
资组合 的投 资对象 风格 库和交 易对 手备选 库， 组合经 理在 此基础 上根 据投资授
权构建投资组合。
（5） 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控， 风险管理
部负责 对各 投资组 合公 平交易 进行 事后分 析， 于每季 度和 每年度 分别 对公司管
理的不 同投 资组合 的整 体收益 率差 异、分 投资 类别的 收益 率差异 以及 不同时间
窗口同 向交 易的交 易价 差进行 分析 ，通过 分析 评估和 信息 披露来 加强 对公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 公司 严格 执 行公平 交易 制度 ，公 平 对待旗 下各 投资 组合 。 通过
投资交 易监 控、交 易数 据分析 、专 项稽核 检查 等，本 基金 管理人 未发 现任何违
反公平交易制度的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 于本 报告 期内 不 存在异 常交 易行 为。 本 报告期 内， 本公 司管 理 的所
有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量没有超
过该证券当日总成交量 5% 的情形， 本基金与 本公司管理的其他投资组合在不同
时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本报告期内，2017 年债市收益率处于震荡上行的形态。 基本面方面， 经济
数据由 于季 末效应 导致 预期上 下波 动，总 体经 济韧性 较强 ，环保 限产 引发通胀
预期时 而抬 升，而 海外 美欧央 行紧 缩政策 频出 ，特朗 普减 税进程 和汇 率因素也
不时主 导市 场。货 币政 策与流 动性 方面， 央行 保持稳 定中 性货币 政策 ，超储率
维持低 位， 缴税因 素导 致资金 面时 而紧张 。监 管方面 ，屡 超预期 ，市 场情绪不
稳， 四、 五月份银监会 多次出台监管文件，MPA 考核和金融去杠杆政策不时成
为主导,债市收益率快速上行。 六月之后监管的利空因素逐步消化， 结合经济数
据逐渐 下行 ，债市 紧张 情绪获 得缓 解。在 此后 的七、 八月 份，央 行对 资金面态
度由维 护转 为中性 ，而 环保限 产导 致的工 业品 价格大 幅上 涨以及 通胀 预期进一
步推升 债券 收益率 。九 月特别 国债 续作落 定后 ，人民 币强 势升值 资金 面压力缓
解， 黑色系下跌带来年内第三波债市机会。 步入十月， 虽然央行公布定向降准，
但延迟到 2018 年执行， 可能发生的利多出尽使得市场整体开始谨慎起来。 而后
经济韧 性被 一再强 化， 工业品 、原 油价格 上涨 带来通 胀预 期的显 著抬 升，海外
方面， 特朗 普减税 预期 和联储 主席 换届风 波推 升美元 和美 债收益 率持 续上行，
此外随 着十 九大的 结束 ，市场 也开 始担忧 监管 的进一 步加 强，诸 多因 素导致债
市出现 恐慌 式下跌 ，长 债收益 率创 新高。 十二 月之后 资金 面逐渐 转松 ，国开行
开展债 券置 换后市 场情 绪逐渐 好转 ，而资 管新 规和商 业银 行流动 性新 规意见稿
的落地带来收益率冲高回落。 综上所述， 报告期内， 10 年期国债收益率上行 87BP
至 3.88% ，10 年期国开债收益率上行 114BP 到 4.82% 。
基金操 作方 面， 从绝 对 收益率 、期 限利 差和 金 融去杠 杆角 度看 ，目 前 中短
端仍是较好的选择，本基金以配置短久期的信用债为主。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2017 年 12 月 31 日， 交银丰享收益债券 A 份额净值为 2.009 元， 本报告期
份额 净值 增长 率为 103.11% ， 同期 业绩 比较 基 准增 长率 为-3.08% ； 交 银丰 享收
益债券 C 份额净值为 1.021 元， 本报告期份额净值增长率为 2.2% ， 同期业绩比
较基准增长率为-2.96% 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年， 基本面的韧性有可能延续，CPI 在春节期间的触顶回 调幅度
值得观察， 宏观经济对 债市影响的增强仍需要时间演化。 在货币政策 “ 不松不紧”
的基调 下， 利率或 处于 高位 震 荡格 局之中 ，但 长端收 益率 上行空 间有 限，或可
能具备 一定 配置价 值。 我们将 密切 关注金 融监 管政策 的落 地实施 、供 给侧等改
革推进 、通 胀预期 变化 、海外 货币 政策变 化等 因素对 市场 的影响 。在 保持组合
流动性的前提下积极关注交易窗口，把握适中久期，同时继续关注信用风险。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
2017 年度， 根据 《证券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公司管理办法》 、
《证券 公司 和证券 投资 基金管 理公 司合规 管理 办法》 等有 关法规 ，本 基金管理
人诚实 守信 、勤勉 尽责 ，依法 履行 基金管 理人 职责， 落实 风险控 制， 强化监察
稽核 职能， 确保基金管理业务运作的安全、 规范， 保护基金投资人的合法权益。
本报告 期内 ，本 基金 管 理人为 了确 保公 司业 务 的规范 运作 ，主 要做 了 以下
工作：
（一） 持续完善公司内部控制制度和业务流程， 推动制度流程的及时更新。
公司持 续以 提升 制度 和 业务流 程的 指导 性和 执 行力为 强化 内部 控制 的 重要
抓手， 以内 部管理 制度 的全面 修订 和公司 主要 业务流 程的 梳理为 工作 重点。结
合本报 告期 新法规 的实 施、新 的监 管要求 和公 司业务 发展 实际， 不断 推动相关
制度流 程的 建立、 健全 和完善 ，贯 彻落实 新法 规及新 的监 管要求 。公 司着重关
注于公 司的 核心增 值流 程，通 过对 流程的 研究 、梳理 、再 造等过 程实 现管理上
风险和回报的平衡。
（二）深化事前事中合规及风险管理，提高合规管理及风险控制有效性。
强化事 前事 中合 规审 查 ，严格 审核 信息 披露 文 件、基 金宣 传推 介材 料 等，
着力防 范各 类合规 风险 。在风 险管 理方面 ，夯 实事前 防范 、事中 控制 和事后监
督等各阶段工作，重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。
（三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审 计部 门坚 持以 法 律法规 和公 司各 项制 度 为依据 ，按 照监 管机 构 的要
求对基 金运 作和公 司经 营所涉 及的 各个环 节实 施了严 格的 稽核监 察。 通过对基
金投资 、销 售、运 营等 部门的 内部 控制关 键点 进行定 期和 不定期 检查 ，促进公
司内部控制制度规范、执行有效，风险管理水平不断提升。
（四）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。
公司积 极推 动各 项新 法 规落实 和风 险合 规教 育 工作。 通过 及时 、有 序 和针
对性的 法律 法规、 制度 规章、 风险 案例的 研讨 、培训 和交 流，提 升了 员工的风
险合规 意识 ，提高 了员 工内部 控制 、风险 管理 的技能 和水 平，公 司内 部控制和
风险管理基 础得到夯实和优化。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金 管理 人制 定了 健 全、有 效的 估值 政策 和 程序， 经公 司管 理层 批 准后
实行， 并成 立了估 值委 员会， 估值 委员会 成员 由研究 部、 基金运 营部 、风险管
理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。
公司严 格按 照新 会计 准 则、证 监会 相关 规定 和 基金合 同关 于估 值的 约 定进
行估值 ，保 证基金 估值 的公平 、合 理，保 持估 值政策 和程 序的一 贯性 。估值委
员会的 研究 部成员 按投 资品种 的不 同性质 ，研 究并参 考市 场普遍 认同 的做法，
建议合 理的 估值模 型， 进行测 算和 认证， 认可 后交各 估值 委员会 成员 从基金 会
计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委 员会 会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价 ，在发 生了 影响 估值 政 策和
程序的 有效 性及适 用性 的情况 后， 及时召 开临 时会议 进行 研究， 及时 修订估值
方法， 以保证其持续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。
基金经 理作 为估值 委员 会成员 ，对 本基金 持仓 证券的 交易 情况、 信息 披露情况
保持应 有的 职业敏 感， 向估值 委员 会提供 估值 参考信 息， 参与估 值政 策讨论。
本基金 管理 人参与 估值 流程各 方之 间不存 在任 何重大 利益 冲突， 截止 报告期末
未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据相 关法 律法 规和 基 金合同 的规 定， 本基 金 对本年 度应 分配 的可 供 分配
利润进行了收益分配，具体情况参见 7.4.11 利润分配情况。
4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托 管人报 告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
作为本 基金 的托 管人 ， 中信银 行严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》及 其 他有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的规定 ，对 交银施 罗德 丰享收 益债 券证券投
资基金 2017 年度基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资
监督， 认真履行了托管人的义务， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对报 告 期 内本 基 金 投 资 运作 遵 规 守信 、 净 值 计 算、 利 润 分配 等 情 况
的 说明
本托管 人认 为， 交银 施 罗德基 金管 理有 限公 司 在交银 施罗 德丰 享收 益 债券
型证券 投资 基金的 投资 运作、 基金 资产净 值的 计算、 基金 份额申 购赎 回价格的
计算、 基金 费用开 支及 利润分 配等 问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持有 人利益的
行为； 在报 告期内 ，严 格遵守 了《 证券投 资基 金法》 等有 关法律 法规 ，在各重
要方面的运作严格按照基金合同的规 定进行。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管 人认 为， 交银 施 罗德基 金管 理有 限公 司 的信息 披露 事务 符合 《 证券
投资基 金信 息披露 管理 办法》 及其 他相关 法律 法规的 规定 ，基金 管理 人所编制
和披露 的交 银施罗 德丰 享收益 债券 证券投 资基 金年度 报告 中的财 务指 标、净值
表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整，
未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2018) 第 21966 号
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计 意见
( 一) 我们审计的内容
我 们 审 计 了 交 银 施 罗 德 丰 享 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 交 银 施
罗德丰享基金 ”) 的财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年
度 的利润表 和所有者权益( 基金净值) 变动表 以 及财务报表附注。
( 二) 我们的意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报
表附注中所列示的 中国 证券监督管理委员 会( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 、 中国
证券投资基金业协 会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的
基金行业实务操作 编制， 公允反映了交银施罗德丰享基金 2017 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2017 年度 的经营成果和基金净值变动情况 。
二、 形 成审 计意见 的基 础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“ 注册 会计 师对财 务报 表审计 的责 任 ”部 分进 一步阐 述了 我们在 这些 准则下的
责任。 我们 相信， 我们 获取的 审计 证据是 充分 、适当 的， 为发表 审计 意见提供
了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 交银施罗德丰享基金 ，并履行
了职业道德方面的其他责任。
三、 管 理层 和治理 层对 财务报 表的 责任
交 银 施 罗 德 丰 享 基 金 的 基 金 管 理 人 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简
称 “基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准则 和中国证监会、 中国基金业协
会 发布 的有 关规定 及允 许的基 金行 业实务 操作 编制财 务报 表，使 其实 现公允反
映，并 设计 、执行 和维 护必要 的内 部控制 ，以 使财务 报表 不存在 由于 舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估 交银施罗德丰享基金 的持
续经营能力，披露与持 续经营相关的事项( 如 适 用) ， 并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除
非 基金 管理 人 管理 层计 划清算 交银 施罗德 丰享 基金 、 终止 运营或 别无 其他现实
的选择。
基金管理人治理层负责监督 交银施罗德丰享基金 的财务报告过程。
四、 注 册会 计师对 财务 报表审 计的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，
但并不 能保 证按照 审计 准则执 行的 审计 在 某一 重大错 报 存 在时总 能发 现 。错报
可能由 于舞 弊或错 误导 致，如 果合 理预期 错报 单独或 汇总 起来可 能影 响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实
施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适 当的审计证据， 作为发
表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假
陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非
对内部控制的有效性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相
关披露的合理性。
( 四) 对 基金管理人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 ，
根据获 取的 审计证 据， 就可能 导致 对 交银 施罗 德丰享 基金 持续经 营能 力产生重
大疑虑 的事 项或情 况是 否存在 重大 不确定 性得 出结论 。如 果我们 得出 结论认为
存在重 大不 确定性 ，审 计准则 要求 我们在 审计 报告中 提请 报表使 用者 注意财务
报表中 的相 关披露 ；如 果披露 不充 分，我 们应 当发表 非无 保留意 见。 我们的结
论基于 截至 审计报 告日 可获得 的信 息。 然 而， 未来的 事项 或情况 可能 导致 交银
施罗德丰享基金 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的 总体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事 项。
我们与基金管理人 治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
薛竞
朱宏宇
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2018 年 3 月 26 日
第 21 页共 61 页
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
7.4.7.1
287,954.04 141,901,656.34
结算备付金
- 3,188,554.17
存出保证金
5,628.74 8,013.44
交易性金融资产
7.4.7.2
640,745,500.00 114,703,950.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
640,745,500.00 114,703,950.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
10,209,188.48 2,102,098.77
应收股利
- -
应收申购款
20,456.70 -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
651,268,727.96 261,904,272.72
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
第 22 页共 61 页
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
99,989,530.01 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
136,656.66 -
应付管理人报酬
140,544.88 179,336.66
应付托管费
46,848.32 33,625.61
应付销售服务费
9,813.54 134,502.51
应付交易费用
7.4.7.7
8,738.55 1,955.09
应交税费
- -
应付利息
61,668.52 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
190,078.23 130,000.00
负债合计
100,583,878.71 479,419.87
所 有者 权益：
- -
实收基金
7.4.7.9
287,409,401.88 259,386,490.95
未分配利润
7.4.7.10
263,275,447.37 2,038,361.90
所有者权益合计
550,684,849.25 261,424,852.85
负债和所有者权益总计
651,268,727.96 261,904,272.72
注： 报告截止日 2017 年 12 月 31 日，A 类基 金份额净值 2.009 元，C 类基金份额净值
1.021 元，基金份额总 额 287,409,401.88 份 ，其中 A 类基金份额 260,425,742.53 份，
C 类基金份额 26,983,659.35 份。
7.2 利润表
会计主体： 交银施罗德丰享收益债券 型证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附 注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一 、收 入
13,451,660.01 13,186,115.33
1.利息收入
18,231,646.17 16,684,739.79
其中：存款利息收入
7.4.7.11 1,006,207.64 327,898.98
债券利息收入
16,408,840.27 15,737,578.63
资产支持证券利息收入
- 531,200.00
第 23 页共 61 页
买入返售金融资产收入
816,598.26 88,062.18
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-4,653,146.22 5,171,215.91
其中：股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
-4,653,146.22 4,191,187.96
资产支持证券投资收益
7.4.7.14
- 980,027.95
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
- -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
7.4.7.17
-235,619.11 -8,669,840.37
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.18
108,779.17 -
减 ：二 、费用
4,596,226.75 6,551,829.89
1．管理人报酬
2,431,207.59 2,186,393.87
2．托管费
497,046.54 409,948.84
3．销售服务费
310,508.34 1,639,795.40
4．交易费用
7.4.7.19
16,052.47 6,126.84
5．利息支出
1,040,901.71 2,127,043.76
其中：卖出回购金融资产支出
1,040,901.71 2,127,043.76
6．其他费用
7.4.7.20
300,510.10 182,521.18
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
8,855,433.26 6,634,285.44
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
8,855,433.26 6,634,285.44
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
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实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
259,386,490.95 2,038,361.90 261,424,852.85
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 8,855,433.26 8,855,433.26
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
28,022,910.93 257,149,737.34 285,172,648.27
其中：1.基金申购款 1,176,055,836.74 281,774,771.92 1,457,830,608.66
2.基金赎回款 -1,148,032,925.81 -24,625,034.58 -1,172,657,960.39
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- -4,768,085.13 -4,768,085.13
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
287,409,401.88 263,275,447.37 550,684,849.25
项目
上 年度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
259,386,490.95 27,308,616.58 286,695,107.53
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 6,634,285.44 6,634,285.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- -31,904,540.12 -31,904,540.12
第 25 页共 61 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
259,386,490.95 2,038,361.90 261,424,852.85
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
交 银 施 罗德 丰 享收 益 债券 型 证 券投 资 基金( 以下 简 称 “ 本基 金 ”) 经 中国 证 券 监督 管 理
委员会( 以 下简称 “ 中国 证监会 ”) 证监许可[2014]1019 号《关于准予交 银施罗德丰享 收益
债券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人
民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》 负
责公开募集。 本基金为契约型基金， 存续期限不定。 本基金在基金合同生效之日起两年
( 含两年) 的 期 间 内 ， 采 取 封 闭 式 运 作( 按 照 基 金 合 同 的 约 定 提 前 转 换 基 金 运 作 方 式 的 除
外) ， 封 闭 期 满 后 转 为 开 放 式 基 金 。 本 基 金 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人
民币 259,262,547.02 元，业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天
验字(2015) 第 42 号验资 报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《交银 施罗德丰享收益债
券型证券投资基金基金合同》 于 2015 年 1 月 19 日正式生效， 基金合同生效日的基金份
额总额为 259,386,490.95 份基金份额，其中认购资金利息折合 123,943.93 份基金份额。
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中信银行股份有限
公司。
根据 《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德丰享收
益债券型证券投资基金招募说明书》 ， 本基金根据认购/ 申购费用、 赎回费用、 销售服务
费收取方式的不同， 将基 金份额分为不同的类别。 在投资人 认购/ 申购时收取前端申购费
用、赎回时收取赎回费用的，称为 A 类基金 份额，在投资人 认购/ 申购时不收取申购费
用、 赎回时收取后端申购费用和赎回费用的， 称为 B 类基金份额， 在 投资人认购/ 申购、
赎回时不收取认购/ 申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，
称为 C 类基金份额； 本基金募集期内仅开放 C 类基金份额的认 购；在基金合同生效之
日起两年( 含 两年) 的期 间内封闭 式运作 ，封闭 期结束后 转为开 放式运 作，并可 视业务情
况择时增开 A 类和 B 类基金份额的申购。 根据《关于交银施罗德丰享收益债券型证 券
投资基金封闭期 结束转 为开放式运作并 同时增 加开通 A 类基 金份额 暨开放基金日常申
购、 赎回、 定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》 的相关规
定， 本基金封闭期自 2015 年 1 月 19 日( 基金合 同生效日) 至 2017 年 1 月 19 日止， 自 2017
年 1 月 20 日起转为开 放式运作，自该日起开始办理日常申购、赎回业务，并同时增加
开通 A 类基金份额。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金
基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依
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法发行交易的国债、 金 融债、 央行票据、 地方 政府债、 企业债、 公司 债、 分离交易可转
债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短期融资券、 中期票据、 债券回购、 银行存款、 货
币 市 场 工 具 等固 定 收 益类 资 产 和 法 律法 规 允 许投 资 的 其 他 金融 工 具 。其 中 ， 封 闭 期内 ，
本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA 级 （含） 以上。 本基金 不直接在二级市场
买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不
参与可转换债券投资 （分离交易可转债的纯债部分除外） 。 如法律法规或监管机构以后
允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金
的投资组合比例为投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ， 但在封闭期结束转开
放的前后三个月内， 基金投资不受上述债券资产投资比例限制。 本基金在开放期内， 现
金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基金封闭
期内投资的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率 ， 转为开放式 运作后业绩比
较基准为中债综合全价指数 。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2018 年 3 月 26
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本准 则》 、 各项具 体 会 计准 则及 相 关规定( 以 下合 称 “ 企业 会 计准 则 ”) 、 中国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和 半年度报告> 》、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以 下 简称 “ 中 国基 金 业协 会 ”) 颁 布的 《 证券 投资 基 金 会计 核算 业
务指引》 、 《交银施罗德 丰享收益债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2017 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
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7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变
动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等 。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满足 下列条 件 之一的 ，予以 终止确 认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
第 28 页共 61 页
(1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值； 估值日无交易
且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格
确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允
价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同， 但具有 不
同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素
的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么
在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考 虑因大量持有相关
资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃 市场，采用在当前情况 下适用并且有足够可利 用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有在
无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可观
察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变 化或证券发行人发生影 响金融工具价格的重大 事件，应对估
值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
封闭期内实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00
元。 转为开放式运作后， 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
封闭期内不适用 损益平 准金。 转为开放式运作后， 损益平准金包括已实现平准金和
未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按
累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损
益平准 金于 基金 申购 确 认日或 基金 赎回 确认 日 认列， 并于 期末 全额 转 入未分 配利 润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况
下由债券发行企业代扣代缴的 个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持
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有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投资收益部分确认为
利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 本基金在封闭期内的收益分配方
式为现金分红。 封闭期结束转为开放式后， 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持
有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进
行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现
损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经 宣告的拟分配基
金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条 件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
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下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上 市的债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国 证监会关于证券投
资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况 采用现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所 上市或挂牌转让的固 定 收益品种( 可 转 换 债 券、 资 产 支 持 证 券
和私募债券除外) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告
[2017]13 号 《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》采用估
值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可转
换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结
果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有
限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间 无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《 财政部、 国家税务总局关于证券投资
基金税 收政策 的通知 》 、财税[2008]1 号《关 于企业 所得税 若干优 惠 政策的 通知》 、财
税[2016]36 号 《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列
示如下：
(1)
于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，
不 征 收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自
2016 年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用
基金买卖债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入
第 31 页共 61 页
亦免征增值税。
(2)
对基金从证券市 场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收
入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)
对基金取得的企 业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 287,954.04 101,901,656.34
定期存款 - -
其他存款 - 40,000,000.00
合计 287,954.04 141,901,656.34
注： 本基金持有的其他存款， 均为有存款期限， 但根据协议可提前支取且没有利息损失
的银行存款。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03
合计 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
第 32 页共 61 页
合计 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 20,516,706.57 20,679,350.00 162,643.43
银行间市场 94,091,960.35 94,024,600.00 -67,360.35
合计 114,608,666.92 114,703,950.00 95,283.08
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 114,608,666.92 114,703,950.00 95,283.08
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 235.78 15,630.43
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - 167,111.32
应收结算备付金利息 - 1,578.28
应收债券利息 10,208,949.95 1,917,774.78
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 2.75 3.96
第 33 页共 61 页
合计 10,209,188.48 2,102,098.77
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 8,738.55 1,955.09
合计 8,738.55 1,955.09
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 78.23 -
预提信息披露费 80,000.00 80,000.00
预提审计费 50,000.00 50,000.00
律师费 40,000.00 -
公证费 20,000.00 -
其他 - -
合计 190,078.23 130,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
交 银丰 享收益 债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 675,709,092.47 675,709,092.47
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -415,283,349.94 -415,283,349.94
第 34 页共 61 页
本期末 260,425,742.53 260,425,742.53
交 银丰 享收益 债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 259,386,490.95 259,386,490.95
本期申购 500,346,744.27 500,346,744.27
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -732,749,575.87 -732,749,575.87
本期末 26,983,659.35 26,983,659.35
注：
1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
3 、根据《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德丰享收
益债券型证券投资基金招募说明书》 和 《关于 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金
封闭期结束转为开放式运作并同时增加开通 A 类基金份额暨开 放 基 金 日 常 申 购 、 赎 回 、
定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》 的相关规定， 本基金
于 2015 年 1 月 9 日( 基 金合同生效日) 至 2017 年 1 月 19 日止期间暂 不向投资人开放基
金交易， 日常申购业务和赎回业务自 2017 年 1 月 20 日起开始办理， 并同时增加开通 A
类基金份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
交 银丰 享收益 债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 8,084,958.99 -446,502.11 7,638,456.88
本期基金份额交易产生
的变动数
257,300,033.67 2,121,883.00 259,421,916.67
其中：基金申购款 276,809,540.08 2,448,470.82 279,258,010.90
基金赎回款 -19,509,506.41 -326,587.82 -19,836,094.23
本期已分配利润 -4,358,567.76 - -4,358,567.76
本期末 261,026,424.90 1,675,380.89 262,701,805.79
第 35 页共 61 页
交 银丰 享收益 债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,943,078.82 95,283.08 2,038,361.90
本期利润 1,006,093.38 210,883.00 1,216,976.38
本期基金份额交易产生
的变动数
-2,078,007.30 -194,172.03 -2,272,179.33
其中：基金申购款 364,375.04 2,152,385.98 2,516,761.02
基金赎回款 -2,442,382.34 -2,346,558.01 -4,788,940.35
本期已分配利润 -409,517.37 - -409,517.37
本期末 461,647.53 111,994.05 573,641.58
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
活期存款利息收入 149,267.79 38,937.76
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 816,166.46 167,111.32
结算备付金利息收入 20,600.27 121,684.04
其他 20,173.12 165.86
合计 1,006,207.64 327,898.98
7.4.7.12 股 票投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 债 转 股及 债券 到 期兑 付 ）
成交总额
1,194,969,476.53 576,598,685.36
第 36 页共 61 页
减 ： 卖出 债券 （ 债转 股及 债 券到 期 兑
付）成本总额
1,176,475,529.77 558,720,136.96
减：应收利息总额 23,147,092.98 13,687,360.44
买卖债券差价收入 -4,653,146.22 4,191,187.96
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
卖出资产支持证券成交
总额 - 52,295,000.00
减：卖出资产支持证券
成本总额
- 50,025,600.00
减：应收利息总额 - 1,289,372.05
资产支持证券投资收益 - 980,027.95
7.4.7.15 衍 生工 具收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 -235,619.11 -8,669,840.37
——股票投资 - -
——债券投资 -235,619.11 -8,669,840.37
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
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2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -235,619.11 -8,669,840.37
7.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎回费收入 108,779.17 -
合计 108,779.17 -
注：本基金 A 类基金 份额的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金资
产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
交易所市场交易费用 384.97 1,691.84
银行间市场交易费用 15,667.50 4,435.00
合计 16,052.47 6,126.84
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
银行汇划费 23,210.10 13,310.11
债券账户维护费 36,900.00 38,111.07
律师费 90,000.00 -
公证费 20,000.00 -
其他 400.00 1,100.00
第 38 页共 61 页
合计 300,510.10 182,521.18
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交银施罗德基 金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司 (“ 中信银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,431,207.59 2,186,393.87
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
779,278.45 1,136,919.77
注：自 2015 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 4 月 25 日 ，支付基金管理人 交
第 39 页共 61 页
银施罗德基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80% 的年费 率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.80%/ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金调
整管理费 率、托 管费率 、A 类基金 份额的 赎回 费率及基 金合同 修改有 关事项的 议案》 ，
自 2017 年 4 月 26 日 起，支付基金管理人 交银施罗德基金公司 的管理人报酬按前一日
基金资产净值 0.50% 的 年费率计提，逐日累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50%/ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金调
整管理费率及基金合同修改有关事项的议案》 ，自 2017 年 11 月 22 日起，支付基金管
理人交银施罗德基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30% 的年费率计提， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 497,046.54 409,948.84
注：自 2015 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 4 月 25 日， 支付基金托管人中
信银行的托管费 按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按
月支付。其计算公式为：
日托管费 ＝前一日基金资产净值 × 0.15%/ 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金调
整管理费 率、托 管费率 、A 类基金 份额的 赎回 费率及基 金合同 修改有 关事项的 议案》 ，
自 2017 年 4 月 26 日起 ， 支付基金托管人中信银行的托管费 按前一日基金资产净值 0.10%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.10%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 合计
中信银行 - 21,323.14 21,323.14
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交通银行 - 8,688.72 8,688.72
交银施罗德基金
公司
- 38,835.46 38,835.46
合计 - 68,847.32 68,847.32
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 合计
中信银行 - 137,330.07 137,330.07
交通银行 - 13,012.87 13,012.87
交银施罗德基金
公司
- 2,913.57 2,913.57
合计 - 153,256.51 153,256.51
注：自 2015 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 1 月 20 日 ，支付基金销售机构
的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额对 应的基金资产净值 0.60% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底， 按月支付给基金管理人， 再由基金管理人计算并支付给各基金销
售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.60% ÷ 当年天数。
2017 年 1 月 20 日起转 为开放式运作 起， 支付基金销售机构的 基金销售服务费按前一日
C 类基金份额对应的基金资产净值 0.40% 的年 费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支
付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.40% ÷ 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间
第 41 页共 61 页
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 287,954.04 149,267.79 101,901,656.34 38,937.76
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.6 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分配 情况
交银丰享收益债券 A
单位：人民币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形 式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
本期 利 润分
配合计
备注
1 2017-06-15 2017-06-15 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76 -
合计
0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76 -
交银丰享收益债券 C
单位：人民币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形 式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
本期 利 润分
配合计
备注
1 2017-06-15 2017-06-15 0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37 -
合计
0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37 -
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7.4.12 期 末（2017 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止， 本基 金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 99,989,530.01 元，是以 如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回 购 到 期日 期 末 估 值单 价 数量( 张) 期 末 估 值总 额
11751074 17 大唐集 SCP006 2018-01-03 100.28
500,000
50,140,000.00
11754110 17 龙源电力 SCP004 2018-01-03 100.05
210,000
21,010,500.00
01170408 17 农发 08 2018-01-04 99.70
300,000
29,910,000.00
合计
1,010,000 101,060,500.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无从事交易所 市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是一只债券型基金， 其风险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合型基金
和股票型基金， 属于证券投资基金中中等风险的品种。 本基金的投资范围为具有良好流
动性的金融工具， 包括国内依法发行交易的国债、 金融债、 央行票据、 地方政府债、 企
业债、 公司债、 分离交 易可转债的纯债、 次级债、 资产支持证券、 短 期融资券、 中期票
据、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他
金融工具。 其中， 封闭期内， 本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA 级 （含） 以
上。 本基金不直接在二 级市场买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申
购和新股增发。 同时本基金不参与可转换债券投资 （分离交易可转债的纯债部分除外） 。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性
风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制
在限定的范围之内，使 本基金在风险和收益之 间取得最佳的平衡以实 现 “ 风险和收益高
于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益 ” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理 层 层 面 设 立 风险 控 制委 员 会 ， 讨 论 和制 定 公司 日 常 经 营 过 程中 风 险防 范 和 控 制 措 施 ；
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在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察 长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ，日 常 的 量 化 报 告 ，
确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ，及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中信银行， 协议存款存放在具有基金托管资格的北
京银行股份有限公司， 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 因此
违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017 年12 月31 日
上年 度末
2016 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 611,506,500.00 64,948,500.00
合计 611,506,500.00 64,948,500.00
注：未评级部分为政策性金融债、企业超短期融资券和同业存单。
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7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
AAA 29,239,000.00 507,350.00
AAA 以下 - 34,191,600.00
未评级 - 15,056,500.00
合计 29,239,000.00 49,755,450.00
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控并 预 测流 动 性 需 求 ， 保持 基 金投 资 组 合 中 的 可用 现 金头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2017 年 12 月 31 日 ，除卖出回购金融资产款余额中有 99,989,530.01 元将在一个
月以内到 期且计 息( 该 利息金额 不重大) 外 ， 本基金所 承担的 其他金 融负债的 合约约 定到
期日均为 一个月 以内且 不计息， 可赎回 基金份 额净 值( 所有 者权益) 无 固定到期 日且不计
息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内
变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由
本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的
10% 。 本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15% 。
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本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算， 确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变
现价值。
同时， 本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基 金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质押品
的风险状况与价值 变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场 交易的固定收益品种， 此外还持有银行存款、
结算备付金 和存出保证金 等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本 期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 287,954.04 - - - 287,954.04
存出保证金 5,628.74 - - - 5,628.74
交易性金融资产 611,506,500.00 29,239,000.00 - - 640,745,500.00
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应收利息 - - - 10,209,188.48 10,209,188.48
应收申购款 - - - 20,456.70 20,456.70
资产总计 611,800,082.78 29,239,000.00 - 10,229,645.18 651,268,727.96
负债
卖出回购金融资产
款
99,989,530.01 - - - 99,989,530.01
应付赎回款 - - - 136,656.66 136,656.66
应付管理人报酬 - - - 140,544.88 140,544.88
应付托管费 - - - 46,848.32 46,848.32
应付销售服务费 - - - 9,813.54 9,813.54
应付交易费用 - - - 8,738.55 8,738.55
应付利息 - - - 61,668.52 61,668.52
其他负债 - - - 190,078.23 190,078.23
负债总计 99,989,530.01 - - 594,348.70 100,583,878.71
利率敏感度缺口 511,810,552.77 29,239,000.00 - 9,635,296.48 550,684,849.25
上 年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 141,901,656.34 - - - 141,901,656.34
结算备付金 3,188,554.17 - - - 3,188,554.17
存出保证金 8,013.44 - - - 8,013.44
交易性金融资产 94,531,950.00 20,172,000.00 - - 114,703,950.00
应收利息 - - - 2,102,098.77 2,102,098.77
资产总计 239,630,173.95 20,172,000.00 - 2,102,098.77 261,904,272.72
负债
应付管理人报酬 - - - 179,336.66 179,336.66
应付托管费 - - - 33,625.61 33,625.61
应付销售服务费 - - - 134,502.51 134,502.51
应付交易费用 - - - 1,955.09 1,955.09
其他负债 - - - 130,000.00 130,000.00
负债总计 - - - 479,419.87 479,419.87
利率敏感度缺口 239,630,173.95 20,172,000.00 - 1,622,678.90 261,424,852.85
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
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影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 49 增加约 21
市场利率上升 25 个基点 减少约 48 减少约 21
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为 640,745,500.00 元，无属于第一层次及第三层次的余额
(2016 年 12 月 31 日： 第 二层次 114,703,950.00 元， 无属于第一层次及第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年
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12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确
金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管 产品运营过程中发
生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产
品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品 管理人 运营资管产品过程中发生的增值税
应税行为 ，暂 适用简 易 计税方法 ，按 照 3% 的 征收率缴 纳增 值税。 对 资管产品 在 2018
年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外， 财政部、 国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号 《关于租入
固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起
运营资管产品提供的贷 款 服 务 、 发 生 的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 的 销 售 额 确 定 做 出 规 定 。
上述税收政策 对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 640,745,500.00 98.38
其中：债券 640,745,500.00 98.38
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
第 49 页共 61 页
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 287,954.04 0.04
7 其他各项资产 10,235,273.92 1.57
8 合计 651,268,727.96 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票 投资 组合
8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 29,910,000.00 5.43
其中：政策性金融债 29,910,000.00 5.43
4 企业债券 - -
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5 企业短期融资券 400,757,000.00 72.77
6 中期票据 29,239,000.00 5.31
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 180,839,500.00 32.84
9 其他 - -
10 合计 640,745,500.00 116.35
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例
( ％)
1 011751074
17 大唐集
SCP006
500,000 50,140,000.00 9.11
2 011751061
17 华能集
SCP002B
C
500,000 50,135,000.00 9.10
3 011752061
17 国电集
SCP006B
C
500,000 50,085,000.00 9.10
4 011754110
17 龙源电
力 SCP004
500,000 50,025,000.00 9.08
5 011754128
17 珠海华
发 SCP008
500,000 50,005,000.00 9.08
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
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8.11 报告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组合 报告 附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,628.74
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,209,188.48
5 应收申购款 20,456.70
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,235,273.92
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持 有人 信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
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份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
交银丰 享收 益
债券 A
2,679 97,210.06 251,888,664.99 96.72% 8,537,077.54 3.28%
交银丰 享收 益
债券 C
289 93,369.06 - - 26,983,659.35
100.00
%
合计 2,968 96,836.05 251,888,664.99 87.64% 35,520,736.89 12.36%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从
业人员持有本基金
交银丰享收益债券 A 25.27 0.00%
交银丰享收益债券 C - -
合计 25.27 0.00%
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量
区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
交银丰享收益债券 A 0
交银丰享收益债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
交银丰享收益债券 A 0
交银丰享收益债券 C 0
合计 0
§10 开放 式基金 份额变 动
单位：份
项目 交银丰享收益债券 A 交银丰享收益债券 C
基金合同生效日（2015 年 1 - 259,386,490.95
第 53 页共 61 页
月 19 日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 - 259,386,490.95
本报告期 基金总申购份额 675,709,092.47 500,346,744.27
减： 本报告期 基金总赎回份额 415,283,349.94 732,749,575.87
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 260,425,742.53 26,983,659.35
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大 事件揭 示
11.1 基金份 额持 有人大会 决议
1 、 本基金本报告期内已于 2017 年 4 月 1 日起至 2017 年 4 月 24 日以通讯方式召开
了本基金的基金份额持有人大会， 就本基金调整管理费率、 托管费率、A 类基金份额的
赎回费率及基金合同修改事宜进行表决。 根据基金份额持有人大会的决议， 本基金的管
理费由 0.8% 调整为 0.5% ， 托管费由 0.15% 调 整为 0.1% ， 并相应修改基金合同和托管协
议，同时调整本基金 A 类基金份额的赎回费率。本次基金份额持有人大会决议于 2017
年 4 月 25 日生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即 2017 年 4 月 26 日起，
本基金执行调整后的管理费率、托管费率、A 类基金份额的赎回 费率。
2 、 本基金管理人于 2017 年 10 月 28 日起至 2017 年 11 月 20 日 17：00 止以通讯方
式召开本基金的基金份额持有人大会， 就本基金调整管理费率及基金合同修改有关事项
的议案进行表决。 根据基金份额持有人大会的决议， 本基金的管理费由 0.5% 调整为 0.3% ，
并相应修改基金合同和托管协议。本次基金份额持有人大会决议于 2017 年 11 月 21 日
生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即 2017 年 11 月 22 日起，本基金执行
调整后的管理费率。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基金管理人的重 大 人事变动：本报告期 内 ，本基金的基金管理 人 未发生重大人
事变动。
2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动：本基金托管人的 专 门基金托管部
门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
第 54 页共 61 页
11.4 基金 投资策 略的改 变
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金的封闭期自 2015 年 1 月 19 日开始至 2017
年 1 月 19 日止，自 2017 年 1 月 20 日起转为开放式运作，并自该日起适用《交银施罗
德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》 中关于 “转为开放式运作后的投资” 的相关
规定进行运作。
11.5 为基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
（1）管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内公司收到中国证监会 2016 年“ 两 个加强、两个遏制 ” 回头看专项检查后
采取责令改正的要求， 公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划， 按照要求完成
了改进工作， 并将整改情况向监管部门进行了报告。 除上述情况外， 本报告期内， 基金
管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处 罚。
（2）托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
国金证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
中泰证 券股 份
有限公 司
2 - - - - -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 回 成交金 额 占当期 权
第 55 页共 61 页
券成交 总
额的比 例
购成交 总
额的比 例
证成交 总
额的比 例
安信证 券股 份
有限公 司
136,107,564.
42
100.00%
1,968,300,
000.00
100.00% - -
注：1 、报告期内，本基金新增加国金证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司，其
它交易单元未发生变化；
2 、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时
性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.8 其他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券 型证券投资基金封
闭期结束转为开放式运作并同时增加开
通 A 类基金份额的提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-13
2
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金封
闭期结束转为开放式运作并同时增加开
通 A 类基金份额暨开放基金日常申购、
赎回、定期定额投资业务并参与部分销
售机构申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-18
3
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2016 年第 4 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-19
4
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金暂
停大额申购、定期定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-03
5
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金基
金经理变更的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-18
6
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-23
7
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京蛋卷基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-24
第 56 页共 61 页
的公告
8
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
凤凰金信（银川）投资管理有限公司为
旗下部分基金的场外销售机构并参与其
基金前端申购（含定期定额投资）费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-24
9
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
深圳市金斧子投资咨询有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额投资）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-03
10
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 （更新） 招募说明书摘要 （2017 年第
1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-04
11
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加蚂蚁基金销售有限公司基
金前端申购 （含定期定额投资业务） 、 赎
回费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-15
12
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-22
13
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的第
一次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-23
14
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金 份额持有人大会的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-24
15
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的第
一次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-27
16
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的第
二次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-28
17
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2016 年年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-29
18
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海朝阳永续基金销售有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-07
19 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、 上海证 2017-04-22
第 57 页共 61 页
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
券报、证券时报
20
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2017 年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-24
21
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金基
金份额持有人大会表决结果暨决议生效
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-26
22
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金基金合同摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-26
23
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金分
红的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-13
24
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金恢
复大额申购、定期定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-14
25
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金在大泰金石基金销售有限公司
开通定期定额投资业务并参与其电子交
易平台定期定额投资费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-16
26
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-30
27
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行股份有限公司基
金网上银行前端申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-01
28
交银施罗德基金管理有限公司关于直销
柜台开展旗下基金前端收费模式下申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-06
29
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
格上富信投资顾问有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-17
30
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2017 年第 2 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-20
31
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加网上直销交易平台定期定
额投资业务前端申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-08-14
32 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、 上海证 2017-08-25
第 58 页共 61 页
苏州财路基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购费率优惠活动的公告
券报、证券时报
33
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2017 年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-08-26
34
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 （更新） 招募说明书摘要 （2017 年第
2 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-09-02
35
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
中民财富管理（上海）有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额投资）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-09-15
36
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海万得基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-13
37
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金 份额持有人大会的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-17
38
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的第
一次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-18
39
交银施罗德基金管理有限公司关于以通
讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型
证券投资基金基金份额持有人大会的第
二次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-19
40
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
天津万家财富资产管理有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-20
41
交银施罗德丰享收益债券型证券投资基
金 2017 年第 3 季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-25
42
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德丰享收益债券型证券投资基金基
金份额持有人大会表决结果暨决议生效
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-11-22
43
交银施罗德丰享收益债 券型证券投资基
金基金合同摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-11-22
44
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加上海基煜基金销售有限公
司基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-11-22
第 59 页共 61 页
45
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海挖财金融信息服务有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额业务）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-14
46
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国国际金融股份有限公
司基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-22
47
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-30
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017/1/1-2017/1
2/31
-
497,51
2,437.
81
497,512,
437.81
- -
2
2017/1/1-2017/1
2/31
-
251,88
8,664.
99
-
251,888,664
.99
87.64%
3
2017/1/1-2017/1
2/31
-
396,03
8,613.
86
396,038,
613.86
- -
产品特 有风 险
本基金 本报 告期 内出 现单 一投资 者持 有基 金份 额比 例超过 基金 总份 额20% 的 情 况。如 该类 投资 者集
中赎回 ， 可 能会 对本 基金 带来流 动性 冲击 ， 从 而影 响基金 的投 资运 作和 收益 水平。 基金 管理 人将 加
强流动 性管 理， 防范 相关 风险， 保护 持有 人利 益。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
1 、根据本基金基金 合同 的 规 定 ， 本 基 金 在基金 合 同 生 效 之 日 起 两年（ 含 两 年 ） 的
期 间 内 封 闭 式 运作 （ 按照 基 金 合 同 的 约定 提 前转 换 基 金 运 作 方式 的 除外 ） ， 封 闭 期 结 束
后转为开放式运作。本基金的封闭期自 2015 年 1 月 19 日开始至 2017 年 1 月 19 日止，
自 2017 年1 月 20 日起 转为开放式运作。本基金在转为开放式运作后，同时增加开通 A
第 60 页共 61 页
类基金份额， 并自2017 年1 月20 日起开始办理 A 类基金份额和C 类基金份额的日常申
购、 赎回、 定期定额投资等业务， 并适用基金合同中关于转为开放式运作后的有关规定。
详情请查阅本基金管理人于 2017 年1 月13 日发布的 《交银施罗 德基金管理有限公司关
于 交 银 施 罗 德 丰 享 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 封 闭 期 结 束 转 为 开 放 式 运 作 并 同 时 增 加 开
通A 类基金份额的提示性公告》 以及 2017 年1 月 18 日发布的 《交银施罗德基金管理有
限 公 司 关 于 交 银 施 罗 德 丰 享 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 封 闭 期 结 束 转 为 开 放 式 运 作 并 同
时增加开通A 类基金份额暨开放基金日常申购、 赎回、 定期定额投资 业务并参与部分销
售机构申购费率优惠活动的公告》 。
2 、 本基金管理人于 2017 年4 月1 日起至2017 年4 月24 日止以通讯方式召开本基
金的基金份额持有人大会，就本基金调整管理费率、托管费率、A 类基金份额的赎回 费
率及基金合同修改事宜进行表决。 根据基金份额持有人大会的决议， 本基金的管理费由
0.8%调整为0.5%， 托管费由 0.15%调整为 0.1%， 并相应修改基金合同和托管协议， 同时
调整本基金 A 类基金份 额的赎回费率。本次基金份额持有人大会决议于 2017 年4 月 25
日生效， 自本次基金份额持有人大会决议公告之日即 2017 年4 月26 日起， 本基金执行
调整后的管理费率、托管费率、A 类基金份额的赎回费率。详情请查阅本基金管理人于
2017 年 4 月 26 日发布 的《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德丰享收益债券
型证券投资基金基金份额持有 人大会表决结果暨决议生效的公告》 。
3 、 本基金管理人于 2017 年10 月28 日起至 2017 年11 月20 日17：00 止以通讯方
式召开本基金的基金份额持有人大会， 就本基金调整管理费率及基金合同修改有关事项
的议案进行表决。 根据基金份额持有人大会的决议， 本基金的管理费由0.5% 调整为0.3%，
并相应修改基金合同和托管协议。 本基金管理人将在更新基金招募说明书时， 对上述相
关内容进行相应修订。本次基金份额持有人大会决议于 2017 年 11 月 21 日生效，自本
次基金份额持有人大会决议公告之日即 2017 年 11 月 22 日起，本基金执行调 整后的管
理费率。详情请查阅本基金管理人于 2017 年 11 月 22 日发布的《交银施罗德基金管理
有 限 公 司 关 于 交 银 施 罗 德 丰 享 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果
暨决议生效的公告》 。
§13 备查 文件目 录
第 61 页共 61 页
13.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会准予交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金募集注册的文件；
2、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》；
3、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、关于申请募集注册交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金的法律意见书；
8、报告期内交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅。 在 支付工本费后， 投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如 有 疑问，可咨询本基金 管 理人交银施罗德基金 管 理有限公司。
本公司客户服务中心电 话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 八年三 月二 十八日
