交 银 施罗 德 深证 300 价值 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资 基金
联 接 基金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 八日
§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董事保 证本 报告 所载 资 料不存 在虚 假记 载、 误 导性
陈述或 重大 遗漏 ，并 对 其内容 的真 实性 、准确 性和完 整性 承担 个别及 连带的法
律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 3
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组 合报 告等 内容 ， 保证复 核内 容不 存在虚 假记载 、误 导性 陈述或 者重大遗
漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实 信用、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 资产 ， 但不
保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代 表其未 来表 现。 投资 有 风险， 投资 者在 作出 投 资决
策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 4
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 4
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 5
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 7
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 7
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 7
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 8
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 9
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 9
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 9
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................ 10
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ...................................... 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
一、审 计意 见 ....................................................................................................................................... 18
二、形 成审 计意 见的 基础 ................................................................................................................... 18
三、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ........................................................................................... 19
四、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ........................................................................................... 19
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 49
8.2 期 末投 资目 标基 金明 细 ................................................................................................................. 49
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 49
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ...................................... 50
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 53
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 54
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 .................................. 54
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ...................... 54
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ...................... 54
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 55
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 55
8.12 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 55
8.13 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ...................................... 56
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 56
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 57
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼............................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 57
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 58
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 58
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 62
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 62
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 62
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 63
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 63
§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名称
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
基金简称 交银深证 300 价值 ETF 联接
基金主代码 519706
交易代码
519706( 前端)
519707( 后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 9 月 28 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,030,624.51 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基 本情况
基金名称 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159913
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 9 月 22 日
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011 年 10 月 25 日
基金管理人名称 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司
2.2 基 金产 品说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
投资策略
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标
ETF 、 标的指数成份股 和备选成份股进行被动式指数化投
资，正常情况下投资于目标 ETF 的资产比例 不低于基金
资产净值的 90% ，其 余资产可投资于标的指数成份股、
备 选 成 份 股 、 新 股 、 债 券 、 回 购 、 权 证 及 中 国 证 监 会 允
许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具 ， 其 目 的 是 为 了 使 本 基 金 在
应 付 申 购 赎 回 的 前 提 下 ， 更 好 地 实 现 跟 踪 标 的 指 数 的 投
资目标。
业绩比较基准
深证 300 价值价格指数 收益率× 95% ＋银行活 期存款税后
收益率× 5%
风险收益特征
本基金属 ETF 联接基 金， 风险与预期收益高于混合基金、
债 券 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 紧 密
跟 踪 标 的 指 数 ， 具 有 和 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相 似
的 风 险 收 益 特 征 ， 相 当 于 股 票 基 金 中 风 险 较 高 ， 预 期 收
益较高的品种。
2.2.1 目 标基 金产 品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金绝大部分资产采用完全复制法，跟踪深证 300 价
值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。
股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整。当预期成份股发生调整
和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的
申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原
因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可
以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资
组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 深证 300 价值价格指数
风险收益 特征
本基金属于股票基金，风险与预期收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 王晚婷 贺倩
联系电话 （021）61055050 010-66060069
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@
jysld.com
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000 ， 021-61055000 95599
传真 （021）61055054 010-68121816
注册地址
上海市浦东新区银城中路
188 号交通银行大楼二层
（裙）
北京市东城区建国门内大街
69 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8
号国金中心二期 21-22 楼
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 于亚利 周慕冰
2.4 信息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证
券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普
华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区太平桥大
街 17 号
§3 主要 财务 指标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 572,220.54 -134,236.04 13,444,249.57
本期利 润 14,918,615.72 -4,003,268.40 7,933,722.76
加 权 平 均 基 金 份 额
本期利 润
0.4220 -0.1210 0.2320
本 期 加 权 平 均 净 值
利润率
27.04% -9.20% 15.98%
本 期 基 金 份 额 净 值
增长率
30.04% -8.20% 12.99%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 18,017,149.95 11,746,608.09 15,465,757.38
期 末 可 供 分 配 基 金
份额利 润
0.487 0.365 0.474
期末基 金资 产净 值 65,713,979.15 43,951,999.16 48,478,637.14
期末基 金份 额净 值 1.775 1.365 1.487
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基 金 份 额 累 计 净 值
增长率
77.50% 36.50% 48.70%
注：1、 本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
8.76% 1.07% 9.04% 1.11% -0.28% -0.04%
过去六个
月
12.70% 0.90% 12.52% 0.93% 0.18% -0.03%
过去一年 30.04% 0.84% 30.37% 0.86% -0.33% -0.02%
过去三年 34.88% 1.66% 37.23% 1.73% -2.35% -0.07%
过去五年 88.03% 1.53% 89.53% 1.58% -1.50% -0.05%
自基金合
同生效起
至今
77.50% 1.48% 69.83% 1.53% 7.67% -0.05%
注： 本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数收益率× 95% ＋ 银行活期存
款税后收益率× 5% ，每 日进行再平衡过程。
3.2.2 自基金合同生效以来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金
各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 过 去五 年 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
红数
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
2015 年 - - - - -
合计 - - - - -
§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字[2005]128 号文
批准， 由交 通银 行股 份 有限公 司、 施罗 德投资 管理有 限公 司、 中国国 际海运集
装箱 （集团） 股份有限公司共同发起设立。 公司成立于 2005 年 8 月 4 日， 注册
地在中国上海，注册资本金为 2 亿元人民币。 其中，交通银行股份有限公司持
有 65% 的股份， 施罗德投资管理有限公司持有 30% 的股份， 中国国际海运集装
箱 （集团） 股份有限公司持有 5% 的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理 （香
港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报 告期 末， 公司 管 理了包 括货 币型 、债 券 型、保 本混 合型 、普 通 混合
型和股票型在内的 78 只基金， 其中股票型涵盖普通指数 型、 交易型开放式 （ETF）、
QDII 等不同类型基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
蔡铮
交银上证
180 公司治
理 ETF 及
其联接、交
银深证 300
价值 ETF
及其联接、
交银国证新
能源指数分
级、交银中
证海外中国
互联网指数
（QDII-LO
2012-12-2
7
- 8 年
蔡铮先生， 中国国籍， 复旦
大学电子工程硕士。 历任瑞
士 银 行 香 港 分 行 分 析 员 。
2009 年加入交银施罗德基
金管理有限公司， 历任投资
研究部数量分析师、 基金经
理助理、 量化投资部助理总
经 理 、 量 化 投 资 部 副 总 经
理。2012 年 12 月 27 日至
2015 年 6 月 30 日担任 交银
施罗德沪深 300 行业分 层等
权 重 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2015 年 4 月 22 日
F) 、交银中
证互联网金
融指数分
级、交银中
证环境治理
指数 （LOF ）
的基金经
理，公司量
化投资副总
监兼多元资
产管理副总
监
至 2017 年 3 月 24 日担 任交
银 施 罗 德 环 球 精 选 价 值 证
券投资基金基金经理， 2015
年 4 月 22 日至 2017 年 3 月
24 日 担 任 交 银 施 罗 德 全 球
自 然 资 源 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2015 年 8 月 13 日
至 2016 年 7 月 18 日担 任交
银 施 罗 德 中 证 环 境 治 理 指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
注：1、 本表所列基金经理 （助理） 任职日期和离职日期均以基金合同生效日或
公司作出决定并公告( 如适用) 之日为准；
2 、 本表所列基金经理 （助理） 证券从业年限中的 “ 证券从业” 的含义 遵从中国证
券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3 、 基金经理 （或基金经理小组） 期后变动 （如有） 敬请关注基金管理人发布的
相关公告。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管 理人严 格遵 循《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金 法》 、
基金合 同和 其他 有关 法 律法规 、监 管部 门的相 关规定 ，本 着诚 实信用 、勤勉尽
责的原 则管 理和 运用 基 金资产 ，在 严格 控制投 资风险 的基 础上 ，为基 金持有人
谋求最大利益。
本报告 期内 ，本 基金 整 体运作 合规 合法 ，无 不 当内幕 交易 和关 联交 易 ，基
金投资 范围 、投 资比 例 及投资 组合 符合 有关法 律法规 及基 金合 同的约 定，未发
生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本公司 制定 了严 格的 投 资控制 制度 和公 平交 易 监控制 度 来 保证 旗下 所 管理
的所有 资产 组合 投资 运 作的公 平。 旗下 所管理 的所有 资产 组合 ，包括 证券投资
基金和 特定 客户 资产 管 理专户 均严 格遵 循制度 进行公 平交 易。 制度中 包含的主
要控制方法如下：
（1） 公司建立资源共享的投资研究信息平台， 所有研究成果对所有投资组
合公平 开放 ，确 保各 投 资组合 在获 得研 究支持 和实施 投资 决策 方面享 有公平的
机会。
（2） 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易制度， 建
立了合 理且 可操 作的 公 平交易 分配 机制 ，确保 各投资 组合 享有 公平的 交易执行
机 会 。 对 于 交易 所 公 开竞 价 交 易 ， 遵循 “ 时 间优 先 、 价 格 优先 、 比 例分 配 ” 的原
则，全 部通 过交 易系 统 进行比 例分 配； 对于非 集中竞 价交 易、 以公司 名义进行
的 场 外 交 易 ，遵 循 “ 价格 优 先 、 比 例分 配 ” 的原 则 按 事 前 独立 确 定 的投 资 方 案 对
交易结果进行分配。
（3） 公司建立了清晰的投资授权制度， 明确各层级投资决策主体的职责和
权限划分， 组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独
立行使 投资 决策 权， 维 护公平 的投 资管 理环境 ，维护 所管 理投 资组合 的合法利
益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性， 防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选
库建 立 、维 护程 序。 在 全公司 适用 股票 、债券 备选库 的基 础上 ，根据 不同投资
组合的 投资 目标 、投 资 风格、 投资 范围 和关联 交易限 制等 ，按 需要建 立不同投
资组合 的投 资对 象风 格 库和交 易对 手备 选库， 组合经 理在 此基 础上根 据投资授
权构建投资组合。
（5） 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控， 风险管理
部负责 对各 投资 组合 公 平交易 进行 事后 分析， 于每季 度和 每年 度分别 对公司管
理的不 同投 资组 合的 整 体收益 率差 异、 分投资 类别的 收益 率差 异以及 不同时间
窗口同 向交 易的 交易 价 差进行 分析 ，通 过分析 评估和 信息 披露 来加强 对公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 公司 严格 执 行公平 交易 制度 ，公 平 对待旗 下各 投资 组合 。 通过
投资交 易监 控、 交易 数 据分析 、专 项稽 核检查 等，本 基金 管理 人未发 现任何违
反公平交易制度的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 于本 报告 期内 不 存在异 常交 易行 为。 本 报告期 内， 本公 司管 理 的所
有投资 组合 参与 的交 易 所公开 竞价 同日 反向交 易成交 较少 的单 边交易 量没有超
过该证券当日总成交量 5% 的情形， 本基金与 本公司管理的其他投资组合在不同
时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管 理人 对 报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年上半年国内经济延续了 2016 年下半年 的态势， 宏观经济小幅回落，
基本面 对资 本市 场的 支 持力度 总体 较为 有限， 在去杠 杆的 大环 境下流 动性总体
趋紧。 美联储加息， 我 们预计全球流动性将进入逐步紧缩的周期。2017 年下半
年全球 主要 经济 体均 呈 现较好 增长 ，景 气度持 续改善 。国 内方 面，金 融去杠杆
暂告段 落， 环保 限产 下 经济阶 段性 承压 ，供给 和需求 端均 现收 缩，人 民币汇率
受益于 美元 疲软 而持 续 升值， 国内 经济 的复苏 趋势较 为明 显。 在此背 景下，上
半年 A 股市场在 风格上呈现出显著分化的格局， 价值风格震荡上行， 但中小创
板块疲软。 三季度 A 股市场整体涨幅明显， 而进入四季度后市场经历了宽幅震
荡。作为跟踪基准指数的指数基金，全年基金总体呈现出上行走势。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2017 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.775 元， 本报告期份额净值
增长率为 30.04% ，同期业绩比较基准增长率为 30.37% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年， 我们认为通胀或成国内主要风险， 成本推动型通胀压力加速
显性化，PPI 向 CPI 传 导逐步显现，同时经济数据的阶段性下滑或将继续扰动
市场对需求端的预期。总体而言，我们对 A 股市场仍维持谨慎乐观的看法。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
2017 年度， 根据 《证券 投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 、
《证券 公司 和证 券投 资 基金管 理公 司合 规管理 办法》 等有 关法 规，本 基金管理
人诚实 守信 、勤 勉尽 责 ，依法 履行 基金 管理人 职责， 落实 风险 控制， 强化监察
稽核职能， 确保基金管理业务运作的安全、 规范， 保护基金投资人的合法权益。
本报告 期内 ，本 基金 管 理人为 了确 保公 司业 务 的规范 运作 ，主 要做 了 以下
工作：
（一） 持续完善公司内部控制制度和业务流程， 推动制度流程的及时更新。
公司持 续以 提升 制度 和 业务流 程的 指导 性和 执 行力为 强化 内部 控制 的 重要
抓手， 以内 部管 理制 度 的全面 修订 和公 司主要 业务流 程的 梳理 为工作 重点。结
合本报 告期 新法 规的 实 施、新 的监 管要 求和公 司业务 发展 实际 ，不断 推动相关
制度流 程的 建立 、健 全 和完善 ，贯 彻落 实新法 规及新 的监 管要 求。公 司着重关
注于公 司的 核心 增值 流 程，通 过对 流程 的研究 、梳理 、再 造等 过程实 现管理上
风险和回报的平衡。
（二）深化事前事 中合规及风险管理，提高合规管理及风险控制有效性。
强化事 前事 中合 规审 查 ，严格 审核 信息 披露 文 件、基 金宣 传推 介材 料 等，
着力防 范各 类合 规风 险 。在风 险管 理方 面，夯 实事前 防范 、事 中控制 和事后监
督等各阶段工作，重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。
（三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审 计部 门坚 持以 法 律法规 和公 司各 项制 度 为依据 ，按 照监 管机 构 的要
求对基 金运 作和 公司 经 营所涉 及的 各个 环节实 施了严 格的 稽核 监察。 通过对基
金投资 、销 售、 运营 等 部门的 内部 控制 关键点 进行定 期和 不定 期检查 ，促进公
司内部控制制度规范、 执行有效，风险管理水平不断提升。
（四）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。
公司积 极推 动各 项新 法 规落实 和风 险合 规教 育 工作。 通过 及时 、有 序 和针
对性的 法律 法规 、制 度 规章、 风险 案例 的研讨 、培训 和交 流， 提升了 员工的风
险合规 意识 ，提 高了 员 工内部 控制 、风 险管理 的技能 和水 平， 公司内 部控制和
风险管理基础得到夯实和优化。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金 管理 人制 定了 健 全、有 效的 估值 政策 和 程序， 经公 司管 理层 批 准后
实行， 并成 立了 估值 委 员会， 估值 委员 会成员 由研究 部、 基金 运营部 、风险管
理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。
公司严 格按 照新 会计 准 则、证 监会 相关 规定 和 基金合 同关 于估 值的 约 定进
行估值 ，保 证基 金估 值 的公平 、合 理， 保持估 值政策 和程 序的 一贯性 。估值委
员会的 研究 部成 员按 投 资品种 的不 同性 质，研 究并参 考市 场普 遍认同 的做法，
建议合 理的 估值 模型 ， 进行测 算和 认证 ，认可 后交各 估值 委员 会成员 从基金会
计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委 员会 会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价 ，在发 生了 影响 估值 政 策和
程序的 有效 性及 适用 性 的情况 后， 及时 召开临 时会议 进行 研究 ，及时 修订估值
方法， 以保证其持续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。
基金经 理作 为估 值委 员 会成员 ，对 本基 金持仓 证券的 交易 情况 、信息 披露情况
保持应 有的 职业 敏感 ， 向估值 委员 会提 供估值 参考信 息， 参与 估值政 策讨论。
本基金 管理 人参 与估 值 流程各 方之 间不 存在任 何重大 利益 冲突 ，截止 报告期末
未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金本报告期内未进 行利润分配。
4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本 基 金 本 报 告 期 内 曾 连 续 六 十 个 工 作 日 以 上 出 现 基 金 资 产 净 值 低 于 5000
万元的情形，但截至本报告期末，本基金基金资产净值已高于 5000 万元。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管 本基 金的 过程 中 ，本基 金托 管人 中国 农 业银行 股份 有限 公司 严 格遵
守《证 券投 资基 金法 》 相关法 律法 规的 规定以 及基金 合同 、托 管协议 的约定，
对本基金基金管理人 —交银施罗德基金管理有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日基金的投 资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监
督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本托管 人认 为， 交银 施 罗德基 金管 理有 限公 司 在本基 金的 投资 运作 、 基金
资产净 值的 计算 、基 金 份额申 购赎 回价 格的计 算、基 金费 用开 支及利 润分配等
问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格 遵守了 《证
券投资 基金 法》 等有 关 法律法 规， 在各 重要方 面的运 作严 格按 照基金 合同的规
定进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管 人认 为， 交银 施 罗德基 金管 理有 限公 司 的信息 披露 事务 符合 《 证券
投资基 金信 息披 露管 理 办法》 及其 他相 关法律 法规的 规定 ，基 金管理 人所编制
和披露 的本 基金 年度 报 告中的 财务 指标 、净值 表现、 收益 分配 情况、 财务会计
报告、 投资 组合 报告 等 信息真 实、 准确 、完整 ，未发 现有 损害 基金持 有人利益
的行为。
§6
审 计报告
普华永道中天审字(2018) 第 21979 号
( 第一页，共三页)
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
全体基金份额持有人：
一 、审 计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计 了 交银 施罗德 深证 300 价 值交易 型 开放式指 数证券 投资基 金联
接基金( 以下简称 “交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基金”) 的财务报表， 包
括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017 年度 的利润表和所有者权益( 基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意见
我们认为， 后附的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报
表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中国
证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的
基金行业实务操作 编制，公允反映了 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基金
2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况 。
二 、形 成审计 意见 的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“ 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任 ” 部分进 一步阐 述了 我们 在这些 准则下的
责任。 我们 相信 ，我 们 获取的 审计 证据 是充分 、适当 的， 为发 表审计 意见提供
了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于 交银施罗德深证 300 价值
ETF 联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
第 19 页共 61 页
普华永道中天审字(2018) 第 21979 号
( 第二页，共三页)
三 、管 理层和 治理 层对财 务报 表的责 任
交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基金的基金管理人 交银施罗德基金管理有限公
司( 以下简称“基金管 理人”) 管理层负责按 照企业会计准则 和中国 证监会 、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表， 使其实现公允反映， 并
设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联
接基金 的持续经营能力 ，披露与持续经营相关 的事项( 如适用) ，并运用持续经营假设，
除非基金管理人 管理层计划清算 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接 基金 、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基金 的财务报告过
程。
四 、注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合
理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按
照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现 。 错报可能由于舞弊或错误导致，
如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同
时，我们也执行以下工作：
( 一) 识 别 和评 估 由 于舞 弊 或 错 误 导致 的 财 务报 表 重 大 错 报风 险 ； 设计 和 实 施 审 计
程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于
舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于
舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
第 20 页共 61 页
普华永道中天审字(2018) 第 21979 号
( 第三 页，共三页)
四、 注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任( 续)
( 二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序 ，但目的 并非对内部控
制的有效性发表意见 。
( 三) 评价基金管理人 管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计 及相关披露的
合理性。
( 四) 对基金管理人 管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同 时， 根据获取
的审计证据，就可能导致对 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论 。 如果我们得出结论认为存在重
大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致 交银施罗德深证 300 价值 ETF 联接基
金不能持续经营。
( 五) 评 价 财 务报 表 的总 体 列 报 、 结 构和 内 容( 包 括 披露) ，并 评 价 财务 报 表 是 否 公
允反映相关交易和事项。
我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2018 年 3 月 26 日
朱
宏
宇
第 21 页共 61 页
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
7.4.7.1
3,788,044.68 3,617,949.50
结算备付金
- -
存出保证金
1,084.29 1,013.73
交易性金融资产
7.4.7.2
62,060,787.70 41,437,749.00
其中：股票投资
1,858,655.20 1,735,779.00
基金投资
60,202,132.50 39,701,970.00
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
1,128.71 797.46
应收股利
- -
应收申购款
49,868.23 12,444.68
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- 7,958.00
资 产总 计
65,900,913.61 45,077,912.37
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
第 22 页共 61 页
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 996,839.46
应付赎回款
100,665.13 45,607.03
应付管理人报酬
2,272.31 1,784.10
应付托管费
454.44 356.80
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
2,890.89 932.88
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
80,651.69 80,392.94
负 债合 计
186,934.46 1,125,913.21
所 有者 权益：
- -
实收基金
7.4.7.9
37,030,624.51 32,205,391.07
未分配利润
7.4.7.10
28,683,354.64 11,746,608.09
所 有者 权益合 计
65,713,979.15 43,951,999.16
负 债和 所有者 权益 总计
65,900,913.61 45,077,912.37
注： 报告截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.775 元， 基金份额总额 37,030,624.51
份。
7.2 利 润表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一 、收 入
15,054,800.24 -3,874,304.00
1.利息收入
27,257.41 23,022.12
其中：存款利息收入
7.4.7.11
27,257.41 23,022.12
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
第 23 页共 61 页
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
663,683.65 -45,947.85
其中：股票投资收益
7.4.7.12
317,254.50 -88,124.18
基金投资收益
7.4.7.13
342,853.64 16,195.92
债券投资收益
7.4.7.14
- -
资产支持证券投资收益
7.4.7.15
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.16
- -
股利收益
7.4.7.17
3,575.51 25,980.41
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
7.4.7.18
14,346,395.18 -3,869,032.36
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.19
17,464.00 17,654.09
减 ：二 、费用
136,184.52 128,964.40
1．管理人报酬
20,120.30 17,792.85
2．托管费
4,024.02 3,558.56
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.20
13,555.20 9,112.99
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
7.4.7.21
98,485.00 98,500.00
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
14,918,615.72 -4,003,268.40
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
14,918,615.72 -4,003,268.40
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
第 24 页共 61 页
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
32,205,391.07 11,746,608.09 43,951,999.16
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 14,918,615.72 14,918,615.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
4,825,233.44 2,018,130.83 6,843,364.27
其中：1.基金申购款 17,152,259.18 9,290,636.82 26,442,896.00
2.基金赎回款 -12,327,025.74 -7,272,505.99 -19,599,531.73
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
37,030,624.51 28,683,354.64 65,713,979.15
项目
上 年度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
32,604,396.15 15,874,240.99 48,478,637.14
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -4,003,268.40 -4,003,268.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-399,005.08 -124,364.50 -523,369.58
其中：1.基金申购款 12,335,578.59 4,089,557.11 16,425,135.70
2.基金赎回款 -12,734,583.67 -4,213,921.61 -16,948,505.28
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
第 25 页共 61 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
32,205,391.07 11,746,608.09 43,951,999.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“ 本基
金”) 经中国证券监督管 理委员会( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 证监许可[2011] 第 967 号 《关于
核准深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核准， 由
交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德
深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 负责公开募集。 本基
金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
374,246,582.11 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字(2011)
第 377 号验资报告予以 验 证。经向中国证监会备案， 《交银施罗德深证 300 价值交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 于 2011 年 9 月 28 日正式生效， 基金合同
生效日的基金份额总额为 374,322,437.11 份基金份额， 其中认购资金利息折合 75,855.00
份基金份额。 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中国
农业银行股份有限公司。
本基金为深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“目标 ETF ” ) 的联
接基金。 目标 ETF 是大 部分资产采用完全复制法实现对深证 300 价值价格指数紧密跟踪
的指数基金， 本基 金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准 的紧密跟踪， 力争使
本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3% ，年跟踪误差不超过 4% 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》 的有关规定， 本基金以目标 ETF 、 标的指数成
份 股 、 备 选 成 份 股 为 主 要 投 资 对 象( 含 中 小 板 股 票 和 创 业 板 股 票 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核
准的上市股票) ， 把 全 部 或 接 近 全 部 的 基 金 资 产 用 于 跟 踪 标 的 指 数 的 表 现 ， 正 常 情 况 下
投资于目标 ETF 的资 产比例不低于基金资产净值的 90% ，基金持有 的现金及到期日在
一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5% 。此外，为更好地实现
投资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债券、 回购、 权证及中国证监会允许基金投资
的其它金 融工具( 但 须 符合中国 证监会 的相关 规定) 。在正 常市场 情 况下，本 基金日 均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.3% ， 年跟踪误差不超过 4% 。 本基金的业绩比较基准为深证
300 价值价格指数收益率× 95% ＋银行活期存 款税后收益率× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2018 年 3 月 26
日批准报出。
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7.4.2 会 计报 表 的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计 准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券 投 资 基金 业协 会( 以下 简 称 “ 中国 基金 业 协会 ”) 颁 布 的《 证 券投 资基 金 会 计核 算业 务 指
引》 、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 和
在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2017 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2017 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金以交易目的持有的基金投资、 股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍
生工具( 主要 为股指 期 货投资) 分类 为以公 允 价值计量 且其变 动计入 当期损益 的金融 资产。
除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量
且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
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非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满足 下列条 件 之一的 ，予以 终止确 认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基 金 持 有 的 基 金 投 资 、 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具( 主
要为股指期货投资) 按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同， 但具有
不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当 金融工 具不 存在 活跃市 场，采 用在当 前 情况下 适用并 且有足 够 可利用 数据和
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其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大 变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对
估值进行调整 并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实
收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算 的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有
期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收
益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有
期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资 本金部分
和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本， 并将投资收益部分确认为利
息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果， 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上 市的股票和债券，若 出 现重大事项停牌或交 易 不活跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 等情 况， 本基金根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金
行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术
进行估值。
(2) 于 2017 年 11 月 15 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会
证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计
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价 有 关 事 项 的 通知 》 之附 件 《 非 公 开 发行 有 明确 锁 定 期 股 票 的公 允 价值 的 确 定 方 法 》 ，
若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过
交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自
2017 年 11 月 15 日起， 对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股
东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票， 根据中国基金
业协会中基协发[2017]6 号 《关于发布< 证券投 资基金投资流通受限股票估值指引( 试行)>
的通知》之附件 《证券 投资基金投资流 通受限 股票估值指引( 试行) 》( 以下简称 “ 指引”) ，
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 指 引 所
独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所 上市或挂牌转让的固 定 收益品种( 可 转 换 债 券、 资 产 支 持 证 券
和私募债券除外) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告
[2017]13 号 《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品 种的估值处理标准》采用估
值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可转
换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结
果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有
限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关于 发 布< 证券投资基金投资流通受限股
票估值指引( 试行)> 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试行) 》
对于在锁定期内的非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，本基金自 2017 年 11 月 15 日起改为
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指
引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 该估
值技术变更对本基金无影响。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计 差错更正。
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7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《 财政部、 国家税务总局关于证券投资
基金税收 政策 的通知 》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税 若干优 惠 政策的通 知》 、财税
[2012]85 号《关于实施 上市公 司股息 红利差 别 化个人 所得税 政策有 关 问题的 通知》 、财
税[2015]101 号 《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进
一步明 确全面 推开营 改 增试点 金融业 有关政 策 的通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金 融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自
2016 年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利
息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取 得的股息红利所得， 持 股期限在 1 个月以
内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所
得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述 规定计
算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易 印花税，买入股票不征 收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 3,788,044.68 3,617,949.50
定期存款 - -
其他存款 - -
第 32 页共 61 页
合计 3,788,044.68 3,617,949.50
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,852,517.55 1,858,655.20 6,137.65
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 43,559,979.64 60,202,132.50 16,642,152.86
其他 - - -
合计 45,412,497.19 62,060,787.70 16,648,290.51
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,640,293.63 1,735,779.00 95,485.37
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 37,495,560.04 39,701,970.00 2,206,409.96
其他 - - -
合计 39,135,853.67 41,437,749.00 2,301,895.33
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的 份额，按目标 ETF 份 额当日净值估值；若
估值日非证券交易所的营业日， 以目标 ETF 最 近工作日的基金份额净值估值。 本基金可
采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 份额的买卖。
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7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,128.12 796.91
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.04 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.55 0.55
合计 1,128.71 797.46
7.4.7.6 其 他资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
其他 - 7,958.00
合计 - 7,958.00
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
第 34 页共 61 页
交易所市场应付交易费用 2,890.89 932.88
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,890.89 932.88
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 312.09 167.94
预提审计费用 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 30,000.00 30,000.00
应付后端申购费 339.60 225.00
合计 80,651.69 80,392.94
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 32,205,391.07 32,205,391.07
本期申购 17,152,259.18 17,152,259.18
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -12,327,025.74 -12,327,025.74
本期末 37,030,624.51 37,030,624.51
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 15,153,865.63 -3,407,257.54 11,746,608.09
本期利润 572,220.54 14,346,395.18 14,918,615.72
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
2,291,063.78 -272,932.95 2,018,130.83
其中：基金申购款 8,170,282.32 1,120,354.50 9,290,636.82
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基金赎回款 -5,879,218.54 -1,393,287.45 -7,272,505.99
本期已分配利润 - - -
本期末 18,017,149.95 10,666,204.69 28,683,354.64
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
活期存款利息收入 26,751.11 22,839.47
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 108.09 109.47
其他 398.21 73.18
合计 27,257.41 23,022.12
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
股票投 资收益—— 买 卖 股票差 价收
入 212,062.17 31,100.12
股票投资收益 ——赎回差价收入 - -
股票投资收益 ——申购差价收入 105,192.33 -119,224.30
合计 317,254.50 -88,124.18
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 ——买卖 股票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
第 36 页共 61 页
卖出股票成交总额 2,561,847.38 3,023,207.50
减：卖出股票成本总额 2,349,785.21 2,992,107.38
买卖股票差价收入 212,062.17 31,100.12
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 ——申购 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
申购基金份额总额 7,426,000.00 2,608,000.00
减：现金支付申购款总额 137,490.11 410,193.09
减：申购股票成本总额 7,183,317.56 2,317,031.21
申购差价收入 105,192.33 -119,224.30
7.4.7.13 基 金投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
卖出/ 赎回基金成交总额 1,712,556.64 4,062,115.53
减：卖出/ 赎回基金成本总额 1,369,703.00 4,045,919.61
基金投资收益 342,853.64 16,195.92
7.4.7.14 债 券投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.15 资 产支 持证 券投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.17 股 利收 益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
第 37 页共 61 页
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 3,575.51 25,980.41
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,575.51 25,980.41
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 14,346,395.18 -3,869,032.36
——股票投资 -89,347.72 38,658.79
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 14,435,742.90 -3,907,691.15
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 14,346,395.18 -3,869,032.36
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎回费收入 16,661.27 11,096.73
基金转换费收入 802.73 6,557.36
其他 - -
合计 17,464.00 17,654.09
注：1 、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2 、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金
的不低于赎回费的 25% 归入转出基金的基金资产。
第 38 页共 61 页
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用 13,368.15 8,958.87
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 187.05 154.12
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 13,555.20 9,112.99
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 30,000.00 30,000.00
银行汇划费 485.00 140.00
债券账户维护费 18,000.00 18,030.00
其他 - 330.00
合计 98,485.00 98,500.00
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
第 39 页共 61 页
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交银施罗德基 金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 (“ 中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司(" 交通银行") 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 (“ 交银施罗德资 产
公司”)
基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理( 上海) 有 限公司 受基金管理人控制的公司
深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
(“ 目标 ET F ” )
本基金的基金管理人管理的其他
基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 20,120.30 17,792.85
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
68,056.73 59,279.80
注： 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部 分不收取管理费， 支付基金管理人的管理人
报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分
( 若为负数，则取零) 的 0.50% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公
式为：
日管理人报酬＝( 前一日基金资产净值 –基金财产中目标 ETF 份额 所对应的资产净值)×
0.50% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
第 40 页共 61 页
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 4,024.02 3,558.56
注： 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部 分不收取托管费， 支付基金托管人的托管费
按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净 值后剩余部分( 若为
负数，则取零) 的 0.10% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日托管费＝( 前一日基金资产净值 –基金财产中目标 ETF 份额所对 应的资产净值)× 0.10%
÷ 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
报告 期初持有的基金份额 13,122,703.41 13,122,703.41
报告 期间申购/ 买入总份额 - -
报告 期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/ 卖出总
份额
- -
报告 期末持有的基金份额 13,122,703.41 13,122,703.41
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
35.44% 40.75%
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
3、基金管理人投资本基金适用的申购/ 赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
第 41 页共 61 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末2017 年12 月31 日 上年度末2016 年12 月31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
交银施罗德资
产公司
4,257,629.52 11.50% - -
注： 关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定， 符合公允性要求。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 3,788,044.68 26,751.11 3,617,949.50 22,839.47
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
于本报告期末，本基金持有 31,802,500.00 份 目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为
92.64%(2016 年 12 月 31 日： 持有 27,802,500.00 份目标 ETF 基金份额 ， 占其总份额的比
例为 91.67%) 。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
第 42 页共 61 页
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000006
深振业
Ａ
2017-09-
11
重大事项 9.85
2018-03-
08
8.87 500 4,425.00 4,925.00 -
000031
中粮地
产
2017-07-
22
重大事项 8.29 - - 1,000 7,900.00 8,290.00 -
000540
中天金
融
2017-08-
21
重大事项 7.35 - - 2,500 18,063.00 18,375.00 -
002470 金正大
2017-10-
25
重大事项 9.15
2018-02-
09
8.24 700 5,684.00 6,405.00 -
注：本基金截至 2017 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票，该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 ， 经 交 易 所 批 准 复 牌 。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。
本基金为指数型基金， 紧密跟踪标的指数， 具有和标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基金投资的金融工具
主要包括基金投资、 股票投资及债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益
之间取得最佳的平 衡以实现 “ 风险和收益相匹配” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理 层 层 面 设 立 风险 控 制委 员 会 ， 讨 论 和制 定 公司 日 常 经 营 过 程中 风 险防 范 和 控 制 措 施 ；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能 ，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
第 43 页共 61 页
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ，日 常 的 量 化 报 告 ，
确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ，及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行， 因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项 清算， 因此违约风险可能性很小。 银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年 12 月 31 日，
本基金未持有信用类债券(2016 年 12 月 31 日：无) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一 方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控并 预 测流 动 性 需 求 ， 保持 基 金投 资 组 合 中 的 可用 现 金头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且 不计息 ，可 赎 回基金份 额净值( 所 有 者权益) 无固 定到期 日 且不计息 ，因此 账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内
第 44 页共 61 页
变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由
本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的
10% 。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流 通股 票不得 超 过该上市 公司 可流通 股 票的 15%( 完全 按照 有 关指数构 成比 例 进
行 证 券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 该 比 例 限 制) ，本基金
与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票， 不
得超过该上市公司可流通股票的 30 % 。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算， 确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变
现价值。
同时， 本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基 金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质押品
的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接 受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
第 45 页共 61 页
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本 期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 3,788,044.68 - - - 3,788,044.68
存出保证金 1,084.29 - - - 1,084.29
交易性金融资产 - - - 62,060,787.70 62,060,787.70
应收利息 - - - 1,128.71 1,128.71
应收申购款 99.85 - - 49,768.38 49,868.23
资产总计 3,789,228.82 - - 62,111,684.79 65,900,913.61
负债
应付赎回款 - - - 100,665.13 100,665.13
应付管理人报酬 - - - 2,272.31 2,272.31
应付托管费 - - - 454.44 454.44
应付交易费用 - - - 2,890.89 2,890.89
其他负债 - - - 80,651.69 80,651.69
负债总计 - - - 186,934.46 186,934.46
利率敏感度缺口 3,789,228.82 - - 61,924,750.33 65,713,979.15
上 年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 3,617,949.50 - - - 3,617,949.50
存出保证金 1,013.73 - - - 1,013.73
交易性金融资产 - - - 41,437,749.00 41,437,749.00
应收利息 - - - 797.46 797.46
应收申购款 99.40 - - 12,345.28 12,444.68
其他资产 - - - 7,958.00 7,958.00
资产总计 3,619,062.63 - - 41,458,849.74 45,077,912.37
负债
应付证券清算款 - - - 996,839.46 996,839.46
应付赎回款 - - - 45,607.03 45,607.03
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应付管理人报酬 - - - 1,784.10 1,784.10
应付托管费 - - - 356.80 356.80
应付交易费用 - - - 932.88 932.88
其他负债 - - - 80,392.94 80,392.94
负债总计 - - - 1,125,913.21 1,125,913.21
利率敏感度缺口 3,619,062.63 - - 40,332,936.53 43,951,999.16
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2016 年 12 月 31 日：无) ，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF 、 标的指数 成份股和备选
成份股进行被动式指数化投资， 正常情况下投资于目标 ETF 的比例 不低于基金资产净值
的 90% ；本基金投资于目标 ETF 的方式以申 购和赎回为主，但在目标 ETF 二级市场流
动性较好的情况下， 为了更好地实现本基金的投资目标， 也可以通过二级市场交易买卖
目标 ETF ；除流动性管 理所需以外，本基金对于目标 ETF 以外的证 券投资倾向采用被
动式指数化投资。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中目标 ETF 资产
占基金资产净值的比例不低于 90% ， 基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券
的比例合 计不低于基金资产净值的 5% 。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证
券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 来测试本基金面临的潜
在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
第 47 页共 61 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产－股票投资 1,858,655.20 2.83 1,735,779.00 3.95
交易性金融资产 －基金投资 60,202,132.50 91.61 39,701,970.00 90.33
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 62,060,787.70 94.44 41,437,749.00 94.28
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除“ 深证 300 价值价格” 指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
1.“ 深证 300 价值价格 ” 指数下降 5% 减少约 303 减少约 192
2.“ 深证 300 价值价格 ” 指数上升 5% 增加约 303 增加约 192
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值 计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值 计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 62,022,792.70 元， 属于第二层次的余额为 37,995.00 元，
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无 属 于 第 三 层次 的 余 额(2016 年 12 月 31 日： 第 一 层 次 41,425,173.00 元，第二层次
12,576.00 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价 值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允 价值计量的金融资产(2016 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量 的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资 管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管
产品增值 税有关问题的通知》 的规定， 资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018
年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业 务的销售额确定做出规
定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税 外，截至资产负债表日本基金无需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
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§8 投资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 1,858,655.20 2.82
其中：股票 1,858,655.20 2.82
2 基金投资 60,202,132.50 91.35
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 3,788,044.68 5.75
8 其他各项资产 52,081.23 0.08
9 合计 65,900,913.61 100.00
8.2 期 末投 资目 标基金明 细
金额单位：人民币元
序
号
基金名称 基金类型
运作方
式
管理人 公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
1
深证 300
价值交易
型开放式
指数证券
投资基金
股票型
交易型
开放式
交银施罗德基
金管理有限公
司
60,202,132.50 91.61
8.3 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.3.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额单位：人民币元
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 79,526.00 0.12
B 采矿业 15,228.00 0.02
C 制造业 1,201,520.00 1.83
D
电力、 热力、 燃气及水 生产和供应
业
30,610.00 0.05
E 建筑业 19,317.00 0.03
F 批发和零售业 16,164.00 0.02
G 交通运输、仓储和邮政业 5,036.00 0.01
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业 7,840.00 0.01
J 金融业 189,695.20 0.29
K 房地产业 213,028.00 0.32
L 租赁和商务服务业 49,152.00 0.07
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 19,527.00 0.03
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 12,012.00 0.02
S 综合 - -
合计 1,858,655.20 2.83
8.3.2 报 告期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.4 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 000333 美的集团 3,100 171,833.00 0.26
2 000651 格力电器 3,300 144,210.00 0.22
3 000725 京东方Ａ 17,600 101,904.00 0.16
4 000858 五 粮 液 1,200 95,856.00 0.15
5 002415 海康威视 2,300 89,700.00 0.14
第 51 页共 61 页
6 000002 万
科Ａ 2,800 86,968.00 0.13
7 000001 平安银行 5,800 77,140.00 0.12
8 300498 温氏股份 2,500 59,750.00 0.09
9 002027 分众传媒 3,000 42,240.00 0.06
10 000776 广发证券 2,100 35,028.00 0.05
11 002304 洋河股份 300 34,500.00 0.05
12 000568 泸州老窖 500 33,000.00 0.05
13 000538 云南白药 300 30,537.00 0.05
14 002202 金风科技 1,490 28,086.50 0.04
15 000338 潍柴动力 3,300 27,522.00 0.04
16 002142 宁波银行 1,520 27,071.20 0.04
17 000413 东旭光电 2,800 26,264.00 0.04
18 001979 招商蛇口 1,300 25,428.00 0.04
19 000100 TCL 集团 6,100 23,790.00 0.04
20 000783 长江证券 2,800 22,036.00 0.03
21 000069 华侨城Ａ 2,300 19,527.00 0.03
22 000540 中天金融 2,500 18,375.00 0.03
23 000423 东阿阿胶 300 18,081.00 0.03
24 000625 长安汽车 1,400 17,640.00 0.03
25 000963 华东医药 300 16,164.00 0.02
26 000895 双汇发展 600 15,900.00 0.02
27 000728 国元证券 1,400 15,400.00 0.02
28 002422 科伦药业 600 14,940.00 0.02
29 000157 中联重科 3,200 14,304.00 0.02
30 000425 徐工机械 3,000 13,890.00 0.02
31 002081 金 螳 螂 900 13,788.00 0.02
32 000623 吉林敖东 600 13,500.00 0.02
33 002092 中泰化学 1,000 13,310.00 0.02
34 002736 国信证券 1,200 13,020.00 0.02
35 000630 铜陵有色 4,400 12,848.00 0.02
36 000792 盐湖股份 900 12,519.00 0.02
37 000709 河钢股份 3,100 12,090.00 0.02
38 000793 华闻传媒 1,200 12,012.00 0.02
39 000050 深天马Ａ 600 11,826.00 0.02
40 002146 荣盛发展 1,200 11,436.00 0.02
41 002001 新 和 成 300 11,418.00 0.02
42 000786 北新建材 500 11,250.00 0.02
43 000983 西山煤电 1,100 11,154.00 0.02
44 000830 鲁西化工 700 11,144.00 0.02
45 002714 牧原股份 200 10,572.00 0.02
46 000876 新 希 望 1,400 10,430.00 0.02
47 000488 晨鸣纸业 600 10,002.00 0.02
48 000690 宝新能源 1,200 9,600.00 0.01
49 000656 金科股份 1,900 9,405.00 0.01
第 52 页共 61 页
50 002185 华天科技 1,100 9,372.00 0.01
51 002311 海大集团 400 9,360.00 0.01
52 002050 三花智控 500 9,170.00 0.01
53 002294 信立泰 200 9,038.00 0.01
54 000402 金 融 街 800 8,888.00 0.01
55 000671 阳 光 城 1,100 8,657.00 0.01
56 002078 太阳纸业 900 8,352.00 0.01
57 000031 中粮地产 1,000 8,290.00 0.01
58 000046 泛海控股 1,100 8,206.00 0.01
59 000825 太钢不锈 1,600 7,936.00 0.01
60 002410 广联达 400 7,840.00 0.01
61 000778 新兴铸管 1,500 7,830.00 0.01
62 300146 汤臣倍健 500 7,510.00 0.01
63 000581 威孚高科 300 7,200.00 0.01
64 002493 荣盛石化 500 7,175.00 0.01
65 000598 兴蓉环境 1,300 7,059.00 0.01
66 000415 渤海金控 1,200 6,912.00 0.01
67 002285 世联行 600 6,690.00 0.01
68 002470 金正大 700 6,405.00 0.01
69 002408 齐翔腾达 500 6,340.00 0.01
70 000883 湖北能源 1,300 6,019.00 0.01
71 000732 泰禾集团 300 6,006.00 0.01
72 000059 华锦股份 600 5,718.00 0.01
73 000898 鞍钢股份 900 5,715.00 0.01
74 002701 奥瑞金 900 5,625.00 0.01
75 002191 劲嘉股份 600 5,550.00 0.01
76 002051 中工国际 300 5,529.00 0.01
77 000999 华润三九 200 5,440.00 0.01
78 000036 华联控股 600 5,424.00 0.01
79 000729 燕京啤酒 800 5,392.00 0.01
80 000012 南
玻Ａ 630 5,323.50 0.01
81 000400 许继电气 400 5,276.00 0.01
82 002152 广电运通 700 5,208.00 0.01
83 002501 利源精制 500 5,185.00 0.01
84 002352 顺丰控股 100 5,036.00 0.01
85 000006 深振业Ａ 500 4,925.00 0.01
86 002477 雏鹰农牧 1,100 4,884.00 0.01
87 000027 深圳能源 800 4,848.00 0.01
88 002601 龙蟒佰利 300 4,806.00 0.01
89 000718 苏宁环球 1,000 4,330.00 0.01
90 002299 圣农发展 300 4,320.00 0.01
91 002444 巨星科技 300 4,149.00 0.01
92 002002 鸿达兴业 600 4,104.00 0.01
93 000937 冀中能源 700 4,074.00 0.01
第 53 页共 61 页
94 000600 建投能源 400 3,084.00 0.00
95 002399 海普瑞 200 3,056.00 0.00
96 000959 首钢股份 500 2,990.00 0.00
8.5 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.5.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000333 美的集团 619,407.00 1.41
2 000651 格力电器 590,830.00 1.34
3 000725 京东方Ａ 377,182.00 0.86
4 000858 五 粮 液 325,780.00 0.74
5 000002 万
科Ａ 315,906.00 0.72
6 002415 海康威视 309,213.69 0.70
7 300498 温氏股份 291,918.00 0.66
8 000001 平安银行 287,684.00 0.65
9 002304 洋河股份 177,691.00 0.40
10 000776 广发证券 166,011.00 0.38
11 000538 云南白药 144,028.00 0.33
12 000568 泸州老窖 132,381.00 0.30
13 000423 东阿阿胶 129,001.00 0.29
14 001979 招商蛇口 126,577.00 0.29
15 002142 宁波银行 116,739.00 0.27
16 000783 长江证券 110,465.00 0.25
17 000063 中兴通讯 107,674.00 0.24
18 000413 东旭光电 106,295.00 0.24
19 000963 华东医药 103,079.00 0.23
20 000338 潍柴动力 100,040.00 0.23
注： “ 本期累计买入金额 ” 按买入成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关
交易费用。
8.5.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000651 格力电器 403,142.00 0.92
2 000333 美的集团 183,294.00 0.42
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3 000725 京东方Ａ 120,073.00 0.27
4 000858 五 粮 液 106,764.00 0.24
5 002415 海康威视 105,390.00 0.24
6 000002 万
科Ａ 96,930.00 0.22
7 000001 平安银行 88,704.00 0.20
8 300498 温氏股份 82,922.40 0.19
9 002304 洋河股份 53,213.00 0.12
10 000776 广发证券 49,352.00 0.11
11 000538 云南白药 38,765.00 0.09
12 000568 泸州老窖 36,898.00 0.08
13 002142 宁波银行 34,734.00 0.08
14 000338 潍柴动力 34,221.00 0.08
15 001979 招商蛇口 33,415.00 0.08
16 000423 东阿阿胶 32,244.00 0.07
17 002008 大族激光 31,307.00 0.07
18 000783 长江证券 28,320.00 0.06
19 000413 东旭光电 26,127.00 0.06
20 300124 汇川技术 25,856.00 0.06
注： “ 本期累计卖出金额 ” 按卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关
交易费用。
8.5.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 8,031,534.69
卖出股票的收入（成交）总额 2,561,847.38
注：“ 买入股票成本” 或 “ 卖出股票收入” 均按买 卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
8.6 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报 告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
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8.10 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.12 报 告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.13 投 资组 合报 告附注
8.13.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.13.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.13.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,084.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,128.71
5 应收申购款 49,868.23
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 52,081.23
8.13.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
第 56 页共 61 页
8.13.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
4,298 8,615.78 17,380,395.18 46.94% 19,650,229.33 53.06%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
9,423.92 0.03%
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放 式基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 9 月 28 日)
基金份额总额
374,322,437.11
本报告期期初基金份额总额 32,205,391.07
本报告期 基金总申购份额 17,152,259.18
第 57 页共 61 页
减：本报告期 基金总赎回份额 12,327,025.74
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 37,030,624.51
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大 事件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基金管理人的重 大 人事变动：本报告期 内 ，本基金的基金管理 人 未发生重大人
事变动。
2 、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人于 2016 年 8 月 29
日任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公司托管业务部/ 养老金管理中心副总经理，
负责管理证券投资基金托管业务。因工作需要，余晓晨先生于 2017 年 3 月 8 日不再担
任中国农业银行股份有限公司托管业务部/ 养老金管理中心副总经理职务。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
本报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
( 特殊普通合伙) ， 本期 审计费为 50,000 元。 自本基金基金合同生效以来， 本基金未改聘
为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
（1）管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内公司收到中国证监会 2016 年“ 两 个加强、两个遏制 ” 回头看专项检查后
第 58 页共 61 页
采取责令改正的要求， 公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划， 按照要求完成
了改进工作， 并将整改情况向监管部门进行了 报告。 除上述情况外， 本报告期内， 基金
管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
（2）托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中国银 河证 券
股份有 限公 司
1 10,593,382.07 100.00% 9,865.97 100.00% -
海通证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
注：1 、报告期内，本基金交易单元未发生变化；
2 、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况
和经营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券 商每日信息评价 （及
时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选
择标准进行综合评价， 然后根据评价选择基金专用交易单元。 研究部提交方案， 并上报
公司批准。
11.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
无。
11.8 其 他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京肯特瑞财富管理有限公司为旗下部
分基金的场外销售机构并参与基金前端
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-09
2
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京新浪仓石基金销售有限公司为旗下
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-09
第 59 页共 61 页
部分基金的场外销售机构并参与基金前
端申购费率优惠活动的公告
3
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
杭州科地瑞富基金销售有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与基金前
端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-09
4
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德科技创新灵活配置混合型证券投
资基金在中国工商银行股份有限公司开
通定期定额投资业务以及旗下部分 基金
继续参与中国工商银行股份有限公司定
期定额投资业务前端申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-12
5
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2016 年第 4
季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-01-19
6
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-23
7
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京蛋卷基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-24
8
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
凤凰金信（银川）投资管理有限公司为
旗下部分基金的场外销售机构并参与其
基金前端申购（含定期定额投资）费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-02-24
9
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
深圳市金斧子投资咨询有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额投资）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-03
10
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加蚂蚁基金销售有限公司基
金前端申购 （含定期定额投资业务） 、 赎
回费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-15
11
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2016 年年
度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-03-29
12
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国工商银行股份有限公
司电子银行渠道基金申购费率优惠活动
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-01
第 60 页共 61 页
的公告
13
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海朝阳永续基金销售有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-07
14
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-22
15
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2017 年第 1
季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-04-24
16
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金（更新）招
募说明书摘要（2017 年第 1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-05-12
17
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金在大泰金石基金销售有限公司
开通定期定额投资业务并参与其电子交
易平台定期定额投资费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-16
18
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-06-30
19
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行股份有限公司基
金网上银行前端申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-01
20
交银施罗德基金管理有限公司关于直销
柜台开展旗下基金前端收费模式下申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-06
21
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
格上富信投资顾问有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-17
22
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2017 年第 2
季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-20
23
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加华西证券股份有限公司基
金前端申购（含定期定额投资业务）费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-07-21
24
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加网上直销交易平台定期定
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-08-14
第 61 页共 61 页
额投资业务前端申购费率优惠活动的公
告
25
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
苏州财路基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-08-25
26
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2017 年半
年度报告摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-08-26
27
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
中民财富管理（上海）有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额投资）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-09-15
28
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金所持停牌股票估值调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-09-16
29
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加江苏江南农村商业银行股
份有限公司基金前端申购（含定期定额
投资业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-09-22
30
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海万得基金销售有限公司为旗下部分
基金的场外销售机构并参与其基金前端
申购（含定期定额投资）费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-13
31
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
天津万家财富资产管理有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-20
32
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2017 年第 3
季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-10-25
33
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金联接基金（更新）招
募说明书摘要（2017 年第 2 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-11-11
34
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加上海基煜基金销售有限公
司基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-11-22
35
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
上海挖财金融信息服务有限公司为旗下
部分基金的场外销售机构并参与其基金
前端申购（含定期定额业务）费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-14
36
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国国际金融股份有限公
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-22
第 62 页共 61 页
司基金前端申购费率优惠活动的公告
37
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金在中国工商银行股份有限公司
开通定期定额投资业务及旗下部分基金
继续参与其定期定额投资业务前端申 购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-30
38
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
机银行基金前端申购（含定期定额投资
业务）费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2017-12-30
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017/1/1-2017/1
2/31
13,122
,703.4
1
- -
13,122,703.
41
35.44%
产品特 有风 险
本基金 本报 告期 内出 现单 一投资 者持 有基 金份 额比 例超过 基金 总份 额20% 的 情 况。如 该类 投资 者集
中赎回 ， 可 能会 对本 基金 带来流 动性 冲击 ， 从 而影 响基金 的投 资运 作和 收益 水平。 基金 管理 人将 加
强流动 性管 理， 防范 相关 风险， 保护 持有 人利 益。
§13 备查 文件目 录
13.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会核准交银施罗德深证 300 价 值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
募集的文件；
2、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ；
3、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》 ；
4、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 ；
5、关于申请募集交银施罗德深证 300 价值 交易型开放式指数证券投资基金联接基金之
法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
第 63 页共 61 页
8、报告期内交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金在指定
报刊上各项公告的原稿。
13.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅。在 支付工本费后，投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如 有 疑问，可咨询本基金 管 理人交银施罗德基金 管 理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 八年三 月二 十八日
