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银 华 量化 智慧 动 力灵 活配 置 混合 型
证 券 投资 基金 托 管协 议
修 订记 录
日
期 修 改内 容
2018 年3 月28 日
根据 《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》 修
改部分 内容
基金管理人： 银华 基 金管理股份有限 公 司
基金托管人：中国 建 设银行股份有限 公 司
二零一八 年三 月
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目
录
一、基金托管协议当事人 ............................................................................................3
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ...................................................................4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..................................................5
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................................................ 11
五、基金财产的保管 ................................................................................................. 12
六、指令的发送、确认及执行................................................................................. 14
七、交易及清算交收安排 ......................................................................................... 17
八、基金资产净值计算和会计核算 ........................................................................ 21
九、基金收益分配 ..................................................................................................... 25
十、基金信息披露 ..................................................................................................... 26
十一、基金费用.......................................................................................................... 28
十二、基金份额持有人名册的保管 ........................................................................ 29
十三、基金有关文件档案的保存 ............................................................................ 30
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................ 30
十五、禁止行为.......................................................................................................... 32
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................... 33
十七、违约责任.......................................................................................................... 35
十八、争议解决方式 ................................................................................................. 35
十九、托管协议的效力 ............................................................................................. 36
二十、其他事项.......................................................................................................... 36
二十一、托管协议的签订 ......................................................................................... 36
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鉴于银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续的
股份 有 限 公 司 ， 按 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 具 备 担 任 基 金 管 理 人 的 资 格 和 能 力 ， 拟
管理 银华量化智慧动力灵活配置混合型 证券投资基金；
鉴 于 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续的
银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 拟 担 任 银 华 量 化 智 慧 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 ， 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 拟 担 任 银 华 量 化 智 慧 动 力
灵活配置混合型 证券投资基金的基金托管人；
为明确 银 华 量 化 智 慧 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基金
托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定， 《 银华 量化智慧动力灵活配置混合型 证券投资基金基金合同》
( 以下简称 “基金合同”) 中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义； 若
有抵触 应以基金合同为准，并依其 条款解释。
一 、基 金托 管协议 当事 人
（一）基金管理人
名称：银华基金管理股份有限公司
注册地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特 区报业大厦 19 层
办公地址： 北京市东城 区东长安街 1 号东方广场东方经贸城 C2 办公 楼 15 层
邮政编码：100738
法定代表人：王 珠林
成立日期：2001 年 5 月 28 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基 金字[2001]7 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰亿贰仟贰佰贰拾万元
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许 可的其他业务
（二）基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司( 简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
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邮政编码：100033
法定代表人：田国立
成立日期：2004 年 09 月 17 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
经 营 范 围 ： 吸 收 公 众 存 款 ； 发 放 短 期 、 中 期 、 长 期 贷 款 ； 办 理 国 内 外 结 算；
办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ； 发 行 金 融 债 券 ； 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ； 买
卖政府债券、 金融债券； 从事同业拆借； 买卖 、 代理买卖外汇； 从事 银行卡业务；
提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ； 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ； 提 供 保 管 箱 服 务 ； 经 中
国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》( 以 下 简 称 “ 《 基 金 法 》 ”) 、
《 公开募集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 （ 以 下 简 称 《 运 作 办 法 》 ） 、 《 证 券 投 资 基
金销售管理办法》 （以下简称 《销售办法》 ） 、 《证 券投资基金信息披露管理办法》 （以
下简称 《 信息披露办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号 〈托管
协 议 的 内 容 与 格 式 〉 》 、 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 （ 以
下简称 “ 《流动性风险管理规定》 ” ） 等有关法律法规、 基金合同及其他有关规定制
订。
（二）订立托管协议的目的
订 立 本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产 的 保 管、
投 资 运 作 、 净 值 计 算 、 收 益 分 配 、 信 息 披 露 及 相 互 监 督 等 相 关 事 宜 中 的 权 利 义 务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 本 着 平 等 自 愿 、 诚 实 信 用 、 充 分 保 护 基 金 份 额 持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
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三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（ 一 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 投资
范 围 、 投 资 对 象 进 行 监 督 。 基 金 合 同 明 确 约 定 基 金 投 资 风 格 或 证 券 选 择 标 准 的 ，
基 金 管 理 人 应 按 照 基 金 托 管 人 要 求 的 格 式 提 供 投 资 品 种 池 ， 以 便 基 金 托 管 人 运 用
相 关 技 术 系 统 ， 对 基 金 实 际 投 资 是 否 符 合 基 金 合 同 关 于 证 券 选 择 标 准 的 约 定 进 行
监督，对存在疑义的事项进行核查。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市的
股票 （包括中小板股票、 创 业板股票及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券
（ 包 括 国 债 、 金 融 债 券 、 企 业 债 券 、 公 司 债 券 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资
券 、 超 短 期 融 资 券 、 次 级 债 券 、 地 方 政 府 债 券 、 可 转 换 公 司 债 券 及 分 离 交 易 可 转
债、 可交换债券以及其他中国证监会允许投资的债券） 、 资产支持证券、 债券回购、
银行存款 （包括协议存款、 定期存款及其他银行存款） 、 现金、 权证 、 股指期货以
及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 （ 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的
相关规定） 。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 本 基 金 管 理 人 在 履 行适
当 程 序 后 ， 可 以 将 其 纳 入 本 基 金 的 投 资 范 围 ， 其 投 资 比 例 遵 循 届 时 有 效 的 法 律 法
规和相关规定。
本基金投资组合比例为： 股票投资占基金资产的比例为 0%-95% ； 权证投资占
基金资产净值的比例为 0%-3% ；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交
易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如 果 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 变 更 投 资 品 种 的 投 资 比 例 限 制 ， 基 金 管 理 人 在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
待 基 金 投 资 其 他 品 种 的 相 关 规 定 颁 布 后 ， 基 金 管 理 人 可 以 在 不 改 变 本 基 金既
有投资策略和风险收益特征并在控制风险的前提下， 经与基金托管人协商一致后，
参 与 该 类 业 务 ， 以 提 高 投 资 效 率 及 进 行 风 险 管 理 。 届 时 ， 基 金 投 资 其 他 品 种 的 风
险 控 制 原 则 、 具 体 参 与 比 例 限 制 、 费 用 收 支 、 信 息 披 露 、 估 值 方 法 及 其 他 相 关 事
项，将按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行。
（ 二 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 投资
比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
1 、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
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（1 ）本基金股票投资占基金资产的比例为 0% –95% ；
（2 ） 本基金每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 保
持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券 。 其中， 现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等 ；
（3 ）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10% ；
（4 ） 本基金管理人管理的 且在本基金托管人处托管的 全部基金持有一家公司
发行的证券，不超过该证券的 10% ；
（5 ） 本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金 （包括开放
式 基 金 以 及 处 于 开 放 期 的 定 期 开 放 基 金 ） 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 ，
不得超过该上市公司 可 流通股票的 15% ；本 基金管理人管理的且 由 本基金托管 人
托管 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市 公 司
可流通股票的 30% ； （6 ）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值
的 3% ；
（7 ） 本基金管理人管理的 且在本基金托管人处托管的 全部基金持有的同一权
证，不得超过该权证的 10% ；
（8 ） 本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基金资产
净值的 0.5% ；
（9 ） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基
金资产净值的 10% ；
（10 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
20% ；
（11 ） 本基金持有的同 一( 指同一信用级别) 资产支持证券的比例， 不得超过该
资产支持证券规模的 10% ；
（12 ）本基金管理人管 理的且在本基金托管人处托管的全部基金投资于同一
原始权益人的各类资产支持证券， 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ；
（13 ） 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 ， 不 得 超 过 基 金 资 产 净
值的 15% ；因证券 市 场波动、上市公司股 票 停牌、基金规模变动 等 基金管理人 之
外 的 因 素 致 使 基 金 不 符 合 前 款 所 规 定 比 例 限 制 的 ， 基 金 管 理 人 不 得 主 动 新 增 流 动
性受限资产的投资；
（14 ）本基金应投资于 信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支 持证券。
基 金 持 有 资 产 支 持 证 券 期 间 ， 如 果 其 信 用 等 级 下 降 、 不 再 符 合 投 资 标 准 ， 应 在 评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（15） 本基金与私募类 证券资管 产品及 中国证 监 会认定的 其他主 体为交 易 对手开展
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逆回购交 易的， 可接受 质 押品的资 质要求 应当与 基 金合同约 定的投 资范围 保 持一致；
（16 ）基金财产参与股 票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（17 ）本基金进入全国 银行间同业市场进行债券回 购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40% ； 本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
（18 ）当本基金持有股 指期货时，遵循以下中国证监会规定的投资限制：
1 ） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入股指期货合约价值， 不得超过基金
资产净值的 10% ；
2 ） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，
不得超过基金资产净 值 的 95% ；其中，有 价 证券指股票、债券（ 不 含到期日在 一
年以内的政府债券） 、 权证、 资产支持证券、 买入返售金融资产 （不含质押式回购）
等；
3 ） 本基金在任何交易日日终， 持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的
股票总市值的 20% ；
本 基 金 管 理 人 应 当 按 照 中 国 金 融 期 货 交 易 所 要 求 的 内 容 、 格 式 与 时 限 向 交易
所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等；
4 ） 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5 ） 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的股指期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 20% ；
（19 ）本基金的基金资 产总值不得超过基金资产净值的 140% ；
（20 ） 本 基 金 持 有 的 所 有 流 通 受 限 证 券 ， 其 公 允 价 值 不 得 超 过 本 基 金 资 产 净
值的 15% ；本基金 持 有的同一流通受限证 券 ，其公允价值不得超 过 本基金资产 净
值的 5% ；
（21）法律法规及中国 证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
本 基 金 在 开 始 进 行 股 指 期 货 投 资 之 前 ， 应 与 基 金 托 管 人 、 期 货 公 司 三 方 一同
就 股 指 期 货 开 户 、 清 算 、 估 值 、 交 收 等 事 宜 另 行 签 署 协 议 《 期 货 投 资 托 管 操 作 三
方备忘录》 。
除上述 （2 ） 、（ 13）、 （14 ） 、 （15 ） 项以外 ， 因 证券、 期货市场波动、 证券发行
人 合 并 、 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述规
定投资比例的， 基金管理人应当在 10 个交易 日内进行调整， 但中国证监会规定的
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特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基 金 合 同 的 有 关 约 定 。 在 上 述 期 间 内 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 、 投 资 策 略 应 当 符 合 基
金 合 同 的 约 定 。 基 金 托 管 人 对 基 金 的 投 资 的 监 督 与 检 查 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 开
始。
法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 或 变 更 上 述 限 制 ， 如 适 用 于 本 基 金 ， 基 金 管 理 人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
（ 三 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 本 托 管协
议 第 十 五 条 第 九 款 基 金 投 资 禁 止 行 为 进 行 监 督 。 基 金 托 管 人 通 过 事 后 监 督 方 式 对
基金管理人基金投资禁止行为进行监督。
基 金 管 理 人 运 用 基 金 财 产 买 卖 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 控 股 股 东 、 实际
控 制 人 或 者 与 其 有 其 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 发 行 的 证 券 或 者 承 销 期 内 承 销 的 证
券 ， 或 者 从 事 其 他 重 大 关 联 交 易 的 ， 应 当 符 合 基 金 的 投 资 目 标 和 投 资 策 略 ， 遵 循
基 金 份 额 持 有 人 利 益 优 先 原 则 ， 防 范 利 益 冲 突 ， 建 立 健 全 内 部 审 批 机 制 和 评 估 机
制 ， 按 照 市 场 公 平 合 理 价 格 执 行 。 相 关 交 易 必 须 事 先 得 到 基 金 托 管 人 的 同 意 ， 并
按法律法规予以披露。
根 据 法 律 法 规 有 关 基 金 从 事 关 联 交 易 的 规 定 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应事
先 相 互 提 供 与 本 机 构 有 控 股 关 系 的 股 东 、 实 际 控 制 人 、 与 本 机 构 有 其 他 重 大 利 害
关 系 的 公 司 名 单 及 有 关 关 联 方 发 行 和 承 销 期 内 承 销 的 证 券 名 单 。 基 金 管 理 人 和 基
金 托 管 人 有 责 任 确 保 关 联 交 易 名 单 的 真 实 性 、 准 确 性 、 完 整 性 ， 并 负 责 及 时 将 更
新后的名单发送给对方。
（ 四 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 管理
人 参 与 银 行 间 债 券 市 场 进 行 监 督 。 基 金 管 理 人 应 在 基 金 投 资 运 作 之 前 向 基 金 托 管
人 提 供 符 合 法 律 法 规 及 行 业 标 准 的 、 经 慎 重 选 择 的 、 本 基 金 适 用 的 银 行 间 债 券 市
场 交 易 对 手 名 单 ， 并 约 定 各 交 易 对 手 所 适 用 的 交 易 结 算 方 式 。 基 金 管 理 人 应 严 格
按 照 交 易 对 手 名 单 的 范 围 在 银 行 间 债 券 市 场 选 择 交 易 对 手 。 基 金 托 管 人 监 督 基 金
管 理 人 是 否 按 事 前 提 供 的 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 和 结 算 交 易 方 式 进行交
易。 基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，
新 名 单 确 定 前 已 与 本 次 剔 除 的 交 易 对 手 所 进 行 但 尚 未 结 算 的 交 易 ， 仍 应 按 照 协 议
进 行 结 算 。 如 基 金 管 理 人 根 据 市 场 情 况 需 要 临 时 调 整 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名
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单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个工
作日内与基金托管人协商解决。
基金管理 人 负 责 对 交 易 对 手 的 资 信 控 制 ， 按 银 行 间 债 券 市 场 的 交 易 规 则 进行
交易，并 负 责 解 决 因 交 易 对 手 不 履 行 合 同 而 造 成 的 纠 纷 及 损 失 ， 基 金 托 管 人 不 承
担 由 此 造 成 的 任 何 法 律 责 任 及 损 失 。 若 未 履 约 的 交 易 对 手 在 基 金 托 管 人 与 基 金 管
理 人 确 定 的 时 间 前 仍 未 承 担 违 约 责 任 及 其 他 相 关 法 律 责 任 的 ， 基 金 管 理 人 可 以 对
相 应 损 失 先 行 予 以 承 担 ， 然 后 再 向 相 关 交 易 对 手 追 偿 。 基 金 托 管 人 则 根 据 银 行 间
债 券 市 场 成 交 单 对 合 同 履 行 情 况 进 行 监 督 。 如 基 金 托 管 人 事 后 发 现 基 金 管 理 人 没
有 按 照 事 先 约 定 的 交 易 对 手 或 交 易 方 式 进 行 交 易 时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金
管理人，基金托管人不承担由此造成的 任何损失和责任。
（ 五 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 管理
人投资流通受限证券进行监督。
基 金 管 理 人 投 资 流 通 受 限 证 券 ， 应 事 先 根 据 中 国 证 监 会 相 关 规 定 ， 明 确 基金
投 资 流 通 受 限 证 券 的 比 例 ， 制 订 严 格 的 投 资 决 策 流 程 和 风 险 控 制 制 度 ， 防 范 流 动
性 风 险 、 法 律 风 险 和 操 作 风 险 等 各 种 风 险 。 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 是 否 遵 守 相
关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
1. 本基金投资的受限证券 与上文提及的流动性受限资产的定义不同， 须为经中
国 证 监 会 批 准 的 非 公 开 发 行 股 票 、 公 开 发 行 股 票 网 下 配 售 部 分 等 在 发 行 时 明 确 一
定 期 限 锁 定 期 的 可 交 易 证 券 ， 不 包 括 由 于 发 布 重 大 消 息 或 其 他 原 因 而 临 时 停 牌 的
证 券 、 已 发 行 未 上 市 证 券 、 回 购 交 易 中 的 质 押 券 等 流 通 受 限 证 券 。 本 基 金 不 投 资
有锁定期但锁定期不明确的证券。
本 基 金 投 资 的 受 限 证 券 限 于 可 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 或 中 央 国债
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 负 责 登 记 和 存 管 ， 并 可 在 证 券 交 易 所 或 全 国 银 行 间 债 券 市
场交易的证券。
本 基 金 投 资 的 受 限 证 券 应 保 证 登 记 存 管 在 本 基 金 名 下 ， 基 金 管 理 人 负 责 相关
工 作 的 落 实 和 协 调 ， 并 确 保 基 金 托 管 人 能 够 正 常 查 询 。 因 基 金 管 理 人 原 因 产 生 的
受限证券登记存管问题， 造成基金托管 人无法安全保管本基金资产的责任与损失，
及因受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管理人承担。
本基金投资受限证券，不得预付任何形式的保证金。
2. 基金管理人投资非公开发行股票， 应制订流动性风险处置预案并经其董事会
批 准 。 风 险 处 置 预 案 应 包 括 但 不 限 于 因 投 资 受 限 证 券 需 要 解 决 的 基 金 投 资 比 例 限
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制 失 调 、 基 金 流 动 性 困 难 以 及 相 关 损 失 的 应 对 解 决 措 施 ， 以 及 有 关 异 常 情 况 的 处
置 。 基 金 管 理 人 应 在 首 次 投 资 流 通 受 限 证 券 前 向 基 金 托 管 人 提 供 基 金 投 资 非 公 开
发行股票相关流动性风险处置预案。
基 金 管 理 人 对 本 基 金 投 资 受 限 证 券 的 流 动 性 风 险 负 责 ， 确 保 对 相 关 风 险 采取
积 极 有 效 的 措 施 ， 在 合 理 的 时 间 内 有 效 解 决 基 金 运 作 的 流 动 性 问 题 。 如 因 基 金 巨
额 赎 回 或 市 场 发 生 剧 烈 变 动 等 原 因 而 导 致 基 金 现 金 周 转 困 难 时 ， 基 金 管 理 人 应 保
证 提 供 足 额 现 金 确 保 基 金 的 支 付 结 算 ， 并 承 担 所 有 损 失 。 对 本 基 金 因 投 资 受 限 证
券 导 致 的 流 动 性 风 险 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 任 何 责 任 。 如 因 基 金 管 理 人 原 因 导 致 本
基 金 出 现 损 失 致 使 基 金 托 管 人 承 担 连 带 赔 偿 责 任 的 ， 基 金 管 理 人 应 赔 偿 基 金 托 管
人由此遭受的损失。
3. 本基金投资非公开发行股票， 基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金
托 管 人 提 交 有 关 书 面 资 料 ， 并 保 证 向 基 金 托 管 人 提 供 的 有 关 资 料 真 实 、 准 确 、 完
整 。 有 关 资 料 如 有 调 整 ， 基 金 管 理 人 应 及 时 提 供 调 整 后 的 资 料 。 上 述 书 面 资 料 包
括但不限于：
（1 ）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。
（2 ）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。
（3 ） 非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登
记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议。
（4 ）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。
4. 基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内， 在中国证监会
指定媒介披 露 所 投 资 非 公 开 发 行 股 票 的 名 称 、 数 量 、 总 成 本 、 账 面 价 值 ， 以 及 总
成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
本 基 金 有 关 投 资 受 限 证 券 比 例 如 违 反 有 关 限 制 规 定 ， 在 合 理 期 限 内 未 能 进行
及时调整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书，予以公告。
5. 基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：
（1 ）本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。
（2 ） 在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、 流动性风险处置预案的建
立与完善情况。
（3 ）有关比例限制的执行情况。
（4 ）信息披露情况。
6. 相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的，从其规定。
（ 六 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 资产
净 值 计 算 、 基 金 份 额 净 值 计 算 、 应 收 资 金 到 账 、 基 金 费 用 开 支 及 收 入 确 定 、 基 金
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收 益 分 配 、 相 关 信 息 披 露 、 基 金 宣 传 推 介 材 料 中 登 载 基 金 业 绩 表 现 数 据 等 进 行 监
督和核查。
（ 七 ） 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 上 述 事 项 及 投 资 指 令 或 实 际 投 资 运 作违
反 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 的 规 定 ， 应 及 时 以 电 话 提 醒 或 书 面 提 示 等 方
式 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 。 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 的 监 督 和
核 查 。 基 金 管 理 人 收 到 书 面 通 知 后 应 在 下 一 工 作 日 前 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基
金 托 管 人 发 出 回 函 ， 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ， 说 明 违 规 原 因 及 纠 正
期 限 ， 并 保 证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述 规 定 期 限 内 ， 基 金 托 管 人 有 权 随 时
对 通 知 事 项 进 行 复 查 ， 督 促 基 金 管 理 人 改 正 。 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 通 知 的 违
规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（ 八 ） 基 金 管 理 人 有 义 务 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 依 照 法 律 法 规 、 基 金 合 同和
本 托 管 协 议 对 基 金 业 务 执 行 核 查 。 对 基 金 托 管 人 发 出 的 书 面 提 示 ， 基 金 管 理 人 应
在 规 定 时 间 内 答 复 并 改 正 ， 或 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ； 对 基 金 托 管
人 按 照 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 的 要 求 需 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 监 督 报
告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（九） 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定， 或者违反基金合同约定的， 应当立即通知基金管理人，
由此造成的损失由基金管理人承担。
（十） 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同 时 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 管 理 人 无 正
当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 对 方 根 据 本 托 管 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等
手 段 妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或 经 基 金 托 管 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基
金托管人应报告中国证监会。
四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（ 一 ） 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 履 行 托 管 职 责 情 况 进 行 核 查 ， 核 查 事 项 包括
基 金 托 管 人 安 全 保 管 基 金 财 产 、 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 等投资所需
账户 、 复 核 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净 值 、 根 据 基 金 管 理 人 指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 发 现 基 金 托 管 人 擅 自 挪 用 基 金 财 产 、 未 对 基 金 财 产 实 行分
账 管 理 、 未 执 行 或 无 故 延 迟 执 行 基 金 管 理 人 资 金 划 拨 指 令 、 泄 露 基 金 投 资 信 息 等
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违反 《基金法》 、 基金 合同、 本协议及其他有关规定时 ， 应及时以书面形式通知基
金 托 管 人 限 期 纠 正 。 基 金 托 管 人 收 到 通 知 后 应 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管 理
人 发 出 回 函 ， 说 明 违 规 原 因 及 纠 正 期 限 ， 并 保 证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述
规 定 期 限 内 ， 基 金 管 理 人 有 权 随 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 ， 督 促 基 金 托 管 人 改 正 。
基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 基 金 管 理 人 的 核 查 行 为 ， 包 括 但 不 限 于 ： 提 交 相 关 资 料 以
供 基 金 管 理 人 核 查 托 管 财 产 的 完 整 性 和 真 实 性 ， 在 规 定 时 间 内 答 复 基 金 管 理 人 并
改正。
（三） 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同 时 通 知 基 金 托 管 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 托 管人无正
当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 对 方 根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等 手 段
妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或 经 基 金 管 理 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基 金 管
理人应报告中国证监会。
五、基 金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1. 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2. 基金托管人应安全保管基金财产。
3. 基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 等投资所需账户 。
4. 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户， 确保基金财产的完整与
独立。
5. 基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财 产， 如有特殊情况双方
可 另 行 协 商 解 决 。 基金 托 管 人 未 经 基 金 管 理 人 的 指 令 ， 不 得 自 行 运 用 、 处 分 、 分
配 本基金 的 任 何 资 产 （ 不 包 含 基金 托 管 人 依 据 中 国 结 算 公 司 结 算 数 据 完 成 场 内 交
易交收、托管资产开户银行 或登记结算机构扣收结算费和账户维护费等费用） 。
6. 对于因为基金投资产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到 账 日 期 并 通 知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 基 金 财 产 没 有 到 达 基 金 账 户 的 ， 基 金 托 管 人
应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催 收 。 由 此 给 基 金 财 产 造 成 损 失 的 ， 基 金 管
理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失， 基金托管人对此不承担任何责任 。
7. 除依据法律法规 规定和基金合同的约定 外， 基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
（二）基金银行账户的开立和管理
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1. 基金托管人可以 本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户， 并根据基
金 管 理 人 合 法 合 规 的 指 令 办 理 资 金 收 付 。 本 基 金 的 银 行 预 留 印 鉴 由 基 金 托 管 人 保
管和使用。
2. 基金银行账户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和 基 金 管 理 人 不 得 假 借 本 基 金 的 名 义 开 立 任 何 其 他 银 行 账 户 ； 亦 不 得 使 用 基 金 的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
3. 基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
4. 在符合法律法规规定的条件下， 基金托管人可以通过基金托管人专用账户办
理基金资产的支付。
（三）基金证券账户 和结算备付金账户的开立和管理
1. 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、 深圳分公司为基
金开立基金托管人与 本基金联名的证券账户。
2. 基金证券账户的开立和使用， 仅限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管
人 和 基 金 管 理 人 不 得 出 借 或 未 经 对 方 同 意 擅 自 转 让 基 金 的 任 何 证 券 账 户 ， 亦 不 得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3. 基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管
理和运 用由基金管理人负责。
4. 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算 备 付 金 账 户 ， 并 代 表 所 托 管 的 基 金 完 成 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 一
级 法 人 清 算 工 作 ， 基 金 管 理 人 应 予 以 积 极 协 助 。 结 算 备 付 金 、 结 算 互 保 基 金 、 交
收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5. 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投 资 品 种 的 投 资 业 务 ， 涉 及 相 关 账 户 的 开 立 、 使 用 的 ， 若 无 相 关 规 定 ， 则 基 金 托
管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（四）债券托管专户的开设和管理
基金合 同 生 效 后 ， 基 金 托 管 人 根 据 中 国 人 民 银 行 、 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机构
的 有 关 规 定 ， 以 本 基 金 的 名 义 在 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机 构 开 立 债 券 托 管 账 户 ， 持
有 人 账 户 和 资 金 结 算 账 户 ， 并 代 表 基 金 进 行 银 行 间 市 场 债 券 的 结 算 。 基 金 管 理 人
和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
（五）其他账户的开立和管理
1. 因业务发展需要而开立的其他账户， 可以根据法律法规 的规定和基金合同 的
约 定 ， 由 基 金 托 管 人 负 责 开 立 。 新 账 户 按 有 关 规 定 使 用 并 管 理 。 在 本 托 管 协 议 订
立 日 之 后 ， 本 基 金 被 允 许 从 事 符 合 法 律 法 规 规 定 和 《 基 金 合 同 》 约 定 的 其 他 投 资
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品种的投 资 业 务 时 ， 如 果 涉 及 相 关 账 户 的 开 设 和 使 用 ， 由 基 金 管 理 人 协 助 托 管 人
根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 开 立 有 关 账 户 。 该 账 户 按 有 关
规则使用并管理。
2. 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（六）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基 金 财 产 投 资 的 有 关 实 物 证 券 、 银 行 存 款 开 户 证 实 书 等 有 价 凭 证 由 基 金 托管
人 存 放 于 基 金 托 管 人 的 保 管 库 ， 也 可 存 入 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 、 中 国
证券登记结算有限责任公司上海分公司/ 深圳分公司或票据营业中心的代保管库，
保 管 凭 证 由 基 金 托 管 人 持 有 。 有 价 凭 证 的 购 买 和 转 让 ， 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管
人 双方约定 办 理 。 基 金 托 管 人 对 由 基 金 托 管 人 以 外 机 构 实 际 有 效 控 制 的 资产不承
担保管责任。
（七）与基金财产有关的重大合同的保管
与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 签 署 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 。 由 基 金 管 理 人 代表
基 金 签 署 的 、 与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 原 件 分 别 由 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人
保 管 。 基 金 管 理 人 应 在 重 大 合 同 签 署 后 及 时 以 加 密 方 式 或 双 方 同 意 的 其 他 方 式 将
重 大 合 同 传 真 给 基 金 托 管 人 ， 并 在 三 十 个 工 作 日 内 将 正 本 送 达 基 金 托 管 人 处 。 重
大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。
六、指 令的发送、确认及 执行
基 金 管 理 人 在 运 用 基 金 财 产 时 向 基 金 托 管 人 发 送 资 金 划 拨 及 其 他 款 项 付 款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1. 基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2. 基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件， 内容包括被授权人名单、 预
留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3. 基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后， 授权文件即生效。 如果授
权 文 件 中 载 明 具 体 生 效 时 间 的 ， 该 生 效 时 间 不 得 早 于 基金 托 管 人 收 到 授 权 文 件 并
经 电 话 确 认 的 时 点 。 如 早 于 ，则以 基金托 管 人 收 到 授 权 文 件 并 经 电 话 确 认 的 时 点
为授权文件的生效时间。
4. 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人 泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。
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（二）指令的内容
1. 指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等。
2. 基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1. 指令的发送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式 或双方协商一致的其他方式 。
基 金 管 理 人 应 按 照 法 律 法 规 规定 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 在 其 合 法 的 经 营 权 限和
交 易 权 限 内 发 送 指 令 ； 被 授 权 人 应 严 格 按 照 其 授 权 权 限 发 送 指 令 。 对 于 被 授 权 人
依 约 定 程 序 发 出 的 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 得 否 认 其 效 力 。 但 如 果 基 金 管 理 人 已 经 撤
销或更改对 被 授 权 人 的 授 权 ， 并 且 基 金 托 管 人 根 据 本 协 议 确 认 后 ， 则 对 于 此 后 该
交 易 指 令 发 送 人 员 无 权 发 送 的 指 令 ， 或 超 权 限 发 送 的 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 承 担 责
任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基 金 管 理 人 应 在 交 易 结 束 后 将 银 行 间 同 业 市 场 债 券 交 易 成 交 单 加 盖 印 章 后及
时 传 真 给 基 金 托 管 人 ， 并 电 话 确 认 。 如 果 银 行 间 簿 记 系 统 已 经 生 成 的 交 易 需 要 取
消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。
基 金 管 理 人 应 于 划 款 前 一 日 向 基 金 托 管 人 发 送 投 资 划 款 指 令 并 确 认 ， 如 需在
划 款 当 日 下 达 投 资 划 款 指 令 ， 在 发 送 指 令 时 ， 应 为 基 金 托 管 人 留 出 执 行 指 令 所 必
需 的 时 间 。 指 令 传 输 不 及 时 、 未 能 留 出 足 够 的 划 款 时 间 ， 致 使 资 金 未 能 及 时 到 账
所造成的损失由基金管理人承担。
2. 指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令， 预先通知基金管理人其名单，
并 与 基 金 管 理 人 商 定 指 令 发 送 和 接 收 方 式 。 指 令 到 达 基 金 托 管 人 后 ， 基 金 托 管 人
应 指 定 专 人 立 即 审 慎 验 证 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 ， 并 将 指 令 所 载 签 字 和 印 鉴 与 授 权
通 知 进 行 表 面 真 实 性 及 权 限 范 围 核 对 ， 复 核 无 误 后 应 在 规 定 期 限 内 执 行 ， 不 得 延
误。 如有疑问必须及时通知基金管理人。
3. 指令的时间和执行
基金管理人尽量于划款前 1 个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要求当
天到账的指令， 必须在当天 15:30 前向基金托 管人发送，15:30 之后 发送的， 基金
托 管 人 尽 力 执 行 ， 但 不 能 保 证 划 账 成 功 。 如 果 要 求 当 天 某 一 时 点 到 账 的 指 令 ， 则
指令需要提前 2 个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。基金托管人将视付
款 条 件 具 备 时 为 指 令 送 达 时 间 。 对 新 股 申 购 网 下 发 行 业 务 ， 基 金 管 理 人 应 在 网 下
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申购缴款日(T 日) 的前 一工作日下班前将指令发送给基金托管人，指令发送时间最
迟不应晚于 T 日上午 10:00 。 对于中国证券登 记结算有限责任公司实行 T+0 非担保
交收的业务， 基金管理人应在交易日 14：00 前将划款指令发送至托管人。 因基金
管 理 人 指 令 传 输 不 及 时 ， 致 使 资 金 未 能 及 时 划 入 中 登 公 司 所 造 成 的 损 失 由 基 金 管
理 人 承 担 ， 包 括 赔 偿 在 深 圳 市 场 引 起 其 他 托 管 客 户 交 易 失 败 、 赔 偿 因 占 用 结 算 参
与 人 最 低 备 付 金 带 来 的 利 息 损 失 。 基 金 管 理 人 应 确 保 基 金 托 管 人 在 执 行 指 令 时 ，
基 金 资 金 账 户 有 足 够 的 资 金 余 额 ， 在 基 金 资 金 头 寸 充 足 的 情 况 下 ， 基 金 托 管 人 对
基金管理人符合法律法规、 《基金合同》 、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基 金 管 理 人 发 送 错 误 指 令 的 情 形 包 括 指 令 违 反 法 律 法 规 和 基 金 合 同 ， 指 令发
送人员无权或超越权限发送指令。
基 金 托 管 人 在 履 行 监 督 职 能 时 ， 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 错 误 时 ， 有 权 拒 绝执
行 ， 并 及 时 通 知 基 金 管 理 人 改 正 。 如 需 撤 销 指 令 ， 基 金 管 理 人 应 出 具 书 面 说 明 ，
并加盖业务用章。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 违 反 法 律 法 规 ， 或 者 违 反 基 金 合 同 约定
的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基 金 托 管 人 由 于 自 身 原 因 ， 未 按 照 基 金 管 理 人 发 送 的 指 令 执 行 并 对 基 金 财产
或投资人造成 的直接 损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失
（七）更换被授权人员的程序
基 金 管 理 人 更 换 被 授 权 人 、 更 改 或 终 止 对 被 授 权 人 的 授 权 ， 应 立 即 将 新 的授
权 文 件 以 传 真 方 式 通 知 基金 托 管 人 ， 并 由 基 金 托 管 人 经 电 话 向 基 金 管 理 人 确认后
新 的 授 权 文 件 生 效 ， 原 授 权 文 件 同 时 废 止 。 新 的 授 权 文 件 在 传 真 发 出 后 七 个 工 作
日 内 送 达 文 件 正 本 。 新 的 授 权 文 件 生 效 之 后 ， 正 本 送 达 之 前 ， 基金 托 管 人 按 照 新
的授权文件传真件内容执行有关业务， 如果新的授权文件正本与传真件内容不同，
由此产生的责任由 基金 管理人承担。 基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，
应提前 通过录音电话 通知基金管理人。
（八）其他事项
基 金 托 管 人 在 接 收 指 令 时 ， 应 对 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 、 印 鉴 与 被 授 权 人 是否
与 预 留 的 授 权 文 件 内 容 相 符 进 行 检 查 ， 如 发 现 问 题 ， 应 及 时 报 告 基 金 管 理 人 ， 基
金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
基 金 参 与 认 购 未 上 市 债 券 时 ， 基 金 管 理 人 应 代 表 本 基 金 与 对 手 方 签 署 相 关合
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同 或 协 议 ， 明 确 约 定 债 券 过 户 具 体 事 宜 。 否 则 ， 基 金 管 理 人 需 对 所 认 购 债 券 的 过
户事宜承担相应责任。
七、交 易及清算交收安排
（一）选择代理 证券、期货买卖的证券、期货 经营机构
基 金 管 理 人 应 设 计 选 择 代理证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 的 标 准 和 程 序 。 基 金管
理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 租 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的
专用 交 易 单 元 。 基 金 管 理 人 和 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 签 订 委 托 协 议 ， 基 金 管 理 人
应 提 前 通 知 基 金 托 管 人 ， 并 将 被 选 中 证 券 经 营 机 构 提 供 的 《 基 金 用 户 交 易 单 元 变
更 申 请 书 》 及 时 送 达 基 金 托 管 人 ， 确 保 基 金 托 管 人 申 请 接 收 结 算 数 据 。 交 易 单 元
保 证 金 由 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 交 付 。 基 金 管 理 人 应 根 据 有 关 规 定 ， 在 基 金 的 半
年 度 报 告 和 年 度 报 告 中 将 所 选 证 券 经 营 机 构 的 有 关 情 况 、 基 金 通 过 该 证 券 经 营 机
构 买 卖 证 券 的 成 交 量 、 回 购 成 交 量 和 支 付 的 佣 金 等 予 以 披 露 ， 并 将 该 等 情 况 及 基
金 交 易 单 元 号 、 佣 金 费 率 等 基 本 信 息 以 及 变 更 情 况 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 托 管
人。
基 金 管 理 人 负 责 选 择 为 本 基 金 提 供 期 货 交 易 服 务 的 期 货 经 纪 公 司 ， 并 与 其签
订 期 货 经 纪 合 同 。 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 和 期 货 公 司 等 可 就 基 金 参 与 股 指 期 货
交易的具体事项另行签订协议约定。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1. 清算与交割
根据 《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》 ， 在每月前 3 个
工 作 日 内 ， 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 对 结 算 参 与 人 的 最 低 结 算 备 付 金 、 结 算 保 证 金
限 额 进 行 重 新 核 算 、 调 整 。 基金托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 调 整 最 低 结 算 备
付、 结算保证金 金当日， 在资金调节表中反映调整后的最低备付金 、 结算保证金 。
基金 管 理 人 应 预 留 最 低 备 付 金 、 结 算 保 证 金 ， 并 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 确 定
的 实 际 下 月 最 低 备 付 金 、 结 算 保 证 金 数 据 为 依 据 安 排 资 金 运 作 ， 调 整 所 需 的 现 金
头寸。
基 金 托 管 人 负 责 基 金 买 卖 证 券 的 清 算 交 收 。 场 内 资 金 结 算 由 基 金 托 管 人 根据
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 数 据 办 理 ； 场 外 资 金 汇 划 由 基 金 托 管 人 根 据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
如 果 因 为 基 金 托 管 人 自 身 原 因 在 清 算 上 造 成 基 金 财 产 的 损 失 ， 应 由 基 金 托管
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人 负 责 赔 偿 ； 如 果 因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 基 金 托 管 人 增 加 交 易 单 元 等 事 宜 ，
致 使 基 金 托 管 人 接 收 数 据 不 完 整 ， 造 成 清 算 差 错 的 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 ； 如 果
因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 需 要 单 独 结 算 的 交 易 ， 造 成 基 金 资 产 损 失 的 由 基 金 管
理 人 承 担 ； 如 果 由 于 基 金 管 理 人 违 反 市 场 操 作 规 则 的 规 定 进 行 超 买 、 超 卖 及质押
券欠库 等 原 因 造 成 基 金 投 资 清 算 困 难 和 风 险 的 ， 基 金 托 管 人 发 现 后 应 立 即 通 知 基
金 管 理 人 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 解 决 ， 由 此 给 基 金 托 管 人 、 本 基 金 和 基 金 托 管 人 托
管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
基金管理人应采取合理、 必要措施， 确保 T 日 日终有足够的资金头寸 完成 T+1
日 的 投 资 交 易 资 金 结 算 ； 如 因 基 金 管 理 人 原 因 导 致 资 金 头 寸 不 足 ， 基 金 管 理 人 应
在 T+1 日上午 10 ：00 前补足透支款项， 确保资金清算。 如果未遵循上述规定备足
资 金 头 寸 ， 影 响 基 金 资 产 的 清 算 交 收 及 基 金 托 管 人 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公 司
之 间 的 一 级 清 算 ， 由 此 给 基 金 托 管 人 、 基 金 资 产 及 基 金 托 管 人 托 管 的 其 他 资 产 造
成的直接损失由基金管理人负责。
根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 规 定 ， 基 金 管 理 人 在 进 行 融 资 回购
业 务 时 ， 用 于 融 资 回 购 的 债 券 将 作 为 偿 还 融 资 回 购 到 期 购 回 款 的 质 押 券 。 如 因 基
金 管 理 人 原 因 造 成 债 券 回 购 交 收 违 约 ， 导 致 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 对 质 押 券 进 行
处置造成的投资风险和损失由基金管理人承担。
基 金 管 理 人 应 保 证 基 金 托 管 人 在 执 行 基 金 管 理 人 发 送 的 划 款 指 令 时 ， 基 金银
行账户或资金交收账户( 除登记公司收保或冻结资金外) 上有充足的资金。 基金的资
金 头 寸 不 足 时 ， 基 金 托 管 人 有 权 拒 绝 基 金 管 理 人 发 送 的 划 款 指 令 。 基 金 管 理 人在
发 送 划 款 指 令 时 应 充 分 考 虑 基 金 托 管 人 的 划 款 处 理 时 间 。 在 基 金 资 金 头 寸 充 足 的
情 况 下 ， 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 符 合 法 律 法 规 、 基 金 合 同 、 本 协 议 的 指 令 不 得
拖延或拒绝执行。
实行场内 T+0 交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。
2. 交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
（1 ）交易记录的核对
基 金 管 理 人 按 日 进 行 交 易 记 录 的 核 对 。 每 日 对 外 披 露 净 值 之 前 ， 必 须 保 证 当 天 所
有 实 际 交 易 记 录 与 基 金 会 计 账 簿 上 的 交 易 记 录 完 全 一 致 。 如 果 实 际 交 易 记 录 与 会
计 账 簿 记 录 不 一 致 ， 造 成 基 金 会 计 核 算 不 完 整 或 不 真 实 ， 由 此 导 致 的 损 失 由 基 金
管理人承 担。
（2 ）资金账目的核对
资金账目按日核实 ，确保账实相符，基金管理人按日与基金托管人核对 。
（3 ）证券账目的核对
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基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 每 交 易 日 结 束 后 核 对 基 金 证 券 账 目 ， 确 保 双 方 账目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
1. 基金份额申购、 赎回的确认、 清算由基金管理人或其委托的注册登记机构负
责。
2. 基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传送给基
金 托 管 人 。 基 金 管 理 人 应 对 传 递 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 开 放 式 基 金 的 数 据 真 实 性 负
责 。 基 金 托 管 人 应 及 时 查 收 申 购 及 转 入 资 金 的 到 账 情 况 并 根 据 基 金 管 理 人 指 令 及
时划付赎回及转出款项。
3. 基金管理人应保证本基金 （或本基金管理人委托） 的注册登记机构每个工作
日 15:00 前向基金托管 人发送前一开放日上述有关数据， 并保证相关数据的准确、
完整。
4. 注 册 登 记机 构 应 通过与 基 金 托 管人 建 立的 加密 系 统 发 送有 关 数据(包括电子
数据和盖章生效 的纸制 清算汇总表 等) ， 如因 各种原因，该系 统无法 正常发送，双
方 可 协 商 解 决 处 理 方 式 。 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 的 数 据 ， 双 方 各 自 按 有 关
规定保存。
5. 如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务， 应保 证上述相关事
宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
6. 关于清算专用账户的设立和管理
为 满 足 申 购 、 赎 回 及 分 红 资 金 汇 划 的 需 要 ， 由 基 金 管 理 人 开 立 资 金 清 算 的专
用账户，该账户由注册登记机构管理。
7. 对于基金申购过程中产生的应收款， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到 账 日 期 并 通 知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 应 收 款 没 有 到 达 基 金 资 金 账 户 的 ， 基 金 托 管
人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催 收 ， 由 此 造 成 基 金 损 失 的 ， 基 金 管 理 人
应负责向有关当事人追偿基金的损失。
8. 赎回和分红资金划拨规定
拨 付 赎 回 款 或 进 行 基 金 分 红 时 ， 如 基 金 资 金 账 户 有 足 够 的 资 金 ， 基 金 托 管人
应 按 时 拨 付 ； 因 基 金 资 金 账 户 没 有 足 够 的 资 金 ， 导 致 基 金 托 管 人 不 能 按 时 拨 付 ，
如 系 基 金 管 理 人 的 原 因 造 成 ， 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 垫 款 义
务。
9. 资金指令
除 申 购 款 项 到 达 基 金 资 金 账 户 需 双 方 按 约 定 方 式 对 账 外 ， 回 购 到 期 付 款 和与
投资有关的付款、 赎回和分红资金划拨时， 基金管理人需向基金托管人下达指令。
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资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（四）申赎净额结算
基金托管账户与 “基金清算账户” 间的资金结算遵循 “全额清算、 净 额交收”
的原则，每日(T 日：资金交收日，下同) 按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对
应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和) 与应付资金(T-3 日赎回申请对
应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和) 的差额来确定托管账户净应收
额 或 净 应 付 额 ， 以 此 确 定 资 金 交 收 额 。 当 存 在 托 管 账 户 净 应 收 额 时 ， 基 金 管 理 人
应在 T 日 15:00 之前从 基金清算账户划到基金托管账户， 基金托管人 在资金到账后
应 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 并 将 有 关 书 面 凭 证 传 真 给 基 金 管 理 人 进 行 账 务 管 理 ； 当
存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，
基金托管人按基金管理人的划款指 令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基
金 清 算 账 户 ， 基 金 托 管 人 在 资 金 划 出 后 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 并 将 有 关 书 面 凭 证
交给基金管理人进行账务管理。
当 存 在 托 管 账 户 净 应 付 额 时 ， 如 基 金 银 行 账 户 有 足 够 的 资 金 ， 基 金 托 管 人应
按 时 拨 付 ； 因 基 金 银 行 账 户 没 有 足 够 的 资 金 ， 导 致 基 金 托 管 人 不 能 按 时 拨 付 ， 基
金 托 管 人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 ， 如 系 基 金 管 理 人 的 原 因 造 成 ， 责 任 由 基 金 管 理
人承担，基金托管人不承担垫款义务。
（五）基金转换
1. 在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前， 基金管理人应函
告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2. 基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理， 具体资金
清 算 和 数 据 传 递 的 时 间 、 程 序 及 托 管 协 议 当 事 人 承 担 的 权 责 按 基 金 管 理 人 届 时 的
公告执行。
3. 本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公
告。
（六）基金现金分红
1. 基金管理人确定分红方案通知基金托管人， 双方核定后依照 《信息披露办法》
的有关规定在中国证监会指定 媒介上公告并报中国证监会备案 。
2. 基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后， 基金管理人向
基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户 。
3. 基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
（七）投资银行存款的特别约定
1. 本基金投资银行存款前， 应与 基金托管 人签署 《证券投资基金投资银行定期
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存款风险控制补充协议》 。
2. 本基金投资银行存款， 必须采用双方认可的方式办理。
3. 基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知 基金 托管人，
以便 基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
八、基金资产 净值计算 和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1. 基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后 的金额。
基 金 份 额 净 值 是 指 基 金 资 产 净 值 除 以 基 金 份 额 总 数 ， 基 金 份 额 净 值 的 计 算，
精确到 0.001 元，小数 点后第四位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。
基 金 管 理 人 每 个 估 值 日 计 算 基 金 资 产 净 值 及 基 金 份 额 净 值 ， 经 基 金 托 管 人复
核，按规定公告。
2. 复核程序
基 金 管 理 人 每 个 估 值 日 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后 ， 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送基
金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
3. 根据有关法律法规， 基金资产净值 、 基金份额净值 计算和基金会计核算的义
务 由 基 金 管 理 人 承 担 。 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 ， 因 此 ， 就 与
本 基 金 有 关 的 会 计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一
致 意 见 的 ， 按 照 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 的 计 算 结 果 对 外 予 以
公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1. 估值对象
基金所拥有的股票、 权证、 债券 、 股指期货合 约 和银行存款本息、 应收款项、
其它投资等资产 和负债 。
2. 估值方法
a 、证券交易所上市的有价证券的估值
（1 ） 交 易 所 上 市 的 有 价 证 券 （ 包 括 股 票 、 权 证 等 ） ， 以 其 估 值 日 在 证 券 交 易
所 挂 牌 的 市 价 （ 收 盘 价 ） 估 值 ； 估 值 日 无 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发
生重大变化 或 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 以 最 近 交 易 日 的
市 价 （ 收 盘 价 ） 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构
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发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因
素，调整最近交易市价，确定公允价 值；
（2 ） 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价 或第三方估值机构提供
的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 估 值 ， 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境
未 发 生 重 大 变 化 ， 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 或第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 相 应 品 种 当 日
的估值净价 估 值 。 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 可 参 考 类 似 投 资
品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价 值 ；
（3 ） 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价 或第三方估值机构提
供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 全 价 减 去 债 券 收 盘 价 或估值全价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息
得 到 的 净 价 进 行 估 值 ； 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大
变 化 ， 按 最 近 交 易 日 债 券 收 盘 价 或 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 全
价 减 去 债 券 收 盘 价 或 估 值 全 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 。 如 最
近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价 值 ；
（4 ）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交 易 所 上 市 的 资 产 支 持 证 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
b 、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1 ） 送股、 转增股、 配股和公开增发的 股票， 按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2 ） 首次公开发行未 上市的股票、 债券和权证， 采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ；
（3 ） 首次公开发行有明确锁定 期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易
所 上 市 的 同 一 股 票 的 估 值 方 法 估 值 ； 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 按 监 管 机
构或行业协会有关规定确定公允价值。
c 、 全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 以第三
方估值机构提供的价格数据估值。
d 、 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的， 按债券所处的市场分别估值。
e、 本基金持有的回购以成本列示， 按合同利率在回购期间内逐日计提应收或
应付利息。
f 、 本基金 持有的 银行 存款和备 付金 余额以 本 金列示， 按相 应利率 逐 日计提利
息。
g 、 本基金投资股指期货合约， 一般以估值当 日结算价进行估值， 估值当日无
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结 算 价 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的 ， 采 用 最 近 交 易 日 结 算 价
估值。
h、 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
i 、 相 关 法律 法 规以 及监 管 部 门 有强 制 规定 的， 从 其 规 定。 如 有新 增事 项 ， 按
国家最新规定估值。
如 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 发 现 基 金 估 值 违 反 基 金 合 同 订 明 的 估 值 方 法 、程
序 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 或 者 未 能 充 分 维 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 时 ， 应 立 即 通 知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
3. 特殊情形的处理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第 h 项进行估值时，所造成的误差不
作为基金 资产估值错误处理。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1. 当基金份额净值小数点后 3 位以内( 含第 3 位) 发生差错时， 视为基金份额净
值 错 误 ； 基 金 份 额 净 值 出 现 错 误 时 ， 基 金 管 理 人 应 当 立 即 予 以 纠 正 ， 通 报 基 金 托
管 人 ， 并 采 取 合 理 的 措 施 防 止 损 失 进 一 步 扩 大 ； 错 误 偏 差 达 到 基 金 份 额 净 值 的
0.25% 时， 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案 ； 错误偏差达到基
金份额净值的 0.5% 时，基金管理人应当公告 并报中国证监会备案；当发生净值计
算 错 误 时 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 处 理 ， 由 此 给 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 造 成 损 失 的 ，
应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2. 当 因基金管理人和基金托管人原因使得 基 金 份 额 净 值 计 算 出现 差 错 给 基 金
和 基 金 份 额 持 有 人 造 成 直接 损 失 需 要 进 行 赔 偿 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 根
据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
① 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 ， 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题，
如 经 双 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 按基金 管 理 人 的建议执
行， 由此给基金份额持有人和基金财产造成的 直接损失， 由基金管理人负责赔付。
② 若 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 份 额 净 值 已 由 基 金 托 管 人 复 核 确 认 后 公 告 ， 而且
基 金 托 管 人 未 对 计 算 过 程 提 出 疑 义 或 要 求 基 金 管 理 人 书 面 说 明 ， 基 金 份 额 净 值 出
错 且 造 成 基 金 份 额 持 有 人 直接损 失 的 ， 应 根 据 法 律 法 规 的 规 定 对 基 金 份 额 持 有 人
或 基 金 支 付 赔 偿 金 ， 就 实 际 向 基 金 份 额 持 有 人 或 基 金 支 付 的 赔 偿 金 额 ， 基 金 管 理
人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
③ 如 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 份 额 净 值 的 计 算 结 果 ， 虽 然 多 次 重 新计
算 和 核 对 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 为 避 免 不 能 按 时 公 布 基 金 份 额 净 值 的 情 形 ， 以 基
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金管理 人 的 计 算 结 果 对 外 公 布 ， 由 此 给 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 造 成 的 损 失 ， 由 基
金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误 （包括但不限于基金申购或赎回金额等） ，
进 而 导 致 基 金 份 额 净 值 计 算 错 误 而 引 起 的 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 财 产 的 直接损
失，由基金管理人负责赔付。
3. 由于证券、 期货 交易所及登记结算公司发送的数据错误， 有关会计制度变化
或 由 于 其 他 不 可 抗 力 原 因 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、
合 理 的 措 施 进 行 检 查 ， 但 是 未 能 发 现 该 错 误 而 造 成 的 基 金 资 产 估 值 错 误 ， 基 金 管
理 人 、 基 金 托 管 人 免 除 赔 偿 责 任 。 但 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 应 积 极 采 取 必 要 的
措施消除 或减轻由此造成的影响。
4. 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差， 以
基金管理人计算结果为准。
5. 前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的， 从其规定。 如果行业另有通
行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
1. 基金投资所涉及的证券、期货 交 易 所 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 他 原 因 暂 停 营 业
时；
2. 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产
价值时；
3. 占基金相当比例的投资品种的估值 出现重大转变， 而基金管理人为保障投资
人的利益， 已决定延迟估值； 如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，
导致基金管理人不能出售或评估基金资产时；
4. 当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且 采 用 估 值 技 术 仍 导 致 公 允 价 值 存 在 重 大 不 确 定 性 时 ， 经 与 基 金 托 管 人 协 商 一 致
的，基金管理人应当暂停估值；
5. 中国证监会和基金合同认定的其他情形。
在上述第 4 项情形下，基金管理人还应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受
基金申购赎回申请的措施。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基 金 管 理 人 进 行 基 金 会 计 核 算 并 编 制 基 金 财 务 会 计 报 告 。 基 金 管 理 人 、 基金
托管人分别 独 立 地 设 置 、 记 录 和 保 管 本 基 金 的 全 套 账 册 。 若 基 金 管 理 人 和 基 金 托
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管 人 对 会 计 处 理 方 法 存 在 分 歧 ， 应 以 基 金 管 理 人 的 处 理 方 法 为 准 。 若 当 日 核 对 不
符 ， 暂 时 无 法 查 找 到 错 账 的 原 因 而 影 响 到 基 金 资 产 净 值 的 计 算 和 公 告 的 ， 以 基 金
管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1. 财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2. 报表复核
基 金 托 管 人 在 收 到 基 金 管 理 人 编 制 的 基 金 财 务 报 表 后 ， 进 行 独 立 的 复 核 。核
对不符时 ， 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 共 同 查 出 原 因 ， 进 行 调 整 ， 直 至 双 方 数 据 完 全
一致。
3. 财务报表的编制与复核时间安排
（1 ）报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在每个季
度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 60
日内完成基金半年度报告的编制； 在每年结束之日起 90 日内完成基 金年度报告的
编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金合同生效不足两个月的，
基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
（2 ）报表的复核
基 金 管 理 人 应 及 时 完 成 报 表 编 制 ， 将 有 关 报 表 提 供 基 金 托 管 人 复 核 ； 基 金托
管 人 在 复 核 过 程 中 ， 发 现 双 方 的 报 表 存 在 不 符 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 共
同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
（ 八 ） 基 金 管 理 人 应 在 编 制 季 度 报 告 、 半 年 度 报 告 或 者 年 度 报 告 之 前 及 时 向
基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
九、基 金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
1. 本基金的每份基金份额享有同等 分配权；
2. 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由 基金份额持有人 自行承担。
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当 基 金 份 额 持 有 人 的 现 金 红 利 小 于 一 定 金 额 ， 不 足 以 支 付 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费
用时，注册 登记机构可将 基 金 份 额 持 有 人 的 现 金 红 利 按 红 利 再 投 日 的 基金份额净
值自动转为基金份额 ；
3. 本基金收益每年最多分配 12 次， 每次基金 收益分配比例不低于 收益分配基
准日可供分配利润 的 10% ；
4. 若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
5. 本基金收益分配方式分为两种： 现金分红与红利再投资， 基金份额持有人 可
选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 红 利 再 投 日 的 基 金 份 额 净值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行
再投资；若 基 金 份 额 持 有 人 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 。红
利再投资方式免收再投资的费用；
6. 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即 期末可供分配利润计算截止日） 的
时间不得超过 15 个工 作日；
7. 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低于面值 ；
8. 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
本 基 金 收 益 分 配 方 案 由 基 金 管 理 人 拟定 、 基 金 托 管 人 复 核 ， 报 中 国 证 监 会备
案， 并 依 照 《 信 息 披 露 办 法 》 的 有 关 规 定 在 至 少 一 家 指 定 媒介 上 公 告 。基金收益
分 配 方 案 公 告 后 ， 基 金 管 理 人 依 据 具 体 方 案 的 规 定 就 支 付 的 现 金 红 利 向 基 金 托 管
人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
十、基 金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、 基金合同的有关规定进行信息披露，
拟 公 开 披 露 的 信 息 在 公 开 披 露 之 前 应 予 保 密 。 除 按 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 《 信 息
披 露 办 法 》 及 其 他 有 关 规 定 进 行 信 息 披 露 外 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 运
作 中 产 生 的 信 息 以 及 从 对 方 获 得 的 业 务 信 息 应 予 保 密 。 但 是 ， 如 下 情 况 不 应 视 为
基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1. 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2. 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
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（二）信息披露的内容
基 金 的 信 息 披 露 内 容 主 要 包 括 基 金 招 募 说 明 书 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 、 基金
合 同 生 效 公 告 、 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 基 金 份 额 累 计 净 值 、 基金份额申
购 、 赎 回 价 格 、 基 金 定 期 报 告 （ 包 括 基 金 年 度 报 告 、 基 金 半 年 度 报 告 和 基 金 季 度
报告）、 临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、 股指期货的信息披露、
资 产 支 持 证 券 的 信 息 披 露 、 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 信 息 。 基 金 年 度 报 告 需 经 具 有
从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1. 职责
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益为
宗 旨 ， 诚 实 信 用 ， 严 守 秘 密 。 基 金 管 理 人 负 责 办 理 与 基 金 有 关 的 信 息 披 露 事 宜 ，
基 金 托 管 人 应 当 按 照 相 关 法 律 法 规 规定和 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 于 本 章 第 （ 二 ） 条
规 定 的 应 由 基 金 托 管 人 复 核 的 事 项 进 行 复 核 ， 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 由 基 金 管
理人予以公布。
对于不需要基金托管人( 或基金管理人) 复 核 的信 息 ， 基 金 管 理 人( 或基金托管
人) 在公告前应告知基金托管人( 或基金管理人) 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 、 互 相 监 督 ， 保 证 其 履 行 按 照 法 定 方式
和限时披露的义务。
基 金 管 理 人 应 当 在 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 内 ， 将 应 予 披 露 的 基 金 信 息 通 过指
定 媒 介 披 露 。 根 据 法 律 法 规 应 由 基 金 托 管 人 公 开 披 露 的 信 息 ， 基 金 托 管 人 将 通 过
指定 媒介公开披露。
当 出 现 下 述 情 况 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 暂 停 或 延 迟 披 露 基 金 相 关信
息：
(1) 不可抗力；
(2) 基 金投资 所涉 及的 证券 、 期货 交易 市场遇 法定节 假日 或因 其他原 因暂停营
业时；
(3) 占基金相当比例的投资品种的估值出现 重大转变， 而基金管理人为保障投
资 人 的 利 益 ， 已 决 定 延 迟 估 值 ； 如 果 出 现 基 金 管 理 人 认 为 属 于 紧 急 事 故 的 任 何 情
况，导致基金管理人不能出售或评估基金资产时 ；
(4) 发生基金合同约定 的暂停估值的情形；
(5) 法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
2. 程序
按 有 关 规 定 须 经 基 金 托 管 人 复 核 的 信 息 披 露 文 件 ， 由 基 金 管 理 人 起 草 、 并经
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基 金 托 管 人 复 核 后 由 基 金 管 理 人 公 告 。 发 生 基 金 合 同 中 规 定 需 要 披 露 的 事 项 时 ，
按基金合同规定公布。
3. 信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/ 基金托管人处，投资者可以免费查
阅 。 在 支 付 工 本 费 后 可 在 合 理 时 间 获 得 上 述 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 。 基 金 管 理 人
和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、 基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
自基金转型实施日起， 基金管理费按前一日基金资产净值 的 1.5% 年费率计提。
计算方法如下：
H ＝E ×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
自 基 金 转 型实 施 日 起， 基 金 托 管 费按 前 一 日基金 资 产 净 值的 0.25% 年费率计
提。计算方法如下：
H ＝E ×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金 托管费
E 为前一日的基金资产净值
（三）证券账户开户费用、 账户维护费用、基金的 证券/ 期货交易费用 （包括
但 不 限 于 经 手 费 、 印 花 税 、 证 管 费 、 过 户 费 、 手 续 费 、 经 纪 商 佣 金 、 权 证 交 易 的
结算费、证券/ 期货账户相关费用及其他类似性质的费用等） ； 、基金财产划拨支付
的 银 行 费 用 、 银 行 账 户 维 护 费 、 基 金 合 同 生 效 后 的 信 息 披 露 费 用 、 基 金 份 额 持 有
人 大 会 费 用 、 基 金 合 同 生 效 后 与 基 金 有 关 的 会 计 师 费 、 律 师 费 、 仲 裁 费 和 诉 讼 费
等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，列入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
本基金由银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金转型而来，基
金 转 型 实 施 日 前 所 发 生 的 信 息 披 露 费 、 律 师 费 和 会 计 师 费 以 及 其 他 费 用 按 照 《 银
华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投 资基金基金合同》的相关约定处理。
基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基 金 财 产
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的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
（五）基金管理费和基金托管费的调整
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 协 商 酌 情 调整 基 金 管 理 费 率 和 基 金 托 管 费 率。 调
高 基 金 管 理 费 率 或 基 金 托 管 费 率 等 费 率 ， 须 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 ； 调 低
基 金 管 理 费 率 或 基 金 托 管 费 率 等 费 率 ， 无 须 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。 基金管理
人必须 按照相关法律法规的要求 在至少一家指定 媒介上刊登公告。
（六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间
1. 复核程序
基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 计 提 的 基 金 管 理 费 和 基 金 托 管 费 等 ， 根 据 本 托 管协
议和基金合同的有关规定进行复核。
2. 支付方式和时间
自 基 金 转 型 实 施 日 起 ， 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 由基
金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内按照
指 定 的 账 户 路 径 进 行 资 金 支 付 ， 基 金 管 理 人 无 需 再 出 具 资 金 划 拨 指 令 。 若 遇 法 定
节假日、 休 息 日 等 ， 支 付 日 期 顺 延 。 费 用 自 动 扣 划 后 ， 基 金 管 理 人 应 进 行 核 对 ，
如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
（七）违规处理方式
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 违 反 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 《 运 作 办 法 》 及 其 他
有关规定从基金财产中列支费用时， 基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，
如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。
十二、 基金份额持有人名 册的保管
基 金 份 额 持 有 人 名 册 至 少 应 包 括 基 金 份 额 持 有 人 的 名 称 和 持 有 的 基 金 份 额。
基 金 份 额 持 有 人 名 册 由 基 金 注 册 登 记 机 构 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 编 制 和 保 管 ， 基
金管理人和基金托管人应分 别保管基金份额持有人名册， 保存期不少于 15 年。 如
不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
在 基 金 托 管 人 要 求 或 编 制 半 年 报 和 年 报 前 ， 基 金 管 理 人 应 将 有 关 资 料 送 交基
金 托 管 人 ， 不 得 无 故 拒 绝 或 延 误 提 供 ， 并 保 证 其 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 。 基
金 托 管 人 不 得 将 所 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 用 于 基 金 托 管 业 务 以 外 的 其 他 用
途，并应遵守保密义务 ，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外 。
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十三、 基金有关文件档案 的保存
（一）档案保存
基 金 管 理 人 应 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关资
料 。 基 金 托 管 人 应 保 存 基 金 托 管 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。
（二）合同档案的建立
1. 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。
2. 基金管理人应及时将与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真
基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/ 基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件。
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、
基 金 账 册 、 交 易 记 录 和 重 要 合 同 等 ， 承 担 保 密 义 务 并 保 存 至 少 十 五 年 以上，法律
法规另有规定或有权机关另有要求的除外 。
十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1. 基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
(1) 基金管理人被依法取消基金管理资格 ；
(2) 基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；
(3) 基金管理人被基金份额持有人大会解任；
(4) 法律法规规定或 基金合同约定的其他情形 。
2. 基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
(1) 提名：新任基金管理人由基金托管人 或者单独或合计持有基金总份额 10%
以上的基 金份额持有人 提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内 对被提名
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的 新 任 基 金 管 理 人 形 成 决 议 ， 新 任 基 金 管 理 人 应 当 符 合 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 规
定的资格条件；
(3)备案 ：新 任基 金管 理人产 生之 前， 由中国 证监会 指定 临时 基金管 理人， 更
换基金管理人的基金份额持有人大会决议应 报 中国证监会备案；
(4) 交 接：原 基金 管理 人职责 终止 的， 应当妥 善保管 基金 管理 业务资 料，及时
办理基金管理业务的移交手续， 新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收，
并与基金托管人核对基金资产总值；
(5) 审 计：原 基金 管理 人职责 终止 的， 应当按 照法律 法规 规定 聘请会 计师事务
所 对 基 金 财 产 进 行 审 计 ， 并 将 审 计 结 果 予 以 公 告 ， 同 时 报 中 国 证 监 会 备案，审计
费用在基金财产中列支；
(6) 公 告：基 金管 理人 更换后 ，由 基金 托管人 在 更换 基金 管理 人 的基 金份额持
有人大会决议生效 后 2 日内公告；
(7) 基 金名称 变更 ：基 金管理 人更 换后 ，如果 原任或 新任 基金 管理人 要求，应
按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
1. 基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
(1) 基金托管人被依法取消基金托管资格 ；
(2) 基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；
(3) 基金托管人被基金份额持有人大会解任；
(4) 法律法规规定 和基金合同约定的其他情形 。
2. 基金托管人的更换程序
(1) 提名：新任基金托管人由基金管理人 或者单独或合计持有基金总份额 10%
以上的基金份额持有人 提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内 对被提名
的 新 任 基 金 托 管 人 形 成 决 议 ， 新 任 基 金 托 管 人 应 当 符 合 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 规
定的资格条件；
(3)备案 ：新 任基 金托 管人产 生之 前， 由中国 证监会 指定 临时 基金托 管人， 更
换基金托管人的基金份额持有 人大会决议应报 中国证监会备案；
(4) 交 接：原 基金 托管 人职责 终止 的， 应当妥 善保管 基金 财产 和基金 托管业务
资 料 ， 及 时 办 理 基 金 财 产 和 托 管 业 务 移 交 手 续 ， 新 任 基 金 托 管 人 或 临 时 基 金 托 管
人应当及时接收，并与基金管理人核对基金资产总值；
(5) 审 计：原 基金 托管 人职责 终止 的， 应当按 照法律 法规 规定 聘请会 计师事务
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所 对 基 金 财 产 进 行 审 计 ， 并 将 审 计 结 果 予 以 公 告 ， 同 时 报 中 国 证 监 会 备案，审计
费用从基金财产中列支；
(6) 公 告：基 金托 管人 更换后 ，由 基金 管理人 在 更换 基金 托管 人的基 金份额持
有人大会决议生效后 后 2 日内公告。
（三）基金管理人与基金 托管人同时更换
1. 提名： 如果基金管理人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基金总份
额 10% 以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2. 基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3. 公告： 新任基金管理人和新任基金托管人 应在更换基金管理人和基金托管人
的基金份额持有人大会决议 生效后 2 日内在至少一家 指定媒介上联合公告。
（ 四 ） 新 基 金 管 理 人 接 收 基 金 管 理 业 务 或 新 基 金 托 管 人 接 收 基 金 财 产 和 基金
托 管 业 务 前 ， 原 基 金 管 理 人 或 原 基 金 托 管 人 应 继 续 履 行 相 关 职 责 ， 并 保 证 不 做 出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为 。
十五、 禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财产
从事证券投资。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 不 公 平 地 对 待 其 管 理 的 不 同 基 金 财 产 ， 基 金 托 管 人 不 公平
地对待其托管的不同基金财产。
（ 三 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 利 用 基 金 财 产 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第三
人牟取利益。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 向 基 金 份 额 持 有 人 违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担损
失。
（ 五 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 对 他 人 泄 漏 基 金 运 作 和 管 理 过 程 中 任 何 尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（ 六 ） 基 金 管 理 人 在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 投 资 指 令 和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七） 基金管理人、 基 金托管人在行政上、 财务上不独立, 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
（ 八 ） 基 金 托 管 人 私 自 动 用 或 处 分 基 金 财 产 ， 根 据 基 金 管 理 人 的 合 法 指 令、
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基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九）基金财产 用 于 下列 投 资 或 者 活 动 ：1. 承销 证 券 ；2. 违反规定 向 他 人贷
款或者提供担保；3. 从 事承担无限责任的投资；4. 买卖其他基金份额 ， 但是 中国证
监会 另有规定的除外；5. 向其基金管理人、 基金托管人出资 ；6. 从事内幕交易、 操
纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；8. 依照法律、行政法规有关规定，
由 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 活 动 。 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 或 变 更 上述限制，
如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制 或以变更后的规定为准 。
（ 十 ） 法 律 法 规 和 基 金 合 同 禁 止 的 其 他 行 为 ， 以 及 依 照 法 律 、 行 政 法 规 有关
规定，由 中国证监会 规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一）托管协议的变更程序
本 协 议 双 方 当 事 人 经 协 商 一 致 ， 可 以 对 协 议 进 行 修 改 。 修 改 后 的 新 协 议 ，其
内容不得与 基 金 合 同 的 规 定 有 任 何 冲 突 。 基 金 托 管 协 议 的 变 更 应 报 中 国 证 监 会 备
案。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1. 基金合同终止；
2. 基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3. 基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
4. 发生法律法规 规定或基金合同约定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1. 基金财产清算组
(1) 基 金合同 终止 事由 出现后 ，成 立基 金财产 清算组 ，基 金财 产清算 组在中国
证监会的监督下进行基金清算。
(2) 基 金财产 清算 组成 员由基 金管 理人 、基金 托管人 、具 有从 事证 券 相关业务
资 格 的 注 册 会 计 师 、 律 师 以 及 中 国 证 监 会 指 定 的 人 员 组 成 。 基 金 财 产 清 算 组 可 以
聘用必要的工作人员。
(3) 在 基金财 产清 算过 程中， 基金 管理 人和基 金托管 人应 各自 履行职 责，继续
忠 实 、 勤 勉 、 尽 责 地 履 行 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 规 定 的 义 务 ， 维 护 基 金 份 额 持 有
人的合法权益。
(4) 基 金财产 清算 组负 责基金 财产 的保 管、清 理、估 价、 变现 和分配 。基金财
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产清算组可以依法进行必要的民事活动。
2. 基金财产清算程序
基金合同 终止 事 由 出 现 后 ， 应 当 按 法 律 法 规 的 有关规定 和 基 金 合 同 的 约 定对
基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括：
(1) 基金合同终止后，发布基金 财产清算公告；
(2) 基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；
(3) 对基金财产进行清理和确认；
(4) 对基金财产进行估价和变现；
(5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计 ；
(6) 聘请律师事务所出具法律意见书 ；
(7) 将基金财产清算结果报告中国证监会；
(8) 参加与基金财产 有关的民事诉讼；
(9) 公布基金财产清算结果；
(10) 对基金剩余财产进 行分配。
基金财产清算的期限为 6 个月。
3. 清算费用
清 算 费 用 是 指 基 金 财 产 清 算 组 在 进 行 基 金 财 产 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有 合 理费
用，清算费用由 基金财产清算组优先从基金财产中支付。
4. 基金财产按下列顺序清偿：
(1) 支付清算费用；
(2) 交纳所欠税款；
(3) 清偿基金债务；
(4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1) －(3) 项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5. 基金财产清算的公告
基金财产清算公告于 基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基
金 财 产 清 算 组 公 告 ； 清 算 过 程 中 的 有 关 重 大 事 项 须 及 时 公 告 ； 基 金 财 产 清 算 结 果
经 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 后 ， 由 基 金 财 产 清 算 组 报 中 国
证监会备案并公告。
6. 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
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十七、 违约责任
（一） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不履行 本 协 议 或 履 行 本 协 议 不 符 合 约 定 的，
应当承担违约责任。
（二） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 在 履 行 各 自 职 责 的 过 程 中 ， 违 反 《 基 金 法》
或者 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 约 定 ， 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 害 的 ，
应 当 分 别 对 各 自 的 行 为 依 法 承 担 赔 偿 责 任 ； 因 共 同 行 为 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。 对损失的赔偿，仅限于直接损失。
（ 三 ） 一 方 当 事 人 违 约 ， 给 另 一 方 当 事 人 造 成 损 失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行赔
偿 ； 给 基 金 财 产 造 成 损 失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行 赔 偿 ， 另 一 方 当 事 人 有 权 利 及 义
务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责：
1. 不可抗力；
2. 基金管理人、 基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为
或不作为而造成的损失等；
3. 在没有过错的情况下， 基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或
不投资造成的直接损失或潜在损失等；
4. 计算机系统故障、 网络故障、 通讯故障、 电力故障、 计算机病毒攻击及其他
非基金管理人及基金托管人故意或重大过失造成的意外事件。
（ 四 ） 一 方 当 事 人 违 约 ， 另 一 方 当 事 人 在 职 责 范 围 内 有 义 务 及 时 采 取 必 要的
措施，尽力防止损失的扩大。
（ 五 ） 违 约 行 为 虽 已 发 生 ， 但 本 托 管 协 议 能 够 继 续 履 行 的 ， 在 最 大 限 度 地保
护基金份额持有人利益的前提下， 基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（ 六 ） 由 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 可 控 制 的 因 素 导 致 业 务 出 现 差 错 ，基
金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 进 行 检 查 ， 但 是 未
能 发 现 错 误 的 ， 由 此 造 成 基 金 财 产 或 投 资 人 损 失 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 免 除
赔 偿 责 任 。 但 是 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 由 此 造 成 的
影响。
十八、 争议解决 方式
因 本 协 议 产 生 或 与 之 相 关 的 争 议 ， 双 方 当 事 人 应 通 过 协 商 、 调 解 解 决 ， 当事
人 不 愿 通 过 协 商 、 调 解 解 决 或 者 协 商 、 调 解 不 成 的 ， 任 何 一 方 均 有 权 将 争 议 提 交
中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 ， 仲 裁 地 点 为 北 京 市 ， 按 照 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁
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委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁裁决是终局的， 对当事人均有约束力，
仲裁费用由败诉方承担。
争 议 处 理 期 间 ， 双 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职 责 ， 各 自 继续
忠 实 、 勤 勉 、 尽 责 地 履 行 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 规 定 的 义 务 ， 维 护 基 金 份 额 持 有
人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
十九、 托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 在 向 中 国 证 监 会 申 请 变 更 注 册 时 提 交 的 托 管 协 议 草 案 ，应
经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权 代理人签字( 或 签章) ， 协议
当 事 人 双 方 根 据 中 国 证 监 会 的 意 见 修 改 托 管 协 议 草 案 。 托 管 协 议 以 中 国 证 监 会 注
册的文本为正式文本。
（ 二 ） 托 管 协 议 自 基 金 合 同 成 立 之 日 起 成 立 ， 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 生 效。
托 管 协 议 的 有 效 期 自 其 生 效 之 日 起 至 基 金 财 产 清 算 结 果 报 中 国 证 监 会 备 案 并 公 告
之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（ 四 ） 本 协 议 一 式 八 份 ， 协 议 双 方 各 持 二 份 ， 备 存 二 份 ， 上 报 中 国 证 监 会和
银行业监督管理机构各 二份，每份具有同等法律效力。
二十、 其他事项
如 发 生 有 权 司 法 机 关 依 法 冻 结 基 金 份 额 持 有 人 的 基 金 份 额 时 ， 基 金 管 理 人应
予以配合，承担司法协助义务。
除 本 协 议 有 明 确 定 义 外 ， 本 协 议 的 用 语 定 义 适 用 基 金 合 同 的 约 定 。 本 协 议未
尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一 、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代 理人签字( 或盖章) 、签订地、签订日
本页无正文，为 《 银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 的
签字盖章页。
基金管理人： 银华基金 管理股份有限公司（公章）
法定代表人或授权 代理人 ：
基金托管人：中国建设银行股份有限公司（公章）
法定代表人或授权 代理人 ：
签订地点 ：北京
签 订 日： 二〇一六 年
月
日
