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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2017年年度报告

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2017 年 年度 报告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一八 年三 月二十 七日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 
第 2 页共 75 页 
§ 1


重 要 提示及 目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 3 页共 75 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6 2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16 6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 16 6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 16 6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 17 6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 17 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 21 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47 8.2 期 末在 各个 国家 (地 区 )证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 47 8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 48 8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 48 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 4 页共 75 页 8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 67 8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 69 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 69 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 69 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ................................ 69 8.10 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 69 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 70 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 70 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 70 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 70 9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 71 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 71 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 71 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 71 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 71 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 72 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 72 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 72 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 72 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 72 11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 73 § 12


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 75 12.1


备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 75 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 75 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 75 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 5 页共 75 页 § 2


基 金 简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 340,048,169.43 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 (一) 资产 配置 策略 本基 金为被 动管 理的 指数 型基 金, 在 正常 情况 下, 力 争 将 本 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控制 在 0.5% 以内 , 年跟 踪 误差控 制 在 5% 以 内 。 如 因 标的指 数编 制规 则调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理措施避 免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。 (二)权益类投 资策 略 股 票组合构建方法本基金主要采用完全 复制法跟踪标的指数,以 完全 按照标 的指 数的 成份 股组 成及其 权重 构建 基金 股票 投资组 合为 原则 , 进行 被动式 指数 化投 资。 (三 ) 固定收 益类 投资 策略 (四 )衍生 品投 资策 略 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 6 页共 75 页 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路 3号4004-56室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 办公地 址 广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号 保利国 际广 场南 塔31-33楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 邮政编 码 510308 100140 法定代 表人 孙树明 易会满 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 -


Brown Brothers Harriman


Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 7 页共 75 页 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙 ) 中国? 上海 注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广 场南 塔 31-33 楼 § 3


主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 3 月 30 日(基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 1,854,779.74 -17,532,799.97 21,217,482.75 本期利 润 46,250,092.82 -66,407,267.09 19,256,013.74 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利润 0.1232 -0.1576 0.0314 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 13.16% -18.89% 3.12% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 13.26% -17.21% 1.10% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 -17,691,087.64 -67,395,140.84 4,409,807.67 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利润 -0.0520 -0.1629 0.0109 期末基 金资 产净 值 322,357,081.79 346,371,043.67 408,967,059.73 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 8 页共 75 页 期末基 金份 额净 值 0.948 0.837 1.011 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 -5.20% -16.30% 1.10% 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率 ③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三 个月 -5.77% 0.91% -5.47% 0.81% -0.30% 0.10% 过去六 个月 -0.84% 0.97% -0.50% 0.90% -0.34% 0.07% 过去一 年 13.26% 1.10% 12.85% 1.02% 0.41% 0.08% 自基金 合同 生效 起 至今 -5.20% 1.60% -3.14% 1.55% -2.06% 0.05% 注:1、 本基 金业 绩比 较基 准:95%× 人民 币计 价的 纳 斯达克 生物 科技 指数 收益 率+5%× 人民 币活 期存款 收益 率( 税后 )。 2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。 3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2017 年 12 月 31 日) 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 9 页共 75 页 3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图 注:本 基金 合同 于 2015 年 3 月 30 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 10 页共 75 页 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 03 月 30 日 )至 报告 期末未 进行 利润 分配 。 § 4


管 理 人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构 投资者 境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 29 个 部门: 权益投 资一 部、 权益 投 资二部、固定收益管理总 部、指数投资部、量化投 资部、资产配置部、数据 策略投资部、国际业务 部、研究发展部、产品设 计部、营销管理部、机构 理财部、渠道管理总部、 养老金与战略业务部、 北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网金 融部、中央交易部、基金 会计部、注册登记部、 信息技术部、合规稽核部 、金融工程与风险管理部 、规划发展部、人力资源 部、财务部、综合管理 部、北京办事处。此外, 还出资设立了瑞元资本管 理有限公司、广发国际资 产管理有限公司(香港 子公司 ) , 参股 了证 通股 份 有限公 司。 截 至 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理 161 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模为 2799 亿 元。 同时, 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合、社 保基 金投 资和 养老 基金投 资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 李耀柱 本基金 的基 金 经理; 广发 纳 指 100ETF 基 金的基 金经 2016-08-23 - 8 年 李耀柱 先生 ,理 学硕 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书。 曾任 广发 基金 管理有 限公 司中 央交 易部广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 11 页共 75 页 理;广 发美 国 房地产 指数 (QDII) 基金的 基金经 理; 广 发纳斯 达克 100 指数 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发全 球农 业 指数(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发全 球 医疗保 健 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发沪 港深 新 起点股 票基 金 的基金 经理 ; 广发道 琼斯 石 油指数 (QDII-LOF ) 基金的 基金 经 理;广 发港 股 通恒生 综合 中 型股指 数基 金 的基金 经理 ; 广发海 外多 元 配置(QDII ) 基金的 基金 经 理;国 际业 务 部总经 理助 理 股票交 易员、 国 际业 务部 研究员 、基 金经 理助 理、 广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日) 。现 任 广发基 金管 理有 限公 司国 际业务 部总 经理 助理 、广 发纳斯 达 克 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2015 年 12 月 17 日 起任 职) 、 广 发标 普全 球农业 指数 证券 投资 基金 基金经 理 ( 自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广 发纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金 基金经 理 ( 自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广 发美 国房 地产指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2016 年 8 月 23 日起任 职) 、 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金基 金经理 ( 自 2016 年 8 月 23 日起任 职) 、 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日 起任 职) 、 广发沪 港深 新起 点股 票型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 11 月 9 日 起任 职) 、 广 发道 琼斯 美国 石油 开发与 生产 指数 证券 投资 基金(QDII-LOF )基金经 理( 自 2017 年 3 月 10 日 起任职 ) 、 广 发港 股通 恒生 综合中 型股 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金经理 (自 2017 年 9 月 21 日任 职) 、 广发海 外多 元配 置证 券投 资基金 (QDII )基金经 理 (自 2018 年 2 月 8 日 起任 职) 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 12 页共 75 页 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于 不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案 和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ; 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的 第三方信息,对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查,并由相关投资组合 经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释; 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5 日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析,发现异常 情况再做进一步的调查 和核实 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 13 页共 75 页 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况,但成交较少的 单边交易量不超过该证 券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 一季度 ,生物 科技指 数震 荡上行 。一月 份, 特 朗普 进行总 统就职 典礼, “ 特朗 普 ” 行情 有所延 续, 市场担心新总统抨击制药 企业高利润率,生物制药 行业在一月份表现波动。 二月份,市场之前对新 总统关于医药行业的价格 控制表现得过于悲观,但 是实际影响远没有之前预 期的大,生物科技行业 大幅反弹。三月份,虽然 美联储表明三月加息的概 率大涨,但是美国市场在 经历短暂调整后继续走 出上涨 行情 ,在 中下 旬, 美联储 加息 靴子 落地 ,今 年加息 次数 为 3 次 ,同 时 也表示 缩表 的可 能, 高 弹性的 生物 科技 行业 出现 了一定 的抛 压, 价格 出现 了回落。 二季度,指数震荡整固。 四月份,美国众议院共和 党议员承认上月未能获得 足够支持票以通过 其医改法案,市场处于观 望状态,生物科技行业表 现波动,于月末小幅上扬 。五月份,美国国会众 议院涉险通过废除并替换 奥巴马医保法的议案,但 通过参议院的预期悲观, 生物科技行业整体震荡 下行。六月份,特朗普政 府在药价监管方面的措施 力度不及早前预期的严厉 ,加之大型生物制药企 业业绩 表现 良好 , 市 场预 期未 来 FDA 新 药审 批加 速 , 并购 条件 放松 , 对大 型 药企形 成利 好, 生物 科 技指数 继续 上涨 。 三季度,生物科技指数重 拾上涨趋势。七月份,权 重股新基医药准备 与中国 公司百济神州合作 研究癌症疗法,安进、百 吉、吉利德等发布财报, 收入高于预期,两项消息 均利好指数表现。但政 府提出的最新医保法案在 参议院受阻,多名参议员 对草案表示拒绝,月底废 除奥巴马医改的第三次 投票失败,生物科技指数 在上涨后回落。八月份, 朝鲜半岛危机,地缘政治 的风险加剧,弗吉尼亚 的种族 危机 和美 国政 府内 部分歧 引发 股市 下行 , 市 场避险 情绪 明显 。JP 摩根 发布医 药行 业报 告 ,提 出行业竞争加剧,高杠杆 限制发展等问题,利空市 场情绪,八月指数总体下 行,月末小幅回升。九 月份,朝核危机没有实质 性后果,飓风艾玛造成的 危害低于预期, 市场信心 恢复,经济增速保持稳 定,企 业利 润预 计能 够持 续增长 ,生 物科 技指 数波 动上升 。 四季度,市场先抑后扬, 在短暂调整后大幅反弹。 十月,生物科技板块受大 型生物科技公司, 如 Celgene (CELG)、 GILD 、Regeneron (REGN ) 以及 Intercept Pharmaceuticals (ICPT ) 等营 业收广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 14 页共 75 页 入和盈利不及预期的负面 影响,出现大幅调整,加 上年初至今指数涨幅显著 ,资金面上面临较大的 获利了结抛售压力,生物 科技指数创下近四个月新 低。十一月,指数进入震 荡整固,消化前期的负 面数据 。 十 二月, 生物 科 技板块 迎来 大反 弹, 市场 对 2018 年 的乐 观期 望得 以 保持, 主要 因素 是临 床 突破与 创新 产品 的推 出, 以及 FDA 加快 批准 重要 新 药的举 措, 支撑 生物 科技 指数大 幅反 弹。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率 为 13.26% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 12.85% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 2018 年二月,美国非农数 据远超预期, 引发通胀上 升的预期,市场对美联储 加快加息节奏的 担忧 , 导 致美 股出 现大 幅 回调 , 美 债利 率大 涨, 十 年期国 债收 益率 触 及 2.9% , 在 短短 一个 月内 涨幅 达到 40 个 基点 , 引 发投 资 者对利 率过 快上 行后 对估 值压制 的担 忧。 叠加 上前 期美股 涨幅 多大 , 技 术 面上处于超买状态,盈利 盘的获利了结给指数带来 很大卖压。在指数大幅波 动下跌的过程中,被动 指数和 量化 的程 序化 交易 拥挤交 易也 放大 加剧 了市 场的波 动。 但美股 的基 本面 并未 下行 , 经济数 据强 劲, 生物 科技 指 数的一 致预 期 2018 年 ROE 达到 21.96% , 2019 年预 期 ROE 也 达到 23.03% , 部分 权重 股公 布 的 2017 年 业绩 数据 有不 俗 表现。 对生物科技指数未来走势 ,我们认为短期内受利率 快速上升,加息预期的负 面影响,指数很可 能将会震荡调整一段时间 ,尤其是成长 型股票,在 利率上行周期内受估值压 制的影响更大。但从长 期来看 , 我们对 美国 经济 基本面 和生 物科 技公 司的 财务状 况 , 都持 较为 乐观 的态度 , 且 FDA 加速新 药审批流程也利好指数, 在这波调整过后,待估值 回到较为合理的位置,指 数有望继续重启上升通 道。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本报告期内,本基金管理 人根据法律法规、监管要 求的变化和业务发展情况 ,坚持从保护基金 份额持有人利益出发,依 照公司内部控制的整体要 求,继续致力于内控机制 的建立和完善,加强内 部风险的控制与防范,以 保证各项法规和管理制度 的落实,保证基金合同 得 到严格履行。公司合规 稽核部门按照规定的权限 和程序,独立地开展监察 稽核工作,发现问题及时 提出改进建议并督促相 关部门进行整改,同时定 期向监管部门、董事会和 公司管理层出具监察稽核 报告。本报告期内,基 金管理人通过对本基金投 资和交易进行实时监控, 对投资证券的研究、决策 和交易,以及会计核算 和相关 信息 披露 工作 进行 了重点 检查 和合 规性 审核 , 确保了 本基 金运 作符 合持 有人利 益最 大化 原则 , 保障了 基金 运作 过程 中的 合法合 规。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 15 页共 75 页 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责 制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ,并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的 因素, 向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基 金经理不参与估值的具体 流程,但若存在对相关投 资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突,一 切以维护基金持有人利 益为准 则。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本年度 未进 行 利润分 配, 符合 合同 规定 。 § 5


托 管 人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 16 页共 75 页 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券 投资基 金 2017 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6


审 计 报告 德师报( 审) 字(18) 第 P01478 号 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 全体持 有人 : 6.1 审计意见 我 们 审 计 了 广 发 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 广 发 生 物 科 技 指 数 (QDII ) ” ) 的财务 报表 , 包括 2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ,2017 年度 的 利润表 、 所 有者 权益 (基金 净值 )变 动表 以及 相关财 务报 表附 注。 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布 的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 编制 ,公 允反 映了广 发生 物科 技指 数(QDII )2017 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2017 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则, 我们独 立于 广 发 生物 科技 指数 (QDII ) , 并履行 了职 业道德 方面 的其 他责 任 。 我们相 信 , 我 们获 取的 审计证 据是 充分 、适 当的 ,为发 表审 计意 见提 供了 基础。 6.3 其他信息 广发生物 科技指数 (QDII )的基金 管理人 广发基金 管理有限 公司管 理层对其 他信息负 责。其 他 信息包 括广 发生 物科 技指 数 (QDII ) 年度报告 中涵 盖 的信息 , 但 不包 括财 务报 表 和我们 的审 计报 告 。 我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审 计,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 17 页共 75 页 财务报 表或 我 们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存 在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方 面,我 们无 任何 事项 需要 报告。 6.4 管理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务 操作的有关规定编制财务 报表,使其实现公允反映 ,并设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 在编制财 务报表时 ,基金 管理人管 理层负 责评估广 发生物科 技指数 (QDII ) 的持续经 营能力 , 披露与 持续 经营 相关 的事 项 ( 如适用 ) , 并运 用持 续 经营假 设, 除非 基金 管理 人管理 层计 划清 算广 发 生物科 技指 数(QDII ) 、终止运营 或别 无其 他现 实的 选择。 基金管 理人 治理 层负 责监 督广发 生物 科技 指数 (QDII )的财务报 告过 程。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: (1) 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 , 以 设计 恰当 的审 计程序 , 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 (3) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 (4)对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时,根据 获取的审计证据, 就可能导 致对广 发生物 科 技指数(QDII )持续经营 能力产生 重大疑 虑的事 项 或情况是 否存在 重大不 确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求 我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露 不充分,我们应当发表非 无保留意见。我 们的结广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 18 页共 75 页 论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。 然 而, 未来 的 事项或 情况 可能 导致 广发 生物科 技指 数 (QDII ) 不能持 续经 营。 (5)评价财务报表的总体 列报、结构和内容(包括 披露) ,并评价财 务报表是 否公允反映相关 交易和 事项 。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 德勤华 永会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)


中国注 册会 计师


洪锐 明


江丽 雅 中国? 上海 2018 年 3 月 23 日 §7


年 度 财务报 表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 13,453,528.50 23,667,619.04 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 305,964,193.27 317,659,968.74 其中: 股票 投资


297,366,161.23 298,700,061.89 基金投 资


8,598,032.04 18,959,906.85 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 19 页共 75 页 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


5,087,740.02 7,207,331.35 应收利 息 7.4.7.5 215.66 105.49 应收股 利


1,184.78 - 应收申 购款


150,966.25 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


324,657,828.48 348,535,024.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


990,454.44 1,038,714.27 应付管 理人 报酬


220,334.89 240,000.20 应付托 管费


68,854.64 75,000.03 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 1,021,102.72 810,266.45 负债合计


2,300,746.69 2,163,980.95 所有者权益:


- - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 20 页共 75 页 实收基 金 7.4.7.9 340,048,169.43 413,766,184.51 未分配 利润 7.4.7.10 -17,691,087.64 -67,395,140.84 所有者权益合计


322,357,081.79 346,371,043.67 负债和所有者权益总 计


324,657,828.48 348,535,024.62 注: 报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 人 民币 0.948 元, 基金 份额 总 额 340,048,169.43 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


50,560,232.60 -62,102,698.54 1.利息 收入


57,996.06 91,985.65 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 57,996.06 91,985.65 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


7,177,512.10 -15,263,227.53 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 4,902,550.03 -10,632,406.95 基金投 资收 益 7.4.7.13 742,082.10 -5,740,831.02 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 1,532,879.97 1,110,010.44 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 7.4.7.17 44,395,313.08 -48,874,467.12 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 21 页共 75 页 填列) 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


-1,108,078.58 1,833,858.07 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.18 37,489.94 109,152.39 减:二、费用


4,310,139.78 4,304,568.55 1.管 理人 报酬


2,815,011.61 2,810,047.74 2.托 管费


879,691.16 878,139.83 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.19 63,602.03 63,794.93 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 551,834.98 552,586.05 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 46,250,092.82 -66,407,267.09 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


46,250,092.82 -66,407,267.09 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 46,250,092.82 46,250,092.82 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 -73,718,015.08 3,453,960.38 -70,264,054.70 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 22 页共 75 页 值减少 以 “- ” 号填 列) 其中:1.基 金申 购款 38,813,944.76 -1,461,363.80 37,352,580.96 2.基金 赎回 款 -112,531,959.84 4,915,324.18 -107,616,635.66 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 404,557,252.06 4,409,807.67 408,967,059.73 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -66,407,267.09 -66,407,267.09 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 9,208,932.45 -5,397,681.42 3,811,251.03 其中:1.基 金申 购款 143,019,397.06 -26,510,836.06 116,508,561.00 2.基金 赎回 款 -133,810,464.61 21,113,154.64 -112,697,309.97 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 23 页共 75 页 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广 发 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (“ 中 国证监会 ”) 证监许可[2015]99 号文核准,由广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资 基金法》、《公开募集证 券投资基金运作管理办法 》、《合格境内机构投资 者境外证券投资管理试 行 办法》 等有 关规定 和《广 发纳斯 达克 生物科 技指数 型发起 式证 券投资 基金基 金基金 合同 》 (“ 基金 合同”) 发 起, 于 2015 年 3 月 30 日募 集成 立。 本基 金 的基金 管理 人为 广发 基金 管理有 限公 司, 基金 托 管 人 为 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 , 境 外 资 产 托 管 人 为 布 朗 兄 弟 哈 里 曼 银 行 (Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的 有关 约定 计入 基金 份额持 有人 的基 金账 户 。 本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所( 特殊 普 通合伙) 验资 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》、《合格 境内机构投资者境外证券 投资管理试行办法》和基 金合同等有关规定,本基 金的投资范围包括:纳 斯达克生物科技指数成份 股、备选成份股、以纳斯 达克生物科技指数为投资 标的的指数基金(包 括 ETF ) 等 。本基 金还 可投资 全球 证券市 场中具 有良好 流动 性的其 他金融 工具, 包括 已与中 国证监 会 签署双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区证券市 场挂牌交 易的普通股、优 先股、全球存托凭证和 美国存 托凭 证、 房地 产信 托凭证 (可 简称 “ R EI Ts” ) ; 已与 中国 证监 会签 署双 边监管 合作 谅解 备忘 录 的国家或地区证券监管机 构登记注册的公募基金; 与固定收益、股权、信用 、商品指数、基金等标 的物挂钩的结构性投资产 品;远期合约、互换及经 中国证监会认可的境外交 易所上市交易的权证、 期权、期货等金融衍生产 品;银行存款、短期政府 债券等货币市场工具以及 法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融 工具(但须符合中国证监 会相关规定)。如法律法 规或监管机构以后允许 基金投资其他品种,基金 管理人在履行适当程 序后 ,可以将其纳入投资范围 。本基金的业绩比较基 准为:95%× 人 民币 计价 的 纳斯达 克生 物科 技指 数收 益率+5%× 人 民币 活期 存款 收益率 (税 后) 。 本基金 的财 务报 表 于 2018 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 24 页共 75 页 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 (以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ) 和中 国证 监会 发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制,同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国 证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关 规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融 资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、基金 投资、资产支持证券和衍 生工具投资等,其中股 票投资、债券投资、基金 投资和资产支持证券在资 产负债表中作为交易性金 融资产列报,衍生工具 投资在 资产 负债 表中 作为 衍生金 融资 产列 报。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本 基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 25 页共 75 页 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的 金融 资产, 予以 终止 确认: (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ; (2)该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬转移 给转入方;(3)该金 融资产已转移,虽然本基 金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬,但是 放弃了对该金融资产控制 。金融负债的现时 义务全 部或部分已经解除的,才 能终止确认该金融负债 或其一 部分 。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 股票持有期间获得的股票 股利(包括送红股和公积 金转增股本),于除息日 按股权登记日持有 的股数 及送 股或 转增 比例 ,计算 确定 增加 的股 票数 量。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作为应 收利 息单 独核 算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、到期价和发行期 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 权证 投资 买入权 证于 交易 日 按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 26 页共 75 页 获赠的权证(包括配股权 证),在除权日按照持有 的股数及获赠比例,计算 确定增加的权证数 量,成 本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 (4) 基金 投资 买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ,相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ,卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结 转 成本 。 (5) 期货 投资 期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量,并以公允价值进行后 续计量,公允价值 变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债,与相关的期货暂 收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。 (6) 资产 支持 证券 买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 , 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 , 上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 (作 为应收 利息 单 独 核 算 ) 。 卖出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移 动加权平均法 结转成 本。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3. 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 27 页共 75 页 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 2、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 3、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 市场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和市价折扣法 等。采用估值技术时,优 先使用可观察输入值,只 有在无法取得可观察输入 值或取得不切实可行的 情况下 ,才 使用 不可 观察 输入值 。 本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债,其公允价值计量基 于公允价值的输入 值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 : 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计 划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时,相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基 金 净值 的比广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 28 页共 75 页 例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率 后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 (4) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确 认。 (4) 资 产 支 持证 券 投资 收益 于 交 易日 按 卖出 资 产 支持 证 券 交易 日 的成 交 总 额扣 除 应 结转 的 资产 支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。 (5) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (6) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 , 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和 基 金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。 3. 公 允价 值变 动收 益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 29 页共 75 页 7.4.4.10 费用的确认和计 量 1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.80% 的 年费 率逐 日计 提。 2.本基 金的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值× 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。 3. 以 公允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的交 易费 用发 生时 按照确 定的 金额 计入 交 易费用 。 4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 每次 收益分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额该次 可供 分配 利润 的 10% ,若 基金 合同 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配。 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现 金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转为基金份额进行再 投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方 式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的 分红方式不同,基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为 准。 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额, 由于汇率因素影响,存 在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能。 4、本 基金 同一 类别 每一 基 金份额 享有 同等 分配 权。 5 、收 益 分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人 民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 。 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 外币交易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 外币货币性项目,于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币,折算后记 账本位币金额与原 记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目,于估值日采 用估值日的即期汇率折算 为人民币,折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价 值变动 处理 ,直 接计 入当 期损益 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 30 页共 75 页 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1 号《财 政部 、国 家税务 总 局关于 企业 所得 税若干 优 惠政策 的通 知》 、财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通 知 》 、 财 税[2017]90 号 《 关 于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的通知 》及其他相关境内外税务 法规和实务操作,主要 税项列 示如 下: 1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免 征营业 税或 增值 税;2018 年 1 月 1 日 起, 公开 募集 证券投 资基 金运 营过 程中 发生的 其他 增值 税应 税 行为, 以基 金管 理人 为增 值税纳 税人 ,暂 适用 简易 计税方 法, 按 照 3% 的 征收 率缴纳 增值 税。 2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 基 金取 得的 源自 境外 的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 31 页共 75 页 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 13,453,528.50 23,667,619.04 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 13,453,528.50 23,667,619.04 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 303,972,732.85 297,366,161.23 -6,606,571.62 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 8,432,083.47 8,598,032.04 165,948.57 其他 - - - 合计 312,404,816.32 305,964,193.27 -6,440,623.05 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 343,889,872.32 298,700,061.89 -45,189,810.43 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 32 页共 75 页 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 24,606,032.55 18,959,906.85 -5,646,125.70 其他 - - - 合计 368,495,904.87 317,659,968.74 -50,835,936.13 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。


7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 215.66 105.49 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 215.66 105.49 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 33 页共 75 页 7.4.7.7 应付交易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。


7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 2,296.57 2,586.17 预提费 用 1,018,806.15 807,680.28 其他 - - 合计 1,021,102.72 810,266.45 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 413,766,184.51 413,766,184.51 本期申 购 38,813,944.76 38,813,944.76 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -112,531,959.84 -112,531,959.84 本期末 340,048,169.43 340,048,169.43 注:申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份( 金) 额 ,赎 回含 转换转 出份( 金)额。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 621,580.27 -68,016,721.11 -67,395,140.84 本期利 润 1,854,779.74 44,395,313.08 46,250,092.82 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -628,644.27 4,082,604.65 3,453,960.38 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 34 页共 75 页 其中: 基金 申购 款 555,940.27 -2,017,304.07 -1,461,363.80 基金赎 回款 -1,184,584.54 6,099,908.72 4,915,324.18 本期已 分配 利润 - - - 本期末 1,847,715.74 -19,538,803.38 -17,691,087.64 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 57,991.44 58,196.83 定期存 款利 息收 入 - 33,194.45 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 4.62 594.37 合计 57,996.06 91,985.65 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 83,769,318.86 60,913,826.07 减:卖 出股 票成 本总 额 78,866,768.83 71,546,233.02 买卖股 票差 价收 入 4,902,550.03 -10,632,406.95 7.4.7.13 基金投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 16,916,031.18 22,611,429.08 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 35 页共 75 页 减:卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 16,173,949.08 28,352,260.10 基金投 资收 益 742,082.10 -5,740,831.02 7.4.7.14 债券投资收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。


7.4.7.16 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,532,879.97 1,110,010.44 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,532,879.97 1,110,010.44 7.4.7.17 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 44,395,313.08 -48,874,467.12 —— 股 票投 资 38,583,238.81 -43,812,709.19 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 5,812,074.27 -5,061,757.93 ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 36 页共 75 页 合计 44,395,313.08 -48,874,467.12 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 37,043.96 108,656.24 基金转 换费 收入 72.29 477.12 其他 373.69 19.03 合计 37,489.94 109,152.39 7.4.7.19 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 63,602.03 63,794.93 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 63,602.03 63,794.93 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 审计费 用 40,000.00 40,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行汇 划费 356.00 1,368.00 指数使 用费 211,125.87 210,753.56 其他 353.11 464.49 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 37 页共 75 页 合计 551,834.98 552,586.05 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度末 无应 付 关联方 佣金 余额 。


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 38 页共 75 页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,815,011.61 2,810,047.74 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 875,161.76 1,005,094.15 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 879,691.16 878,139.83 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 39 页共 75 页 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 2.94% 2.42% 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 布朗兄 弟哈 里曼 银行 11,696,261.32 46,412.42 20,854,799.5 2 - 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,757,267.18 11,579.02 2,812,819.52 58,196.83 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 托管 人布朗 兄弟 哈里 曼 银行保 管, 按银 行同 业利 率或约 定利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 40 页共 75 页 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。 7.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日 )本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末无 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成 的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。


7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定 适当的风险限额及内部控 制流程,通过可靠的管 理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金管理人奉行全面风 险管理的理念,在董事会 下设立合规及风险管理委 员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议 通过风险控制的总体措施 等;在管理层层面设立风 险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中 风险防范 和控制措施;在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负 责,协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效 评估。 合规 稽核 部、 金融 工程与 风险 管理 部对 公司 总裁负 责。 本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 41 页共 75 页 合规稽 核部 、金 融工 程与 风险管 理部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任,或所投资证券之 发行人出现违约、 无法支 付到 期本 息 , 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 , 将 对基 金资产 造成 的损 失 。 为了防范信用风险,本基 金主要投资于信用等级较 高的证券,且通过分散化 投资以分散信用风险。 但是, 随着 短期 资金 市场 的发展 , 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 , 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。 本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理 人 认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ,因 此与债 券相 关的 信用 风险 不重大 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易 不活跃,基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则, 基金管理人根据市场运 行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法,具体计算与分析 各类风险控制指标,从 而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ,除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通 暂时 受限 的证 券 外,本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易, 资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金 合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ,因 此无 重大 流动性 风险 。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具,主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业 市场进行交易,本身具有 较好的流动性;在投资限 制中采取多种措施保障本 基金分散投资;同时, 本基金投资策略成熟,能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中,本基金投资组合 的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。 综上所 述, 本基 金的 流动 性良好 ,无 重大 流动 性风 险。 7.4.13.4 市场风险 基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 , 导致基金收益水平变化而 产生的风险,反映了基金 资产中 金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 42 页共 75 页 感性。 一般 来讲, 市场 风 险是开 放式 基金 面临 的最 大风险 , 也 往往 是众 多风 险中最 基本 和最 常见 的, 也是最难防范的风险,其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、 外汇风 险和 其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风 险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的 风 险。本基金持有的利率敏 感性资产主要是债券投资 。本基金管理人通过久期 、凸性、风险价值模型 (V AR) 等方 法来 评估 投资 组 合中债 券的 利率 风险 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 13,453,528.50 - - - 13,453,528.50 交易性 金融 资产 - - - 305,964,193.27 305,964,193.2 7 应收股 利 - - - 1,184.78 1,184.78 应收利 息 - - - 215.66 215.66 应收申 购款 15,102.09 - - 135,864.16 150,966.25 应收证 券清 算款 - - - 5,087,740.02 5,087,740.02 资产总 计 13,468,630.59 - - 311,189,197.89 324,657,828.4 8 负债








应付赎 回款 - - - 990,454.44 990,454.44 应付管 理人 报酬 - - - 220,334.89 220,334.89 应付托 管费 - - - 68,854.64 68,854.64 其他负 债 - - - 1,021,102.72 1,021,102.72 负债总 计 - - - 2,300,746.69 2,300,746.69 利率敏 感度 缺口 13,468,630.59 - - 308,888,451.20 322,357,081.7 9 上年度末 2016 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 43 页共 75 页 日 资产








银行存 款 23,667,619.04 - - - 23,667,619.04 交易性 金融 资产 - - - 317,659,968.74 317,659,968.7 4 应收利 息 - - - 105.49 105.49 应收证 券清 算款 - - - 7,207,331.35 7,207,331.35 资产总 计 23,667,619.04 - - 324,867,405.58 348,535,024.6 2 负债








应付赎 回款 - - - 1,038,714.27 1,038,714.27 应付管 理人 报酬 - - - 240,000.20 240,000.20 应付托 管费 - - - 75,000.03 75,000.03 其他负 债 - - - 810,266.45 810,266.45 负债总 计 - - - 2,163,980.95 2,163,980.95 利率敏 感度 缺口 23,667,619.04 - - 322,703,424.63 346,371,043.6 7 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资,因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净 值无重 大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债,因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本 基金的 外汇 头寸 进行 监控 。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 44 页共 75 页 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 12,107,973.81 12,107,973.81 交易性 金融 资 产 305,964,193.27 305,964,193.27 应收股 利 1,184.78 1,184.78 应收利 息 12.15 12.15 应收证 券清 算 款 5,087,740.02 5,087,740.02 应收申 购款 27,859.67 27,859.67 资产合计 323,188,963.70 323,188,963.70 以 外 币 计 价 的负债


应付赎 回款 - - 应付证 券清 算 款 - - 其他负 债 - - 负债合计 - - 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 323,188,963.70 323,188,963.70 项目 上年度末 2016 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 23,388,989.05 23,388,989.05 交易性 金融 资 产 317,659,968.74 317,659,968.74 应收利 息 27.26 27.26 应收证 券清 算 款 7,207,331.35 7,207,331.35 资产合计 348,256,316.40 348,256,316.40 以 外 币 计 价


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 45 页共 75 页 的负债 应付赎 回款 - - 应付证 券清 算 款 - - 其他负 债 - - 负债合计 - - 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 348,256,316.40 348,256,316.40 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 16,159,448.18 17,412,815.82 所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -16,159,448.18 -17,412,815.82 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量,所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值 变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ,通过 标准 差、 跟踪 误 差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 297,366,161.23 92.25 298,700,061.89 86.24 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 46 页共 75 页 交易性 金融 资产 - 基 金投 资 8,598,032.04 2.67 18,959,906.85 5.47 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 305,964,193.27 94.91 317,659,968.74 91.71 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 16,797,718.24 17,627,136.55 业绩比 较基 准下 降 5% -16,797,718.24 -17,627,136.55 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1、公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价值 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 305,964,193.27 元 ,无 属于 第二层 级和 第三 层级 的金 额(2016 年 12 月 31 日: 属 于第一 层级 的余 额为 317,659,968.74 元, 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的金 额) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 47 页共 75 页 §8


投 资 组合报 告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 297,366,161.23 91.59 其中: 普通 股 287,013,984.26 88.41 存托凭 证 10,352,176.97 3.19 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 8,598,032.04 2.65 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,453,528.50 4.14 8 其他各 项资 产 5,240,106.71 1.61 9 合计 324,657,828.48 100.00 8.2 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 48 页共 75 页 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 297,366,161.23 92.25 合计 297,366,161.23 92.25 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 法国 在美 国上 市的 ADR 。 8.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 公用事 业 - - 能源 - - 信息技 术 - - 日常消 费品 - - 非日常 生活 消费 品 - - 电信业 务 - - 原材料 - - 工业 - - 金融 - - 房地产 - - 医疗保 健 297,366,161.23 92.25 合计 297,366,161.23 92.25 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 35,526.00 24,225,503.11 7.52 2 AMGEN INC - AMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 20,392.00 23,171,376.17 7.19 3 BIOGEN INC 百健 BIIB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 11,119.00 23,145,311.45 7.18 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 49 页共 75 页 4 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 47,902.00 22,423,409.44 6.96 5 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,402.00 15,727,139.32 4.88 6 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC Vertex 制药 股份有 限 公司 VRTX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 12,413.00 12,154,998.43 3.77 7 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,786.00 11,115,740.19 3.45 8 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,933.00 10,887,594.22 3.38 9 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 33,454.00 9,248,759.81 2.87 10 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,161.00 8,144,738.57 2.53 11 BIOMAR IN PHARM ACEUTI CAL INC BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 10,952.00 6,381,233.33 1.98 12 ALNYLA M PHARM ACEUTI CALS INC Alnylam 制 药股份 有 限公司 ALNY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,185.00 5,134,602.13 1.59 13 SHIRE PLC-AD R Shire 公共 有限公 司 SHPG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,621.00 4,683,776.77 1.45 14 NEKTAR THERAP EUTICS 内克塔 治 疗公司 NKTR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,820.00 3,831,984.20 1.19 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 50 页共 75 页 15 EXELIXI S INC Exelixis 股 份有限 公 司 EXEL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 18,450.00 3,664,902.10 1.14 16 ALKERM ES PLC Alkermes 公共有 限 公司 ALKS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,590.00 3,429,544.79 1.06 17 BLUEBI RD BIO INC 蓝鸟生 物 公司 BLUE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,858.00 3,325,971.84 1.03 18 JAZZ PHARM ACEUTI CALS PLC 爵士制 药 公司 JAZZ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,739.00 3,289,684.48 1.02 19 SEATTLE GENETI CS INC 西雅图 遗 传学股 份 有限公 司 SGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,976.00 3,137,827.39 0.97 20 QIAGEN N.V. 德国 QIAGEN 公共有 限 公司 QGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 14,233.00 2,876,529.24 0.89 21 NEUROC RINE BIOSCIE NCES INC Neurocrine 生物科 学 股份有 限 公 NBIX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,519.00 2,798,069.96 0.87 22 SAGE THERAP EUTICS INC Sage Therapeutic s 公司 SAGE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,595.00 2,792,863.77 0.87 23 UNITED THERAP EUTICS CORP 联合治 疗 公司 UTHR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,695.00 2,605,350.53 0.81 24 IONIS PHARM ACEUTI CALS INC Ionis 制药 股份有 限 公司 IONS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,783.00 2,558,040.63 0.79 25 BIOVER ATIV INC BIOVERA TIV BIVV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,748.00 2,377,482.78 0.74 26 PRA HEALTH SCIENCE PRA 保健 科技股 份 有限公 司 PRAH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,952.00 2,351,715.04 0.73 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 51 页共 75 页 S INC 27 JUNO THERAP EUTICS INC 朱诺疗 法 股份有 限 公司 JUNO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,120.00 2,126,589.37 0.66 28 BIO-TEC HNE CORP Bio-techne 公司 TECH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,336.00 1,977,437.10 0.61 29 INC RESEAR CH HOLDIN GS INC-A INC Research 控股有 限 公司 INCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,507.00 1,853,786.52 0.58 30 TESARO INC Tesaro 股份 有限公 司 TSRO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,391.00 1,836,189.72 0.57 31 FIBROG EN INC FibroGen 有限公 司 FGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,114.00 1,583,913.60 0.49 32 ACADIA PHARM ACEUTI CALS INC ACADIA 制药股 份 有限公 司 ACAD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,746.00 1,523,984.93 0.47 33 PUMA BIOTEC HNOLOG Y INC Puma 生物 科技股 份 有限公 司 PBYI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,340.00 1,511,419.27 0.47 34 SAREPT A THERAP EUTICS INC Sarepta 治 疗股份 有 限公司 SRPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,031.00 1,465,522.00 0.45 35 A VEXIS INC Avexis 股 份有限 公 司 A VXS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,994.00 1,441,940.99 0.45 36 CLOVIS ONCOLO GY INC Clovis 肿瘤 学股份 有 限公司 CLVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,057.00 1,358,303.36 0.42 37 GRIFOLS SA-ADR 基立福 公 司 GRFS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,997.00 1,347,425.48 0.42 38 PORTOL A Portola 制 药股份 有 PTLA US


纳斯达 克证券 美国 4,069.00 1,294,287.28 0.40 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 52 页共 75 页 PHARM ACEUTI CALS INC 限公司 交易所 39 GW PHARM ACEUTI CALS -ADR GW 制药 公共有 限 公司 GWPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,474.00 1,271,442.54 0.39 40 BLUEPRI NT MEDICI NES CORP Blueprint 医药股 份 有限公 司 BPMC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,445.00 1,204,759.13 0.37 41 LIGAND PHARM ACEUTI CALS Ligand 制 药股份 有 限公司 LGND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,316.00 1,177,462.06 0.37 42 HALOZY ME THERAP EUTICS INC Halozyme Therapeutic s 股份 有限 公司 HALO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,878.00 1,175,295.32 0.36 43 AGIOS PHARM ACEUTI CALS INC Agios 制药 公司 AGIO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,040.00 1,135,623.05 0.35 44 OPKO HEALTH INC Opko 健康 公司 OPK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 34,886.00 1,116,965.30 0.35 45 BEIGEN E LTD-AD R 百济神 州 BGNE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,617.00 1,032,490.11 0.32 46 ARRAY BIOPHA RMA INC Array 生物 制药股 份 有限公 司 ARRY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 12,287.00 1,027,657.16 0.32 47 LOXO ONCOLO GY INC Loxo 肿瘤 学股份 有 限公司 LOXO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,867.00 1,026,941.40 0.32 48 FOUNDA TION MEDICI NE INC Foundation 医药股 份 有限公 司 FMI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,261.00 1,007,574.95 0.31 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 53 页共 75 页 49 IMMUN OMEDIC S INC Immunome dics 股份有 限公司 IMMU US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,480.00 1,001,018.53 0.31 50 HORIZO N PHARMA PLC Horizon 制 药公共 有 限公司 HZNP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 10,220.00 974,981.05 0.30 51 AMICUS THERAP EUTICS INC Amicus Therapeutic s 股份 有限 公司 FOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 10,369.00 974,967.39 0.30 52 INSMED INC Insmed 股 份有限 公 司 INSM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,776.00 973,044.84 0.30 53 MYRIAD GENETI CS INC 米利亚 德 基因公 司 MYGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,318.00 969,033.03 0.30 54 ANAPTY SBIO INC - ANAB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,465.00 964,152.57 0.30 55 AERIE PHARM ACEUTI CALS INC Aerie 制药 股份有 限 公司 AERI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,289.00 893,667.83 0.28 56 CHINA BIOLOGI C PRODUC TS HOLD 泰邦生 物 控股公 司 CBPO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,722.00 886,311.56 0.27 57 SUPERN US PHARM ACEUTI CALS INC Supernus 制药股 份 有限公 司 SUPN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,197.00 832,460.02 0.26 58 IRONWO OD PHARM ACEUTI CALS INC Ironwood 制药股 份 有限公 司 IRWD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,443.00 826,972.08 0.26 59 MEDICI NES COMPAN Medicines 公司 MDCO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,546.00 812,120.30 0.25 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 54 页共 75 页 Y 60 ULTRAG ENYX PHARM ACEUTI CAL IN Ultragenyx 制药股 份 有限公 司 RARE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,656.00 804,917.26 0.25 61 AIMMU NE THERAP EUTICS INC Aimmune 医疗股 份 有限公 司 AIMT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,172.00 783,875.56 0.24 62 ACCELE RON PHARMA INC Acceleron 制药股 份 有限公 司 XLRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,821.00 782,295.59 0.24 63 SPECTR UM PHARM ACEUTI CALS INC Spectrum 制药股 份 有限公 司 SPPI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,278.00 777,361.36 0.24 64 SPARK THERAP EUTICS INC 火花治 疗 股份有 限 公司 ONCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,308.00 775,461.61 0.24 65 PACIRA PHARM ACEUTI CALS INC Pacira 制药 股份有 限 公司 PCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,530.00 754,664.16 0.23 66 NOVOC URE LTD Novocure 有限公 司 NVCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,573.00 735,584.95 0.23 67 ENDO INTERN ATIONA L PLC 远藤控 股 公司 ENDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,927.00 705,263.98 0.22 68 ESPERIO N THERAP EUTICS INC Esperion Therapeutic s 公司 ESPR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,634.00 702,965.96 0.22 69 GLOBAL BLOOD THERAP Global Blood 治疗 股份有 限 GBT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,725.00 700,654.10 0.22 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 55 页共 75 页 EUTICS IN 公司 70 REPLIGE N CORP Repligen 公 司 RGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,717.00 644,094.13 0.20 71 INNOVIV A INC Innoviva 股 份有限 公 司 INVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,736.00 624,563.93 0.19 72 THERA V ANCE BIOPHA RMA INC Theravance 生物制 药 股份有 限 公 TBPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,374.00 614,873.84 0.19 73 MYOKA RDIA INC MyoKardia 股份有 限 公司 MYOK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,229.00 613,175.21 0.19 74 INTERCE PT PHARM ACEUTI CALS IN Intercept 制 药公司 ICPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,565.00 597,404.26 0.19 75 PROTHE NA CORP PLC Prothena 公 共有限 公 司 PRTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,398.00 587,431.24 0.18 76 RADIUS HEALTH INC Radius 健 康公司 RDUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,781.00 577,312.06 0.18 77 SANGA MO THERAP EUTICS INC 桑加莫 疗 法股份 有 限公司 SGMO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,271.00 564,845.00 0.18 78 ZOGENI X INC Zogenix 股 份有限 公 司 ZGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,136.00 558,979.90 0.17 79 MEDPAC E HOLDIN GS INC - MEDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,345.00 555,601.07 0.17 80 ARENA PHARM ACEUTI CALS INC Arena 制药 股份有 限 公司 ARNA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,449.00 543,596.63 0.17 81 THERAP EUTICS Therapeutic sMD 股份 TXMD US


纳斯达 克证券 美国 13,497.00 532,680.27 0.17 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 56 页共 75 页 MD INC 有限公 司 交易所 82 EDITAS MEDICI NE INC Editas 医药 股份有 限 公司 EDIT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,627.00 527,491.00 0.16 83 ASCEND IS PHARMA A/S - ADR Ascendis 制药股 份 有限公 司 ASND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,997.00 522,734.82 0.16 84 GENOMI C HEALTH INC Genomic Health 股 份有限 公 司 GHDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,169.00 484,705.65 0.15 85 DERMIR A INC Dermira 股 份有限 公 司 DERM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,599.00 472,280.15 0.15 86 AKCEA THERAP EUTICS INC - AKCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,150.00 470,749.90 0.15 87 ENANTA PHARM ACEUTI CALS INC Enanta 制 药公司 ENTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,191.00 456,661.39 0.14 88 REV ANC E THERAP EUTICS INC Revance Therapeutic s 股份 有限 公司 RVNC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,929.00 450,609.87 0.14 89 AMARIN CORP PLC -ADR Amarin 公 共有限 公 司 AMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 16,764.00 439,252.71 0.14 90 MOMEN TA PHARM ACEUTI CALS INC Momenta 制药股 份 有限公 司 MNTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,764.00 434,248.56 0.13 91 LEXICO N PHARM ACEUTI CALS Lexicon 制 药股份 有 限公司 LXRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,585.00 425,113.75 0.13 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 57 页共 75 页 INC 92 REGENX BIO INC REGENXB IO 股份有 限公司 RGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,942.00 421,923.10 0.13 93 XENCOR INC Xencor 股 份有限 公 司 XNCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,929.00 419,519.69 0.13 94 GALAPA GOS NV-SPON ADR Galapagos 制药公 司 GLPG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 680.00 416,599.68 0.13 95 ACORDA THERAP EUTICS INC 阿索尔 达 医药股 份 有限公 司 ACOR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,915.00 408,562.29 0.13 96 CRISPR THERAP EUTICS AG CRISPR THERAPE UTICS AG CRSP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,558.00 392,456.07 0.12 97 FLEXIO N THERAP EUTICS INC Flexion Therapeutic s 公司 FLXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,341.00 383,025.92 0.12 98 AUDENT ES THERAP EUTICS INC - BOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,862.00 380,208.76 0.12 99 OMEROS CORP Omeros 公 司 OMER US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,994.00 380,116.76 0.12 100 ATHENE X INC - ATNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,617.00 375,783.80 0.12 101 AMPHAS TAR PHARM ACEUTI CALS IN Amphastar 制药公 司 AMPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,867.00 360,433.53 0.11 102 EPIZYM E INC Epizyme 股 份有限 公 司 EPZM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,321.00 354,340.19 0.11 103 LUMINE X CORP Luminex 公 司 LMNX US


纳斯达 克证券 美国 2,747.00 353,604.11 0.11 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 58 页共 75 页 交易所 104 IMMUN OGEN INC 英基股 份 有限公 司 IMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,248.00 345,461.06 0.11 105 SUCAMP O PHARM ACEUTI CALS-CL A Sucampo 制药股 份 有限公 司 SCMP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,908.00 341,076.09 0.11 106 RETROP HIN INC Retrophin 股份有 限 公司 RTRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,451.00 337,442.88 0.10 107 INTELLI A THERAP EUTICS INC - NTLA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,640.00 331,550.54 0.10 108 CYTOM X THERAP EUTICS INC CytomX 医 疗股份 有 限公司 CTMX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,395.00 330,359.02 0.10 109 EAGLE PHARM ACEUTI CALS INC 特拉华 Eagle 制药 股份有 限 公司 EGRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 931.00 324,972.03 0.10 110 INTRA-C ELLULA R THERAPI ES INC Intra-Cellul ar Therapies 公司 ITCI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,404.00 322,070.20 0.10 111 ALDER BIOPHA RMACE UTICALS INC Alder 生物 医药股 份 有限公 司 ALDR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,226.00 316,174.91 0.10 112 ADAMA S PHARM ACEUTI CALS INC Adamas 制 药股份 有 限公司 ADMS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,421.00 314,671.98 0.10 113 ACLARI Aclaris 医 ACRS US


纳斯达 美国 1,923.00 309,859.47 0.10 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 59 页共 75 页 S THERAP EUTICS INC 疗股份 有 限公司 克证券 交易所 114 ANI PHARM ACEUTI CALS INC ANI 制药 股份有 限 公司 ANIP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 726.00 305,739.79 0.09 115 DOVA PHARM ACEUTI CALS INC - DOVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,600.00 301,095.94 0.09 116 INSYS THERAP EUTICS INC Insys Therapeutic s 股份 有限 公 INSY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,572.00 287,391.37 0.09 117 AKEBIA THERAP EUTICS INC Akebia Therapeutic s 股份 有限 AKBA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,948.00 286,438.16 0.09 118 MACRO GENICS INC MacroGeni cs 股份 有 限公司 MGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,296.00 285,047.94 0.09 119 PTC THERAP EUTICS INC PTC 治疗 股份有 限 公司 PTCT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,587.00 281,958.31 0.09 120 V ANDA PHARM ACEUTI CALS INC Vanda 制药 股份有 限 公司 VNDA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,802.00 278,294.19 0.09 121 FIVE PRIME THERAP EUTICS INC Five Prime Therapeutic s 股份 FPRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,804.00 258,386.31 0.08 122 CALYXT INC - CLXT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,727.00 248,598.93 0.08 123 UNIQUR E NV uniQure 股 份有限 公 司 QURE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,921.00 245,897.56 0.08 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 60 页共 75 页 124 COLLEG IUM PHARM ACEUTI CAL INC Collegium 制药股 份 有限公 司 COLL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,031.00 244,981.93 0.08 125 CONCER T PHARM ACEUTI CALS INC Concert 制 药股份 有 限公司 CNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,420.00 240,036.45 0.07 126 DBV TECHNO LOGIES SA-SPON ADR DBV 技术 公司 DBVT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,474.00 236,932.71 0.07 127 IOV ANC E BIOTHE RAPEUTI CS INC Iovance 生 物医疗 股 份有限 公 司 IOVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,530.00 236,799.41 0.07 128 ADURO BIOTEC H INC Aduro 生物 科技股 份 有限公 司 ADRO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,821.00 236,260.34 0.07 129 GLYCOM IMETICS INC GlycoMim etics 股份 有限公 司 GLYC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,141.00 234,887.44 0.07 130 RIGEL PHARM ACEUTI CALS INC Rigel 制药 公司 RIGL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,136.00 231,622.23 0.07 131 AXOV AN T SCIENCE S LTD Axovant 科 学有限 公 司 AXON US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,717.00 231,301.47 0.07 132 G1 THERAP EUTICS INC - GTHX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,768.00 229,200.92 0.07 133 REATA PHARM ACEUTI CALS INC-A - RETA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,237.00 228,905.05 0.07 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 61 页共 75 页 134 ATARA BIOTHE RAPEUTI CS INC Atara 生物 医药股 份 有限公 司 ATRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,908.00 225,657.29 0.07 135 SYNERG Y PHARM ACEUTI CALS INC 协同制 药 公司 SGYP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 15,383.00 224,149.78 0.07 136 VOYAGE R THERAP EUTICS INC Voyager 医 疗股份 有 限公司 VYGR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,003.00 217,260.84 0.07 137 COHERU S BIOSCIE NCES INC Coherus 生 物科学 公 司 CHRS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,614.00 207,808.47 0.06 138 DEPOME D INC Depomed 股份有 限 公司 DEPO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,930.00 206,719.22 0.06 139 PARATE K PHARM ACEUTI CALS INC Paratek 制 药公司 PRTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,742.00 203,748.12 0.06 140 BIOCRY ST PHARM ACEUTI CALS INC BioCrys 制 药股份 有 限公司 BCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,137.00 196,892.89 0.06 141 AMAG PHARM ACEUTI CALS INC AMAG 制 药公司 AMAG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,206.00 190,991.40 0.06 142 KURA ONCOLO GY INC Kura 肿瘤 学股份 有 限公司 KURA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,884.00 188,349.62 0.06 143 ACHAO GEN INC Achaogen 公司 AKAO US


纳斯达 克证券 美国 2,644.00 185,548.80 0.06 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 62 页共 75 页 交易所 144 KALA PHARM ACEUTI CALS INC - KALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,529.00 184,729.74 0.06 145 KARYOP HARM THERAP EUTICS INC Karyophar m Therapeutic s 股份 KPTI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,942.00 184,546.72 0.06 146 SA V ARA INC Savara 股 份有限 公 司 SVRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,902.00 184,432.24 0.06 147 CYTOKI NETICS INC 细胞动 力 股份有 限 公司 CYTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,360.00 178,932.53 0.06 148 PDL BIOPHA RMA INC PDL 生物 制药股 份 有限公 司 PDLI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,625.00 172,323.19 0.05 149 PROGEN ICS PHARM ACEUTI CALS Progenics 制药股 份 有限公 司 PGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,382.00 170,365.54 0.05 150 JOUNCE THERAP EUTICS INC - JNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,011.00 167,538.52 0.05 151 SERES THERAP EUTICS INC Seres 医疗 股份有 限 公司 MCRB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,528.00 167,497.16 0.05 152 CARA THERAP EUTICS INC Cara Therapeutic s 公司 CARA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,034.00 162,676.49 0.05 153 ACHILLI ON PHARM ACEUTI CALS Achillion 制药股 份 有限公 司 ACHN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,597.00 161,782.61 0.05 154 ADAPTI MMUNE THERAP Adaptimmu ne 治 疗公 共有限 公 ADAP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,644.00 159,054.97 0.05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 63 页共 75 页 EUTICS- ADR 司 155 CORBUS PHARM ACEUTI CALS HOLDI Corus 制药 控股股 份 有限公 司 CRBP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,422.00 158,756.23 0.05 156 NOV A V A X INC 诺瓦瓦 克 斯股份 有 限公司 NV AX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 19,558.00 158,466.90 0.05 157 CELLDE X THERAP EUTICS INC Celldex 治 疗股份 有 限公司 CLDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,480.00 157,364.45 0.05 158 CERUS CORP Cerus 公司 CERS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,115.00 157,139.02 0.05 159 MERSAN A THERAP EUTICS INC - MRSN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,419.00 152,339.45 0.05 160 INOVIO PHARM ACEUTI CALS INC Inovio 制药 股份有 限 公司 INO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,631.00 151,959.55 0.05 161 SIENNA BIOPHA RMACE UTICALS IN - SNNA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,281.00 151,921.13 0.05 162 NANTK WEST INC NantKwest 股份有 限 公司 NK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,955.00 145,372.55 0.05 163 CORIUM INTERN ATIONA L INC Corium 国 际公司 CORI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,229.00 139,967.07 0.04 164 A V ADEL PHARM ACEUTI CALS PLC - A VDL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,563.00 137,326.67 0.04 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 64 页共 75 页 165 NANTHE ALTH INC - NH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,756.00 134,642.42 0.04 166 MARINU S PHARM ACEUTI CALS INC Marinus 制 药股份 有 限公司 MRNS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,521.00 134,417.38 0.04 167 TETRAP HASE PHARM ACEUTI CALS I Tetraphase 制药公 司 TTPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,206.00 131,976.46 0.04 168 ARDELY X INC Ardelyx 公 司 ARDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,964.00 127,824.63 0.04 169 PACIFIC BIOSCIE NCES OF CALIF 加州太 平 洋生物 科 学股份 有 限公 PACB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,250.00 125,064.59 0.04 170 NEWLIN K GENETI CS CORP 纽琳基 因 公司 NLNK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,312.00 122,518.34 0.04 171 CALITH ERA BIOSCIE NCES INC Calithera 生物科 学 公司 CALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,212.00 120,687.98 0.04 172 NEOS THERAP EUTICS INC Neos 医疗 股份有 限 公司 NEOS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,808.00 120,501.10 0.04 173 CHEMO CENTRY X INC ChemoCent ryx 股份有 限公司 CCXI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,041.00 118,229.49 0.04 174 PETIQ INC - PETQ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 825.00 117,733.22 0.04 175 GERON CORP 桀能公 司 GERN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,930.00 116,792.29 0.04 176 BELLICU M Bellicum 制药公 司 BLCM US


纳斯达 克证券 美国 2,074.00 113,971.74 0.04 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 65 页共 75 页 PHARM ACEUTI CALS INC 交易所 177 ARBUTU S BIOPHA RMA CORP Arbutus 生 物制药 公 司 ABUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,433.00 113,281.14 0.04 178 ARROW HEAD PHARM ACEUTI CALS IN Arrowhead 制药股 份 有限公 司 ARWR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,663.00 112,125.83 0.03 179 MANNKI ND CORP MannKind 公司 MNKD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,306.00 110,754.17 0.03 180 CELLEC TIS - ADR Cellectis 公 司 CLLS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 552.00 105,140.51 0.03 181 STRONG BRIDGE BIOPHA RMA PLC Strongbridg e 生物 制药 公共有 限 SBBP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,204.00 104,409.98 0.03 182 VITAL THERAPI ES INC 美国生 命 治疗公 司 VTL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,632.00 102,328.19 0.03 183 AURINIA PHARM ACEUTI CALS INC Aurinia 制 药股份 有 限公司 AUPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,332.00 98,626.95 0.03 184 MINERV A NEUROS CIENCES INC Minerva 神 经科学 股 份有限 公 司 NERV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,413.00 95,390.50 0.03 185 ARATAN A THERAP EUTICS INC Aratana Therapeutic s 股份 有限 PETX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,682.00 92,180.05 0.03 186 FOAMIX PHARM Foamix 制 药有限 公 FOMX US


纳斯达 克证券 美国 2,334.00 91,657.45 0.03 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 66 页共 75 页 ACEUTI CALS LTD 司 交易所 187 VERACY TE INC Veracyte 股 份有限 公 司 VCYT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,123.00 90,584.86 0.03 188 NABRIV A THERAP EUTICS PLC - NBRV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,288.00 89,402.49 0.03 189 CHIMERI X INC Chimerix 股份有 限 公司 CMRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,939.00 88,914.58 0.03 190 CORVUS PHARM ACEUTI CALS INC Corvus 制 药股份 有 限公司 CRVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,312.00 88,814.94 0.03 191 SYNDAX PHARM ACEUTI CALS INC Syndax 制 药股份 有 限公司 SNDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,521.00 87,061.42 0.03 192 ENDOCY TE INC Endocyte 股份有 限 公司 ECYT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,986.00 83,507.60 0.03 193 TOCAGE N INC TOCAGEN TOCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,235.00 82,714.80 0.03 194 TELIGEN T INC Teligent 股 份有限 公 司 TLGT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,330.00 78,984.76 0.02 195 RA PHARM ACEUTI CALS INC - RARX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,411.00 78,367.93 0.02 196 NANOST RING TECHNO LOGIES INC NanoString 技术公 司 NSTG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,583.00 77,266.98 0.02 197 CASCAD IAN Cascadian Therapeutic CASC US


纳斯达 克证券 美国 3,153.00 76,228.63 0.02 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 67 页共 75 页 THERAP EUTICS INC s 股份 有 交易所 198 MELINT A THERAP EUTICS INC Melinta 医 疗股份 有 限公司 MLNT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 720.00 74,333.06 0.02 199 CURIS INC Curis 股份 有限公 司 CRIS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 10,227.00 46,777.68 0.01 8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 CELGENE CORP CELG US 6,236,929.03 1.80 2 GILEAD SCIENCES INC GILD US 3,888,117.10 1.12 3 BIOGEN INC BIIB US 3,183,287.45 0.92 4 BIOVERATIV INC BIVV US 2,385,181.38 0.69 5 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 1,897,050.91 0.55 6 PUMA BIOTECHNOLOGY INC PBYI US 1,528,637.34 0.44 7 INC RESEARCH HOLDINGS INC-A INCR US 1,129,383.72 0.33 8 ANAPTYSBIO INC ANAB US 960,740.87 0.28 9 AMGEN INC AMGN US 840,274.61 0.24 10 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 748,536.91 0.22 11 MYOKARDIA INC MYOK US 620,007.50 0.18 12 MEDPACE HOLDINGS INC MEDP US 563,008.04 0.16 13 THERAPEUTICSMD INC TXMD US 535,220.18 0.15 14 ASCENDIS PHARMA A/S - ADR ASND US 534,126.42 0.15 15 AKCEA THERAPEUTICS AKCA US 509,592.20 0.15 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 68 页共 75 页 INC 16 GALAPAGOS NV-SPON ADR GLPG US 421,100.24 0.12 17 CRISPR THERAPEUTICS AG CRSP US 385,227.09 0.11 18 ATHENEX INC ATNX US 383,840.73 0.11 19 IMMUNOGEN INC IMGN US 363,165.28 0.10 20 CYTOMX THERAPEUTICS INC CTMX US 345,886.37 0.10 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票 , 此 外, “ 买入金 额 ” (或 “ 买 入股 票 成本 ”)、 “ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出股 票收 入 ” ) 均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 7,366,988.59 2.13 2 AMGEN INC AMGN US 5,743,817.15 1.66 3 BIOGEN INC BIIB US 5,574,816.52 1.61 4 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 5,082,510.57 1.47 5 ILLUMINA INC ILMN US 5,082,400.49 1.47 6 KITE PHARMA INC KITE US 4,795,284.65 1.38 7 GILEAD SCIENCES INC GILD US 4,734,518.83 1.37 8 CELGENE CORP CELG US 3,291,546.33 0.95 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 2,601,720.15 0.75 10 BIOVERATIV INC BIVV US 2,546,281.49 0.74 11 ARIAD PHARMACEUTICALS INC ARIA US 2,535,834.71 0.73 12 MYLAN NV MYL US 2,369,372.73 0.68 13 AKORN INC AKRX US 2,169,058.35 0.63 14 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,011,866.55 0.58 15 INCYTE CORP INCY US 1,885,037.27 0.54 16 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 1,636,135.53 0.47 17 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 989,020.48 0.29 18 ALKERMES PLC ALKS US 927,534.93 0.27 19 SEATTLE GENETICS INC SGEN US 826,966.30 0.24 20 QIAGEN N.V. QGEN US 785,466.20 0.23 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 69 页共 75 页 8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 38,949,629.36 卖出收 入( 成交 )总 额 83,769,318.86 8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHARES ULTRA NASD BIOTECH ETF 基金 契约式 开放式 基金 Proshares Trust 8,598,032.04 2.67 8.10 投资组合报告附注 8.10.1 本基金投资的前 十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.10.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.10.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 70 页共 75 页 2 应收证 券清 算款 5,087,740.02 3 应收股 利 1,184.78 4 应收利 息 215.66 5 应收申 购款 150,966.25 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,240,106.71 8.10.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.10.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末不 存在 前十名 股票 流通 受限 情况 。 §9


基 金 份额持 有人 信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 9,501 35,790.78 63,050,557.80 18.54% 276,997,611.63 81.46% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 770,702.24 0.2266% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 71 页共 75 页 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 2.94% 10,000,200.0 2 2.94% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 494,589.84 0.15% - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,494,789.8 6 3.09% 10,000,200.0 2 2.94% 三年 § 10


开 放 式基金 份额变 动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 413,766,184.51 本报告 期 基 金总 申购 份额 38,813,944.76 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 112,531,959.84 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 340,048,169.43 § 11


重 大 事件揭 示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 72 页共 75 页 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案,我公司系 本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失,请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市 人民法院一审审理后,判 决原告败诉,驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ,向金华市中级人民法 院提起 上诉 ,二 审法 院现 已审理 终结 ,驳 回原 告上 诉,维 持原 判。 除上述 事项 外, 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行 审计 的会 计师事 务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人 、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。 11.7 基金租 用证券公 司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 Credit Suisse - 58,314,157.15 50.89% 51,229.31 83.31% - State Street Global Markets International Ltd. - 56,263,457.84 49.11% 10,261.95 16.69% - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交割 能力 强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 73 页共 75 页 vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商 名称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 Credi t Suiss e - - - - - - 13,361,13 2.16 78.99% State Street Glob al Mark ets Inter natio nal Ltd. - - - - - - 3,554,899 .02 21.01% 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大河 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-12-29 2 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 南京 证券 为 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2017-12-29 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 74 页共 75 页 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 报》 、 《 上海 证券 报》 3 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金 2018 年交 易市场 休市 日暂 停申 购赎 回的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-12-28 4 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 基煜 基金 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-12-08 5 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 凤凰 金信 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-29 6 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 伯嘉 基金 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-29 7 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 万家 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-24 8 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 金石 基金 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-20 9 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 洪泰 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-20 10 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国都 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-20 11 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 四川 天府 银 行为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-11-08 12 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 财通 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-10-20 13 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 懒猫 金融 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-10-17 14 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 金斧 子为 旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-10-17 15 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 通华 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-09-29 16 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 钱滚 滚财 富 为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-09-29 17 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金调 整大 额 申购限 额的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-09-28 18 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中民 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-09-25 19 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华夏 财富 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-09-25 20 广发基 金管 理有 限公 司旗 下 QDII 基金资产净 值公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-07-03 21 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金恢 复申 购 业务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-06-24 22 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中信 期货 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-06-02 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2017 年年 度报 告 第 75 页共 75 页 23 关于增 加大 有期 货为 旗下 部分基 金代 销机 构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-03-31 24 关于增 加方 正证 券为 旗下 部分基 金代 销机 构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2017-03-30 § 12


备 查 文件目 录 12.1


备查文件目录 (一) 中国 证监 会准 予广 发纳斯 达克 生物 科技 指数 型发起 式证 券投 资基 金募 集注册 的文 件 (二) 《广 发纳 斯达 克生 物 科技指 数型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》 (三) 《广 发基 金管 理有 限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 (四) 《广 发纳 斯达 克生 物 科技指 数型 发起 式证 券投 资基金 托管 协议 》 (五) 法律 意见 书 (六) 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照 (七) 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照 12.2 存放地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面 查阅 : 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅, 也可 按工 本费 购买复 印件 ; 2.网站 查阅 :基 金管 理人 网址:http://www.gffunds.com.cn 。 广发基金管理有限公 司 二〇一八年三月二十 七日